Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ

Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ PHẦN NỘI DUNG - Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Vấn đề chung phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 1.1.1 Khái niệm Hiệu theo ý nghĩa chung hiểu lợi ích kinh tế, xã hội đạt từ trình HĐKD Hiệu kinh doanh bao gồm hai mặt hiệu kinh tế (phản ánh trình độ sử dụng nguồn nhân tài doanh nghiệp để đạt kết cao với chi phí thấp nhất) hiệu xã hội (phản ánh lợi ích mặt xã hội đạt từ trình HĐKD), hiệu kinh tế có ý nghĩa định Phân tích hiệu hiệu hoạt động kinh doanh Quá trình nghiên cứu, để đánh giá toàn trình kết HĐKD ngân hàng, nhằm làm rõ chất lượng hoạt động kinh doanh nguồn tiềm cần khai thác, sở đề phương án giải pháp nâng cao hiệu HĐKD ngân hàng Quan điểm hiệu mà chuyên đề nghiên cứu chủ yếu dựa tiêu chí đánh giá hiệu hoạt động tương đối, thông qua tiêu Lợi nhuận ròng Tổng tài sản (ROA),ROS.…Vì loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động lĩnh vực nhạy cảm kinh doanh tiền tệ, doanh nghiệp khác, hoạt động NH hướng mục tiêu lợi nhuận cân với rủi ro 1.1.2 Mục tiêu - Mục tiêu việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh là: phát lĩnh vực kinh doanh có khả mang lại lợi nhuận cao hạn chế tối thiểu rủi ro phát sinh trình kinh doanh tiền tệ - Mục tiêu phân tích giúp cho nhà lãnh đạo “nhận biết dự đoán loại rủi ro” để đưa biện pháp hữu hiệu phòng ngừa, chống đỡ tác hại Các nhà lãnh đạo loại bỏ rủi ro mà phát kịp thời để chủ động xử lý Kinh doanh tiền tệ lĩnh vực hoạt động có độ rủi ro cao, bao trùm lên tất hoạt động ngân hàng Do việc phân tích hoạt động kinh doanh giúp nhà quản trị sáng suốt để lựa chọn chiến lược kinh doanh phù hợp với khả Trang Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ 1.2 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại TCKT giao dịch trực tiếp với loại hình doanh nghiệp, tổ chức đoàn thể, xã hội cá nhân, việc huy động vốn hình thức nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá Đồng thời sử dụng số vốn huy động vay, chiết khấu, cung cấp phương tiện toán cung ứng dịch vụ ngân hàng cho đối tượng 1.2.2 Chức - NHTM tổ chức trung gian tài - NHTM trung tâm toán kinh tế - NHTM tạo bút tệ 1.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại 1.3.1 Hoạt động huy động vốn: Vốn huy động nguồn vốn chủ yếu NHTM Bằng nhiều hình thức: tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu…Có hình thức huy động là: Tiền gửi TCKT Tiền gửi tiết kiệm 1.3.2 Hoạt động tín dụng: Khái niệm: Tín dụng giao dịch hai bên, bên (trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán dựa vào lời hứa toán lại tương lai bên (thụ trái - người vay) Quá trình vận động vốn tín dụng khái quát qua ba giai đoạn sau:  Giai đoạn 1: cho vay (phân phối vốn tín dụng) Ở giai đoạn vốn tiền tệ hoạc vật tư, hàng hoá chuyển từ người cho vay sang người vay  Giai đoạn 2: Sử dụng vốn vay Sau nhận giá trị vốn tín dụng, người vay quyền sử dụng giá trị để thoả mãn mục đích định Tuy nhiên người vay quyền sở hữu giá trị mà quyền sử dụng thời gian định  Giai đoạn 3: Sự hoàn trả tín dụng + lãi suất Sự hoàn trả tín dụng đặc trưng thuộc chất vận động tín dụng, phân biệt phạm trù tín dụng với phạm trù kinh tế khác Trang Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ 1.4 Thu nhập, chi phí ,lợi nhuận NHTM 1.4.1 Thu nhập - Thu nhập từ lãi thu nhập từ chứng từ có giá ngắn hạn, khoản đầu tư ngắn hạn, khoản tín dụng thương mại, tín dụng tiêu dùng, tín dụng dài hạn khoản tín dụng khác mà NH nhận loại tài sản cụ thể - Thu nhập lãi gồm có nhiều khoản thu như: thu nhập ròng từ phận hoạt động kinh doanh, từ cho thuê tài trực tiếp - Áp dụng phương pháp thay liên hoàn nhằm xác định mức độ ảnh hưởng nhân tố đến thu nhập Quá trình thực phương pháp thay liên hoàn gồm bốn bước sau: Bước 1: Xác định đối tượng phân tích mức chênh lệch tiêu kỳ phân tích so với kỳ gốc Gọi Q1 tiêu kỳ phân tích Q0 tiêu kỳ gốc Đối tượng phân tích xác định là: ∆Q = Q1 – Q0 Bước 2: Thiết lập mối quan hệ nhân tố với tiêu phân tích xếp nhân tố theo trình tự định, Từ nhân tố lượng đến nhân tố chất Giả sử có nhân tố: a, b, c, d, có mối quan hệ tích số với tiêu Q nhân tố a phản ánh lượng đến nhân tố d phản ánh chất, thiết lập mối quan hệ nhân tố sau: Kỳ phân tích: Q1= a1 * b1 * c1 * d1 Kỳ gốc: Q0= a0 * b0 * c0 * d0 Bước 3: thay kỳ phân tích vào kỳ gốc theo xếp bước Lần 1: a1 * b0 * c0 * d0 Lần 2: a1 * b1 * c0 * d0 Lần 3: a1 * b1 * c1 * d0 Lần 4: a1 * b1 * c1 * d1 (thế lần cuối nhân tố kỳ phân tích thay toàn kỳ nhân tố kỳ gốc) Trang Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ Bước 4: Xác định mức độ ảnh hưởng nhân tố đến đối tượng phân tích cách lấy kết thay lần sau so với kết thay lần trước ta mức độ ảnh hưởng nhân tố tổng đại số nhân tố xác định đối tượng phân tích ∆Q 1.4.2.Chi phí - Chi phí lãi suất khoản chi phí trả cho khoản tiền gửi,khoản vay ngắn hạn, khoản nợ dài hạn, khoản nợ khác loại nợ phải trả cụ thể - Chi phí lãi bao gồm: khoản khấu hao tài sản cố định, chi phí thuê mướn văn phòng máy móc thuế máy móc thiết bị - Sử dụng phương pháp thay liên hoàn để xác định mức độ ảnh hưởng nhân tố đến chi phí 1.4.3 Lợi nhuận - Là tiêu tổng hợp đánh giá hiệu kinh tế hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung, khoản chênh lệch tổng thu nhập tổng chi phí bỏ để phục vụ cho HĐKD thời kỳ định - Sử dụng phương pháp chênh lệch (dạng đặc biệt phương pháp thay liên hoàn) để phân tích tình hình lợi nhuận 1.5 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 1.5.1 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng: ♦ Doanh số cho vay: Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà NH cho KH vay thời gian định bao gồm vốn thu hồi hay chưa thu hồi ♦ Doanh số thu nợ: Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà NH thu đáo hạn vào thời điểm định ♦ Tình hình dư nợ: Là tiêu phản ánh số nợ mà NH cho vay chưa thu vào thời điểm định ♦ Tình hình nợ hạn (nợ xấu): Là tiêu phản ánh khoản nợ bao gồm gốc lãi, gốc lãi đến hạn mà KH khả trả nợ cho NH Khi NH chuyển từ tài Trang Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ khoản dư nợ sang tài khoản khác gọi tài khoản nợ xấu Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3, theo định 18/2007/NHNN ♦ Tổng dư nợ nguồn vốn huy động(%) Dư nợ vốn huy động gián tiếp phản ánh khả huy động vốn NH Chỉ tiêu lớn chứng tỏ vốn huy động tham gia vào dư nợ ít, khả huy động vốn NH chưa tốt Tổng dư nợ Tỉ lệ tổng dư nợ nguồn vốn huy động = * 100% Nguồn vốn huy động Theo Thông tư số 19/2010/TT-NHNN TCTD sử dụng nguồn vốn huy động để cấp tín dụng với điều kiện đảm bảo khả chi trả với tỉ lệ không vượt 80% ♦ Chỉ số rủi ro tín dụng(%) Nợ hạn Hệ số rủi ro tín dụng = Tổng dư nợ Phản ánh rủi ro mà gốc lẫn lãi khoản cho vay không nhận lại KH cam kết Theo định 18/2007/QĐ-NHNN, TCTD phải trì tỷ lệ nợ xấu 5% ♦ Hệ số thu nợ Chỉ tiêu phản ánh thời kỳ với DSCV định, NH thu đồng vốn Hệ số cao đánh giá tốt Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = Doanh số cho vay ♦ Vòng quay vốn tín dụng(vòng) Chỉ tiêu dùng để đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng NH, cho thấy thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = Trang Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ Dư nợ bình quân 1.5.2 Các tiêu phản ánh khả sinh lời: ♦ Tỷ số lợi nhuận ròng tổng tài sản(ROA) Chỉ tiêu cho biết năm đồng tài sản tạo đồng lợi nhuận ròng Hiệu việc chuyển vốn đầu tư thành lợi nhuận thể qua ROA ROA cao tốt Lợi nhuận ròng Hệ số ROA = Tổng tài sản Áp dụng phương pháp thay liên hoàn để xác định mức độ ảnh hưởng nhân tố dến ROA ♦ Hệ số doanh lợi (ROS) Lợi nhuận ròng Hệ số doanh lợi = Tổng thu nhập Cho thấy đồng doanh thu tạo đồng lợi nhuận trước thuế Tỷ lệ cao chứng tỏ NH đạt hiệu việc tận dụng khoản đầu tư 1.5.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tài ♦ Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất khả xảy tổn thất lãi suất thay đổi dự tính ♦ Rủi ro khoản Dư nợ bình quân Hệ số khoản = Tiền gửi Rủi ro khoản khả xảy tổn thất cho NH nhu cầu khoản khoản thực tế vượt khả khoản dự kiến, làm gia tăng Trang Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ chi phí để đáp ứng nhu cầu khoản làm cho NH khả toán Chương GIỚI THIỆU VÀ PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG - CHI NHÁNH CẦN THƠ 2.1 GIỚI THIỆU VỀ KIENLONG BANK - CẦN THƠ 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 2.1.1.1.Vài nét KienLong Bank – Cần Thơ Ngân hàng TMCP Kiên Long (KienLong Bank) thành lập vào hoạt động từ tháng 10 năm 1995 Kiên Giang, trụ sở đặt số 44, đường Phạm Hồng Thái, Thành phố Rạch Giá, Tỉnh Kiên Giang Sau 15 năm hình thành phát triển KienLong Bank trở thành Ngân hàng TMCP phát triển mạnh, bền vững tạo niềm tin KH Một Ngân hàng hoạt động cho vay tín dụng vùng nông thôn đồng sông Cửu Long với số vốn điều lệ 1,2 tỉ đồng thời điểm năm 1995, đến năm 2011 KienLong Bank có vốn điều lệ 3.000 tỉ đồng Điều nói lên phát triển ổn định bền vững KienLong Bank Hiện KienLong Bank có mạng lưới hoạt động rộng khắp vùng trọng điểm nước Đến cuối năm 2011 hệ thống Kienlong Bank bao gồm Hội sở, 23 Chi nhánh 69 Phòng giao dịch  Về sản phẩm dịch vụ: - Dịch vụ khách hàng cá nhân: Huy động vốn Tài trợ vốn cho lĩnh vực: kinh tế gia đình, bất động sản, tiêu dùng… - Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp: Bảo lãnh thị trường nội địa quốc tế Tài trợ thương mại Tài trợ dự án Đồng tài trợ Trang Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ - Ngân hàng đại: KienLong Bank tiến hành chọn lọc, thương lượng với đối tác để triển khai sớm hệ thống CoreBanking tạo tiện ích cho KH Internet Banking Mobile Banking Home Banking - Công nghệ thông tin + Chương trình quản lý tác nghiệp ngân hàng GoldRiver vận hành ổn định đáp ứng nhu cầu mở rộng quy mô hoạt động Kienlong Bank + Hệ thống mạng thực an toàn, đổi công nghệ - Thành tích và giải thưởng: KienLong Bank thủ tướng phủ trao tặng khen thành tích công tác (2001 – 2005) góp phần vào nghiệp xây dựng Chủ Nghĩa Xã Hội bảo vệ tổ quốc Bằng khen Chủ tịch Ủy ban Nhân dân Tỉnh Kiên Giang việc thực tốt ký kết phong trào thi đua năm 2005 Cờ thi đua Chủ tịch Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam việc hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ năm 2005 Bằng khen Tổng Giám đốc Bảo hiểm xã hội Việt Nam việc thực tốt chế độ, sách Bảo hiểm xã hội, Bảo hiểm Y Tế năm 2005 Tháng năm 2007, NH tiếp tục nhận hai cúp vàng chất lượng hội nhập WTO hàng đầu với dịch vụ: huy động tiền gửi tiết kiệm khu vực dân cư (nằm nhóm 100 thương hiệu hàng đầu Việt Nam) dịch vụ cho vay trả góp liên hiệp hội khoa học kỷ thuật Việt Nam cấp Ngày 15/12/2007 KienLong Bank nhận hai giải thưởng Western Union khu vực Đông Dương trung tâm dịch vụ tài Eden với thành tích NH có doanh số chi trả cao có nhiều giải pháp tiếp thị tốt năm 2007 Ngày 26/10/2007, Chủ tịch nước Cộng Hoà Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam ký định số 1224/2007/QĐ-CTN việc tặng huân trương lao động hạng cho Ngân hàng TMCP Kiên Long cho cá nhân ông Trương Hoàng Lương có thành tích xuất sắc công tác từ năm 2002 đến 2006, góp phần tích cực vào nghiệp xây dựng chủ nghĩa xã hội bảo vệ tổ quốc Trang Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ 2.1.1.2 Tình hình hoạt động KienLong bank - Cần Thơ Tên Ngân hàng: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ Địa chỉ: 6A Đại lộ Hòa Bình, Phường An Cư, Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ Điện thoại: 07103 817 112 Fax: 07103 817 114 Email: cantho@kienlongbank.vn Website: www.kienlongbank.com.vn KienLong Bank - Cần Thơ CN cấp Thành phố Cần Thơ, thành lập thức vào hoạt động ngày 26/10/2007 Tính đến 31-12- 2011,ngoài trụ sở CN đặt trung tâm Quận Ninh Kiều có năm phòng giao dịch: Phòng giao dịch Cái Răng, Phòng giao dịch Bình Thuỷ, Phòng giao dịch Thốt Nốt, Phòng giao dịch Ô Môn, Phoàng giao dịch Vĩnh Thạnh Trong xu phát triển toàn hệ thống KienLong Bank, KienLong Bank - Cần Thơ đặt mục tiêu phát triển trở thành NH bán lẻ đa địa bàn tỉnh, nhóm KH trọng tâm mà CN hướng đến khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vư ̀a và nhỏ, đẩy mạnh công tác tín dụng nhằm đầu tư vốn để tài trợ cho phương án sản xuất kinh doanh, phát triển công nghiệp, thương mại dịch vụ địa bàn Thành phố Cần Thơ 2.1.1.3 Chức Năng, Quyền hạn Nghĩa vụ KLB - Cần Thơ a Chức Năng: - Kinh doanh tiền tệ, vàng, hoạt động tín dụng dịch vụ toán qua Ngân hàng cho khách hàng - Đầu tư dự án phát triển kinh tế xã hội, cung cấp tín dụng cho TCKT, cá nhân, tiểu thương buôn bán nhỏ - Cung cấp vốn cải thiện, nâng cao đời sống tầng lớp dân cư - Đầu tư theo định phủ ngành kinh tế cụ thể lĩnh vực kinh tế nông nghiệp dịch vụ - KLB đảm bảo giữ bí mật hoạt động Ngân hàng khách hàng b Quyền Hạn: - Yêu cầu KH cung cấp tài liệu chứng minh dự án đầu tư, phương án sản Trang Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ xuất kinh doanh khả thi… phù hợp với quy định pháp luật KienLong Bank - Kiểm tra, giám sát trình cho vay, sử dụng vốn vay trả nợ KH, thực giải chấp cho khách hàng khách hàng hoàn thành nghĩa vụ trả nợ - Chấm dứt việc cho vay, thu hồi nợ trước hạn chuyển nợ hạn phát khách hàng cung cấp thông tin sai lệch, vi phạm hợp đồng tín dụng - Khi đến hạn trả nợ mà KH không trả nợ, bên thỏa thuận khác, KLB-Cần Thơ có quyền chuyển nợ hạn xử lý tài sản đảm bảo tiền vay theo thỏa thuận hợp đồng để thu hồi nợ theo quy định pháp luật - Cơ cấu lại thời gian trả nợ gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ thực theo quy định NHNN c Nghĩa vụ: - Cam kết thực thỏa thuận HĐTD với khách hàng - Bảo mật thông tin khách hàng - Thực nghĩa vụ thuế Nhà nước - Chấp hành chế độ báo cáo tài công khai theo chế độ Bộ tài - Luôn tuân thủ quy định, quy chế Chính phủ hoạt động của Ngân hàng 2.1.1.4 Đặc điểm hoạt động KienLong Bank - Cần Thơ: KienLong Bank - Cần Thơ với chất NHTM Cổ Phần, đạo của Tổng Giám đốc Chủ tịch Hội Đồng Quản Trị Hội sở Kiên Giang, hướng đến đáp ứng yêu cầu đẩy mạnh hoạt động kinh tế Thành phố Cần Thơ mục tiêu chương trình phát triển kinh tế Thành phố Cần Thơ nhằm góp phần đưa Việt Nam trở thành nước công nghiệp vào năm 2020, KienLong Bank Cần Thơ bước khẳng định trung gian tài cấp cao với hoạt động chủ yếu: - Huy động Cung ứng vốn ngắn hạn, trung dài hạn tổ chức thuộc thành phần kinh tế dân cư - Làm dịch vụ toán khách hàng - Dịch vụ chuyển tiền nhanh nước 2.1.1.5 Tổ chức máy hoạt động KienLong Bank – Cần Thơ a Bộ máy tổ chức hoạt động: Trang 10 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ Lợi nhuận thực tế năm 2010 L10 = Q10(P10 – Z10 – C10) = 374.011 (16,92% - 10,16% - 0,0539) = 5.141,03 (triệu đồng)  Đối tượng phân tích ∆L = 5.141,03 - 2.421,79 = 2.719,24 (triệu đồng) Lợi nhuận trước thuế năm 2010 tăng 2.719,24 triệu đồng so với năm 2009 ảnh hưởng nhân tố như: DNBQ, lãi đầu ra, lãi đầu vào,chi phí khác  Các nhân tố ảnh hưởng: - Ảnh hưởng nhân tố DNBQ ∆Q = (Q10 – Q09)(P09 – Z09 – C09) = (374.011 – 171.026)( 19,72% - 10,96% - 0,0734) = 2.882,39 (triệu đồng) Vậy, DNBQ năm 2010 tăng 202.985 (triệu đồng) so với năm 2009 nên làm lợi nhuận tăng 2.882,39 (triệu đồng) - Ảnh hưởng nhân tố lãi đầu ∆P = Q10(P10 – P09) = 374.011 x (19,72% - 16,92%) = 10.472,31 (triệu đồng) Vậy, lãi suất đầu năm 2010 giảm 2,8% so với 2009 nên làm lợi nhuận giảm 10.472,31 (triệu đồng) -Ảnh hưởng nhân tố lãi đầu vào ∆Z = Q10(Z10 – Z9) = 374.011 x (10,16% - 10,96%) = (3.342,25) (triệu đồng) Do lãi suất đầu vào năm 2010 giảm 0,8% so với năm 2009 nên làm cho lợi nhuận giảm 2.992,09 (triệu đồng) - Ảnh hưởng nhân tố chi phí bình quân ∆C = Q10(C10 –C09) = 374.011 x (0.0539 – 0,0734) = (7.293,21) (triệu đồng) Do chi phí bình quân năm 2010 giảm 0,02 so với 2009 nên làm cho lợi nhuận giảm thêm 7.293,21 (triệu đồng) Trang 49 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ - Tổng hợp nhân tố ảnh hưởng + Nhân tố làm tăng lợi nhuận Nhân tố lãi suất đầu 10.472,31(triệu đồng) Nhân tố DNBQ 2.882,39 (triệu đồng) + Nhân tố làm giảm lợi nhuận Nhân tố lãi đầu vào 3.342,25 (triệu đồng) Nhân tố chi phí bình quân 7.293,21 (triệu đồng) => (2.882,39 + 10.472,31) – (3.342,25 + 7.293,21) = 2.719,24 (triệu đồng) = Đối tượng phân tích Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận năm 2010 - 2011  Xác định đối tượng phân tích ∆L = L11 – L10 Lợi nhuận thực tế năm 2010 L10 = Q10(P10 – Z10 – C10) = 374.011 (16,92% - 10,16% - 0,0539) = 5.141,03 (triệu đồng) Lợi nhuận thực tế năm 2011 L11 = Q11(P11 – Z11 – C11) = 562.321 (16,21% - 9,85% - 0,0464) = 9.696,43 (triệu đồng)  Đối tượng phân tích ∆L = 9.696,43 - 5.141,03 = 4.555,4 (triệu đồng) Lợi nhuận trước thuế năm 2011 tăng 4.555,4 triệu đồng so với năm 2010 ảnh hưởng nhân tố như: DNBQ, lãi đầu ra, lãi đầu vào,chi phí khác  Các nhân tố ảnh hưởng: - Ảnh hưởng nhân tố DNBQ ∆Q = (Q11 – Q10)(P10 – Z10 – C10) = (562.321 – 374.011)( 16,92% - 10,16% - 0,0539) = 2.579,85 (triệu đồng) Trang 50 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ Vậy, DNBQ năm 2011 tăng 188.310 (triệu đồng) so với năm 2010 nên làm lợi nhuận tăng 2.579,85 (triệu đồng) - Ảnh hưởng nhân tố lãi đầu ∆P = Q11(P11 – P10) = 562.321 x (16,21% - 10,16%) = 34.020,42 (triệu đồng) Vậy, lãi suất đầu năm 2011 tăng 6,05% so với 2010 nên làm lợi nhuận tăng 34.020,42 (triệu đồng) -Ảnh hưởng nhân tố lãi đầu vào ∆Z = Q11(Z11 – Z10) = 562.321 x (9,85% - 10,16%) = (16.862,19) (triệu đồng) Do lãi suất đầu vào năm 2011 giảm 0,31% so với năm 2010 nên làm cho lợi nhuận giảm 1.743,19 (triệu đồng) - Ảnh hưởng nhân tố chi phí hoạt động bình quân ∆C = Q11(C11 –C10) = 562.321 x (0.0734 – 0,0464) = 15.182,67 (triệu đồng) Do chi phí bình quân năm 2011 tăng 0,027 đơn vị so với 2010 nên làm cho lợi nhuận tăng thêm 15.182,67 (triệu đồng) - Tổng hợp nhân tố ảnh hưởng + Nhân tố làm tăng lợi nhuận Nhân tố DNBQ 2.579,85 (triệu đồng) Nhân tố lãi suất đầu 34.020,42 (triệu đồng) + Nhân tố làm giảm lợi nhuận Nhân tố chi phí bình quân 15.182,67 (triệu đồng) Nhân tố lãi đầu vào 16.862,19 (triệu đồng) => (2.579,85 + 34.020,42) – (16.862,19 + 15.182,67) = 4.555,40 (triệu đồng) = Đối tượng phân tích Nhân xét: Qua việc phân tích nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận NH ta thấy nguyên nhân làm giảm lợi nhuận NH gồm nhân tố lãi đầu vào chi phí Trang 51 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ bình quân, nhân tố làm tăng lợi nhuận gồm lãi đầu DNBQ Vì để NH có lợi nhuận cao cần phải trọng nâng cao DNBQ giảm chi phí phát sinh lãi 2.2.7 Một số tiêu phản ánh khả sinh lời 2.2.7.1 Tỷ số lợi nhuận ròng tổng tài sản(ROA) Bảng 2.2.7.1: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN ROA Năm Các nhân tố ảnh hưởng a(%) b(lần) ROA(%) 2009 5,36 0,10 0,54 2010 6,06 0,12 0,73 2011 7,97 0,13 1,04 Ta biết, ROA tính theo công thức sau: ROA = an x bn = Tỷ suất lợi nhuận * Hệ số sử dụng tài sản Gọi Rn : ROA năm thứ n (2008, 2009, 2010) an : Tỷ suất lợi nhuận bn : Hệ số sử dụng tài sản Với Lợi nhuận sau thuế Tỷ suất lợi nhuận = Tổng thu nhập Tổng thu nhập Hệ số sử dụng tài sản = Tổng tài sản Dựa vào bảng 2.2.7.1 ta thấy ba năm qua NH có số ROA>0 Từ kết cho ta thấy cấu tài sản NH tăng qua năm Nguyên nhân làm cho số tăng ROA chịu ảnh hưởng nhân tố: tỷ suất lợi nhuận hệ số sử dụng tài sản Để thấy rõ mức ảnh hưởng nhân tố đến số ROA, ta phân tích chúng theo móc thời gian sau: Trang 52 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ 1.Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến ROA năm 2009 – 2010 - Xác định đối tượng phân tích: ∆R = R10 – R09 -Các nhân tố ảnh hưởng đến ROA ROA xác định: Rn = an * bn + ROA thực tế năm 2009 (R09) R09 = a09 x b09 = 5,36% x 0,10 = 0,54% + ROA năm 2010 (R10) R10 = a10 x b10 = 6,06% x 0,12 = 0,73%  Đối tượng phân tích: ∆R = R10 – R09 = 0,73% - 0,54% = 0,19 % Vậy ROA thực tế NH năm 2010 tăng 0,19% so với năm 2009 - Mức ảnh hưởng nhân tố Sự tăng lên ROA lo ảnh hưởng nhân tố sau: + Ảnh hưởng nhân tố tỷ suất lợi nhuận ∆a = a10 x b09 - a09 x b09 = 6,06% x 0,10 - 5,36% x 0,10 = 0,07% Vậy, tỷ suất lợi nhuận năm 2010 tăng 0,7% so với 2009 nên làm ROA tăng 0,07% + Ảnh hưởng nhân tố hệ số sử dụng tài sản ∆b = a10 x b10 – a10 x b09 = 6,06% x 0,12 – 6,06% x 0,10 = 0,12% Vậy hệ số sử dụng tài sản năm 2010 tăng 0,02% so với 2009 nên làm ROA NH tăng 0,12% Trang 53 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ - Tổng hợp nhân tố ảnh hưởng + Nhân tố làm tăng ROA Tỷ suất lợi nhuận: 0,07% Hệ số sử dụng tài sản 0,12% + Nhân tố làm giảm ROA 0%  0,07% + 0,12% - 0% = 0,19% = đối tượng phân tích Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến ROA năm 2010 – 2011 - Xác định đối tượng phân tích: ∆R = R11 – R10 -Các nhân tố ảnh hưởng đến ROA + ROA năm 2010 (R10) R10 = a10 x b10 = 6,06% x 0,12 = 0,73% + ROA thực tế năm 2011 (R11) R10 = a11 x b11 = 7,97% x 0,13 = 1,04%  Đối tượng phân tích: ∆R = R11 – R10 = 1,04% - 0,73% = 0,31% Vậy ROA thực tế NH năm 2011 tăng 0,31% so với năm 2010 - Mức ảnh hưởng nhân tố Sự tăng ROA ảnh hưởng nhân tố sau: + Ảnh hưởng nhân tố tỷ suất lợi nhuận ∆a = a11 x b10 – a10 x b10 = 7,97% x 0,12 – 6,06% x 0,12 = 0,23% Vậy tỷ suất lợi nhuận tăng làm ROA tăng 0,23% + Ảnh hưởng nhân tố hệ số sử đụng tài sản ∆b = a11 x b11 – a11 x b10 Trang 54 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ = 7,97% x 0,13 – 7,97% x 0,12 = 0,08% Vậy hệ số sử dụng tài sản tăng 0,02 lần làm tăng ROA NH 0,08% - Tổng hợp nhân tố ảnh hưởng + Nhân tố làm tăng ROA Tỷ suất lợi nhuận: 0,23% Hệ số sử dụng tài sản 0,08% + Nhân tố làm giảm ROA 0%  0,23% + 0,08% = 0,31% = đối tượng phân tích Nhận xét: Qua kết phân tích nhân tố ảnh hưởng đến ROA ta thấy, để tăng số ROA cần phải tăng tỷ suất lợi nhuận hệ số sử dụng tài sản Để hai yếu tố tăng lên nhà quản lý cần đẩy mạnh tăng đồng thời thu nhập lợi nhuận, để có cần phải giảm bớt chi phí tăng DNBQ NH 2.2.7.2 Hệ số doanh lợi (ROS) Bảng 2.2.7.2: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN ROS Năm Các tiêu Lợi nhuận Tổng ròng nhập thu ROS(%) 2009 1.816,34 33.901,15 5,36 2010 3.855,77 63.620,57 6,06 2011 7.272,32 91.291,57 7,97 Hệ số phản ánh khả sinh lợi Ngân hàng, cho biết đồng thu nhập mà NH tạo có đồng lợi nhuận ròng Nhìn chung ROS KLB Cần Thơ năm có xu hướng tăng Năm 2010 ROS tăng 0,7% so với năm 2009, năm 2011 tăng 1,91% so với năm 2010, Điều chứng tỏ ngân hàng hoạt động có hiệu Trang 55 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ 2.2.8 Phân tích yếu tố rủi ro HĐKD KLB - Cần Thơ Bảng 2.2.8: CÁC YẾU TỐ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA KLB-CẦN THƠ (Nguồn: Phòng Kế Toán – Tín Dụng, KienLong Bank – Chi nhánh Cần Thơ) DNBQ Triệu đồng 171.026 374.011 562.321 Tiền gửi TCTD khác Triệu đồng 1.213 297 1.243 Hệ số khoản(1/2) Triệu đồng 140,99 1.259,30 452,39 Nợ hạn Triệu đồng 2.698 3.507 3.858 Tổng dư nợ Triệu đồng 252.220 495.802 628.839 Hệ số rủi ro(4/5) % 1,07 0,71 0,61 2.2.8.1 Rủi ro khoản Dựa vào tỷ số DNBQ / tiền gửi, số cao khả khoản giảm, từ bảng số liệu ta thấy hệ số khoản có tăng giảm qua năm, Năm 2010 tăng 1118,31 đơn vị so với năm 2009, đến năm 2011 có xu hướng giảm 806,91 đơn vị so với năm 2010 Điều cho thấy NH có biện pháp giảm rủi ro khoản tốt 2.2.8.2 Rủi ro lãi suất Lãi suất NH ba năm qua có biến đổi không ổn định Năm 2010 rủi ro lãi suất tăng 7,947% so với năm 2009 Nguyên nhân năm 2009 thị trường lãi suất tự do, nên NH lợi dụng việc tăng lãi suất huy động để thu hút KH, có lãi suất huy động số NHTM lên đến 17%, đến năm 2010-2011 nhà nước có sách thắt chặc tiền tệ, ấn định mức lãi suất huy động tối đa 14%, nên làm cho rủi ro lãi suất ổn định 2.2.8.3 Rủi ro tín dụng Như phân tích phần 2.2.2.2 hệ số rủi ro qua năm 2009 – 2011 ngày giảm, cho thấy ngân hàng cân đối tương đối hợp lý cho vay tài sản nên rủi ro tín dụng ngân hàng gặp phải thấp Chương Trang 56 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ NGUYÊN NHÂN ẢNH HƯỞNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG – CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 Các nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu hoạt động KienLong bank – Chi nhánh Cần Thơ 3.1.1 Nguyên nhân khách quan  Do bối cảnh kinh tế, nguyên nhân ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận NH Trong giai đoạn (2009 – 2011) kinh tế từ lạm phát cao đến suy thoái, hoạt động sản xuất kinh doanh bị trì trệ, nhiều doanh nghiệp phá sản, làm nợ xấu NH gia tăng Thực tế, tỷ lệ nợ xấu KLB gia tăng liên tuc giai đoạn (năm 2010 29,98% so với năm 2009, năm 2011 10% so với 2010) Từ đó, ảnh hưởng đến khoản thu nhập lợi nhuận Ngân hàng  Lạm phát nguyên nhân ảnh hưởng lớn đến biến động lãi suất huy động cho vay NH, dẫn đến rủi ro lãi suất, rủi ro khoản lãi suất biến động lớn liên tục Năm 2010 lạm phát tăng lên 11,75%, đến 2011 lạm phát lại tiếp tục tăng đến 18,58% (theo Tổng cục thống kê)  Sự cạnh tranh gay gắt đối thủ, từ đối thủ ngành từ TCTD, từ thị trường tài Sự cạnh tranh làm cho NH phải tăng lãi suất huy động để tăng vốn huy động giảm lãi suất vay để thu hút KH Vì làm lợi nhuận ngân hàng giảm 3.1.2 Nguyên nhân chủ quan  Ngân hàng có nhiều sản phẩm dịch vụ bật NH khác Trong đó, tín dụng khoản đầu tư mang lại nhiều lợi nhuận, có rủi ro cao bị chi phối nhiều tình hình kinh tế kết kinh doanh doanh nghiệp  Công tác marketing sản phẩm dịch vụ Ngân hàng nhiều hạn chế, chưa thu hút lượng khách hàng sử dụng dịch vụ NH, mà đa phần giao dịch với khách hàng truyền thống Ngân hàng 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh KienLong bank Chi nhánh cần Thơ 3.2.1 Giải pháp huy động vốn chi nhánh - Năm 2011 năm cạnh tranh gay gắt NHTM việc huy động vốn, gây áp lực không nhỏ đến việc cân đối nguồn sử dụng nguồn KLB Bởi thế, để đẩy mạnh huy động vốn cần đẩy mạnh tiêu huy động vốn đến Cán bộ, theo cách thức tăng dần để tăng trưởng vốn Bên cạnh đó, nên áp dụng Trang 57 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ sách khen thưởng, tuyên dương nhân viên huy động vượt mức tiêu, nhằm khuyến khích, động viên tinh thần để nhân viên có mục tiêu phấn đấu nổ lực làm việc tốt - Tăng cường mở rộng huy động vốn dân cư TCKT, đảm bảo chiếm tỷ trọng lớn toàn vốn kinh doanh Ngân hàng; nhanh chóng nắm bắt hội tiếp cận với doanh nghiệp, nhà máy, nơi có nhiều khu công nghiệp mọc lên Muốn vậy, khả thăm dò thị trường NH phải cao nhanh nhạy - Xây dựng Ngân hàng khang trang nhằm tạo lòng tin nơi KH cách đầu tư sở vật chất, trang thiết bị đại, tạo điều kiện thuận lợi cho KH việc lại, gửi rút tiền 3.2.2 Giải pháp hoạt động tín dụng chi nhánh 3.2.2.1 Về Doanh số cho vay, công tác thu nợ - Tiếp tục trì tăng cường quan hệ hợp tác với nhiều doanh nghiệp thành lập; nhằm tăng DSCV đảm bảo tuân thủ nghiêm ngặt quy định NH; không chạy theo lợi nhuận lợi nhuận liền với rủi ro Nếu rủi ro xảy tỉ lệ tài sản lớn tổn thất NH cao Đồng thời, đưa cán tín dụng xuống tận khu vực có nhu cầu vay vốn cao, không thuận tiện giao dịch với NH để tư vấn cho họ - Về công tác thu nợ, cần tích cực công tác kiểm tra, theo dõi việc sử dụng vốn, thời gian trả nợ KH, xem họ sử dụng có mục đích không để kịp thời hướng dẫn thu hồi lại vốn thấy có dấu hiệu không tốt đến việc trả nợ cho NH Đối với ngành nghề, lĩnh vực có thời gian thu hồi chậm NH cần xem xét cân nhắc lại, nhằm lựa chọn công trình khả thi đầu tư, rút ngắn thời gian thu hồi nợ 3.2.2.2 Về dư nợ, nợ hạn - Thực tốt công tác thu nợ, NH cần phải kết hợp tốt với việc giữ vững tăng truởng tốc độ dư nợ, nguồn sinh lợi chủ yếu NHTMCP nói chung, KLB nói riêng; mà mục tiêu chủ yếu NH kiếm lợi nhuận, sở phục vụ nhu cầu tín dụng cộng đồng, ta cần linh hoạt thỏa thuận thay đổi thời hạn, sách trả nợ, thúc đẩy với KH trả nợ thấy thời điểm thích hợp (lúc thị trường ổn định); tạo điều kiện cho họ vay tiếp tục trình sản xuất kinh doanh, qua giúp NH tăng vòng quay tín dụng & vòng luân chuyển vốn KH - Về nợ hạn, thấy khả thu hồi phải tiến hành thủ tục khởi kiện để phát tài sản chấp để thu nợ, giúp NH bảo toàn nguồn vốn hoạt Trang 58 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ động lựa chọn phương án xử lý cho đỡ tốn thời gian chi phối cho bên Đối với KH có thực đảm bảo tiền vay phải phân tích biến động tài sản làm đảm bảo phát sản xuất kinh doanh khách hàng gặp phải khó khăn, cần có biện pháp thích hợp KH giải kịp thời nhằm đảm bảo cho việc thu hồi vốn đạt hiệu Cần ý, nợ hạn thể lực làm việc cán tín dụng việc thẩm định, đánh giá KH, để thực điều đòi hỏi lực cán tín dụng phải không ngừng nâng cao 3.2.3 Giải pháp nâng cao thu nhập - Do nguồn thu chủ yếu NH từ hoạt động tín dụng, nên NH cần tăng cường kiểm soát HĐTD đảm bảo lợi nhuận tăng cao với mức rủi ro hợp lý - NH cần phát huy đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng dư nợ biện pháp tăng DSCV, tăng công tác thu hồi nợ, giảm NQH… - Tăng thêm nhiều sản phẩm dịch vụ, áp dụng mức lãi suất ưu đãi nhằm trì mối quan hệ thu hút khách hàng 3.2.4 Giải pháp hạn chế chi phí chi nhánh -Tuy điều kiện khách quan chi nhánh không xem nhẹ vấn đề Khi đưa sản phẩm dịch vụ phải tính toán xem có mang lại lợi nhuận lâu dài cho NH không hay tức thời thời gian ngắn - Phải lập định mức chi phí, cụ thể định mức cho khoản chi phí theo tiêu chuẩn gắn với trường hợp cụ thể sở phân tích hoạt động NH 3.2.5 Giải pháp lợi nhuận Qua phân tích thực trạng lợi nhuận, ta thấy: Để tăng lợi nhuận – kết từ kết hợp thực tốt khâu riêng lẻ trình hoạt động quản lý NH, như: - Tăng DSCV cách trì KH cũ, tìm kiếm KH để tăng thu nhập - Giảm tốc độ tăng chi phí, NH thực tốt khả huy động vốn, nguồn vốn dồi tự cân đối lại cấu Nguồn Vốn, Tài Sản; Ngân hàng chủ động hoạt động 3.2.6 Giải pháp thu hút khách hàng chi nhánh - Nâng cao chất lượng phục vụ nhân viên: nhiệt tình, vui vẻ, thân thiện có tinh thần trách nhiệm KH Trang 59 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ - Đáp ứng tốt yêu cầu vốn KH Muốn vậy, NH phải đảm bảo lượng tiền dự trữ đủ lớn, kịp thời phân phối cần thiết - Chủ động đa dạng hóa sản phẩm huy động với nhiều kỳ hạn, lãi suất phong phú, đáp ứng thị hiếu KH; thu hút tối đa nguồn tiền nhàn rỗi KH - Tăng cường quảng bá, tiếp thị thu hút KH thông qua phương tiện thông tin đại chúng, tổ chức đoàn thể xã hội sản phẩm huy động vốn 3.2.7 Giải pháp hạn chế rủi ro 3.2.7.1 Vấn đề rủi ro khoản - Như biết khó để xác định tiêu chuẩn khoản tính nhu cầu tương lai Tuy nhiên có nhiều ý kiến cho rằng, mức độ khoản mà NH tuỳ thuộc vào lượng biến đổi xảy số dư tiền gửi nhu cầu tín dụng khoảng thời gian định - Vì vấn đề khoản tốt phụ thuộc vào kinh nghiệm dự đoán nhà quản trị NH Tuy nhiên để khắc phục rủi ro khoản cho CN mức tốt nhất, CN nên phân tán rủi ro cách chuyển đổi rủi ro cho số đông KH NH an toàn hoạt động điều kiện quy mô KH lớn, tuân thủ theo quy luật số đông 3.2.7.2 Vấn đề rủi ro lãi suất Trong tình hình kinh tế đầy biến động, lãi suất không ổn định nên CN dễ bị khoản thu, phải trả phí cao Để hạn chế thấp rủi ro CN cần quan tâm đến vấn đề cân đối huy động cho vay kỳ hạn, số lượng tương ứng, cần phân tích kỹ nghiệp vụ để đánh giá rủi ro xác, thực nghiệp vụ bảo chứng 3.2.7.3 Vấn đề rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng gắn liền với tình hình cho vay NH, liên quan đến chất lượng tín dụng gây rủi ro vốn cao cho CN NH trọng giảm tối thiểu khoản tín dụng xấu xuống mức thấp Tuy nhiên không khắc phục hết NQH Chính lý CN phải tích cực tìm kiếm giải pháp hiệu để đảm bảo lợi nhuận cho CN - Đa dạng hoá hình thức đầu tư - Luôn nắm bắt, tìm kiếm thông tin xác khoản cho vay tiến hành cho vay Trang 60 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ - Kết luận Trong giai đoạn gần đây, kinh tế giới tiếp tục tăng trưởng tiến trình phục hồi gặp nhiều khó khăn, thách thức Do áp lực lạm phát cao, nguy khủng hoảng nợ công khủng hoảng trị số quốc gia tăng; Trước sóng đó, kinh tế Việt Nam chịu ảnh hưởng không nhỏ tiềm ẩn nhiều rủi ro Điều gây tác động xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế nước, đặc biệt ngành Ngân hàng Bằng nỗ lực mình, KLB Cần Thơ vượt qua khó khăn biến động kinh tế thị trường, cạnh tranh gay gắt TCTD địa bàn Từ đó, không ngừng tăng cường nâng cao kết kinh doanh Tuy khó khăn định hoạt động Chi nhánh bước vào ổn định; Doanh Thu, Lợi Nhuận có gia tăng ( lợi nhuận năm 2009: 2.421,79 triệu đồng , 2010: 5.141,03 triệu đồng, 2011: 9.696,43 triệu đồng) Dựa thước đo lợi nhuận, hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm qua tương đối tốt, thu nhập NH không ngừng tăng cao Tuy nhiên, việc kiểm soát tốt chi phí nhiều trở ngại, số lợi nhuận đạt chưa cao Riêng mặt hoạt động kinh doanh cụ thể sau: + Huy động vốn: tình hình tăng trưởng vốn huy động mức cao, hạn chế việc lệ thuộc vào vốn điều chuyển từ Ngân hàng Hội Sở + Tín dụng: tăng trưởng ổn định, có chuyển biến tích cực Tuy nhiên, tình hình nợ xấu cao + Dịch vụ khác: thu nhập từ hoạt động dịch vụ chiếm tỷ trọng thấp tổng thu nhập Như nói rằng, qua ba năm hoạt động (2009 – 2011), Chi nhánh KLB Cần Thơ đạt nhiều thành tựu đáng kể Hiện nay, Chi nhánh nỗ lực việc tìm áp dụng giải pháp tối ưu nhằm giải vấn đề tồn nêu Tin rằng, với phấn đấu không ngừng đó, với phối hợp giúp đỡ từ NH Hội sở, quyền địa phương, điều hòa Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Cần Thơ ngày phát triển hoạt động kinh doanh mang lại hiệu cao thời gian tới Trang 61 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ Kiến nghi Thông qua thực tiễn hoạt động KLB Cần Thơ với dẫn tận tình anh chị, cô ngân hàng, em hiểu biết thêm nhiều lĩnh vực hoạt động kinh doanh ngân hàng Qua phân tích tìm hiểu trình hoạt động Ngân hàng, em nhận thấy hoạt động tín dụng số lĩnh vực khác Ngân hàng đạt hiệu cao tương đối ổn định Nhưng bên cạnh tồn không khó khăn làm ảnh hưởng đến tình hình hoạt động chung toàn Chi nhánh Để hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh KLB Cần Thơ, em xin nêu số kiến nghị sau: 2.1 Kiến nghị ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ - Ngân hàng cần chủ động có kế hoạch cụ thể nhằm mở rộng hoạt động kinh doanh Cần đầu tư trọng vào việc ngiên cứu mở rộng sản phẩm có thị trường, tìm hiểu nhu cầu KH để tìm sản phẩm nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu KH Cần có chiến lược nâng cao khoản thu từ dịch vụ nhằm đa dạng hoá cấu thu nhập hạn chế rủi ro cho CN Tăng cường phát triển để KLB-Cần Thơ trở thành “Ngân hàng bán lẻ đa – đại – tốt Việt Nam”, đồng thời nhằm mục đích phân tán rủi ro hoạt động NH - Cần tăng cường phối hợp với CN khác hệ thống KLB để có hoạt động quảng bá giới thiệu sản phẩm tới KH Đồng thời xin giấy phép NH cấp cho CN thêm quyền chủ động sáng tạo kinh doanh để CN xậy dựng sản phẩm đặc trưng mang dấu ấn - Về việc áp dụng công nghệ đại, nhân viên cần có thời gian định để thích ứng với công nghệ nên giới chức lãnh đạo cần có biện pháp động viên, khuyến khích giúp đỡ, nhân viên phải nỗ lực để sớm thích nghi - NH cần lập phận nghiên cứu Marketing, nhằm theo dõi diễn biến thị trường, nắm bắt kịp thời, xác thông tin bất lợi có lợi cho NH, để từ báo cáo với cấp đưa hướng giải tốt Hiện nay, với phát triển Khu Công nghiệp – Khu Chế xuất, nhu cầu vốn doanh nghiệp ngày gia tăng Đây hội cho Ngân hàng TMCP nước nói chung, KLB nói riêng đẩy mạnh mở rộng mạng lưới, phát triển dịch vụ thị trường tạo nguồn thu ngoại tệ giúp NH thu hút KH toán quốc tế - Song song đó, chế quản lý, sách thu hút đầu tư ngày mở rộng, hoàn thiện thông thoáng tạo điều kiện thuận lợi cho NH tiếp cận, cho Doanh Nghiệp vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh Không thế, việc Chính phủ ký nhiều hiệp định thương mại, đầu tư với nước Trang 62 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ nhằm tạo hành lang pháp lý thu hút nhiều nhà đầu tư nước vào Việt Nam, thúc đẩy gia tăng hoạt động thương mại Việt Nam quốc tế 2.2 Kiến nghị Hội Sở Ngân hàng Trung Ương - NH Hội sở cần tăng cường công tác nghiên cứu dự báo, đặc biệt sách tài tiền tệ , vĩ mô phạm vi Việt Nam giới Sau đó, đưa sách phù hợp phổ biến đến chi nhánh để phòng ngừa hạn chế tối đa rủi ro xảy cho Ngân hàng - Bên cạnh đó, năm tới Hiệp hội NH Việt Nam nên hợp tác với Hiệp hội ngân hàng nước khu vực giới nhằm hỗ trợ cho hội viên tăng cường công tác đào tạo, trao đổi kinh nghiệm để nâng cao kỹ năng, trình độ quản lý kinh doanh lĩnh vực NH, đồng thời tạo điều kiện để hội viên tìm đối tác, mở rộng hợp tác kinh doanh với thị trường tài tiền tệ nước - Ngoài ra, NH Nhà nước nên tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hệ thống NH để đảm bảo sách tiền tệ ban hành NH thực thi nghiêm túc có hiệu 2.3 Kiến nghị Sở, Ban Nghành Mọi hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế nói chung NH nói riêng chịu quản lý Nhà nước tuân theo sách pháp luật Đảng Nhà nước, thiếu hệ thống pháp luật làm giảm niềm tin, hiệu hoạt động rủi ro cho NH Do quan Nhà nước cần: + Đơn giản hóa thủ tục hành chính, loại giấy tờ công chứng; cần giải nhanh hồ sơ nhằm tạo thuận lợi đảm bảo mặt thời gian cho người có nhu cầu vay vốn + Trong trình phát tài sản chấp KH để thu hồi nợ NH gặp nhiều khó khăn khâu xử lý, văn thi hành án chậm Vì vậy, quan thi hành án cần phải bàn giao nhanh tài sản cho NH, có phối hợp tốt NH với tòa án để Ngân hàng xử lý khoản nợ tồn đọng có hiệu Trang 63 [...]... 56,63 166.042 20,11 CHỈ TIÊU Trang 22 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ (Nguồn: Phòng Tín Dụng, Ngân Hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ, năm 2011) Trang 23 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ Biểu đồ 3: Doanh số cho vay theo thời hạn của KienLong Bank – Cần Thơ b) Doanh số thu nợ theo thời hạn: Công... kinh doanh tại Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ (Nguồn: Phòng Tín Dụng, Ngân Hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ, năm 2011) Trang 33 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ Bảng 2.2.2.2 :CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI KIENLONG BANK-CẦN THƠ Chỉ tiêu ĐVT 2009 2010 2011 1 Doanh số cho vay Triệu đồng 527.261 825.851 991.893 2 Doanh. .. 33.014 10 CHỈ TIÊU 2011-2010 Trang 26 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ (Nguồn: Phòng Tín Dụng, Ngân Hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ, năm 2011) Trang 27 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ c)Dư nợ theo thời hạn Nhìn chung dư nợ ngắn hạn, trung-dài hạn tại chi nhánh liên tục tăng Tỷ trọng dư nợ trung-dài... cao hiệu quả huy động vốn, tập trung vốn cho mục tiêu phát triển doanh nghiệp trên địa bàn của NH 2.1.2 Khái quát hiệu quả HĐKD của KienLong bank - Cần Thơ Trong các năm qua, kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh thay đổi tăng, giảm khá phức tạp Điều đó được thể hiện qua bảng sau: Trang 14 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ (Nguồn: Phòng Kế Toán,, Ngân. .. 0,17 100,00 - 112,28 % 4.555,41 Trang 15 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ Biểu đồ 1: Hoạt động kinh doanh của KienLong Bank - Cần Thơ 2.1.2.1 Nhận xét về thu nhập Thu nhập của ngân hàng là khoản tiền mà ngân hàng thu được từ quá trình hoạt động kinh doanh của mình Qua bảng 2.1.2 cho thấy nguồn thu nhập chủ yếu của NH là từ lãi, chiếm hơn 99% trong tổng... LONG– CHI NHÁNH CẦN THƠ 2.2.1 Hoạt động huy động vốn Trang 18 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ (Nguồn: Phòng Kế Toán,, Ngân Hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ, năm 2011) Bảng 2.2.1: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA KIENLONG BANK-CẦN THƠ Đơn vị tính: Triệu đồng CHỈ TIÊU Năm 2009 Số tiền Năm 2010 % 1 Tiền gửi tiết kiệm 260.699,19 92,73 2 Tiền gửi của TCKT... (Nguồn: Phòng Tín Dụng, Ngân Hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ, năm 2011) Trang 29 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ Biểu đồ 5: Doanh số dư nợ theo thời hạn của KienLong Bank - Cần Thơ d) Nợ xấu theo thời hạn: Như bao loại hình kinh doanh khác, hoạt động tín dụng ngắn hạn là một HĐKD đặc thù luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro vì hoạt động này luôn gắn liền... nợ, kiểm tra mục đích sử dụng vốn của KH Những việc làm này đã phần nào đóng góp vào kết quả đạt được trong công tác thu hồi nợ của ngân hàng Biểu đồ 4 : Doanh số thu nợ theo thời hạn của KLB -Cần Thơ Trang 25 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ Bảng 2.2.2.1B: TÌNH HÌNH DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN CỦA KIENLONG BANK - CẦN THƠ Đơn vị tính: Triệu đồng lệch... toàn CN + Tiếp nhận kiểm tra và tổng hợp số liệu kế toán phát sinh hàng ngày, tháng, quí, năm của các đơn vị trực thuộc + Quản lý số dư tài khoản của CN, tại các Ngân hàng và tài khoản các Ngân hàng khác tại Chi nhánh phục vụ cho giao dịch liên Ngân hàng Trang 13 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ + Chịu trách nhiệm hậu kiểm kịp thời chứng từ kế toán tại CN.. .Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ Căn cứ cơ cấu tổ chức hoạt động của CN, sở giao dịch và các đơn vị trực thuộc sở giao dịch và các CN cấp 1 gồm: Phòng Kinh doanh, Phòng Kế toán, Phòng Hành chánh quản trị và Phòng Giao dịch trực thuộc CN Tổng số nhân viên của Kienlong Bank - Cần Thơ là 158 người, trong đó bao gồm 1 Giám đốc chi nhánh, 2 Phó ... khai mô hình kinh doanh 2.2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG– CHI NHÁNH CẦN THƠ 2.2.1 Hoạt động huy động vốn Trang 18 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân... Trang Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Kiên Long-Chi nhánh Cần Thơ chi phí để đáp ứng nhu cầu khoản làm cho NH khả toán Chương GIỚI THIỆU VÀ PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH. .. 2011) Trang 40 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ Biểu đồ 8: Tình hình chi phí kienlong Bank-Cần Thơ Trang 41 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng