Câu hỏi ôn thi phần tự luận lý thuyết tài chính tiền tệ

Câu hỏi ôn thi phần tự luận lý thuyết tài chính tiền tệ

CÂU HỎI ÔN TẬP TỰ LUẬN MÔN LÝ THUYẾT TÀI CHÍNH – TIỀN TỆ

Câu 1 So sánh giữa lãi suất tín dụng trung dài hạn và lãi suất tín dụng ngắn hạn

- Có thời hạn cho vay <12 tháng

- Nhằm đáp ứng các nhu cầu vốn ngắn hạn như bổ sung ngân quỹ, đảm bảo yêu cầu thanh toán đếnhạn, bổ sung nhu cầu vốn lưu động hoặc tiêu dùng cá nhân

- Có mức độ rủi ro thấp vì thời hạn hoàn vốn nhanh, tránh được các rủi ro về LS

- LS thấp

 Tín dụng trung dài hạn

- Có thời hạn cho vay >1 năm đến vài chục năm

- Được sử dụng để phát triển quá trình tái sản xuất theo chiều rộng hoặc chiều sâu tăng mức sảnxuất và của cải xã hội

- Mức độ rủi ro cao (bao gồm rủi ro cá biệt và rủi ro hệ thống) vì hiệu quả đầu tư thường là dự tính

- LS cao, tăng lên cùng thời hạn vay

 Vì sao nói lãi suất của TD trung dài hạn thường cao hơn TD ngắn hạn

- Vì TD trung dài hạn mang lại lợi nhuận cao hơn TD ngắn hạn

- Độ rủi ro cao hơn phần bù rủi ro là phần LS phải lớn hơn LS cao và tăng lên cùng thời hạn vay

- Chi phí giám sát, quản lý khoản vay của TD trung dài hạn lớn hơn

 Vì sao các khoản TD có cùng thời hạn (kỳ hạn) lại có mức lãi suất khác nhau

- Vì mục đích sử dụng vốn vay khác nhau

- Đối tượng vay khác nhau

- Quyết định của NN đối với từng NH

Tín dụng ngân hàng Tín dụng nhà nước

Chủ thể

tham gia nghiệp trực tiếp sảnGiữa các doanh

xuất kinh doanh vớinhau

Một bên là ngân hàng

và bên còn lại lá các chủthể khác trong nền kinhtế

Một bên là nhà nước với tưcách người đi vay và một bên

là các chũ thể khác trong nềnkinh tế

Đối tượng Được cấp bằng hàng

hoá

Được cấp bằng tiền tệ

là chủ yếu, cũng có thể làtài sản

Chủ yếu là tiền tệ, cũng cóthể bằng hiện vật

Thời hạn Có thời hạn ngắn là

chủ yếu

Rất linh hoạt: ngắn hạn,trung hạn và dài hạn

Ngắn, trung, dài hạn

Công cụ Thương phiếu Rất linh hoạt: kỳ phiếu, Trái phiếu nhà nước

trái phiếu ngân hàng,

Mục đích Phục vụ nhu cầu sản

xuất và lưu thônghàng hoá vì mục tiêulợi nhuận

Phục vụ sản xuất kinhdoanh hoặc tiêu dùng qua

đó thu được lợi nhuận

Phục vụ cho nhu cầu củangân sách nhà nước

Tất cả các hình thức tín dụng trên đều có thể đồng thời tồn tại và phát triển vì mỗi hình thức tíndụng đều có đặc điểm riêng của mình như: mục đích, đối tượng, chủ thể, công cụ tín dụng Việc cáchình thức tín dụng trên cùng tồn tại và phát triển sẽ có thể huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trongnền kinh tế, tạo điều kiện tốt hơn trong vệc đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế

Câu 2 So sánh các hình thức tín dụng

- Đều là nghiệp vụ cho vay

- Đều có chữ tín trong vấn đề thanh toán và trả nợ

- Đều có thời hạn trả nợ hay thời hạn thanh toán

- Đều có thể tài trợ thương mại

Tín dụng nhà nước

Tín dụng quốc tế

Là quan hệ TDnảy sinh giữacác DN SXKDvới các công tycho thuê tàichính dưới hìnhthức cho thuêtài sản

Là quan hệ TDnảy sinh giữa

NN và các chủthể kinh tế khácnhau trong XHdưới hình thứctiền tệ hoặc hiệnvật

Là quan hệ TDnảy sinh giữacác chủ thể củaquốc gia này vớicác chủ thể củaquốc gia khácdưới hình thứcvay mượn, sửdụng vốn lẫnnhau

trái phiếu, tínphiếu kho bạc,công trái nhà nc

vốn, tiền tệ,máy móc trangthiết bị…

+ Nhà nước làngười đi vaybằng cách pháthành các tráiphiếu và tín

chính phủ cácquốc gia, các tổchức NN, các tổchức tài chínhquốc tế, ngân

“thiếu vốn” phiếu tùy theo

sự thiếu hụt củangân sách NN

+ Các hộ

gd, NHTW,NHTM, các tổ

người cho NNvay

thương phiếu (là

1 chứng chỉ cógiá ghi nhânlệnh yêu cầuthanh toán hoặccam kết thanhtoán

+ cho thuê vậnhành (t.gianngắn/ người cho

người đi thuêchịu t/nhiệmsửa chữa, bảodưỡng TS)->

chi phí thấp +Bán và tái thuê(bên có tài sản

sẽ bán lại tài sản

đó và chỉ thuêlại trong mộtthời gian nhấtđịnh)

+ đi vay:

- trong nước:

phát hành cácgiấy tờ có giá(trái phiếu, tínphiếu kho bạc,công trái…)

- nước ngoài:

_vay qua ODA

_Vay từcác tổ chứct.chính tiền tệquốc tế: IMF,

WB, ADB…

_Ko ổn định,chi phí cao, vốncao, nhiều rủi ro+ cho vay:

- Qua ODA

- Cho vay ưuđãi với cácngành, các vùngKtế gặp khókhan

+ TD thươngmại: mua bán,trao đổi hànghóa, cung ứngdịch vụ giữa cácnước với nhau

TDTM cấp chonhà XK; TDTMcấp cho nhà

NK, TD mở TK,

TD chấp nhậnhối phiếu, TDcủa nhà môigiới cấp cho nhàXNK

+ TD Ngânhàng: là quan hệ

TD các NH cấpcho các nhàXNK, đa số là

TD ngắn hạn.+ TD Nhà nước:

là quan hệ TDgiữa giữa CPcủa 1 quốc giavới các chủ thểcủa quốc giakhác

NH phát triển + là TD ngắnhạn, thủ tục đơngiản, thuận tiện

+ Các DN cóthể hiện đại hoásản xuất theokịp tốc độ pháttriển của côngnghệ mới trongkhi nguồn vốn

tự có còn cóhạn

+ Điều kiện củahình thức này:

không cần tàisản thế chấp nêncác DN rất dễtiếp cận

+ Các công cụ

do NN pháthành có độ antoàn cao

+ Nguồn vốn từ

TD NN giúp

NN t.hiện đượcchức năng trongquản lý KTXH

SX thừa hoặc

đổ vỡ dâychuyền

+ là TD trựctiếp, ko có bảođảm ngoài lờihứa trả nợ trênthương phiếu ->

rủi ro dễ phátsinh

+ Bên cho thuêthường chịutoàn bộ rủi ro,nếu bên đi thuêkhông thực hiệnhợp đồng chỉcòn cách thu lạitài sản + Phạm

vi hoạt độnghẹp, chi phí sửdụng hình thứcnày cao so vớicác hình thứctín dụng khác

các công cụ do

NN phát hànhthường có độsinh lời thấp vàkém hấp dẫn

+ Rủi ro donhững biến cố

về KT, C.trị, Xãhội các nước +rủi ro về tỷ giá

kte chiến lược

theo yêu cầu

của CP

sản phẩm của

DN Đáp ứngđược nhu cầu

TD trực tiếpthường xuyênnảy sinh giữacác DN và gópphần thúc đẩytốc độ lưu thông

HH, nâng caohiệu quả KD

Câu 3 Phân tích 3 chức năng của tiền tệ? Trong quá trình tổ chức và quản lý nền kinh tế ở Việt Nam, các chức năng đó đã được nhận thức và vận dụng như thế nào?

Tiền tệ thực hiện 3 chức năng cơ bản sau (Nội dung của câu này học trong slides bài giảng) :

 Phương tiện trao đổi

Trong các giao dịch trên thị trường, tiền dưới dạng tiền mặt, tiền gửi đều đóng vai trò là phương tiệntrao đổi- thực chất là thực hiện giá trị của hàng hóa Nó được sử dụng để mua bán, thanh toán tiềnhàng hóa, dịch vụ

 Đơn vị tính toán

Các hàng hóa khi trao đổi với nhau cần có 1 sự so sánh để hình thành tỷ lệ trao đổi Chức năng nàycủa tiền tệ biểu hiện giá trị hàng hóa thành tiền, nhờ đó các hoàng hóa có thể so sánh với nhau vềmặt lượng Chức năng này cũng góp phần vào việc tăng cường tính hiệu quả của sản xuất XH

 Phương tiện tích lũy

Chức năng này của tiền tệ giúp để tích lũy sức mua trong thời gian thu nhập đến khi sử dụng chúngbởi thu nhập của con ng thường k đc sử dụng ngay lập tức mà đc giữ lại vì nhiều lý do cho đến khi

có nhu cầu chi tiêu Khả năng sử dụng tiền tệ như là phương tiện tích lũy giá trị phụ thuộc vào sự ổnđịnh của đồng tiền được đo lường bằng sức mua của nó

 Giá cả hàng hoá tăng chậm, ít ảnh hưởng đến tâm lý người tiêu dùng

 Ít ảnh hưởng đến các hoạt động sản xuất kinh doanh

 Đời sống của người dân hầu như cũng ít bị ảnh hưởng

 Chính vì thế trong những điều kiện nhất định, người ta có thể lợi dụng loại lạm phát này để giatăng đầu tư, mở rộng sản xuất, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, giải quyết thêm công ăn việc làm chongười lao động.

 Ảnh hưởng tiêu cực đến sản xuất kinh doanh nền kinh tế có thể rơi vào khủng hoảng

 Thất nghiệp gia tăng  ảnh hưởng tiêu cực đến đời sống người dân

 Nền kinh tế rơi vào khủng hoảng, suy thoái trầm trọng

 Thất nghiệp tràn lan, đời sống người dân vô cùng khó khăn

- Cụ thể hơn, tác động của lạm phát phi mã và siêu lạm phát đối với nền kinh tế thể hiện

ở những mặt sau:

- Tác động đối với hoạt động SXKD:

+ Giá cả tăng làm cho việc SXKD ngày càng giảm sút và không chính xác, phát triển khôngđồng đều, mất cân đối giữa các ngành

+ Ngành có chu kỳ SXKD dài ngày càng bị thua lỗ nặng nề, trong khi ngành có chu kỳSXKD ngắn thì có thể trụ được nhưng vẫn gặp không ít khó khăn

- Tác động đối với lĩnh vực lưu thông, buôn bán:

+ Giá cả tăng dẫn đến đầu cơ tích trữ, gây hỗn loạn quan hệ cung cầu, tạo sự mất cân đối giảtạo làm cho lưu thông cũng bị rối loạn

+ Tuy nhiên, với mức LP cao cũng là một điều kiện để khuyến khích xuất khẩu

- Tác động đối với lĩnh vựa tiền tệ - tín dụng:

+ Sức mua của đồng tiền giảm, tốc độ lưu thông của thị trường tăng lên càng làm cho sứcmua đồng tiền giảm nhanh chóng

+ Hệ thống NH rơi vào tình trạng khủng hoảng do lượng tiền gửi vào giảm mạnh làm chonhiều NH bị phá sản do mất khả năng thanh toán, dẫn tới hệ thống tiền tệ bị rối loạn và khôngkiểm soát nổi

- Tác động đối với lĩnh vực tài chính nhà nước:

+ Tuy lúc đầu LP mang lại thu nhập cho NS qua cơ chế phân phối lại thu nhập và kể cả qua

cơ chế phát hành

+ Nhưng ảnh hưởng nặng nề và lâu dài của LP lại làm giảm nguồn thu NS, chủ yếu là thuế bịgiảm sút, nhiều DN bị phá sản, giải thể,…

+ Trật tự an toàn XH bị phá hoại nặng nề

- Tác động đối với đời sống dân cư

+ Ảnh hưởng tiêu cực đến đời sống của dân cư, đặc biệt là người làm công ăn lương

+ Nạn đầu cơ tích trữ

+ Tăng giá theo tâm lý

- Tác động tới sự phân phối lại thu nhập và của cải:

+ Người bị thiệt hại từ lạm phát: những người làm công ăn lương có thu nhập ổn định; nhữngngười nắm giữ tài sản dưới hình thái tiền tệ, các chủ nợ cho vay dưới hình thái tiền tệ

+ Người được lợi từ lạm phát: giai cấp tư sản, nhà nước vô sản: họ nắm giữ những tài sảnkhổng lồ, họ phát hành tiền đưa ra lưu thông bừa bãi thay vì phải vay nhân dân Những người nắmgiữ tài sản sưới hình thái hiện vật như hàng hoá, đất đai, nhà cửa, vàng bạc…; các con nợ vay vốndưới hình thái tiền tệ…

- Tác động đến giá cả, sản lượng, việc làm:

+ Lạm phát kéo dài làm cho giá cả mọi thứ tăng lên với tỉ lệ không bằng nhau, và tăng nhanhnhất là giá cả các mặt hàng thiết yếu cho tiêu dùng và sản xuất

+ Khi hàng hoá khan hiếm, nạn đầu cơ có dịp phát triền mạnh làm cho giá cả càng hỗn loạn,các chính phủ rất khó kiểm soát các hoạt động kinh tế ngầm

+ Lạm phát kéo dài làm cho hàng loạt các doanh nghiệp vừa và nhỏ bị phá sản hoặc sản xuấtcầm chừng, số người thất nghiệp tăng lên làm nền kinh tế càng thêm khó khăn

Câu 4 Nguyên nhân và hậu quả của lạm phát (Nội dung của câu này học trong slides bài giảng)

Đáp án:

1- Những vấn đề chung về lạm phát:

Các quan điểm khác nhau về lạm phát Phân loại lạm phát

2- Nguyên nhân của lạm phát nói chung: Lạm phát xảy ra ở các nước khác nhau có thể có nhữngnguyên nhân khác nhau, song nhìn chung có bốn nhóm sau:

+ Cung cấp một lượng tiền quá mức

+ Cầu kéo

+ Chi phí đẩy

+ Cơ cấu kinh tế bất hợp lý

3- Nguyên nhân lạm phát ở Việt Nam: Ở Việt Nam, lạm phát xảy ra trong các giai đoạn khác nhaucũng có những nguyên nhân khác nhau Các nguyên nhân này về cơ bản cũng được giải thích từcác nguyên nhân cơ bản trên, song cũng cần phải nói thêm những nguyên nhân trực tiếp của mỗithời kỳ:

Giai đoạn 1985-1990 và 1991-1992:

 Cải cách bất hợp lý và không triệt để, bởi vì yếu kém trong quản lý kinh tế

 Bội chi ngân sách kéo dài và ngày càng trầm trọng

 Lạm phát qua tín dụng

 Phát hành bù đắp chi tiêu

 Đầu tư và sử dụng vốn kém hiệu quả Giai đoạn 2004:

 Kết quả của chính sách kích cầu cuối những năm 1998-2001

 Phát hành đáp ứng nhu cầu chi tiêu, đặc biệt SEAGMAES-22

 Sức ép đầu tư và phát triển theo nhu cầu hội nhập

 Khả năng kiểm sốt vĩ mơ

 Ảnh hưởng khách quan: bệnh dịch, khủng hoảng, thị trường quốc tế

4- Các giải pháp chống lạm phát (ổn định tiền tệ)

Đơng kết giá cả

Vận hành Chính sách Tài khố: Thắt chặt Ngân sách Nhà nước

Vận hành chính sách tiền tệ quốc gia: Thắt chặt tiền tệ

Hạn chế tín dụng: Theo quy mơ doanh nghiệp và hạn mức tín dụng

Tuân thủ các nguyên tắc phát hành, quản lý lưu thơng tiền tệ của ngân hàng

Trung ương và thực hiện quản lý vĩ mơ đối với các ngân hàng thương mại

Thực hiện các chương trình điều chỉnh cơ cấu

5- Ở Việt nam: Ngồi các giải pháp trên, Nhà nước cịn thực hiện các giải pháp căn cứ vào những đặcđiểm đặc thù:

Tiếp tục cải cách hành chính và sắp xếp lại DNNN, giảm áp lực tăng lương

Chấn chỉnh hoạt động của một số lĩnh vực độc quyền: nhập khẩu sắt thép, xăng dầu…

Chống tham nhũng và thực hiện Luật Ngân sách

Câu 5 Nêu khái niệm và phân tích những ưu điểm (lợi thế) và những nhược điểm (bất lợi) của hĩa tệ, tín tệ và bút tệ?

a Tiền thực (hóa tệ):

Hĩa tệ là hình thái tiền tệ, có đầy đủ giá trị nội tại, lưu thông được là nhờ giá trị của chính bản

thân VD: tiền bằng tôn, sắt, đồng, tuy nhiên chỉ có tiền vàng, tiền bạc đúc đủ giá mới được xem

đúng là tiền thực và có giá trị lưu hành mà không cần có sự quy ước của nhà nước

Hóa tệ: là hàng hoá cụ thể, phổ biến, giản dị, có gía trị sử dụng và có giá trị đối với người

nhận nó nhằm thỏa mãn một nhu cầu nào đó của con người

Lợi thế:

+ được mọi người chấp nhận do quý hiếm, không gỉ sét

+ có giá trị cao, thuần nhất về chất

+ dễ chia nhỏ, dễ đúc thành khối, bền vững

+ dễ nhận biết, lưu trữ, chuyên chở

+khó vận chuyển đi xa, rủi ro cướp lớn hoặc hao hụt trong quá trình vận chuyển

b Dấu hiệu giá trị (tín tệ)

Tín tệ là hình thái tiền tệ, lưu thông được không phải nhờ giá trị của bản thân, mà là nhờ sự tínnhiệm, sự quy ước của xã hội đối với bản thân VD: tờ 1.000 và 10.000 tuy có cùng chi phí sảnxuất nhưng đem lại giá trị khác nhau khi sử dụng

Tín tệ: được xem là dấu hiệu của vàng, được lưu thông trên cơ sở sự tín nhiệm của công chúng

đối với cơ quan phát hành ra chúng (ngân hàng) Ngân hàng có thể phát hành tín tệ trên cơ sở tintưởng người vay có khả năng hoàn trả nợ, còn người nắm giữ tiền giấy thì tin rằng nếu nộp vào ngân hàng thì sẽ được hoàn trả bằng vàng

Có hai loại: tiền giấy khả hoán (được phát hành trên cơ sở có vàng dự trữ đảm bảo ở ngânhàng và có thể đổi ra vàng) và tiền giấy bất khả hoán (không thể đổi ra vàng)

Lợi thế:

+gọn nhẹ, dễ mang theo làm phương tiện trao đổi hàng hoá, thanh toán nợ.

+ dễ thực hiện chức năng phương tiện dự trữ của cải dưới hình thái giá trị

+bằng cách thay đổi các con số trên mặt đồng tiền, một lượng gía trị nhỏ hay lớn được biểuhiện, chi phí thực hiện không quá tốn kém

+với chế độ độc quyền phát hành giấy bạc và quy định nghiêm ngặt của chính phủ, tiền giấygiữ được giá trị của nó

Bất lợi:

+dễ hư, rách, chuột bọ gặm nhấm

+thường chỉ có giá trị tại quốc gia phát hành

+thường xuyên biến động do nhiều yếu tố: cung-cầu tiền tệ

c Bút tệ là gì? Trình bày những lợi thế trong việc lưu thông tiền dưới hình thái bút tệ Bút tệ (tiền ghi sổ): Là tiền tệ phi vật chất, tồn tại dưới hình thức những con số, ghi trên tài

khoản tại ngân hàng

- Bảo đảm an toàn trong sử dụng đồng tiền, hạn chế hiện tương tiêu cực (mất cắp, hư hao…)

- Có tác dụng giống tiền giấy: có thể cân đối cung cầu chủ động hơn, là công cụ phát triểntổng số lượng tiền tệ, thích ứng với các nhu cầu giao dịch

- Tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại trong quản lí và điều tiết lượng tiền cung ứng

Câu 6 Khái niệm, bản chất, cơ sở khách quan hình thành quan hệ tín dụng, chức năng và vai trị của tín dụng?

1 Khái niệm tín dụng

Tín dụng là một quan hệ vay mượn giữa hai chủ thể, trong đó chủ thể cho vay chuyển giao mộtlượng giá trị vốn tín dụng cho chủ thể vay vốn sử dụng trong một khoản thời gian nhất định trên cơ

sở đảm bảo phải có sự hoàn trả giá trị bằng vốn gốc cộng với giá trị tăng thêm

2 Bản chất của tín dụng

- Quá trình vận động của tín dụng được chia làm 3 giai đoạn:

+ Giai đoạn 1: giai đoạn cho vay, tương ứng với thời kỳ khi mà chủ thể cho vay chuyển giaogiá trị vốn vay (tiền hoặc hàng hoá) cho chủ thể vay vốn sử dụng do họ tin tưởng rằng chủ thể vayvốn sẽ trả nợ cho họ

+ Giai đoạn 2: giai đoạn sử dụng vốn tín dụng, tương ứng với thời kỳ doanh nghiệp vay vốnsau khi nhận được giái trị vốn tín dụng chuyển giao thì được quyền sử dụng vào mục đích đã thoảthuận (quyền sở hưũ vẫn thuộc về chủ thể cho vay), việc sử dụng phải có hiệu quả sinh lời

+ Giai đoạn 3: giai đoạn hoàn trả, tương ứng với thời kỳ chủ thể vay vốn sau khi sử dụng cóhiệu quả vốn tín dụng và đáo hạn thì thanh toán cho chủ thể cho vay cả giá trị vốn gốc và một phầngiá trị tăng thêm (còn gọi là lợi tức tín dụng)

- Bản chất của tín dụng:

+ Quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở sự tin tưởng, tín nhiệm giữa người đi vay và người chovay: có thể nói đây là điều kiện tiên quyết để thiết một quan hệ tín dụng Cơ sở của sự tin tưởng này

có thể do uy tín của người đi vay, do giá trị tài sản thế chấp và do sự bảo lãnh của người thứ ba

+ Tín dụng mang tính hoàn trả: dấu ấn phân biệt phạm trù tín dụng với các phạm trù khác.Lượng vốn được chuyển nhượng phải được hoàn trả đúng hạn cả về thời gian và về giá trị bao gồmhai bộ phận: gốc và lãi

+ Tín dụng là sự vận động của tư bản cho vay: bởi vì tín dụng đã thực hiện việc di chuyển cáckhoản vốn tạm thời nhàn rỗi đến những nơi phát sinh nhu cầu, sự chuyển nhượng này mang tính tạmthời và khi hoàn lại luôn phải kèm theo một lượng giá trịdôi thêm gọi là lơị tức

3 Cơ sở khách quan hình thành và phát triển quan hệ tín dụng

a Xuất phát từ đặc điểm chu chuyển vốn tiền tệ trong nền kinh tế :

- Xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh cuả các doanhnghiệp Có những thời kỳ doanh nghiệp tạm thời thiếu vốn tiền tệ (thường xuất hiện vào thời kỳ đầucủa chu kỳ sản xuất kinh doanh, khi mà doanh nghiệp cần nhiều vốn để mua dự trữ nguyên nhiên vậtliệu, các yếu tồ đầu vào phục vụ quá trình sản xuất kinh doanh) Bên cạnh đó có những thời kỳdoanh nghiệp tạm thời thừa vốn (khi mà doanh nghiệp đã sản xuất ra sản phẩm, hàng hoá và tiêu thụđược trên thị trường, có thu nhập bằng tiền tệ nhưng chưa sử dụng hết ngay để mua nguyên nhiênvật liệu, trả lương công nhân…) Như vậy, dưới góc độ xã hội, tại một thời điểm luôn xuất hiện tìnhtrạng tạm thời thừa vốn và tạm thời thiếu vốn tiền tệ của các doanh nghiệp

- Xuất phát từ sự mất cân đối giữa thu nhập và nhu cầu chi tiêu của các hộ gia đình, cá nhântrong xã hội Có những hộ gia đình có thu nhập nhưng chưa có nhu cầu chi tiêu hết ngay, ngược lại

có những gia đình chưa có thu nhập nhưng vẫn có nhu cầu chi tiêu diễn ra hàng ngày

- Xuất phát từ sự mất cân đối giữa thu và chi của NSNN TW và địa phương

 Đây chính là những điều kiện cần để tín dụng xuất hiện

b Xuất phát từ nhu cầu đầu tư và sinh lợi của các chủ thể trong nền kinh tế :

- Có những chủ thể vốn chỉ có giới hạn nhưng họ vẫn mong muốn mở rộng và phát triển sảnxuất ở mức cao hơn để thu được nhiều lợi nhuận hơn nữa Do vậy mới xuất hiện nhu cầu vay vốn.

- Ngược lại có những chủ thể tạm thời thừa vốn, chưa có nhu cầu sử dụng đến, chưa sinh lợinhưng họ không cam chịu và vẫn muốn những đồng vốn nhàn rỗi đó tiếp tục sinh lợi cho họ Do vậyxuất hiện nhu cầu cần cho vay

 Đây chính là điều kiện đủ rất cơ bản để thúc đẩy tín dụng ra đời và phát triển

4 Chức năng của tín dụng

◙ Chức năng phân phối lại nguồn lực (tiền, HH)

Phân phối TD được thực hiện bằng hai cách:

 Phân phối trực tiếp: là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn sang chủ thể trực tiếp sử dụngvốn để kinh doanh, tiêu dùng

 Phân phối gián tiếp: Là việc phân phối được thực hiện thông qua các TCTCTG Đây là loạiphân phối vốn TD chiếm vị trí quan trọng nhất

◙ TD tạo cơ sở để lưu thông tiền dấu hiệu (tiền không đủ giá trị)

 Lưu thông hoá tệ → các giấy nợ → tiền giấy

 Lúc đầu là tiền giấy khả hoán → tiền giấy bất khả hoán

 Ngày nay, NH cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu được thực hiện thông qua TD (cho vay)

 Đây là cơ sở đảm bảo cho lưu thông tiền tệ ổn định, đồng thời đảm bảo đủ phương tiện phục

vụ cho lưu thông

◙ TD phản ánh hoạt động của nền kinh tế

 Hoạt động tín dụng sẽ phản ánh quá trình hoạt động của nền kinh tế

 Nền kinh tế có lạm phát cao thường bắt buộc NHTW phải tăng LSTD

 LSTD thấp khi NHTW muốn kích thích nền kinh tế phát triển

 LSTD ổn định phản ánh sự ổn định của nền kinh tế

5 Vai trò của tín dụng:

 Thứ nhất: Đáp ứng nhu cầu vốn cho SX và tiêu dùng

 Thứ hai: Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung SX

 Thứ ba: TD là công cụ tài trợ cho các ngành KT kém phát triển và ngành KT mũi nhọn

 Thứ tư: Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán KT của các DN

 Thứ năm: Tạo điều kiện để phát triển các QHKT với nước ngoài

Câu 7.

Trình bày khái niệm và đặc điểm của tín dụng ngân hàng Tại sao tín dụng ngân hàng là loại hình tín dụng chủ yếu và phổ biến nhất trong nền kinh tế thị trường.

1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng vốn giữa ngân hàng và các chủ thể khác trong nềnkinh tế Trong đó ngân hàng vưà đóng vai trò người đi vay (nhận tiền gửi của các chủ thể khác trongnền kinh tế hoặc phát hành các chứng chỉ tiền gửi: kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng để huy động vốn),

vừa đóng vai trò người cho vay (cấp tín dụng cho các chủ thể khác trong nền kinh tế bằng việc thiếplập các hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ…).

2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng

- Chủ thế tham gia: một bên là ngân hàng, một bên là các chủ thể khác trong nền kinh tế nhưcác doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân…

- Đối tượng: chủ yếu là tiền tệ, có khi là tài sản

- Thời hạn: rất linh hoạt bao gồm ngắn hạn, trung hạn và dài hạn

- Công cụ: cũng rất linh hoạt, có thể là kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng, các hợp đồng tín dụng…

- Tính chất: là hình thức tín dụng mang tính chất gián tiếp, trong đó ngân hàng là trung gian tíndụng giữa những người tiết kiệm và những người cần vốn để sản xuất kinh danh hoặc tiêu dùng

- Mục đích: nhằm phục vụ sản xuất kinh doanh hoặc tiêu dùng qua đó thu được lợi nhuận

3 Tín dụng ngân hàng là loại hình tín dụng chủ yếu và phổ biến nhất trong nền kinh tế thị trường

- Khác với các hình thức tín dụng trực tiếp, nguồn vốn TDNH là nguồn vốn huy động xủa xãhội với khối lượng và thời hạn khác nhau Do đó, TDNH có thể đáp ứng dược những nhu cầu lớn vềvốn, đa dạng về thời hạn cho vay

- TDNH được cấp dưới hình thức tiền tệ lẫn hiện vật, làm cho khả năng thoả mãn nhu cầ kháchhàng cuả TDNH được nâng cao hơn so với TDTM (loại hình tín dụng cấp trực tiếp bằng hiện vật vàhàng hoá)

- Về mặt chủ thể, chủ thể của các TDNH là các cá nhân Các chủ thể kinh tế trong xã hội cùngvới một hệ thống các NHTM, rộng hơn rất nhiều so với chủ thể của TDTM, vốn chỉ là các doanhnghiệp

- TDNH còn có vai trò đặc biệt quan trọng trong việc cung cấp vốn cho nhu cầu kinh doanhcủa các doanh nghiệp vừa và nhỏ - các doanh nghiệp không đủ điều kiện tham gia vào các thị trườngvốn trực tiếp

- TDNH là một công cụ quan trọng để phát triển các ngành kinh tế chiến lược theo yêu cầu củachính phủ

- Trong nền KTTT, tiền tệ đóng vai trò vô cùng quan trọng, việc thắt chặt hay nới lỏng cungtiền tệ, kiềm chế lạm phát thông qua hoạt động của hệ thống ngân hàng sẽ tác động trực tiếp đến tìnhhình nền kinh tế

Câu 8.

Thế nào là tín dụng ngân hàng? Trình bày phân loại cho vay trong hoạt động tín dụng ngân hàng.

1. Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng vốn giữa ngân hàng và các chủ thể khác trong nềnkinh tế Trong đó ngân hàng vưà đóng vai trò người đi vay (nhận tiền gửi của các chủ thể khác trongnền kinh tế hoặc phát hành các chứng chỉ tiền gửi: kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng để huy động vốn),

vừa đóng vai trò người cho vay (cấp tín dụng cho các chủ thể khác trong nền kinh tế bằng việc thiếplập các hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ…).

2 Phân loại cho vay của ngân hàng

a Căn cứ vào mục đích tín dụng

- Cho vay bất động sản: là loại cho vay lien quan đến việ mua sắm và hình thành bất động sản

- Cho vay công nghiệp và thương mại: là loại cho vay để bổ sung vốn cho các doanh nghiệptrong lĩnh vực công nghiệp, thương mại, dịch vụ

- Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trải các khoản chi phí sản xuất như phân bón,thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu…

- Cho vay tiêu dùng: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng của cá nhân như muasắm các vật dụng đắt tiền, trang trải các chi phí của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng

- Các loại cho vay khác: như cho vay giáo dục…

b Căn cứ vào thời hạn tín dụng

- Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn tối đa đến 12 tháng, dùng để bù đắp nhu cầuvốn lưu động tạm thời thiếu của các doanh nghiêp và nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của các cá nhân

- Cho vay trung hạn: là loại cho vay thời hạn trên 1 năm đến 5 năm

- Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm

c Căn cứ vào bảo đảm của tín dụng

- Cho vay không bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở uy tín của khách hàng vay

- Cho vay có đảm bảo: là loại cho vay dựa trên cơ sở phải có tài sản đảm bảo hoặc có sự bảolãnh của bên thứ ba Bao gồm bảo đảm đối nhân và bảo đảm đối vật

d Căn cứ vào phương pháp hoàn trả

- Cho vay trả góp: là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ

- Cho vay phi trả góp: là loại cho vay được hoàn trả toàn bộ vốn một lần khi đáo hạn

- Cho vay hoàn trả theo yêu cầu: là loại cho vay mà người vay có thể hoàn trả nhiều lần theokhả năng trong thời hạn hơp đồng

e Căn cứ vào tính chất hoàn trả

- Cho vay hoàn trả trực tiếp: là loại cho vay mà việc hoàn trả nợ được thực hiện trực tiếp bởingười đi vay

- Cho vay hoàn trả gián tiếp: là loại cho vay mà việc hoàn trả nợ không được thực hiện trựctiếp bởi người đi vay mà được thực hiện gián tiếp thông qua người thụ lệnh của người đi vay

3 Ưu, nhược điểm

+ Ưu điểm

 Về chủ thể: rất linh hoạt (doanh nghiêp, hộ gia đình, cá nhân…)

 Do là nguồn vốn huy động của xã hội với khối lượng và thời hạn khác nhau, do đó nó có thểthoả mãn các nhu cầu vốn đa dạng về khối lượng cũng như thời hạn và mục đích sử dụng

+ Nhược điểm: thủ tục rườm rà, mất nhiều thời gian…

2 Vai trò của tín dụng ngân hàng

- Cĩ vai trị đặc biệt quan trọng trong việc cung cấp vốn cho nhu cầu kinh doanh của các doanhnghiêp vừa và nhỏ vì những doanh nghiệp này chưa cĩ đủ điều kiện để tham gia vào thị trường vốntrực tiếp.

- Gĩp phần đẩy nhanh nhịp độ tích tụ, tập trung vốn và tăng cường khả năng cạnh tranh giữacác doanh nghiệp

- Cịn được sử dụng như là một cơng cụ quan trọng để phát triển các ngành kinh tế chiến lượctheo yêu cầu của chính phủ

1 Lãi suất và đầu tư

Khi lãi suất tăng cao, nhu cầu đầu tư giảm, chi tiêu đầu tư có kế hoạch giảm

NHTW đã lợi dụng mối quan hệ đó để thực hiện mục tiêu chính sách tiền tệ Khi muốn kíchthích đầu tư, NHTW sẽ thông qua các công cụ của mình để tác động đến cung cầu tiền tệ để làmgiảm suất và ngược lại

2 Lãi suất và chi tiêu tiêu dùng

Thực tế đã chứng minh, lãi suất có tác động một cách mạnh mẽ đến khuynh hứơng tiêu dùng

do đó tác động mạnh mẽ đến chi tiêu tiêu dùng

Khi lãi suất tăng (mọi thứ khác giữ nguyên không đổi), chi phí cơ hội của việc nắm giữ tiềntăng, do đó làm nảy sinh khuynh hướng tiết kiệm chi tiêu để chuyển tiền vào lĩnh vực cho vay,làm khuynh hướng cận biên tiêu dùng giảm, dẫn tới chi tiêu tiêu dùng giảm

Ngược lại, khi lãi suất giảm, sẽ tác động làm cho khuynh hướng cận biên tiêu dùng tăng, dẫntới chi tiêu tiêu dùng tăng Đặc biệt, với những khoản chi tiêu tiêu dùng lâu bền (như ô tô, nhàcửa…) thường được tài trợ bằng tiền đi vay

Nhận thức được mối quan hệ này, NHTW đã chủ động tác động để thực hiện mục tiêu chínhsách tiền tệ Khi NHTW muốn kích cầu bằng cách kích thích tiêu dùng và đầu tư thì NHTW sẽthông qua các công cụ của mình tác động làm giảm lãi suất (và ngược lại)

3 Lãi suất và xuất khẩu ròng

Khi lãi suất trong nước tăng, sẽ làm giảm tỉ giá hối đoái, do đó làm giảm xuất khẩu ròng

Nhận thức được mối quan hệ này, NHTW đã chủ động tác động lên lãi suất để thực hiện mụctiêu chính sách tiền tệ Khi NHTW muốn kích cầu, tăng tổng sản phẩm bằng cách tăng xuấtkhẩu ròng thì NHTW sẽ thông qua các công cụ của mình làm giảm lãi suất và ngược lại

4 Lãi suất và lạm phát

Sự tăng giảm lãi suất ngân hàng tác động đến cung cầu quỹ cho vay từ đó tác động đến cungtiền tệ.

NHTW có thể sử dụng công cụ lãi suất chiết khấu để thực hiện mục tiêu thắt chặt tiền tệ khinền kinh tế bị lạm phát nhằm ổn định tiền tệ, ổn định giá cả hàng hoá, bằng cách tăng lãi suấtchiết khấu

Hoặc thực hiện chính sách mở rộng tiến tệ kích cầu, chống giảm phát tiền tệ, chống suy thoáikinh tế bằng cách giảm lãi suất chiết khấu

CÂU 10

Khái niệm và giải thích mối tương quan giữa lãi suất tiền gởi và lãi suất cho vay của ngân hàng Liên hệ tình tính thực tiễn hiện nay ở Việt Nam.

1 Khái niệm

Lãi suất tiền gởi:

Là lãi suất ngân hàng phải trả cho người khách hàng kí thác tiền tệ tại ngân hàng Có nhiềumức khác nhau tuỳ thuộc vào thời hạn gởi và quy mô gởi

Lãi suất tiền gởi dài hạn lớn hơn tiền gởi lãi suất ngắn hạn, vì thời hàn càng dài thì tính ổnđịnh càng cao.(ls tiền gởi có kì hạn >không kì hạn)

Lãi suất cho vay:

Là lãi suất mà người đi vay phải trả cho ngân hàng khi vay vốn của ngâ hàng

2 Mối tương quan

Về mặt nguyên tắc, lãi suất cho vay bình quân > lãi suất tiền gởi bình quân, ví dụ lãi suất chovay cùng kì > lãi suất tiền tởi cùng kì và có sự phân biệt giữa các khoản vay với thời hạn vaykhác nhau cũng như mức rủi ro khác nhau LSTG < LSCV < suất lợi nhuận bình quân

LSTG quá nhỏ thì ít người gởi, ngân hàng không huy động được vốn, không có vốn cho vayLSCV quá cao sẽ làm cho doanh nghiệp không có kinh nghiệm trả lãi và vốn cho ngânhàng,không thể làm không chongân hàng và người gởi tiền hưởng lợi Nếu doanhnghiệp phá sảnthì ngân hàng mất vốn

3 Liên hệ thực tế Việt Nam hiện nay

Trước năm 1992: chính sách lãi suất âm được duy trì trong suốt thời kì bao cấp và trong điềukiện mức lạm phát cao, mức lãi suất cho vay > lãi suất tiền gửi, lãi suất danh nghĩa < tỉ lệ lạmphát Lãi suất không còn là đòn bẩy kích thích nhu cầu gởi tiền cua quần chúng, phát huy tínhhiệu quả trong quá trình sử dụng vốn và đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng Nền kinh tế khôngổn định và tăng trưởng không đạt được mục tiêu của CSTT

Từ cuối năm 1992: NHTW can thiệp vào lãi suất, lãi suất thực dương bắt đầu duy từ cuối năm

1992 và biến động phù hợp với tỉ lệ lạm phát Từ 1/1/1996 ngân hàng nhà nước tiếp tục ấn địnhmức lãi suất tái cấp vốn, khống chế trần lãi suất cho vay cao nhất và bắt đầu áp dụng chênh lệch

giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi 0.35% (cho đến 1/1998) Trần lãi suất thay đổi liên tụctheo hướng giảm cơ cấu trần và mức khống chế, đặc biệt trong các năm 98.99, mức lãi suất táicấp vốn cũng được điều chỉnh giảm xuống trong thời gian này(từ 1,1% năm 1997 xuống0,7%/tháng từ 4/9/1999, rồi lại còn 0,4%/tháng 7/2000) Việc tiến hành điều chỉnh chính sách lãisuất như trên nhằm tiến tới việc duy trì trần lãi suất cho vay, tạo điều kiện để áp dụng lãi suất cơbản và từng bước tự do hoá lãi suất,mặt khác nhằm mục đích kích cầu, thúc đẩy đầu tư và kíchcầu, thúc đẩy đầu tư và tiêu dùng.khi lãi suất giảm thì nhu cầu đầu tư sẽ tăng, hơn nữa đây làthời kì các doanh nghiệp bước đầu đối mặt với nền kinh tế thị trường nên lãi suất cho vay giảmsẽ giúp họ mạnh dạn vay vốn để đầu tư mới hay mở rộng sản xuất, tạo thêm nhiều việc làm kíchthích người tiêu dùng và cầu đầu tư, là động lực để phát triển xã hội Cũng nhờ lãi suất dương(cao hơn chỉ số lạm phát) nên cũng thu hút được ngồn vốn nhàn rỗi trong xã hội.

Từ7/2000 đến nay là giai đoạn sử dụng Ls cơ bản cùng ls tái chiết khấu Năm 2001, ngân hàngnhà nước Việt Nam tiếp tục đổi mới cơ chế điều hành lãi suất tín dụng theo hướng điều chỉnh lãisuất cơ bản đối với vay bằng VND một cách linh hoạt Lãi suất cơ bản này được xác định trên cơsở bám sát tín hiệu thị trường, đáp ứng mục tiêu của chính sách tiền tệ, đảm bảo dự kiểm soátcủa NHNN và từng bước tiến tới mục tiêu tự do hoá lãi suất Trong điều kiện đang hội nhập củanền kinh tế VN với khu vực và thế giới, chúng ta đã có một bước thay đổi rất quan trọng:1/6/2001 quy dịnh về biên độ lãi suất bằng USD nói riêng và ngoại tệ nói chung đã huỷ bỏ,nghĩa là lãi suất này đã hoàn toàn được tự do hoá

Như vậây có thể thấy rằng để điều hành chính sách tiện tệ thì NHNN có thể dùng nhiều côngcụ, trong đó có lãi suất Lãi suất không chỉ là chỉ tiêu trung gian tác động trực tiếp đến các mụctiêu của chính sách tiền tệ,tác động gián tiếp đến các mục tiêu của chính sách tiền tệ Bằngchứng là cho đến nay thì nền kinh tế Việt Nam đã có tăng trưởng và khá ổn định so với giai đoạn

1992 trở về trước

Câu 11 Khái niệm lãi suất tín dụng? Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất trong điều kiện

nền kinh tế thị trường Ý nghĩa của vấn đề nghiên cứu? Liên hệ thực trạng lãi suất tín dụng ở ViệtNam hiện nay? Lấy ví dụ minh họa?

a Khái niệm lãi suất tín dụng:

 LSTD là tỷ lệ phần trăm giữa tổng số lợi tức TD với tổng số tiền cho vay trong một thời hạnnhất định LSTD là số biểu hiện tương đối của lợi tức TD

 LSTD được xác định theo cơng thức:

LSTD trong kỳ = (Tổng số lợi tức TD trong kỳ thu được) x 100% / (Tổng số tiền chovay trong kỳ)

 LSTD là một phạm trù KT tổng hợp liên quan đến nhiều mặt của đời sống KT-XH, đồng thời

nĩ là một cơng cụ được NN sử dụng để điều tiết vĩ mơ nền KT Do vậy chịu tác động của nhiềunhân tố:

b Các nhân tố tác động đến lãi suất tín dụng trong điều kiện nền kinh tế thị trường:

 Quan hệ cung cầu vốn TD

 Là nhân tố quan trọng bậc nhất tác động đến sự hình thành LS thị trường

 Mức LS trên thị trường là kết quả của sự cân bằng của các lượng cung và cầu vốn

 Tỷ lệ lạm phát

 Giữa lạm phát và LS có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, theo hướng tỷ lệ thuận

 Hiệu quả hoạt động SXKD

 Hiệu quả sử dụng vốn là cơ sở để xác định lợi tức TD (LSTD), LSTD được xem là biểu hiệnmức sinh lợi bình quân của nền KT

 LSTD trên thị trường sẽ được xác định theo bất đẳng thức:

 Tỷ lệ lạm phát < LSTD < (=) Tỷ suất lợi nhuận bình quân

 Do chính sách điều tiết vĩ mô của NN, CSTT của NHTW

Được thực hiện dưới hai hình thức:

 Quản lý trực tiếp LS bằng việc ấn định mức LS hoặc khung LSTD, đồng thời kiểm tra, kiểmsoát việc chấp hành những quy định về LS của các tổ chức TD

 Thực hiện cơ chế LS tự do hoá và NN điều tiết LS thị trường thông qua các công cụ gián tiếpnhư LS tái cấp vốn và thị trường mở

c Xu hướng vận động của lãi suất tín dụng:

LSTD có xu hướng giảm dần, bởi những lý do:

 Hệ thống TD ngày càng phát triển trên cơ sở đa dạng hoá các hình thức TD, đặc biệt là sự lớnmạnh của hệ thống NH

 Quá trình quốc tế hoá đời sống KT làm cho các luồng vốn di chuyển dễ dàng giữa các nước,

sự điều tiết cung cầu vốn ngày càng hợp lý, dễ dàng, thuận lợi trên phạm vi toàn thế giới

 NN các nước vận dụng có hiệu quả các công cụ điều tiết vĩ mô để kiềm chế và kiểm soát lạmphát, thường ở mức thấp phù hợp với yêu cầu tăng trưởng nền KT

Câu 12 Phân tích các chức năng của ngân hàng trung ương

 NHTW là ngân hàng phát hành

NHTW ra đời sau khi vai trò độc quyền phát hành đã được ấn định vào ngân hàng phát hành và là cơ

sở để NHTW có thể thực hiện được các chức năng khác NHTW là người duy nhất đc phép pháthành tiền theo cac quy định trong luật hoặc được Chính phủ phê duyệt (mệnh giá tiền, loại tiền, mứcphát hành…) nhằm đảm bảo thống nhất và an toàn cho hệ thống lưu thông tiền tệ của quốc gia Tiền

mà NHTW phát hành là phương tiện thanh toán hợp lý pháp duy nhất trong cả nc và được thanhtoán ko hạn chế  vai trò độc quyền của NHTW đề cập đến quyền lực và trách nhiệm của NHTWtrong việc xác định số lượng tiền cần phát hành và thời điểm phát hành cũng như phương thức pháthành để đảm bảo cho sự ổn định tiền tệ và phát triển kinh tế

 NHTW là ngân hàng của các ngân hàng

NHTW cung ứng đầy đủ các dịch vụ của 1 NH cho các NH trung gian, bao gồm

- Mở tài khoản và nhận tiền gửi của các NH trung gian

+ tiền gửi dự trữ bắt buộc (là số tiền mà các NH buộc phải gửi tại NHTW và không được phép dùngcho vay và đầu tư trong nền kinh tế) Mục đích: dảm bảo khả năng thanh toán an toàn cho các NH;thực hiện C/sách tiền tệ

+ tiền gửi thanh toán

- Là trung tâm thanh toán cho hệ thống ngân hàng trung gian: Các NH trung gian đều mở tài khoản

và ký gửi các khoản dự trữ bắt buộc và dự trữ vượt mưc tại NHTW nên chúng có thể thực hiện thanhtoán k dùng tiền mặt NHTW co thể thực hiện thanh toán bù trừ cho các NH trung gian Thông quadịch vụ thanh toán bù trừ, NHTW góp phần tiết kiệm chi phí thanh toán cho các NH trung gian vàtoàn xã hội, bảo đảm vốn luân chuyển nhanh chóng trong hệ thống NH và phản ánh chính xác quan

hệ thanh toán giữa các chủ thể kinh tế trong xã hội

- Cấp tín dụng cho NH trung gian

Mục đích:

+ Phát hành thêm tiền TW theo kế hoạch

+ Bổ sung lượng vốn khả dụng cho hoạt động của các NH trung gian 1 cách thường xuyên

+ Là cứu cánh cho vay cuối cùng nhằm cứu nguy cho các NH trung gian khi cần thiết, nếu sự đổ vỡcủa nó có thể gây ảnh hưởng dến sự an toàn hệ thống

Hình thức: tái chiết khấu các chứng từ có giá và cho vay ngắn hạn

 Là ngân hàng của chính phủ

NHTW có nghĩa vụ cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho chính phủ, đồng thời làm đại lý và tư vấnchính sách cho CP Các dịch vụ NH mà NHTW cung cấp cho CP bao gồm:

- Làm thủ quỹ cho Kho bạc NN thông qua quản lý tài khoản của kho bạc

- Làm đại lý và tư vấn cho CP

 Chức năng quản lý NN của NHTW

- NHTW có trách nhiệm xây dựng và thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia

- Thanh tra, giám sát hoạt động của nghệ thống nhân hàng nhằm 2 mục đích: bảo đảm sự ổnđịnh của hệ thống NH và bảo vệ lợi ích của khách hàng

Câu 12 : Phân tích các chức năng của ngân hàng Trung ương Liên hệ với hoạt động của ngân hàng nhànước Việt Nam với tư cách là ngân hàng Trung ương

Đáp án:

1- Sơ lược về sự ra đời và khái niệm ngân hàng Trung ương

2- Các chức năng của ngân hàngTrung ương:

a Phát hành và quản lý lưu thông tiền tệ trong cả nước

 Phát hành tiền mặt- tiền theo nghĩa hẹp phục vụ lưu thông tiền mặt và làm cơ sở cho quá trình cungứng tiền tệ

 Ấn định mức cung tiền tệ (MS) thông qua các công cụ chính sách giúp cho hệ thống các NHTM tạo

ra tiền mở rộng đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế

 Quản lý toàn bộ quá trình lưu thông tiền tệ, giống như một chiếc bơm-“bơm” hay “hút” lượng tiềnđối với nền kinh tế sao cho đảm bảo mối quan hệ cân bằng giữa MS và Md cũng như đảm bảo nhữngyêu cầu và mục tiêu phát triển khác của nền kinh tế - xã hội (qua CSTTQG)

b Là ngân hàng của các ngân hàng- Người cho vay cuối cùng của nền kinh tế và là bạn hàng của cácngân hàng thương mại:

 Ngân hàng Trung ương nhận tiền gửi của các ngân hàng thương mại dưới các hình thức khác nhau:

Dự trữ bắt buộc; Tiền gửi thanh tốn…Nhằm mục đích đảm bảo sự an tồn và khả năng thanh tốncủa các ngân hàng thương mại

 Tổ chức điều chuyển vốn (giàn xếp các nhu cầu về vốn) giữa các ngân hàng thương mại- hoạt động

cơ bản của thị trường tiền tệ liên ngân hàng

 Ngân hàng trung ương cho vay đối với các ngân hàng thương mại dưới các hình thức (hạn mức, táichiết khấu ) nhằm mục đích đảm bảo khả năng thanh tốn cho các ngân hàng thương mại và thơngqua ngân hàng thương mại để cung cấp vốn cho nền kinh tế, mở rộng lượng tiền cung ứng (MS) tuỳtheo những thời kỳ khác nhau

 Ngân hàng trung ương thực hiện thanh tốn bù trừ cho các ngân hàng thương mại: Trong hệ thốngcủa ngân hàng trung ương gồm nhiều chi nhánh hoặc phịng đại diện cĩ thể bố trí theo khu vực (Mỹ

và các nước khác) hoặc theo địa giới hành chính (Việt Nam), mỗi chi nhánh hoặc phịng đại diện làmột trung tâm thanh tốn bù trừ và thực hiện các chức năng của ngân hàng trung ương tại địa phươnghay khu vực đĩ

c Ngân hàng trung ương là ngân hàng nhà nước, khơng phải chỉ với nghĩa thuộc sở hữu nhà nước mànhấn mạnh vào các nội dung:

 Nhận tiền gửi và cho ngân sách nhà nước vay tiền dưới hình thức làm đại lý phá hành cơng trái quốc gia

và tín phiếu kho bạc

 Thanh tốn khơng dùng tiền mặt cho hệ thống kho bạc

 Quản lý chi tiêu của chính phủ, đặc biệt ở những nước chưa cĩ hệ thống kho bạc phát triển

 Thay mặt nhà nước thực hiện quản lý vĩ mơ đối với tồn bộ hệ thống tài chính, các TCTD, các hoạtđộng về tiền tệ, tín dụng, lãi suất đối với tồn bộ các TCTD, và các loại hình tổ chức kinh doanh tiền tệ,tín dụng khác trong nền kinh tế

 Xây dựng các dự án vay vốn nước ngồi, quản lý sử dụng theo dõi hồn trả nợ nước ngồi, thực hiệncác nghĩa vụ tài chính tiền tệ quốc tế

Cau 12.

Trình bày các chức năng của ngân hàng trung ương Mối quan hệ giữa các chức năng Trong các chức năng trên, chức năng nào là chức năng cơ bản thể hiện bản chất đặc trưng của ngân hàng trung ương? Liên hệ với thực tiễn hoạt động của ngân hàng nhà nước Việt Nam

1 Các chức năng cơ bản của ngân hàng trung ương

a Chức năng độc quyền phát hành tiền

Nội dung:

- Là ngân hàng nắm độc quyền phát hành giấy bạc ngân hàng

- Giấy bạc tuy không phải là khối lượng lớn nhất trong khối lượng tiền tệ cung ứng nhưngnó là yếu tố chi phối quyết định đến các khối tiền tệ khác

- Vai trò độc quyền không chỉ là quyền lực mà còn ngụ ý trách nhiệm trong việc xác địnhsố tiền cần phát hành, thời điểm phát hành, phương thức phát hành để đảm bảo ổn định tiền tệvà phát triển kinh tế

Nguyên tắc:

Việc đề ra nguyên tắc phát hành là nhằm đảm bảo tính chất khan hiếm của tiền tệ

+ Nguyên tắc trữ kim: phát hành tiền trên cơ sở có một lượng vàng dự trữ làm đảm bảo: tồn tạitrong điều kiện lưu thông tiền giấy khả hoán

+ Nguyên tắc hàng hoá: việc phát hành tiền phải thông qua cơ chế tín dụng và lượng phát hànhtiền phải phù hợp với nhu cầu lưu thông hàng hoá, tức là phải dựa trên cơ sở hàng hoá làm đảmbảo

Sau chiến tranh thế giới thứ hai thì nguyên tắc trữ kim chấm dứt vì bản vị vàng sụp đổ và hạnchế do thiếu sự linh hoạt; tách rời khỏi lưu thông hàng hoá; sau đó chuyển sang phát hành theonguyên tắc thứ hai

Kênh phát hành:

- Tín dụng đối với chính phủ

- Cấp tín dụng cho các ngân hàng, tổ chức tín dụng khác

- Thị trường mở

- Thị trường ngoại hối

Lượng tiền phát hành hàngnăm (t) = lượng tiền trong lưu thông năm trước (t-1) x % tỷ lệ tăng trưởng kinh tế (t) + tỷ lệ lạm phát dự tính (t+1)

b Là ngân hàng của các ngân hàng

Nội dung:

- Mở tài khoản và quản lý các khoản tiền gửi của các ngân hàng trung gian

+ Tiền gửi dự trữ bắt buộc: NHTW ấn định tỷ lệ dự trữ bắt buộc trên số tiền gửi ngân hàngtrung gian nhận được

+ Tiền gửi thanh toán: các NHTM phải mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại NHTW và việcthanh toán giữa các NHTM phải thông qua tài khoản dưới hình thức bù trừ hoặc từng lần

- Trung gian thanh toán giữa các ngân hàng

NHTW làm trung gian thanh toán giữa các ngân hàng dưới hình thức:

+ Thanh toán từng lần: thanh toán theo từng lần phát sinh

+ Bù trừ: tập hợp các chứng từ thanh toán, đối chiếu và chỉ thanh toán một bút toán cuối cùng

- Cấp tín dụng cho các ngân hàng, tổ chức tín dụng khác

+ Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng

+ Chiết khấu và tái chiết khấu các chứng từ có giá

+ Cho vay cầm cố các chứng từ có giá

 Mục đích: bổ sung vốn ngân hàng, cấp các phương tiện thanh toán, là người cho vay cuốicùng khi các ngân hàng trung gian sắp phá sản

c Chức năng ngân hàng của Nhà nước

- Cung cấp dịch vụ ngân hàng cho chính phủ

+ Làm thủ quỹ cho kho bạc nhà nước

+ Thực hiện thanh toán theo yêu cầu của chính phủ

+ Cấp tín dụng cho chính phủ vay

- Đại lý trong việc phát hành chứng khoán cho chính phủ

- Đại diện cho chính phủ tại các tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế, ngân hàng quốc tế,…

- Tư vấn cho chính phủ

- Quản lý dự trữ quốc gia – phục vụ cho việc điều hành chính sách tiền tệ

d Chức năng quản lý Nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng

- Thực hiện quản lý Nhà nước đối với hoạt động của NHTM và các tổ chức tín dụng khácbằng pháp luật

+ Xem xét và cấp giấy phép hoạt động

+ Ban hành chế độ, thể lệ nghiệp vụ để thực hiện quản lý vĩ mô đối với hoạt động của NHTWvà các tổ chức tín dụng khác

+ Kiểm tra, thanh tra hoạt động của hệ thống ngân hàng, tổ chức tín dụng khác, xử lý vi phạm

- Thực hiện quản lý vĩ mô nền kinh tế: xây dựng và thực thi chính sách tiền tệ quốc gia

2 Chức năng nào là cơ bản, thể hiện bản chất đặc trưng của NHTW

Chức năng quản lý Nhà nước về tiền tệ và hoạt động của các ngân hàng là chức năng quyếtđịnh bản chất của NHTW của một ngân hàng phát hành Thông qua chức năng này, NHTW cótrách nhiệm xây dựng và thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, kiểm soát hoạt động của toàn bộhệ thống ngân hàng để điều tiết, kiểm soát lượng tiền trong lưu thông, đảm bảo ổn định giá trịđồng tiền, giải quyết công ăn việc làm Việc thực hiện chức năng này không thể tách rời khỏicác nghiệp vụ ngân hàng của NHTW

3- Liên hệ với thực tiễn hoạt động của ngân hàng nhà nước Việt Nam

Ngân hàng nhà nước Việt Nam thực sự đĩng vai trị là ngân hàng thương mại từ năm 1988 và nhất là

từ khi cĩ pháp lệnh ngân hàng 1990 Đã thực hiện các chức năng:

 Phát hành và quản lý lưu thơng tiền tệ trong cả nước

 Là ngân hàng của các ngân hàng Việt Nam

 Là ngân hàng của Nhà nước

Giải pháp khắc phục:

 Xây dựng qui chế hoạt độngnhằm xác định rõ mối quan hệ giữa: Ngân hàng Trung ương và Chính phủ;Ngân hàng Trung ương và Bộ Tài chính; Ngân hàng Trung ương với các ngân hàng thương mại

 Củng cố vị trí tài chính của ngân hàng trung ương

 Xây dựng qui chế điều tiết lưu thơng tiền tệ, tỷ giá, hoạt động của các ngân hàng thương mại, các tổchức kinh doanh tiền tệ và tài chính và với thị trường tài chính nĩi chung Kể cả chính sách lãi suất,

1 Chức năng của Ngân hàng thương mại

 Chức năng thủ quỹ cho xã hội

Nội dung: NHTM nhận tiền gửi, giữ tiền, bảo quản tiền, thực hiện yêu cầu rút tiền, chi tiền củakhách hàng là các chủ thể trong nền kinh tế

Vai trò:

Đối với khách hàng: + Đảm bảo an toàn tài sản

+ Sinh lợi cho đồng vốn tạm thời thừaĐối với Ngân hàng: + Là cơ sở để thực hiện chức năng thanh toán

+ Tạo nguồn vốn để ngân hàng thực hiện chức năng tín dụng Đối với nền kinh tế: + Tập trung nguồn vốn tạm thời thừa trong nền kinh tế – những nguồnvốn có ích cho tiêu dùng, sản xuất kinh doanh để phục vụ phát triển sản xuất

+ Khuyến khích tích luỹ trong xã hội

 Chức năng trung gian thanh toán

Nội dung: Trên cơ sở khách hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng, thay mặt chokhách hàng, NHTM trích tiền gửi trên tài khoản trả cho người được hưởng hoặc nhận tiền vào tàikhoản theo sự uỷ nhiệm của khách hàng

Vai trò:

Đối với khách hàng: + Tạo điều kiện thanh toán nhanh chóng, hiệu quả

+ Tạo điều kiện thanh toán an toàn Đối với ngân hàng:

+ Cung ứng một dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt có chất lượng làm tăng uy tín chongân hàng, tạo điều kiện thu hút nguồn vốn tiền gửi

+ Uy tín được nâng cao  NHTM mở rộng quy mô chức năng trung gian tín dụng và tăngnguồn vốn cho vay