Tiểu luận môn ngân hàng quốc tế tài trợ thương mại quốc tế

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI ** BÀI TẬP NHÓM TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ Lớp : QH 2014 E - TCNH3 Giảng viên hướng dẫn : TS Đinh Xuân Cường Hà Nội, 11/2015 DANH SÁCH THÀNH VIÊN NHÓM STT Mã học viên Họ tên Ngày sinh 14057037 Phạm Hải Định 06/7/1982 14057052 Phạm Thị Thu Hương 03/04/1980 14057079 Nguyễn Thị Thu 29/11/1988 14057067 Nguyễn Thị Nhâm 18/10/1990 14057073 Kiều Văn Quyền 05/03/1989 14057036 Nguyễn Anh Dũng 02/05/1989 TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ MỞ ĐẦU Việt Nam nước phát triển đường Công nghiệp hoá Hiện đại hoá để đạt tới nước công nghiệp ngang tầm với nước khu vực giới Với mục tiêu đặt ra, việc chuyển hướng kinh doanh ngân hàng thương mại, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ để phát huy tối đa nội lực tận dụng tối đa nguồn vốn từ bên đóng vai trò quan trọng chiến lược phát triển kinh tế - xã hội đất nước Trong năm gần đây, đất nước ta ngày hội nhập sâu rộng với giới hoạt động thương mại quốc tế Việt Nam nước khác diễn sôi động Khi hoạt động lĩnh vực thương mại quốc tế, doanh nghiệp Việt Nam phải đối phó với nhiều khó khăn, mặt thiếu vốn mặt khác lại chưa có uy tín lớn thời gian tham gia chưa lâu Chính mà việc hoạt động tài trợ thương mại thời gian gần phát triển mạnh điều tất yếu Tài trợ thương mại quốc tế coi bà đỡ cho hoạt động thương mại quốc tế, giải hầu hết khó khăn, vướng mắc bên giao dịch thương mại quốc tế PHẦN 1: TỔNG QUAN VỀ TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ Khái niệm hoạt động tài trợ TMQT NHTM 1.1 Khái niệm tài trợ thương mại quốc tế Tài trợ thương mại quốc tế tập hợp biện pháp hình thức hỗ trợ tài trực tiếp hay gián tiếp cho doanh nghiệp đơn vị kinh tế tham gia lĩnh vực thương mại quốc tế, công đoạn trình đầu tư, sản xuất, tiêu thụ sản phẩm cung ứng dịch vụ Nếu xét hình thức tài trợ thương mại quốc tế thực hai hình thức là: - Tài trợ thương mại quốc tế trực tiếp: tập hợp biện pháp hình thức hỗ trợ tài trực tiếp tác động đến hoạt động kinh doanh TMQT doanh nghiệp thường xuyên thực thông qua việc tài trợ cho hoạt động xuất nhập nguyên vật liệu, hàng tiêu dùng, thay đổi dây chuyền công nghệ, máy móc, thiết bị… - Tài trợ thương mại quốc tế gián tiếp: tập hợp biện pháp hình thức hữu hiệu nhằm tạo môi trường kinh doanh TMQT thuận lợi cho doanh nghiệp như: Chính sách thuế xuất nhập khẩu; sách tỷ giá hối đoái; môi trường pháp lý ổn định phù hợp với thực tiễn thương mại quốc tế; hiệp định tài trợ thương mại song phương đa phương; sách lãi suất… 1.2 Vai trò hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Tài trợ thương mại chất xúc tác cho phát triển Các quốc gia ngày phải đối đầu với hai xu hướng phát triển: Một là, toàn cầu hoá kinh tế giới; Hai là, khoa học trở thành lực lượng sản xuất trực tiếp, vấn đề tăng trưởng bền vững, tốc độ cao độ nhạy cảm thích ứng nhanh dịch chuyển cấu kinh tế xã hội trở thành quy luật phát triển cho kinh tế đại Chính phủ nước thường xem lĩnh vực thương mại mũi nhọn kinh tế then chốt chiến lược phát triển quốc gia Nguồn thu nhập to lớn từ nước thông qua hoạt động xuất khẩu, việc làm thu nhập quốc dân tăng nhanh, công nghệ đại phục vụ phát triển kinh tế đất nước… Tài trợ thương mại quốc tế tạo điều kiện cho hàng hóa xuất nhập lưu thông trôi chảy Hàng hóa xuất nhập thực thường xuyên, liên tục, thuận lợi dễ dàng hơn, góp phần tăng tính động kinh tế, ổn định thị trường Tài trợ thương mại quốc tế góp phần phân phối lại vốn đầu tư, góp phần thúc đẩy bình quân hóa lợi nhuận xã hội Trong trình sản xuất lưu thông hàng hóa dịch vụ, lợi nhuận tạo điều kiện thúc đẩy vốn ngành kinh doanh mà lợi nhuận tương đối thấp sang ngành kinh doanh lợi nhuận thu cao Do mà TTTM góp phần phân phối lại vốn, lợi nhuận bình quân ngành Tài trợ thương mại quốc tế đòn bẩy mạnh mẽ để phát triển sản xuất tiêu thụ Thương mại khâu cuối phận quy trình tái sản xuất xã hội Có thể nói, hệ tài trợ thương mại lại có tính định đến hệ ngành sản xuất Một mặt khác, tài trợ thương mại góp phần đẩy nhanh tốc độ chuyển hoá giá trị thặng dư thành vốn kinh doanh, gia tăng tốc độ tích tụ tập trung vốn sản xuất, thành tố quan trọng để tái sản xuất mở rộng với tốc độ cao Vốn đầu tư vào ngành thường gắn với hình thái tự nhiên định sẵn nhà xưởng, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, đất đai vvv khó chuyển hướng đầu tư sang ngành khác có lợi nhuận cao Nhờ vào tài trợ mà doanh nghiệp chuyển hướng đầu tư cách dễ dàng mà không cần phải thông qua thị trường hàng hoá để bán nhà xưởng, máy móc thiết bị vv Rõ ràng với hình thức huy động vốn thông qua tài trợ, mặt doanh nghiệp huy động thêm “vốn tức thì” cho kinh doanh, mặt khác chuyển vốn đầu tư mau lẹ, nhờ mà khả dành lấy hội kiếm lợi nhuận có tính thực Tài trợ thương mại quốc tế góp phần gắn kết thị trường quốc gia với thị trường quốc tế Các thị trường quốc gia thông thương với xuất nhập Khác biệt rõ nét thương mại quốc tế so với thương mại quốc gia quy mô trao đổi Quy mô trao đổi thương mại quốc tế thường lớn thương mại quốc gia Nguyên tính hiệu trao đổi thương mại quốc tế tăng dần theo quy mô trao đổi Sự tăng quy mô trao đổi thương mại quốc tế lại mâu thuẫn với giới hạn chật hẹp lượng thời gian sử dụng vốn giới thương nhân riêng lẻ Nhờ vào tài trợ thương mại quốc tế mà giới thương nhân tăng quy mô kéo dài thời hạn sử dụng vốn đầu tư vào hoạt động thương mại quốc tế, qua gắn kết thị trường quốc gia với thị trường quốc tế Thương mại quốc tế hình thành phát triển phần lớn phụ thuộc vào khác biệt suất lao động nước, khác biệt khoa học công nghệ sản xuất giữ vai trò định Tài trợ thương mại quốc tế hỗ trợ vốn tài cho doanh nghiệp thực chuyên môn hoá sản xuất hiệu hơn, nhanh so với khả vốn doanh nghiệp riêng lẻ Sản xuất chuyên môn hoá cấp quốc gia nhu cầu hoạt động thương mại quốc tế lớn nhiêu, hay nói cách khác, tài trợ thương mại quốc tế chất keo gắn kết thị trường thương mại quốc gia với thị trường thương mại quốc tế 1.3 Khái niệm tài trợ thương mại quốc tế NHTM - Tài trợ thương mại quốc tế của tổ chức tín dụng: Là tập hợp các biện pháp hoặc hình thức hỗ trợ tài chính của tổ chức tín dụng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh thương mại quốc tế của doanh nghiệp cho doanh nghiệp vay vốn để đầu tư, toán, bảo lãnh toán nợ cho doanh nghiệp - Các tổ chức tín dụng thường gồm có : Ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng phát triển, Công ty Factoring, Công ty Forfaiting, Ngân hàng chấp nhận ( accepting houses), Công ty cho thuê tài chính, Ngân hàng nhà, Hợp tác xã tín dụng Các tổ chức trung gian tài khác thường gồm có: Công ty tài chính, Công ty bảo hiểm, Công ty chứng khoán, Nhà cầm đồ, Quỹ đầu tư Tổ chức tín dụng chiếm đa số tuyệt đối trung gian tài quốc gia Tại nước kinh tế phát triển Mỹ, Nhật, Anh, Đức , ngân hàng thương mại chiến tỷ trọng tới gần 70% tổ chức trung gian tài chính, Việt Nam tỷ trọng lên tới 90% Điều chứng tỏ rằng, ngân hàng thương mại người tài trợ chủ yếu cho hoạt động thương mại quốc tế - Đặc trưng tài trợ thương mại quốc tế tổ chức tín dụng tài trợ trực tiếp từ người tài trợ đến người nhận tài trợ, thông qua tổ chức trung gian Nhờ vào đặc trưng mà hình thức tài trợ có khác biệt so với hình thức tài trợ gián tiếp Khác biệt thứ dễ nhận thấy nhu cầu tài trợ hình thành thực từ yêu cầu trì, phát triển mở rộng hoạt động thương mại quốc tế Nhu cầu khó bị tầng lớp trung gian thổi phồng hay bóp méo Khác biệt thứ hai chi phí xin nhận tài trợ rẻ nhiều so với tài trợ phải thông qua trung gian Khác biệt thứ ba thủ tục hành có liên quan đến khoản tài trợ thường hơn, đơn giản xin tài trợ thông qua tổ chức trung gian vv v - Các hình thức tài trợ thương mại quốc tế tổ chức trung gian tài chủ yếu tín dụng (Credit), bảo lãnh (Guarantee), chiết khấu chứng từ (Documentary Discount), bao toán (Factoring/Forfaiting), thuê mua (Leasing), tín dụng chứng từ (Documentary Credit), tín dụng dự phòng (Standby Credit), nhờ thu (Collection), biên lai tín thác (Trust Receipt), chấp nhận tái chấp nhận hối phiếu (Bill’s Acceptence/ ReAcceptence) Các hình thức tài trợ thương mại quốc tế NHTM 2.1 Tín dụng chứng từ toán hàng xuất nhập 2.1.1 Khái niệm tín dụng chứng từ: Tín dụng chứng từ phương thức toán mà theo yêu cầu khách hàng, ngân hàng gọi ngân hàng phát hành phát hành thư, thư gọi L/C (Letter of credit – L/C), cam kết trả tiền chấp nhận trả tiền cho bên thứ ba (người hưởng lợi) người xuất trình cho ngân hàng phát hành chứng từ phù hợp với điều kiện điều khoản quy định L/C Như vậy, L/C thực chất cam kết văn ngân hàng (ngân hàng phát hành), phát hành theo thị người mua (người yêu cầu mở L/C) cho người bán hưởng (người hưởng lợi L/C) toán theo phương thức trả (at sight) theo phương thức trả chậm (usance payment) 2.1.2 Các loại tín dụng chứng từ: Trong thương mại quốc tế việc mua bán trao đổi hàng hóa thực nhiều hình thức khác nhau, việc mua bán thực trực tiếp người bán người mua, thông qua trung gian Mỗi loại hình mua bán lại chứa đựng rủi ro riêng người mua, người bán ngân hàng tài trợ cho cỏc bờn Do đó, để phù hợp với loại hình mua bán người ta chia nhiều loại thư tín dụng chứng từ khác Trong loại thư tín dụng quyền lợi nghĩa vụ chủ thể tham gia khác - Theo tính chất có loại: * Thư tín dụng hủy ngang (Irrevocable L/C): Là loại L/C mà sau phát hành việc liên quan đến sửa đổi, bổ sung hay hủy bỏ thời hạn hiệu lực L/C tiến hành sở thỏa thuận chấp nhận bên có liên quan Đây cam kết tài trợ ổn định, chắn hủy bỏ Việc đơn phương tuyên bố hủy bỏ hay sửa đổi L/C giá trị pháp lý Loại L/C thể ràng buộc trách nhiệm pháp lý NHPH với cam kết toán có điều kiện với người hưởng lợi Do quyền lợi người xuất theo loại L/C đảm bảo nên loại L/C sử dụng phổ biến toán quốc tê * Thư tín dụng hủy ngang có xác nhận (Confirmed Irrevocable L/C): loại thư tín dụng hủy ngang, xác nhận ngân hàng thứ ba thông thường ngân hàng quốc tế có uy tín bảo đảm tối đa khả toán thư tín dụng Loại thư tín dụng có hai ngân hàng (ngân hàng phát hành ngân hàng xác nhận) cam kết tài trợ (đồng tài trợ) cho người hưởng lợi * Thư tín dụng không hủy ngang miễn truy đòi (Irrevocable without recourse L/C): loại thư tín dụng hủy ngang mà sau người xuất trả tiền ngân hàng mở L/C quyền đòi lại tiền người xuất trường hợp Khi sử dụng loại L/C này, người xuất phải ghi hối phiếu “miễn truy đòi người ký phỏt” * Thư tín dụng hủy ngang có giá trị trực tiếp (Irrevocable Straight L/C) có nghĩa không chuyển nhượng, L/C đích danh: Là loại thư tín dụng không hủy ngang, có NHPH có nghĩa vụ toán hối phiếu chứng từ ký phát người hưởng lợi NHPH không thực cam kết hay nghĩa vụ người hưởng lợi - Theo thời hạn toán * Thư tín dụng trả (At sight L/C): loại L/C, người xuất toán xuất trình chứng từ phù hợp với điều khoản L/C Ngân hàng định toán * Thư tín dụng trả chậm (Deferred Payment L/C): loại L/C quy định việc toán tiến hành vào thời điểm xác định tương lai Nếu L/C định ngân hàng toán chậm trả nghĩa NHPH cho phép ngân hàng thực toán cho chứng từ xuất trình phù hợp với quy định L/C vào thời điểm xác định tương lai NHPH cam kết toán bồi hoàn cho ngân hàng toán thời hạn Ngoài ra, số loại thư tín dụng đặc biệt: - Thư tín dụng chuyển nhượng (Transferable L/C) - Thư tín dụng tuần hoàn (Revolving L/C) - Thư tín dụng giáp lưng (Back to back L/C) - Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C) - Thư tín dụng dự phòng (Stand by L/C) - Thư tín dụng điều khoản đỏ (Red clause L/C) 2.2 Phương thức nhờ thu Phương thức toán nhờ thu phương thức toán quốc tế với việc người xuất (người bán) sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng cung ứng dịch vụ cho người nhập (người mua) ủy thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ số tiền từ người nhập nước ngoài, sở ký phát hối phiếu đòi tiền người mua - Căn vào nội dung nghiệp vụ có hai loại nhờ thu: * Nhờ thu phiếu trơn: phương thức mà người bán giao hàng gửi chứng từ hàng hóa cho người mua, sau lập hối phiếu nhờ ngân hàng thu hộ số tiền hối phiếu người mua không kèm theo điều kiện khác Việc đòi tiền theo phương thức hoàn toàn phụ thuộc vào luật hối phiếu, việc nhận hàng hóa người mua tách rời khỏi khâu toán, người mua nhận hàng mà không toán tiền Vì phương thức không áp dụng nhiều toán mậu dịch vỡ ớt đảm bảo quyền lợi cho người bán * Nhờ thu kèm chứng từ: Là phương thức mà người bán sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng, lập chứng từ toán nhờ thu, nhờ ngân hàng thu hộ tiền, với điều kiện người mua trả tiền chấp nhận trả tiền ngân hàng trao chứng từ gửi hàng cho người mua để họ nhận hàng - Căn vào thời gian trả tiền nhờ thu có hai loại: Nhờ thu trả tiền đổi chứng từ (D/P) nhờ thu chấp nhận trả tiền trao chứng từ (D/A) Đối với nhờ thu xuất khẩu, người xuất ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền Ngân hàng nhận ủy thác thu tức ngân hàng cung ứng dịch vụ cho người xuất mà không thu phí nhờ thu ngay, phí nhờ thu trừ vào số tiền thu Như vậy, ngân hàng tài trợ cho người xuất (điều 21 – URC 522) Khi tiến hành nghiệp vụ nhờ thu, ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng (chiết khấu, cầm cố) Do đó, phương thức nhờ thu có đặc điểm tài trợ kép mà hình thức khác 2.3 Bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng trách nhiệm trả tiền không hủy ngang ngân hàng trường hợp người thứ ba không thực đầy đủ dịch vụ Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập tách biệt quan hệ vay nợ hợp đồng mua bán - Mục đích bảo lãnh ngân hàng: Để bảo đảm quyền lợi cho bên tham gia TMQT, tránh rủi ro phát sinh dịch vụ mua bán không thường xuyên, đòi hỏi phải có đảm bảo bên thứ ba cam kết bồi thường cho bên bị thiệt hại bên đối tác gây Người thứ ba thông thường người phải có uy tín, có khả tài có đủ điều kiện thực việc bồi thường Thực tế, người có khả đứng với vai trò người thứ ba thường ngân hàng Chính mà hợp đồng kinh tế, nói đến bảo lãnh người ta thường hay nghĩ đến Bảo lãnh ngân hàng Cam kết bồi thường ngân hàng văn thường gọi “Thư bảo lãnh ngân hàng – Bank Guarantee” - Các loại bảo lãnh ngân hàng: +/ Bảo lãnh dự thầu: Trong TMQT, đấu thầu thường sử dụng để tìm nguồn cung cấp tối ưu Thông thường, hợp đồng lớn, đặc biệt hợp đồng xây dựng, thiết kế hay cung cấp thiết bị Mục đích loại bảo lãnh nhằm bù đắp thiệt hại thời gian chi phí cho chủ thầu vi phạm người dự thầu gây như: rút đơn thầu, trúng thầu bỏ không ký tiếp hợp đồng cung ứng,… Bảo lãnh dự thầu có tác dụng bên chủ thầu thấy đơn dự thầu cam kết nghiêm túc bên dự thầu ký hợp đồng dự thầu trúng thầu Bảo lãnh dự thầu hình thức tài trợ ngân hàng việc ngân hàng cấp bảo lãnh dự thầu hàm ý lực tài người dự thầu lành mạnh; ra, trúng thầu ngân hàng xét cấp tiếp bảo lãnh bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đặt cọc Thời hạn bảo lãnh dự thầu kết thúc trường hợp: người dự thầu trúng thầu ký bảo lãnh thực hợp đồng; người dự thầu không trúng thầu +/ Bảo lãnh thực hợp đồng: Đây loại bảo lãnh sử dụng rộng rãi thường có hiệu lực sau chấm dứt hiệu lực bảo lãnh dự thầu Mục đích bảo lãnh thực hợp đồng tạo nghĩa vụ cho nhà xuất phải thực điều ký kết hợp đồng; bồi thường cho nhà nhập trường hợp nhà xuất vi phạm hợp đồng không giao hàng, giao hàng chậm, không chất lương số lượng,… Mức bảo lãnh thực hợp đồng thường 5% - 10% giá trị hợp đồng Hiệu lực bảo lãnh thực hợp đồng chấm dứt người bảo lãnh hoàn thành nghĩa vụ cung ứng hàng hóa Đõy chớnh hình thức tài trợ ngân hàng ngân hàng lấy uy tín để cam kết với nhà nhập bồi thường cho họ nhà xuất vi phạm hợp đồng ký +/ Bảo lãnh toán tiền ứng trước: Khi ký kết hợp đồng có giá trị lớn, thông thường người bán yêu cầu người mua đặt cọc phần tiền nhằm tài trợ cho người bán thực hợp đồng; đồng thời người mua yêu cầu người bán đề nghị ngân hàng phát hành bảo lãnh khoản tiền đặt cọc Mục đích bảo lãnh tiền đặt cọc nhằm đảm bảo cho nhà nhập được nhận lại số tiền đặt cọc trường hợp nhà xuất không hoàn thành nghĩa vụ hợp đồng, nghĩa không giao hàng hợp đồng quy định Bảo lãnh tiền đặt cọc có hiệu lực người bán sử dụng khoản tiền vay hết hiệu lực người bán giao hàng lần cuối cộng với số ngày để người thụ hưởng làm thủ tục đòi tiền +/ Bảo lãnh toán: Thường dùng hợp đồng mua bán thiết bị hàng hóa trả chậm Quan hệ người xuất nhập thực chất quan hệ tín dụng thương mại Để bảo vệ trước rủi ro không toán đầy đủ hạn người mua, người bán yêu cầu bảo lãnh toán ngân hàng Do vậy, bảo lãnh toán hình thức tài trợ ngân hàng cho người mua Hiện nay, loại bảo lãnh phổ biến nước phát triển sử dụng để thay cho phương thức tín dụng chứng từ +/ Bảo lãnh nhận hàng: Thông thường người mua muốn nhận vận đơn để nhận hàng phương tiện vận tải chuyển hàng hóa đến cảng đích Tuy nhiên, thực tế, hàng trước ngân hàng nhận chứng từ khách hàng chưa nhận B/L để trỏnh cỏc rủi ro phí lưu kho bãi, chi phí hội, tổn thất, … người mua yêu cầu ngân hàng phát hành cam kết (thay cho B/L) với hãng vận tải để nhận hàng Cam kết bảo lãnh nhân hàng ngân hàng Bằng việc ký bảo lãnh nhận hàng, ngân hàng cam kết thực chuyển giao vận đơn cho công ty vận tải Do vậy, bảo lãnh nhận hàng hình thức tài trợ ngân hàng cho người mua ngân hàng dựng chữ tín để cam kết cho với hãng vận tải chịu trách nhiệm lô hàng, người mua chưa phải trả tiền lô hàng cho người xuất nhận hàng hóa 2.4 Chấp nhận hối phiếu Chấp nhận hối phiếu ngân hàng khoản tín dụng mà ngân hàng ký chấp nhận hối phiếu Người vay khoản tín dụng nhà nhập khoản vay hình thức, bảo đảm tài chính; thực chất ngân hàng chưa phải xuất tiền thực cho người vay Tuy nhiên, đến hạn nhà nhập khả toán người cho vay (ngân hàng), người đứng chấp nhận hối phiếu phải trả nợ thay Chấp nhận hối phiếu xảy trường hợp bên bán thiếu tin tưởng khả toán bên mua, họ đề nghị bên mua yêu cầu ngân hàng đứng chấp nhận trả tiền hối phiếu bên bán ký phát Nếu ngân hàng đồng ý có nghĩa ngân hàng chấp nhận cấp khoản tín dụng cho bên mua để toán cho bên bán hối phiếu đến hạn Với chấp nhận ngân hàng, nhà xuất sở có bảo đảm cách chắn khả toán họ đem hối phiếu đến chiết khấu ngân hàng 2.5 Chiết khấu hối phiếu Chiết khấu hối phiếu nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn thực hình thức khách hàng chuyển quyền sở hữu hối phiếu chưa đáo hạn cho ngân hàng để nhận số tiền mệnh giá hối phiếu trừ lãi chiết khấu phí chiết khấu Lãi chiết khấu thường thấp lãi vay ngắn hạn thông thường Thực chất ngân hàng tiến hành mua hối phiếu thương mại thời kỳ chưa đến hạn toán Thông qua loại hình này, ngân hàng cung ứng khoản vốn cho nhà xuất để họ có điều kiện tiếp tục trình tái sản xuất Đõy chớnh khoản vốn mà nhà sản xuất cần bù đắp họ cấp tín dụng thương mại (bán chịu hàng hóa) cho nhà nhập Với hình thức chiết khấu hối phiếu, ngân hàng gặp rủi ro khi: - Người có nghĩa vụ trả tiền hối phiếu từ chối trả tiền khả toán kịp thời hối phiếu đến hạn; - Chiết khấu phải hối phiếu không hợp lệ (được lập không dựa sở hành vi thương mại) Do vậy, để tránh rủi ro xảy thỡ cỏc ngân hàng thực chiết khấu hối phiếu có truy đòi để ngân hàng thu hồi lại số tiền từ người xuất (người chiết khấu hối phiếu) nhà nhập không trả tiền đáo hạn 2.6 Bao toán 2.6.1 Bao toán tương đối (Factoring): 10 Factoring hợp đồng ký kết cỏc bờn cung ứng (nhà xuất khẩu) bên tài trợ (Factor, tổ chức bao toán); theo đú, bờn cung ứng nhượng (bán) cho tổ chức tài trợ khoản phải thu phát sinh từ hợp đồng xuất Xét từ góc độ tài trợ, hiểu Factoring dạng tài trợ việc mua lại khoản phải thu ngắn hạn từ nhà xuất Với tính đặc thù vậy, factoring giúp nhà xuất vừa nhận tiền từ sau giao hàng, bận tâm rủi ro toán từ phía bên mua, vừa tiết giảm khối lượng công việc ghi chép sổ sách theo dõi trình thu nợ từ người nhập Factor dành lấy quyền đòi tiền từ nhà nhập với chi phí rủi ro mà hai bên thỏa thuận trước Trong giao dịch Factoring thường có ba chủ thể tham gia là: Nhà xuất khẩu, nhà tài trợ Factoring nước nhà xuất (Factor xuất khẩu), nhà nhập nước Phạm vi áp dụng tài trợ factoring: Nhìn chung, tài trợ factoring đặc biệt thích hợp với giao dịch xuất áp dụng phương thức toán ghi sổ, cho phép người mua hưởng tín dụng cung ứng gặp khó khăn việc thu nợ tiền hàng từ người mua nước Tài trợ factoring gặp phải rủi ro khoản nợ Factor mua lại từ nhà xuất nhà nhập lại không toán khả toán Do đó, lãi suất tài trợ factoring thường cao lãi suất thị trường 2.6.2 Bao toán tuyệt đối (Forfeiting) Forfeiting nghiệp vụ mua bán khoản nợ khoản toán nhà xuất khoản nợ khoản toán thương mại không trả thời điểm đến hạn người nợ người bảo lãnh Thực chất hoạt động Forfeiting sử dụng quỹ thị trường mở để cấp tín dụng cho nhà cung cấp hàng hóa với lãi suất cố định nhằm tài trợ cho công trình xuất hàng hóa, tư liệu sản xuất với thời hạn toán tương lai Trong giao dịch Forfeiting thường có bốn bên liên quan: Nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu, ngân hàng bảo lãnh (thường nước nhập khẩu), nhà Fofeiting Nhà nhập trả cho nhà xuất kỳ phiếu có hạn – năm ngân hàng nhà nhập đứng bảo lãnh toán Bảo lãnh hủy ngang, vô điều kiện chuyển nhương Nhà xuất bỏn cỏc kỳ phiếu chưa đến hạn toán cho nhà Forfeiting nhờ ngân hàng bảo lãnh thu tiền từ nhà nhập khẩu, nhà 11 nhập không toán đòi tiền ngân hàng bảo lãnh toán kỳ phiếu Nhà Fofeiting bỏn cỏc kỳ phiếu đú trờn thị trường tín dụng thứ cấp Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế NHTM Phát triển tài trợ TMQT việc làm mở rộng quy mô, tăng trưởng khối lượng hoạt động nâng cao chất lượng tài trợ TMQT Nếu hiểu phát triển tài trợ TMQT đơn có tăng trưởng số lượng quy mô sai lầm có tính phiến diện có tăng trưởng số lượng lại giảm sút chất lượng dẫn đến hiệu thấp, ảnh hưởng xấu tới hoạt động ngân hàng nói chung Xuất phát từ quan niệm trên, tiêu chí đánh giá mức độ phát triển tài trợ TMQT NHTM tốc độ tăng trưởng quy mô khối lượng hoạt động, mức độ rủi ro, tính đa dạng sản phẩm, lợi nhuận hoạt động mang lại… 3.1 Các nhân tố chủ quan - Mô hình tổ chức quản lý hoạt động tài trợ TMQT: Một hệ thống quản lý thống từ Hội sở đến chi nhánh theo quy trình cụ thể, đảm bảo chuẩn mực quốc tế, đảm bảo thuận tiện, nhanh chóng, an toàn, tiết kiệm chi phí khách hàng tác nhân thu hút khách hàng đến với ngân hàng nhiều mong muốn quyền lợi họ bảo đảm - Uy tín ngân hàng: Một ngân hàng có uy tín lớn ngân hàng cú cỏc hoạt động đa dạng phong phú quy mô chất lượng, điều thu hút số lượng lớn khách hàng đến với ngân hàng Trong hoạt động tài trợ TMQT uy tín ngân hàng đóng vai trò quan trọng hơn, cam kết ngân hàng trực tiếp ảnh hưởng đến trình thực giao dịch thương mại Cam kết ngân hàng có uy tín cao phát hành dễ dàng chấp nhận, giảm chi phí cho người mua người bán, tạo lòng tin khách hàng, từ đó, làm tăng uy tín ngân hàng có nhiều khách hàng đến với ngân hàng, ngân hàng nhờ mà phát triển mảng hoạt động khác ngân hàng cho khách hàng Uy tín ngân hàng đánh giá qua tiêu khả toán, tốc độ kỹ thuật xử lý nghiệp vụ, quy mô nguồn vốn huy động cho vay, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, thái độ phục vụ đội ngũ cán ngân hàng… - Công nghệ ngân hàng: Công nghệ ngân hàng liên quan đến toàn sở vật chất mạng lưới truyền thông, toán Hệ thống mạng máy tính chương trình 12 ứng dụng có liên quan chặt chẽ đến chất lượng hoạt động sản phẩm tài trợ TMQT Việc nối mạng thông tin giúp cho ngân hàng quảng bá hoạt động sản phẩm dịch vụ tới khách hàng, thu hút thêm khách hàng đến với ngân hàng, khai thác tốt nguồn vốn tài trợ thực tài trợ lại cho khách hàng Chính hoạt động tiền đề để thúc đẩy hoạt động tài trợ TMQT Với thực tiễn môi trường kinh doanh cạnh tranh tại: yếu tố quan trọng sau Việt Nam ký kết hiệp định thương mại quốc tế, gia nhập tổ chức WTO; ngân hàng nước ngoài, đặc biệt ngân hàng Mỹ, nới lỏng quy định hoạt động ngân hàng nước ngoài, cho phép cung cấp dịch vụ, mà thực tế yếu tố ngân hàng nước hẳn ngân hàng Việt Nam Bên cạnh đó, theo lộ trình cam kết gia nhập WTO, hệ thống ngân hàng Việt Nam phải thực tái cấu thực thách thức, buộc NHTM Việt Nam phải chuyên môn hóa phát triển dịch vụ để nâng cao hiệu sử dụng vốn Trong đó, hoạt động tài trợ TMQT vấn đề phức tạp nhạy cảm với yếu tố công nghệ, nguồn vốn, trình độ quản lý… - Trình độ cán bộ: Trình độ chuyên môn, ngoại ngữ, kinh nghiệm thực tiễn cán giao dịch trực tiếp yếu tố quan trọng để thu hút khách hàng đến với ngân hàng Hoạt động tài trợ TMQT đòi hỏi cán nghiệp vụ phải có trình độ chuẩn mực định Do vậy, cán phải không ngừng nâng cao chuyên môn, ngoại ngữ kiến thức pháp luật, thông lệ quốc tế để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng - Mạng lưới đại lý: Đây yếu tố quan trọng họ đối tác ngân hàng việc mở rộng thị trường hoạt động, phạm vi giao dịch, đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng nhằm làm lực cạnh tranh nâng cao uy tín ngân hàng 3.2 Các nhân tố khách quan * Các sách kinh tế vĩ mô nhà nước Đây nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, khách hàng ngân hàng + Chính sách kinh tế đối ngoại: ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động tài trợ TMQT Các định hướng mang tính chiến lược bảo hộ hay tự hóa mậu dịch có ảnh hưởng lớn đến hành vi doanh nghiệp Chính phủ nước thường sử dụng biện pháp quản lý điều hành vĩ mô kinh tế Trong hoạt động ngoại thương, ngân hàng với vai trò trung gian toán, cung cấp sản phẩm dịch vụ tài trợ 13 TMQT bị thiếu; đồng thời nhờ hoạt động tài trợ TMQT phát triển tác động ngược trở lại, tạo điều kiện mở rộng phạm vi hoạt động ngoại thương làm cho hoạt động diễn cách sôi nổi, trôi chảy, góp phần phát triển kinh tế đất nước + Chính sách thuế: Các sách thuế nhà nước có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Đặc biệt, thuế xuất nhập khẩu, thông qua việc áp dụng mức thuế cao hay thấp hạn chế hay khuyến khích sản xuất hay nhập hàng hóa + Chính sách quản lý ngoại hối: Nhà nước thực quản lý ngoại hối thông qua việc đề sách kiểm soát luồng vận động ngoại hối vào quy định trạng thái ngoại tệ tổ chức tín dụng Căn vào tình hình cụ thể biến động thị trường mà nhà nước áp dụng sách quản lý ngoại hối tự hay cố định (hiện Việt Nam, phủ thực sách quản lý ngoại hối thả có điều tiết theo biến động thị trường) Việc làm ảnh hưởng đến cung cầu ngoại hối thị trường ảnh hưởng đến toàn kinh tế quốc gia, trước hết ảnh hưởng đến ngoại thương trạng thái ngoại hối ngân hàng Công tác quản lý ngoại hối nước ta năm gần thực tương đối đồng có phối hợp tốt với sách khác, làm cho thị trường ngoại tệ sôi động Tỷ giá vận hành tương đối linh hoạt theo quy luật cung cầu ngoại tệ tín hiệu thị trường nước, tỷ giá phản ánh tốt sức mua đối ngoại đồng Việt Nam góp phần khuyến khích xuất Việc NHNN mở rộng biên độ điều hành tỷ giá linh hoạt đưa định quản lý trạng thái ngoại tệ tạo cho NHTM tăng mua ngoại tệ từ thị trường, đáp ứng tốt nhu cầu ngoại tệ khách hàng xuất nhập * Sự thay đổi chế độ kinh tế, trị nước bạn hàng: Do liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề đối tượng kinh tế nhiều quốc gia khác nhau, hoạt động tài trợ TMQT chịu ảnh hưởng mạnh mẽ tác động môi trường kinh tế, trị, xã hội quốc gia Một biến động chế độ trị nước bạn hàng ảnh hưởng đến khả sẵn sàng đáp ứng cam kết thỏa thuận cỏc bờn Sự suy thoái kinh tế, biến động trị ảnh hưởng bất lợi đến vận động tự thương mại, đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp từ ảnh hưởng đến kết hoạt động tài trợ thương mại (Ví Dụ) * Các yếu tố từ khách hàng: Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, khả tài chính, trình độ nghiệp vụ kinh doanh, hành vi đạo đức khách hàng Như phân tích, so với loại hình cho 14 vay khác, hoạt động tài trợ TMQT phức tạp hơn, đòi hỏi khách hàng ngân hàng phải có trình độ định thông lệ quốc tế, thị trường giới,… Khách hàng ký kết hợp đồng phải cú cỏc điều khoản không bất lợi để dễ dàng chấp nhận tài trợ ngân hàng Việc khách hàng giả nạo chứng từ đòi tiền hoàn toàn xảy Do vậy, yếu tố hành vi đạo đức khách hàng ảnh hưởng không nhỏ đến phát triển phương thức toán 15 PHẦN 2: THỰC TRẠNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 2.1 Các văn pháp lý điều chỉnh hoạt động tài trợ thương mại quốc tế NHTM Bên cạnh văn pháp lý, thông lệ tập quán mang tính quốc tế UCP 500, UCP 600, ISBP 681, URC 522, URR 525, Incoterms 2000, Incoterms 2010,… Hoạt động toán quốc tế - tài trợ ngoại thương NHTM phải chịu điều chỉnh tuân thủ theo số văn pháp lý khác mang tính quốc gia sau: - Pháp lệnh ngoại hối nghị định 70/2014/NĐ-CP ngày 17/7/2014 phủ quy định chi tiết thi hành pháp lệnh ngoại hối - Quyết định số 07/2015/TT-NHNN ngày 25/06/2015 Thống đốc ngân hàng nhà nước ban hành quy chế bảo lãnh ngân hàng - Thông tư số 03/2008 TT-NHNN ngày 11/04/2008 ngân hàng nhà nước hướng dẫn hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối tổ chức tín dụng - Quyết định 2635/2008/QĐ-NHNN ngày 06/11/2008 thống đốc Ngân hàng nhà nước việc ban hành số quy định liên quan đến giao dịch ngoại tệ tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối - Quyết định số 21/2008/QĐ-NHNN ngày 11/07/2008 ban hành quy chế đại lý đổi ngoại tệ - Quyết định số 711/2001/QĐ-NHNN ngày 25/05/2001 ban hành quy chế mở thư tin dụng nhập hàng trả chậm (Điều 15 quy chế sửa đổi bổ sung định số 1233/2001/QĐ-NHNN) - Luật công cụ chuyển nhượng Việt Nam - Quyết định 226/2002/QĐ-NHNN ngày 25/03/2002 ban hành quy chế hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán 2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ TMQT NHNo&PTNT Việt Nam - Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng thương mại nhà nước, kinh doanh tổng hợp, có xu hướng mở rộng tất nghiệp vụ tài chính, ngân hàng đại Ngân hàng thành lập theo Nghị định số 53 HĐBT ngày 26/3/1988 Chính phủ nước CHXH Việt Nam Bên cạnh việc mở rộng kinh doanh thị trường nước, Ngân hàng tiếp tục tăng cường quan hệ hợp tác quốc tế nhằm tranh thủ thu hút khai thác nguồn vốn bên với trợ giúp tích cực hiệp hội tổ chức tài quốc tế Từ năm 1991, NHNo thành viên Hiệp hội tín dụng Nông nghiệp nông thôn Châu Á - Thái bình dương (APRACA), từ 2001 16 thành viên Hiệp Hội tín dụng nông nghiệp quốc tế (CICA) từ 2002 thành viên ABA; đồng thời tiếp tục khẳng định uy tín với tổ chức tài ngân hàng quốc tế WB, ADB, Ngoài hoạt động tín dụng truyền thống, NHNo trọng đầu tư đại hoá công nghệ ngân hàng nhằm mở rộng phát triển dịch vụ tài ngân hàng để đáp ứng ngày tốt nhu cầu đa dạng khách hàng - Đến 31/12/2014, tổng tài sản có Agribank đạt 762.869 tỷ đồng, tổng nguồn vốn đạt 690.191 tỷ đồng Tổng thu dịch vụ Agribank đến 31/12/2014 đạt 2.877 tỷ đồng, tăng 19,6% so với cuối năm 2013 Trong đó: Nhóm dịch vụ toán nước tăng 10%, nhóm dịch vụ toán quốc tế tăng 11,2%, nhóm dịch vụ thẻ tăng 47%, dịch vụ khác tăng 8,2% - Hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng quốc tế NHNo đặc biệt trọng Từ ngân hàng chủ yếu kinh doanh lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn đến phát triển thêm nghiệp vụ ngân hàng quốc tế nên hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày đa dạng Các nghiệp vụ ngân hàng đại lý, tài trợ thương mại quốc tế, kinh doanh ngoại tệ trọng phát triển - Doanh số hoạt động lĩnh vực tài trợ TMQT ngày tăng, chất lượng giao dịch tài trợ TMQT cải thiện đáng kể, tạo nên vị cạnh tranh cho ngân hàng thu hút khách hàng - Các dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế chủ yếu thực Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Hoạt động bảo lãnh tài trợ xuất nhập - Trong tình hình xuất nhập nay, mà nhu cầu ngoại tệ nước ta lớn, tình trạng thiếu hụt ngoại tệ, nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tiết kiệm lượng ngoại tệ lớn sử dụng lượng ngoại tệ cho nhu cầu khác cần thiết Trong nghiệp vụ ngân hàng xuất vốn nghiệp vụ cho vay mà cam kết uy tín Tuy nhiên thận trọng điều cần thiết thực nghiệp vụ không nghiên cứu kĩ khách hàng mà đưa định bảo lãnh không xác ngân hàng phải gánh lấy hậu mà khách hàng khả toán hay thực hợp đồng - Ngân hàng No&PTNT Việt Nam thực bảo lãnh phục vụ hoạt động xuất nhập chủ yếu hình thức sau: - Phát hành L/C trả ngay, trả chậm - Phát hành bảo lãnh toán, Bảo lãnh nhận hàng, Bảo lãnh thực hợp đồng, Bảo lãnh dự thầu… Và số hình thức bảo lãnh khác liên quan đến hoạt động đầu tư nước xuất nhập khẩu… 17 - Hoạt động nhờ thu D/A, D/P, tín dụng chứng từ - Đây hình thức tài trợ thương mại quốc tế Agribank đặc biệt quan tâm, ý tạo điều kiện cho nghiệp vụ phát triển nghiệp vụ phát triển mạnh từ trước đến Nghiệp vụ tín dụng chứng từ, nhờ thu D/A, D/P coi hoạt động chủ yếu hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Agribank, chiếm tỷ trọng lớn doanh số hoạt động doanh thu nghiệp vụ tài trợ thương mại Agribank - - Tổng doanh số toán xuất nhập qua Agribank năm 2013 đạt 7.675 triệu USD, doanh số toán hàng nhập đạt 3.287 triệu USD, doanh số toán hàng xuất đạt 4.388 triệu USD Phí dịch vụ toán quốc tế đạt 280 tỷ đồng, chiếm 12,7% tổng thu phí dịch vụ toàn hệ thống - - Hoạt động toán biên giới: NHNo ngân hàng thương mại Việt Nam triển khai nghiệp vụ toán biên giới đồng Việt nam Nhân dân tệ với Ngân hàng thương mại Trung quốc Đến toàn hệ thống NHNo có chi nhánh thực toán biên giới với Ngân hàng thương mại Trung quốc VNĐ CNY Lào Cai, Quảng Ninh, Hà Giang, Lạng Sơn Cao Bằng Hoạt động toán biên giới NHNo giữ nhịp độ tăng trưởng nhanh đảm bảo an toàn Hầu hết chi nhánh NHNo khu vực biên giới Việt- Trung triển khai thành công toán biên giới qua mạng SWIFT, làm tăng tính an toàn tốc độ toán, đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, ngân hàng đối tác đánh giá cao - Năm 2013, thị trường Trung Quốc, tổng doanh số toán biên mậu đạt 29.145 tỷ đồng, doanh số toán hàng xuất đạt 23.016 tỷ đồng, doanh số toán hàng nhập đạt 6.129 tỷ đồng Tại thị trường Lào, doanh số toán biên mậu năm 2013 có tăng trưởng mạnh, đạt 220 tỷ đồng tăng 91% so với năm 2012; doanh số toán hàng xuất đạt 91 tỷ đồng, hàng nhập đạt 129 tỷ đồng - Hoạt động toán biên mậu mạnh vượt trội Agribank Với dịch vụ này, Agribank mở kênh toán tiện ích cho hoạt động thương mại nước có chung biên giới với Việt Nam - - Về hợp tác quốc tế: NHNo trọng mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng khác giới Số lượng ngân hàng đại lý NHNo tăng dần qua năm Hiện NHNo có quan hệ đại lý với 900 ngân hàng toàn giới PHẦN 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CÁO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NN VÀ PTNT 18 3.1 Không ngừng tăng trưởng nguồn vốn để có đủ khả tài trợ cho doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập - Muốn tăng thị phần Agribank hoạt động tài trợ thương mại quốc tế có điều kiện thiếu ngân hàng cần có đủ vốn để tài trợ cho doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập Những khó khăn việc mở rộng loại hình dịch vụ cung cấp phần hạn chế nguồn vốn Chính mà ngân hàng cần phải có chiến lược huy động vốn có tính chất dài hạn để tạo vốn cho hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 3.2 Đa dạng hóa hoạt động tài trợ thương mại quốc tế - Trong chế thị trường loại trừ cạnh tranh giá, ngân hàng có khả cung cấp nhiều dịch vụ, sản phẩm cho khách hàng ngân hàng chiếm nhiều thị phần Ngân hàng No&PTNT Việt Nam phải có chiến lược dài hạn cho việc cung cấp sản phẩm dịch vụ Ngoài hình thức tài trợ truyền thống mà Agribank thực hiện, ngân hàng cần có kế hoạch nghiên cứu để triển khai hình thức tài trợ khác Factoring, Forfaiting… 3.3 Nâng cao trình độ đội ngũ cán nghiệp vụ mô hình ngân hàng đại - Con người nhân tố định tới thành công hoạt động sản xuất Đặc biệt điều kiện nay, công nghệ ngày ứng dụng sâu sắc vào hoạt động ngân hàng vai trò nhân tố người quan trọng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần có đội ngũ nhân viên có trình độ nghiệp vụ, nắm bắt, tiếp thu công nghệ Một điểm yếu cán ngân hàng nói chung Ngân hàng No&PTNT Việt Nam nói riêng chưa am hiểu luật thông lệ quốc tế Bên cạnh hạn chế việc sử dụng ngoại ngữ ứng dụng tin học Những nguyên nhân khiến cho việc cập nhật kiến thức nghiệp vụ ứng dụng công nghệ trở nên khó khăn Chính mà việc trang bị cho cán ngân hàng công cụ ngoại ngữ tin học cần thiết Tuy nhiên, việc quan trọng nâng cao kiến thức nghiệp vụ cho cán ngân hàng Có nhiều hình thức để thực mục tiêu mà cách hay áp dụng cử cán học, dự hội thảo, tham quan, khảo sát mô hình thành công nước nước Bên cạnh công tác đào tạo, công tác tuyển chọn sử dụng cán cần quan tâm đặc biệt Việc tuyển chọn cán trẻ thay lớp người nghỉ hưu có ý nghĩa định đến tương lai ngân hàng Ngân 19 hàng No&PTNT Việt Nam cần thực tốt chế độ thi tuyển để có lớp người thực chất Có lớp người mới, số người cũ tự bị đào thải ý thức vươn lên thiếu trách nhiệm công việc KẾT LUẬN Tài trợ thương mại quốc tế không mảng hoạt động mang lại lợi ích to lớn cho ngân hàng thương mại mà hoạt động tạo môi trường, điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế thương mại nước ta Phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế hướng đắn lĩnh vực tiếp tục thu lợi nhuận cao cho ngành ngân hàng thương mại Việt Nam, giúp ngân hàng thương mại Việt Nam tiếp tục phát triển, nắm vững thị trường nước bối cảnh hội nhập Hội nhập đồng nghĩa với môi trường cạnh tranh Việt Nam mở cửa hoàn toàn lĩnh vực ngân hàng theo cam kết Phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế đồng nghĩa với việc hỗ trợ doanh nghiệp Việt Nam hoạt động sản xuất kinh doanh Phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế điều kiện cần thiết để nhanh chóng phát triển kinh tế Viêt Nam bối cảnh hội nhập, giúp đất nước nắm bắt tận dụng hết hội trình hội nhập kinh tế quốc tế 20 [...]... thanh toán quốc tế tăng 11,2%, nhóm dịch vụ thẻ tăng 47%, các dịch vụ khác tăng 8,2% - Hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng quốc tế được NHNo đặc biệt chú trọng Từ một ngân hàng chủ yếu kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn đến nay phát triển thêm cả nghiệp vụ ngân hàng quốc tế nên hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng đa dạng Các nghiệp vụ ngân hàng đại lý, tài trợ thương mại quốc tế, kinh... PHẦN 2: THỰC TRẠNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 2.1 Các văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của NHTM Bên cạnh các văn bản pháp lý, thông lệ và tập quán mang tính quốc tế như UCP 500, UCP 600, ISBP 681, URC 522, URR 525, Incoterms 2000, Incoterms 2010,… Hoạt động thanh toán quốc tế - tài trợ ngoại thương của các NHTM còn... khách hàng đến với ngân hàng, khai thác tốt các nguồn vốn tài trợ và thực hiện tài trợ lại cho khách hàng Chính những hoạt động này là tiền đề để thúc đẩy hoạt động tài trợ TMQT Với thực tiễn môi trường kinh doanh cạnh tranh hiện tại: các yếu tố trên rất quan trọng sau khi Việt Nam ký kết các hiệp định thương mại quốc tế, cũng như gia nhập tổ chức WTO; các ngân hàng nước ngoài, đặc biệt là các ngân hàng. .. chú trọng phát triển - Doanh số hoạt động trong lĩnh vực tài trợ TMQT ngày càng tăng, chất lượng của các giao dịch tài trợ TMQT đã được cải thiện đáng kể, và tạo nên vị thế cạnh tranh cho ngân hàng và thu hút khách hàng - Các dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế chủ yếu được thực hiện tại Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Hoạt động bảo lãnh trong tài trợ xuất nhập khẩu - Trong tình hình xuất nhập khẩu hiện... thiếu được là ngân hàng cần có đủ vốn để tài trợ cho các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu Những khó khăn trong việc mở rộng loại hình dịch vụ cung cấp một phần là do hạn chế về nguồn vốn Chính vì vậy mà ngân hàng cần phải có một chiến lược huy động vốn có tính chất dài hạn để tạo vốn cho hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 3.2 Đa dạng hóa hoạt động tài trợ thương mại quốc tế - Trong cơ chế thị... thức tài trợ thương mại quốc tế được Agribank đặc biệt quan tâm, chú ý tạo điều kiện cho nghiệp vụ này phát triển và đây cũng là một nghiệp vụ phát triển mạnh từ trước đến nay Nghiệp vụ tín dụng chứng từ, nhờ thu D/A, D/P được coi là hoạt động chủ yếu trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Agribank, nó chiếm tỷ trọng lớn về doanh số hoạt động và doanh thu trong nghiệp vụ tài trợ thương mại của... hãng vận tải để nhận hàng Cam kết này là một bảo lãnh nhân hàng của ngân hàng Bằng việc ký trên bảo lãnh nhận hàng, ngân hàng đã cam kết thực hiện chuyển giao vận đơn cho công ty vận tải Do vậy, bảo lãnh nhận hàng chính là một trong những hình thức tài trợ của ngân hàng cho người mua vì ngân hàng đó dựng chữ tín của mình để cam kết cho với hãng vận tải sẽ chịu trách nhiệm đối với lô hàng, và người mua... hoạt động tài trợ TMQT của NHNo&PTNT Việt Nam - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam là một Ngân hàng thương mại nhà nước, kinh doanh tổng hợp, có xu hướng mở rộng tất cả các nghiệp vụ tài chính, ngân hàng hiện đại Ngân hàng được thành lập theo Nghị định số 53 HĐBT ngày 26/3/1988 của Chính phủ nước CHXH Việt Nam Bên cạnh việc mở rộng kinh doanh trên thị trường trong nước, Ngân hàng tiếp... ngân hàng có uy tín lớn là ngân hàng cú cỏc hoạt động đa dạng và phong phú cả về quy mô và chất lượng, điều này sẽ thu hút được số lượng lớn các khách hàng đến với ngân hàng Trong hoạt động tài trợ TMQT thì uy tín của ngân hàng càng đóng vai trò quan trọng hơn, cam kết của ngân hàng sẽ trực tiếp ảnh hưởng đến quá trình thực hiện của giao dịch thương mại Cam kết do một ngân hàng có uy tín cao phát hành... vay khác, hoạt động tài trợ TMQT phức tạp hơn, đòi hỏi cả khách hàng và ngân hàng phải có một trình độ nhất định về thông lệ quốc tế, thị trường thế giới,… Khách hàng khi ký kết hợp đồng phải cú cỏc điều khoản không bất lợi để dễ dàng được chấp nhận tài trợ của ngân hàng Việc khách hàng giả nạo chứng từ đòi tiền là hoàn toàn có thể xảy ra Do vậy, yếu tố về hành vi đạo đức của khách hàng cũng ảnh hưởng ... dịch thương mại quốc tế PHẦN 1: TỔNG QUAN VỀ TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ Khái niệm hoạt động tài trợ TMQT NHTM 1.1 Khái niệm tài trợ thương mại quốc tế Tài trợ thương mại quốc tế tập hợp biện... nói cách khác, tài trợ thương mại quốc tế chất keo gắn kết thị trường thương mại quốc gia với thị trường thương mại quốc tế 1.3 Khái niệm tài trợ thương mại quốc tế NHTM - Tài trợ thương mại... tiễn thương mại quốc tế; hiệp định tài trợ thương mại song phương đa phương; sách lãi suất… 1.2 Vai trò hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Tài trợ thương mại chất xúc tác cho phát triển Các quốc