cơ sở đề ra nguyên tắc: Được cộng đồng chia sẻ rủi ro là nhu cầu chính đáng của mọingười,vì vậy tham gia và hưởng bảo hiểm xã hội là nhu cầu chính đáng củamọi người.đó là một trong nhưng
Trang 1
MỞ ĐẦU
I KHÁI NIỆM BẢO HIỂM XÃ HỘI
Khái niệm chung của tổ chức lao động quốc tế ( ILO )về an sinh
xã hội ( trong công ước 102,1952 )cũng được sử dụng trong lĩnh vực bảo hiểm xã hội.Theo đó bảo hiểm xã hội có thể hiểu khái quát là :
Bảo hiểm xã hội là sự bảo vệ của xã hội đối với các thành viên của mình thông qua các biên pháp công cộng, nhằm chống lại các khó khăn
về kinh tế,xã hội do bị ngừng hoặc giảm thu nhập,gây ra sự ốm đau,thai sản,tai nạn lao động,thất nghiệp,thương tật,tuổi già và chết;đồng thời đảm bảo các chăm sóc y tế và trợ cấp cho các gia đình đông con
- Theo luật bảo hiểm xã hội Việt Nam năm 2006:
Bảo hiểm xã hội là sự đảm bảo thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập của người lao động khi họ bị giảm hoặc mất thu nhập do đau ốm,thai sản tai nạn lao động ,bệnh nghề nghiệp,thất nghiệp,hết tuổi lao động hoặc chết,trên cơ sở đóng vào quỹ bảo hiểm xã hội
II CÁC NGUYÊN TẮC CƠ BẢN CỦA BẢO HIỂM XÃ HỘI:
Nguyên tắc của bảo hiểm xã hội là nhưng vấn đề ,những quan điểm cơ bản được định ra và thực hiện xuyên suốt trong mọi hoạt động của bảo hiểm xã hội.Là một loại hình bảo hiểm,lại chủ yếu mang mục đích xã hội,bảo hiểm xã hội vừa phải thực hiện các nguyên tắc chung của hoạt động bảo hiểm,vừa phải thực hiện các nguyên tắc đặc thù của mình.Các tắc
cơ bản của bảo hiểm xã hội bao gồm :
1 Mọi người lao động đều có quyền tham gia và hưởng bảo
hiểm xã hội
Trang 21.1 cơ sở đề ra nguyên tắc:
Được cộng đồng chia sẻ rủi ro là nhu cầu chính đáng của mọi người,vì vậy tham gia và hưởng bảo hiểm xã hội là nhu cầu chính đáng của mọi người.đó là một trong nhưng phương thức đảm bảo quyền bình đẳng cho người lao động trên mọi phương diện xã hội,nhất là trong điều kiện bảo hiểm xã hội đã trở thành quyền cơ bản của người lao động,xét trên cả bình diện quốc gia và quốc tế.Trong tuyên ngôn về nhân quyền của Liên hợp quốc (10/12/1948)nghi nhận : “ Tất cả mọi người với tư cách là thành viên của xã hội ,có quyền hưởng bảo hiểm xã hội “ ở Việt Nam,quyền tham gia
và hưởng bảo hiểm xã hội của người lao động đã được ghi nhận trong hiến pháp(điều 56) và bộ luật lao động (điều 7).Thực tế 1 trong các tiêu chí để đánh giá hệ thống bảo hiểm xã hội thành công là diện bao phủ của nó so với lực lượng lao động trong phạm vi cả nước.Vì vậy,các hệ thống bảo hiểm thường thiết kế để ngay cả những người ít có khả năng tham gia cũng vẫn có cơ hội được tham gia bảo hiểm ở mức độ nhất định hướng tới thực hiện mục tiêu vì sự tiến bộ công bằng xã hội
1.2.Nội dung nguyên tắc
Quyền tham gia và hưởng các bảo hiểm xã hội không thể bị phân biệt về khu vực,ngành nghề,thành phần kinh tế,giới tính,có tham gia quan
hệ lao độnghay không…
Tuy nhiên ,người lao động được tham gia và hưởng bảo hiểm ở mức
độ nào…hay nói cách khác là khả năng đc chia sẻ,khác phục rủi ro đến đâu còn phụ thuộc và điều kiện kinh tế - xã hội và trình độ quản lý rủi ro trong mỗi quốc gia
Chính sách bảo hiểm xã hội Việt Nam đã thể hiện nguyên tắc này trên cơ sở quy định kết hợp bảo hiểm xã hội bắt buộc với bảo hiểm xã hội
tự nguyện.Trong đó,diện bao phủ của hệ thống bảo hiểm xã hội bắt buộc ngày càng mở rộng những người không thuộc diện tham gia bảo hiểm bắt
Trang 3buộc sẽ được tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện.xét trong phạm vi quan
hệ lao động thì người sử dụng lao động phải đảm bảo quyền được bảo hiểm cho mọi lao động mà họ sử dụng.Nếu người lao động thuộc đối tượng tham gia bảo hiểm xã hội bắt buộc thì người lao động phải đóng bảo hiểm cho họ.Với đối tượng này, nếu người sử dụng lao động không đóng bảo hiểm lao động cho họ thì nhà nước có quyền xử phạt vi phạm ,bảo hiểm xã hội Việt Nam có quyền truy thu hoặc khi sự kiện bảo hiểm phát sinh, người sử dụng lao động có nghĩa vụ trả cho người lao động theo mức mà luật bảo hiểm xã hội quy định Nếu người lao động không thuộc đối tượng tham gia bảo hiểm xã hội bắt buộc thì người sử dụng lao động phải trả tiền bảo hiểm
xã hội (bằng phải đóng cho các lao động thuộc diện tham gia bảo hiểm xã hội bắt buộc ) cùng với tiền lương hàng tháng để người lao động tự lo bảo hiểm hoặc tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện Như vậy ,trong chính sách bảo hiểm xã hội mọi người lao động tham gia quan hệ lao động đều được đảm bảo quyền hưởng bảo hiểm xã hội theo nhưng phương thức khác nhau Lực lượng lao động trong phạm vi cả nước cũng có cơ hội tham gia và hưởng bảo hiểm xã hội theo loại hình bắt buộc hoặc tự nguyện
1.3.Ý Nghĩa thực tiễn của nguyên tắc
Định hướng cho các nhà hoạch định chính sách bảo hiểm xã hội trong việc quy định đối tượng tham gia bảo hiểm xã hội phù hợp với từng thời kì
2.Mức bảo hiểm xã hội trên cơ sở mức đóng ,thời gian đóng bảo hiểm xã hội và chia sẻ cộng đồng
2.1.Cơ sở đề ra nguyên tắc
Bảo hiểm xã hội là một trong những hình thức phân phối lại thu nhập giữa nhưng người tham gia bảo hiểm nên cần xác định mức hưởng một cách công bằng hợp lý Như nhiều hình thức bảo hiểm khác ,mức đóng
có ý nghĩa quan trọng trong việc xác định mức hưởng bảo hiểm xã hội nếu
Trang 4người lao động đã đóng bảo hiểm trên một mức lương /thu nhập nào đó thì
có nghĩa là họ đã mua bảo hiểm cho mức lương /thu nhập đó.Khi mức lương /thu nhập này bị giảm hay bị mất thì bảo hiểm xã hội phải đảm bảo cho người tham gia hưởng bằng mức đã nhận bảo hiểm
Tuy nhiên do mục đích an sinh xã hội chi phối ,trong điều kiện có sự bảo trợ của nhà nước đối với quỹ bảo hiểm xã hội thì mức đóng quỹ và thu nhập được bảo hiểm thường bị khống chế ở mức trần nhất định.Điều đó cũng để đảm bảo công bằng ,ngân sách nhà nước sẽ không phải bảo trợ cho những mức bảo hiểm quá cao sẽ anh hưởng đến hoạt động chi ngân sách nói chung
2.2.Nội dung nguyên tắc
Sự chi trả cắn cứ vào mức lương/thu nhập của người lao động Căn
cứ vào mức đóng bảo hiểm không có nghĩa là người lao động đóng bảo hiểm xã hội bao nhiêu thì họ được hưởng bấy nhiêu.Bảo hiểm xã hội còn thực hiện mục đích chia sẻ rủi ro trong cộng đồng ;nghĩa là ,có sự chia sẻ thu nhập của người khỏe mạnh cho người ốm đau tai nạn,hoặc chia sẻ nhưng người có cơ may việc làm cho người không may bị thất nghiệp,giữa người tuổi thọ thấp cho người tuổi thọ cao … Cũng dựa trên nguyên tắc rủi
ro cùng chia sẻ nên trong tương quan vói tiền lương ,các hệ thống bảo hiểm
xã hội thường ,thiết kế sao cho mức thu nhập được bảo hiểm không thể cao hơn,thậm chí phải thấp hơn mức lương khi đang làm việc Như vậy người lao động không thể chia hết rủi ro của mình cho cộng đồng mà họ cũng phải gánh chịu một phần
Mặt khác,sự chênh lệch đáng kể về thu nhập sẽ khuyến khích người lao động tích cực lao động sản xuất không ỉ lại hay lạm dụng chế độ bảo hiểm xã hội để nghỉ việc Tuy nhiên,để bảo hiểm xã hội có ý nghĩa với người lao động thì mức bảo hiểm nhất là các trường hợp bảo hiểm thay
Trang 5lương cho các khoản thu nhập bị mất cũng phải bảo đảm mức sống tối thiểu cho người lao động
2.3.Ý nghĩa thực tiễn của nguyên tắc
Định hướng cho các nhà hoạch định chinh sách bảo hiểm xã hội trong quy định mức hưởng bảo hiểm xã hội trong từng chế độ cụ thể
3.Bảo hiểm xã hội thực hiện trên cơ sở số đông bù số ít
3.1.Cơ sở đề ra nguyên tắc:
Xuất phát từ quy luật số đông,khi tham gia bảo hiểm xã hội ,người lao động được đảm bảo một khoản thu nhập khi bị giảm hoặc làm mất khả năng lao động hoặc mất việc làm.khoản thu nhập thay thế này nói chung cao hơn nhiều so với khoản phí bảo hiểm của xã hội mà họ đóng
Để làm được điều này bảo hiểm xã hội phải thực hiện trên cơ sở số đông người tham gia đóng góp để bù cho số ít người ko may gặp rủi ro (trong số những người tham gia bảo hiểm xã hội ,có người ốm đau nhiều có người ốm đau ít,có người bị tai nạn có người không …)
3.2.Nội dung nguyên tắc
Mọi người tham gia bảo hiểm xã hội đều phải đóng góp vào quỹ bảo hiểm xã hội Chỉ những người lao động gạp rủi ro thì mới được hưởng các quyền lợi của bảo hiểm xã hội Mặt khác,đối với nhũng người lao động ,thời gian làm việc thường có thu nhập lớn hơn thời gian ngừng làm việc hoặc nghỉ việc không có thu nhập.Theo nguyên tắc này ,càng nhiều người tham gia bảo hiểm xã hội thì sự san sẻ rủi ro càng được thực hiện dễ dàng hơn
3.3.Ý nghĩa của nguyên tắc
Định hướng cho các nhà hoạch định chính sách,bảo hiểm xã hội khi mở rộng phạm vi tham gia bảo hiểm xã hội và hoàn thiện các chế độ
Trang 64.Nhà nước thống nhất quản lý bảo hiểm xã hội
4.1.Cơ sở đề ra nguyên tắc:
Như các hình thức bảo hiểm khác,bảo hiểm xã hội cũng chỉ hiệu quả khi thu hút được nhiều người tham gia trên phạm vi rộng.Vì vậy nhà nước thống nhất quản lý là yêu cầu khách quan đối với việc tổ chức thành công bảo hiểm xã hội ,để đảm bảo giới lao động trong toàn quốc đều có thể tham gia bảo hiểm,thực hiện nguyên tắc lấy số đông bù số ít
Khi nhà nước quản lý sẽ đảm bảo tính thống nhất của bảo hiểm xã hội và thị trường lao động trong phạm vi cả nước,có điều kiện tập trng nguồn lực để giải quyết rủi ro khi khả năng đóng quỹ chưa cao.Như vậy nhà nước thống nhất quản lý bảo hiểm xã hội là yêu cầu khác quan,đặc biệt cần thiết trong giai đoạn đầu thực hiện bảo hiểm xã hội theo yêu cầu của cơ chế thị trường
4.2.Nội dung nguyên tắc
Để đạt được mục tiêu bảo hiểm xã hội,nhà nước ban hành chính sách,pháp luật bảo hiểm xã hội điều chỉnh trực tiếp,chi tiết các quan hệ bảo hiểm này quy định về cơ chế quản lý quỹ bảo hiểm
Nhà nước cũng thành lập tổ chức bảo hiểm xã hội ,quản lý toàn bộ
hệ thống tổ chức và hoạt động bảo hiểm xã hội thống nhất trong cả nước
Các cơ quan nhà nước hữu quan cũng thực hiện việc kiểm tra,thanh tra,xử lý vi phạm,giải quyết tranh chấp về bảo hiểm xã hội,tổ chức các hoạt động nghiên cứu khoa học và bảo hiểm xã hội ,thống kê quản lý các thông tin liên quan đến bảo hiểm xã hội.Quản lý chặt chẽ các hoạt động đầu tư quỹ bảo hiểm xã hội
4.3.Ý nghĩa nguyên tắc
Định hướng cho các nhà hoạch định chính sách bảo hiểm xã hội trong việc xác định vai trò của nhà nước trong việc quản lý bảo hiểm xã hội
Trang 75 Bảo hiểm xã hội phải kết hợp hài hòa các lợi ích,các mục tiêu
và phù họp với điều kiện kinh tế xã hội của đất nước
5.1.Cơ sở đề ra nguyên tắc.
Khác với hình thức bảo hiểm thương mại,chủ yếu mang lại lợi ích cho người tham gia và người nhận bảo hiểm;bảo hiểm xã hội là đảm bảo thu nhập cho người lao động còn phải tính đến lợi ích chung là lợi ích của người sử dụng lao động,kết hợp các mục tiêu kinh tế và mục tiêu xã hội.Vì vậy,kết hợp hài hòa lợi ích,các mục tiêu đó vừa là căn cứ thiết kế hệ thống ,vừa là điều kiện để tổ chức thành công bảo hiểm xã hội
Vị trí của bảo hiểm xã hội ;là một chính sách trong hệ thống chính sách xã hội
5.2.Nội dung nguyên tắc
Xác lập quyền và trách nhiệm của các bên khi tham gia bảo hiểm
xã hội
Kết hợp hài hòa lợi ích của các bên tham gia kết hợp lợi ích trước mắt cũng như lâu dài của họ Thực hiện nguyên tăc này cần quán triệt đường lối của đảng : “phải coi chính sách xã hội là động lực để phát triển kinh tế,nhưng đồng thời,phải coi chính sách kinh tế la cơ sở và tiền đề để thực hiện chính sách xã hội “
Xác định các lợi ích ,các mục tiêu trên phải đặt trong điều kiện kinh tế,xã hội,lịch sử…Của mỗi quốc gia,phù hợp với điều kiện kinh tế- xã hội của mỗi nước
5.3 Ý Nghĩa của nguyên tắc
Định hướng cho các nhà hoạch định chính sách bảo hiểm xã hội trong việc mở rộng đối tượng tham gia,loại hình,mức đóng,chế độ…
Trang 8III NGUYÊN TẮC 1;2;3 ĐƯỢC THỂ HIỆN TRONG LUẬT BẢO HIỂM XÃ HỘI
1 Mọi người lao động đều có quyền tham gia và bảo hiểm xã hội
Trong luật bảo hiểm xã hội nguyên tắc này được thể hiện như sau:
* Trong chế độ ốm đau : Đối tượng áp dụng là người lao động
tham gia bảo hiểm xã hội bắt buộc là công dân Việt Nam ,bao gồm:
a.Người làm việc theo hợp đồng lao động không xác định thời hạn,hợp đồng lao động có thời hạn từ đủ 3 tháng trở lên
b.Cán bộ,công chức,viên chức
c.Công nhân quốc phòng;công an nhân dân
d.Sỹ quan, quân nhân chuyên nghiệp quân đội nhân dân;sỹ quan,hạ
sỹ quan,sỹ quan nghiệp vụ,sỹ quan,hạn sỹ quan chuyên môn kỹ thuật công
an nhân dân;người làm việc công tác cơ yếu hưởng lương đối với như quân đội nhân dân,công an nhân dân
Tât cả người lao động thuộc đối tượng quy đinh trên đều được tham gia và hương bảo hiểm xã hội
Ví dụ:
-Người lao động a làm việc cho công ty thiết bị giáo dục M,thời hạn hợp đồng là 2 tháng
-Người lao động B là cán bộ công chúc nhà nước,hưởng lương theo chế độ hưởng lương nhà nước quy định
Khi 2 người này cùng đau ốm,thì chỉ người lao động B là được hưởng chế độ ốm đau theo quy đinh của luât bảo hiểm xã hội cho thuộc đối tượng hưởng chế độ bảo hiểm xã hội do luật quy đinh
* Trong chế độ thai sản :người lao động sẽ được hưởng chế độ
thai sản khi thuộc một trong các trường hợp sau:
Trang 9a.Lao động nữ mang thai
b.Lao động nữ sinh con
c.Người lao động nhận nuôi con nuôi dưới 4 tháng tuổi
d.Người lao động đặt vòng tránh thai,thực hiện các biện pháp triệt sản
Người lao động quy đinh tại điểm b và điểm c ở trên phải đóng bảo hiểm xã hội từ đủ 6 tháng trở lên trong thời gian 12 tháng trước khi sinh con hoặc nhận con nuôi
Ví dụ :
- Lao động nữ A nghỉ sinh con,chị đóng bảo hiểm xã hội 3 tháng trước khi nghỉ sinh
- Lao động nữ B nghỉ sinh con ,chị bảo hiểm xã hội 10 tháng trước khi nghỉ sinh
Trong 2 trường hợp trên,chỉ có người lao động nữ B được hưởng chế độ thai sản khi sinh con vì đã có trên 6 tháng đóng bảo hiểm xã hội trước khi nghỉ sinh
* Trong chế độ tai nạn lao động,bệnh nghề nghiệp: thì điều kiện
để người lao động được hưởng chế độ này : ( điều 39,điều 40 )
- Người lao động được hưởng chế độ tai nạn lao động khi có đủ các điều kiện sau đây :
1.Bị tai nạn thuộc một trong các trường hợp sau đây :
a.Tại nơi làm việc và trong giờ làm việc
b.Ngoài nơi làm việc hoặc ngoài giờ làm việc khi thực hiện công việc theo yêu cầu của người sử dụng lao động
c.Trên tuyến đường đi và về từ nơi ở đến nơi làm việc trong khoảng thời gian và tuyến đường hợp lý
2.Suy giảm khả năng lao động từ 5% trở lên do bị tai nạn quy định tại khoản 1 điều này
Trang 10- Người lao động được hưởng chế độ bệnh nghề nghiệp khi có đủ các điều kiện sau đây:
1.Bị bệnh thuộc danh mục bệnh nghề nghiệp do Bộ y tế và Bộ lao động –Thương binh & xã hội ban hành khi làm việc trong môi trường hoặc nghề có yếu tố độc hại
2 Suy giảm khả năng lao động từ 5% trở lên do bị bệnh quy đinh tại khoản 1 điều này
Vì dụ:
- Anh B đi công tác theo yêu cầu của người quản lý trong thời gian
2 ngày,anh bị tan nạn giao thông,được đưa đi giám định sức khỏe là 10%
- anh C đi ăn cưới ở nhà bạn về bị tai nạn giao thông,đi giám định sức khỏe bị suy giam khả năng lao động là 7%
Xét 2 trường hợp trên cho thấy anh B có đủ điều kiện để hưởng chế
độ tai nạn lao động do bị tai nạn khi đang thực hiên công việc theo yêu cầu của người sử dụng lao động và bị suy giảm khả năng lao động trên 5%
* Trong chế độ hưu trí : Điều kiện hưởng lương hưu (điều 50)
1.Người lao động quy định tại các điểm a,b,c và e khoản 1 điều 2 của luật bảo hiểm xã hội có đủ 20 năm đóng bảo hiểm xã hội trở lên được hưởng lương hưu khi thuộc một trong các trường hợp sau đây:
a.Nam đủ 60 tuổi,nữ đủ 55 tuổi
b.Nam từ đủ 55 tuổi đến đủ 60 tuổi,nữ đủ từ 50 tuổi đến đủ 55 tuổi
và có đủ 15 năm làm nghề hoặc công việc nặng nhọc, độc hại,nguy hiểm thuộc danh mục do bộ lao động thương binh xã hội và Bộ y tế ban hành hoặc có đủ 15 năm làm việc ở nơi có phụ cấp khu vực hệ số 0,7 trở lên Tuổi đời đươc hưởng lương hưu trong một số trường hợp đặc biệt khác do chính phủ quy định