QUY TRÌNH THANH TOÁN HỐI PHIẾU VÀ CÁC NGHIỆP VỤ CÓ LIÊN QUAN

Hối phiếu là một tờ lệnh đòi trả tiền vô điều kiện do một người ký phát cho một người bị ký phát, yêu cầu người này khi nhìn thấy hối phiếu hoặc đến một ngày cụ thể nhất định, hoặc đến m

ĐỀ TÀI:

QUY TRÌNH THANH TOÁN HỐI PHIẾU

VÀ CÁC NGHIỆP VỤ CÓ LIÊN QUAN

Khái niệm về Hối Phiếu

Hối phiếu là một tờ lệnh đòi trả tiền vô điều kiện do một người ký phát cho một người bị ký phát, yêu cầu người này khi nhìn thấy hối phiếu hoặc đến một ngày cụ thể nhất định, hoặc đến một ngày có thể xác định được trong tương lai, phải trả một số tiền nhất định cho một người nào đó gọi là người hưởng lợi.

•Luật HP của Anh năm 1882 (bill of exchange act of 1882-BEA1882)

•Luật thống nhất HP (uniform law of bill of exchange ULB-1930 )

•Luật thương mại thống nhất của Mỹ năm 1962

(uniform ommercial codes 1962-UCC)

•Công ước về “HP và lệnh phiếu phiếu quốc tế” năm 1982 (International

bills of exchange and promissory notes)

•Pháp lệnh thương phiếu Việt Nam (24/12/1999)

•Luật các công cụ chuyển nhượng (01/07/2006)

Quyền lợi và nghĩa vụ các bên tham gia hối

phiếu

Hối phiếu

Người kí phát Người thanh

toán

Người hưởng lợi Người

chuyển nhượng

Người cầm phiếu

•Đối tượng: Expoter, người bán, người cung ứng dịch vụ

•Quyền lợi:

─ Lập và ký tên vào hối phiếu

─ Ký phát hối phiếu đòi tiền Người bị ký phát hoặc

bất kỳ người nào do người bị ký phát chỉ định

─ Là người hưởng lợi đầu tiên của hối phiếu

─ Được chiết khấu/thế chấp hối phiếu tại Ngân hàng

─ Chuyển nhượng quyền hưởng lợi hối phiếu

•Trách nhiệm:

─ Ký phát hối phiếu đúng luật, đúng thực tế về

giao dịch thương mại

─ Trong trường hợp hối phiếu bị từ chối thanh

toán: hoàn trả số tiền hối phiếu cho người hưởng lợi

• Đối tượng:

─ Importer, người mua

─ một người khác được người trả tiền chỉ định, có thể

• Quyền lợi:

─ Chấp nhận hoặc từ chối thanh toán hối phiếu

─ Kiểm tra sự liên tục, hợp thức của dây chuyền ký

hậu chuyển nhượng hối phiếu trước khi thanh toán

─ Giữ hoặc huỷ bỏ hối phiếu sau khi đã trả tiền

─ Trả tiền hối phiếu trả ngay khi hối phiếu được

xuất trình

─ Chấp nhận thanh toán hối phiếu trả chậm khi hối

phiếu được xuất trình

• Đối tượng:

– Exporter, người bán

– một người khác được người bán chỉ định, có thể là:

─ Người ký phát Phải ghi trên hối phiếu “trả cho

tôi …” hoặc “trả theo lệnh của tôi”

─ Người được ghi đích danh vào hối phiếu

─ Người cầm phiếu: hối phiếu để trống (hối phiếu

vô danh)

─ Ngân hàng

Người hưởng lợi hối phiếu

• Quyền lợi:

─ Nhận được tiền thanh toán của hối phiếu

─ Chuyển nhượng hối phiếu cho người khác

─ Được cầm cố, thế chấp hối phiếu để vay nợ tại

Ngân hàng

• Trách nhiệm:

─ Xuất trình hối phiếu đúng hạn, đúng địa chỉ

thanh toán

─ Thông báo kịp thời cho người trả tiền nếu hối

phiếu thất lạc để ngăn chặn việc trả tiền sai đối tượng

Người hưởng lợi hối phiếu

Người chuyển nhượng hối phiếu

• Là người được hưởng lợi hối phiếu +

nhường quyền sở hữu HP đó cho người khác bằng cách ký hậu

• Người chuyển nhượng đầu tiên của hối

phiếu là người ký phát

• Trách nhiệm: ràng buộc đối với người ký

hậu tiếp theo và người cầm phiếu.

Người được chuyển nhượng –Người cầm phiếu

Người được chuyển nhượng - Là người được người

khác chuyển nhượng hối phiếu cho mình và trở thành

người hưởng lợi

Người cầm hối phiếu - là người hưởng lợi hối phiếu

với điều kiện:

–Hối phiếu cầm là hối phiếu vô danh

–Hối phiếu có ký hậu để trống

Người cầm hối phiếu trở thành người được

chuyển nhượng = cách ghi tên mình vào hối phiếu

Tính trừu tượng Tính bắt buộc Tính lưu thông

Trong hối phiếu không đề cập đến nguyên nhân nào dẫn đến việc ký phát hối phiếu Tuy nhiên, tính trừu tượng không làm giảm hiệu lực pháp lý của hối phiếu.

TÍNH TRừU TƯợNG

TÍNH BắT BUộC

Khi đến thời hạn thanh toán tiền ấn định trên hối phiếu người có nghĩa vụ trả tiền phải thanh toán cho người thụ hưởng theo đúng nội dung ghi trên hối phiếu đã được chấp nhận và không được viện bất kỳ lý do nào để từ chối hoặc trì hoãn việc thanh toán.

.

Hối phiếu có thể lưu thông được như tiền nếu còn thời hạn thanh toán, hối phiếu có thể được chuyển nhượng từ người này sang người khác để làm phương tiện thanh toán chi trả lẫn nhau giữa các chủ thể có liên quan.

• Không được viết trên hối phiếu bằng viết chì, mực dễ phai, mực đỏ.

• Hối phiếu không có bản chính,bản phụ

• Hối phiếu có thể được lập thành hai hay nhiều bản Thông thường là 2 bản, mỗi bản đều đánh số thứ tự và có giá trị như nhau

1 Tiêu đề

2 Số hiệu

3 Địa điểm,

Ngày ký phát

4 Mệnh lệnh đòi

tiền vô điều

kiện

Số tiền bằng số

5

Số tiền bằng chữ

6

Kỳ hạn trả tiền

7

Trả ngay

8

Tên người thụ hưởng

9

Tên, chữ ký người ký phát

10

Tên người nhận ký phát

11

Người ký phát Hối phiếu

Thời hạn trả tiền Phương thức thanh toán Chứng từ kèm theo

Tính chất chuyển nhượng

HỐI PHIẾU

Chấp nhận HP là hành vi cam kết trả tiền thể hiện bằng

ngôn ngữ của người có nghĩa vụ trả tiền khi hối phiếu đến thời hạn thanh toán.

Chấp nhận hối phiếu

Chấp nhận = cam kết trả tiền

Có bắt buộc chấp nhận hối phiếu không?

• Không bắt buộc, trừ các trường hợp:

– Trên hối phiếu ghi rõ cần được ký chấp nhận– Hối phiếu có thời hạn thanh toán tính từ ngày được ký chấp nhận

– Hối phiếu được thanh toán vào một thời điểm

cố định sau khi xuất trình– Địa điểm thanh toán # địa chỉ của người bị ký phát

Hối phiếu trả chậm nên xuất trình để ký chấp

nhận trước khi đến hạn thanh toán

Chấp nhận hối phiếu

Ngày chấp nhận

Ngày chấp nhận là ngày thụ lệnh nhận được hối phiếu

và nhận thủ tục chấp nhận trên hối phiếu

Ngày trả tiền hối phiếu

Ngày trả tiền hối phiếu là ngày mà người thụ lệnh phải thực hiện lệnh thanh toán tiền cho người hưởng lợi hối phiếu

Ngày xuất trình hối phiếu

Là ngày mà người hưởng lợi cuối cùng của hối phiếu phải chuyển hối phiếu đến người thụ lệnh trong phạm

vi một năm kể từ ngày ký phát

Chấp nhận vô điều kiện

Quy định tương tự như nội dung của ULB

Ký hậu hối phiếu

Là một hành vi pháp lý của người thụ hưởng hối phiếu chuyển quyền hưởng lợi hối phiếu cho người khác bằng cách ký tên vào mặt sau tờ hối phiếu hay trên mảnh giấy dán thêm vào và chuyển giao hối phiếu cho người được chuyển nhượng

Bảo lãnh hối phiếu

Là sự cam kết bằng ngôn ngữ của người thứ ba, cam kết trả tiền cho người hưởng lợi khi đến hạn mà người trả tiền chưa thanh toán hay thanh toán không đầy đủ số tiền ghi trên hối phiếu

Là thủ tục tố tụng trước pháp luật khi hối phiếu đến hạn nhưng không được thanh toán nhằm đảm bảo quyền lợi của người hưởng lợi.

Theo ULB, trong vòng 2 ngày làm việc tiếp sau ngày hối phiếu bị từ chối.

Trong vòng 4 ngày làm việc tiếp theo , người giữ hối phiếu phải gởi bảng kháng nghị cùng hối phiếu bị từ chối cho người ký hậu trực tiếp hoặc người ký phát hay người bảo lãnh hối phiếu

Là nghiệp vụ cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại cho người hưởng lợi khi hối phiếu chưa đến hạn mà người hưởng lợi cần tiền trước Ngân hàng sẽ cho vay hoặc mua với giá thấp hơn số tiền ghi trên hối phiếu, phần chênh lệch gọi là lợi tức chiết khấu.

Xuất trình để chấp nhận

Người cầm hối phiếu phải xuất trình cho người trả tiền để yêu cầu chấp nhận Người hưởng lợi phải xuất trình hối phiếu 2 lần

Ưu, Nhược điểm của Hối Phiếu

-Là công cụ lưu thông tín dụng

-Là cơ sở pháp lý trong quan hệ mua bán chịu

-Là tài sản chắc chắn cho Ngân Hàng nhận chiết khấu, cho vay cầm cố

-Tăng thu nhập cho Ngân hàng mà không tăng rủi ro

Ưu điểm của Hối Phiếu

Ưu, Nhược điểm của Hối PhiếuNhược điểm của Hối Phiếu

-Doanh nghiệp thông đồng nhau lập hối phiếu khống

-Khó mở rộng thời gian và quy mô mua bán chịu hàng hóa.-Chỉ phát sinh giữa những doanh nghiệp tín nhiệm, có giao dịch thường xuyên