Phân tích về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong NHTM

Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng và sau một thời gian nhất định được quay lại người sở hữu với giá trị lớn hơn ban đầu

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 3 LỜI CẢM ƠN 4 MỞ ĐẦU .5 CHƯƠNG I. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG I. Tín dụng .6 1. Khái niệm tín dụng 6 2. Phân loại tín dụng…………………………………………………… 6 3. Các nguyên tắc tín dụng NH………………………………………… .7 II. Rủi ro tín dụng……………………………………………………………. .7 1. Khái niệm rủi ro tín dụng……………………………………………… 7 2. Phân loại rủi ro tín dụng……………………………………………… 8 3. Nguyên nhân và dấu hiệu của rủi ro tín dụng………………………… 8 3.1. Nguyên nhân khách quan……………………………………… 8 3.2. Nguyên nhân chủ quan……………………………………… 9 4. Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng…………………………… .10 III. Quản lý rủi ro tín dụng……………………………………………… 11 1. Nguyên nhân phải quản lý rủi ro tín dụng…………………………… .11 1.1. Đối với các tổ chức tín dụng……………………………………… .11 1.2. Đối với nền kinh tế………………………………………………… 11 2. Nội dung của quản lý rủi ro tín dụng……………………………… .11 2.1. Hạn chế các khoản tín dụng có vấn đề, nợ quá hạn, nợ khó đòi… 11 2.2. Quản lý nợ quá hạn, nợ khó đòi, các khoản nợ có vấn đề……… 12 CHƯƠNG II. ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG I. Mô hình định tính về rủi ro tín dụng……… 14 1. Phân tích tín dụng…………………………… .14 2. Kiểm tra tín dụng……………………………… 16 3. Xử lý tín dụng có vấn đề………………………………… 17 4. Hệ thống các chỉ tiêu tài chính đánh giá khách hàng………… .18 II. Các mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng……………………… .19 1. Mô hình điểm số………………………………………… 19 2. Mô hình ước lượng chỉ số Z – mô hình hồi quy bội…………… 22 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG III. ỨNG DỤNG MỘT SỐ MÔ HÌNH ĐỂ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HÀNG HẢI VIỆT NAM 1. Áp dụng một số mô hình để đo lường rủi ro tín dụng của một số khách hàng…………………………………………………………………… .23 2. Một số giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng trong ngân hàng…… .27 KẾT LUẬN 30 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .31 PHỤ LỤC Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TSLĐ : Tài sản lưu động TSCĐ : Tài sản cố định NH : Ngân hàng NHTM: Ngân hàng thương mại CTCP : Công ty cổ phần VCSH : Vốn chủ sở hữu GVHB : Giá vốn hàng bán Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 LỜI CẢM ƠN Quá trình học tập tại trường đại học là một quá trình không ngừng học hỏi, phấn đấu hoàn chỉnh kiến thức và nhân cách của mỗi con người. Trong thời gian học tập và rèn luyện tại trường, em xin trân thành cảm ơn Ban giám hiệu, các phòng, Ban và Khoa Toán Kinh Tế đã tạo điều kiện giúp đỡ, giảng dạy và truyền đạt cho em những kiến thức quý báu. Đặc biệt, em xin bày tỏ lòng biết ơn tới thầy Trần Trọng Nguyên, người đã tận tình chỉ bảo, giúp đỡ em trong suốt quá trình viết đề án kể từ khi chọn đề tài cho tới khi hoàn thành. Sự giúp đỡ nhiệt tình của thầy đã giúp em có được hướng đi rõ ràng hơn trong quá trình hoàn thành đề án này. Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn tới gia đình, bạn bè đã đồng hành giúp đỡ và động viên em trong suốt quá trình học tập và hoàn thành đề án này. Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 MỞ ĐẦU Trong những năm qua, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã từng bước đổi mới và ngày càng khẳng định tầm quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế, đặc biệt là hoạt động tín dụng của các NHTM. Tín dụng được hiểu là hoạt động quan trọng nhất của các ngân hàng nói riêng và của các trung gian tài chính nói chung, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất. Tín dụng là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng ( còn được gọi là tín dụng ngân hàng ) dựa trên nguyên tắc hoàn trả, có thời hạn và có lãi. Tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất song rủi ro lớn nhất cho NHTM. Rủi ro này có rất nhiều nguyên nhân, đều có thể gây ra tổn thất, làm giảm thu nhập của ngân hàng. Có nhiều khoản tài trợ mà tổn thất có thể chiếm phần lớn vốn chủ, đẩy ngân hàng đến phá sản. Để tín dụng có hiệu quả là hết sức khó khăn nhưng cũng hết sức quan trọng đối với ngân hàng thương mại. Xuất phát từ yêu càu này, cùng với những kiến thức đã được tiếp thu trong trường em lựa chọn đề tài: “Phân tích về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong NHTM”. Cấu trúc của đề án gồm 3 phần: Ngoài phần mở đầu và phần kết luận, phần nội dung gồm 3 chương: Chương I: Những vấn đề cơ bản về tín dụng và rủi ro tín dụng Chương II: Đo lường rủi ro tín dụng Chương III: Ứng dụng một số mô hình để quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Hàng Hải Việt Nam………. Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG I. Tín dụng 1.Khái niệm tín dụng Tín dụng là là loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất ở phần lớn các NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng của NH. Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng và sau một thời gian nhất định được quay lại người sở hữu với giá trị lớn hơn ban đầu. 2. Phân loại tín dụng Ngân hàng cung cấp rất nhiều loại tín dụng, cho nhiều đối tượng khách hàng với những mục đích khác nhau. Để tránh nhầm lẫn và có cái nhìn tổng quát về các loại tín dụng , người ta phân loại tín dụng theo một số tiêu chí sau: • Căn cứ vào thời hạn cho vay: - Cho vay ngắn hạn: Có thời hạn đến 1 năm. - Cho vay trung hạn: Có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm. - Cho vay dài hạn: Có thời hạn trên 5 năm. • Căn cứ vào bảo đảm tín dụng: - Tín dụng không có bảo đảm: Là tín dụng không có tài sản cầm cố, thế chấp hay có bảo lãnh của người thứ ba. - Tín dụng có bảo đảm: Là tín dụng có tài sản cầm cố, thế chấp hay có bảo lãnh của người thứ ba. • Căn cứ mục đích tín dụng: - Tín dụng bất động sản: Đây là các khoản tín dụng được bảo đảm bằng bất động sản. - Tín dụng công thương nghiệp: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các doanh nghiệp, để trang trải các chi phí như mua nguyên vật liệu, trả thuế, và chi trả lương. - Tín dụng nông nghiệp: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các hoạt động nông nghiệp, nhằm trợ giúp các hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn nuôi gia súc. - Tín dụng cá nhân: Đây là các khoản tín dụng cấp cho cá nhân để mua sắm hàng hóa tiêu dùng đắt tiền như xe hơi, nhà di động… - Tín dụng cho cá tổ chức tài chính: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác. - Cho thuê tài chính: Là việc ngân hàng mua các trang thiết bị, máy móc và cho thuê lại chúng. Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 - Tín dụng khác: bao gồm các khoản tín dụng khác chưa được phân loại ở trên ( ví dụ, tín dụng kinhh doanh chứng khoán). 3. Các nguyên tắc tín dụng NH Hoạt động tín dụng của NHTM dựa trên một số nguyên tắc nhất định nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời. Các nguyên tắc này được cụ thể hóa trong các qui định của NH Nhà nước và các NHTM. • Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc) và lãi với thời gian xác định: Các khoản tín dụng của ngân hàng chủ yếu có nguồn gốc từ các khoản tiền gửi của khách hàng và các khoản ngân hàng vay mượn. Ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi như cam kết. Do vậy, ngân hàng luôn yêu cầu người nhận tín dụng thực hiện đúng cam kết này. Đây là điều kiên để ngân hàng tồn tại và phát triển. • Khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích được thỏa thuận với ngân hàng, không trái với các qui định của pháp luật và các qui định khác cua ngân hàng cấp trên. • Ngân hàng tài trợ dựa trên phương án (hoặc dự án) có hiệu quả. Thực hiện nguyên tắc này là điều kiện để thực hiện nguyên tắc thứ nhất. Phương án hoạt động có hiệu quả của người vay minh chứng cho khả năng thi hồi được vốn đầu tư và có lãi để trả nợ ngân hàng. Các khoản tài trợ của ngân hàng phải gắn liền với việc hình thành tài sản của người vay. Trong truờng hợp xét thấy kém an toàn, ngân hàng đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo khi vay. II. Rủi ro tín dụng 1.Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng vốn có được tạo ra khi cấp tín dụng cho khách hàng. Bất kì một khoản tín dụng nào được cấp ra đều phải tuân thủ theo ba nguyên tắc sau đây: i) Khoản tín dụng đó phải được sử dung đúng mục đích cà có hiệu quả, ii) Khoản tín dụng đó p hải có tài sản đảm bảo. iii) Khoản tín dụng đó phải được hoàn trả cả vốn và lãi đúng kì hạn cam kết. Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh của mình, vì một lý do nào đó(có thể là chủ quan hoặc khách quan) khiến cho nguyên tắc thứ 3 bị vi phạm, tức kà khoản tín dụng đó không được hoàn trả đúng kì hạn đã cam kết. Điều này sẽ khiến cho NH chịu một số tổn thất như: Thiếu vốn khả dụng, mất khả năng thanh toán… những tổn thất này người ta gọi là rủi ro tín dụng. Từ đây ta có thể đưa ra một khái niệm đầy đủ về rủi ro tín dụng: “ Rủi ro tín dụng là những thiệt hại, mất mát mà ngân hàng phải gánh chịu do người vay vốn hay người sử dụng vốn của ngân hàng không trả đúng hạn, không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết trong hợp đồng tín dụng với bất kì lý do nào”. Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 2. Phân loại rủi ro tín dụng Căn cứ vào khái niệm rủi ro tín dụng, ta có thể chia rủi ro tín dụng thàn các loại sau: • Rủi ro do không hoàn trả nợ đúng hạn (rủi ro đọng vốn): Điều này có thể gây ra hai ảnh hưởng: i) Ảnh hưởng tới kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng: Chẳng hạn NH huy động nguồn vốn kỳ hạn 12 tháng trị giá 1 triệu USD để tiến hành hoạt động cho vay đảm bảo sử dụng vốn một cách có hiệu quả. Nếu NH cho khách hàng A vay 9 tháng, để sử dụng tối đa đồng vốn, NH dự định cho khách hàng B vay 3 tháng tiếp. Nhừn nếu sau 9 tháng, khách hàng A không hoàn trả vốn tín dụng, buộc NH phải huy động trên thị trường để bù đắp vốn cho vay chưa được thu hồi của khác hàng A. Có thể là đi vay ngân hàng khác, hoặc đi vay ngân hàng trung ương, hoặc bán giấy tờ có giá, thậm chí có thể bán ngay khoản tín dụng đó. Nhưng trong trường hợp đó, NH vẫn phải chịu khoản tổn thất do chi phí vay vốn cao hơn, và tốn một khoản thời gian, đấy là chưa nói đến khả năng không thể huy động được. Khi đó NH sẽ mất cơ hội đầu tư, tức là không cho khách hàng B vay được, do đó sẽ làm giảm hiệu quả sử dụng vốn và ảnh hưởng đến ợi nhuận và uy tín của NH. ii) Gây cản trở và khó khăn cho việc chi trả cho ngươnì gửi tiền. NH là một tổ chức đi vay để cho vay. Chính vì thế, khi NH huy động được môt khoản tiền thì ngay lập tức, NH dùng số tiền đó để đầu tư cho vay. Nếu khi đến hạn mà người vay không trả nợ cho NH, NH sẽ không đủ tiền thanh toán cho khách hàng gửi tiền vào, điều này làm giảm khả năng thanh toán và uy tín của NH. Nếu khoản tiền đó lớn có thê gây nguy hiêm cho NH trong việc hoach định chi trả tiền gửi cho khách hàng. • Rủi ro không có khả năng trả nợ ( rủi ro bị mất vốn một phần hoặc toàn bộ): Là rủi ro xảy ra trong trường hợp doanh nghiệp đi vay đã mất khả năng chi trả. Do vậy, NH chỉ còn trông chờ vào giá trị thanh lý tài sản của doanh nghiệp để đỡ một phần nợ gốc. Tuy nhiên, vấn đề này hết sức khó khăn vì: - Giá trị thanh lý bị giảm rất nhiều so với thời điểm thẩm định ban đầu. - Bản thân tài sản thanh lý đó rất khó bán do không ai muốn mua chúng. - Giá trị của tài sản thường bị chia sẻ với các chủ nợ ưu tiên trước như: nộp thuế cho nhà nước, trả lương cho cán bộ nhân viên… Nói chung các món nợ thuộc loại rủi ro này rất phức tạp, khó thu hồi và là gánh nặng thật sự với NH. 3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 3.1. Nguyên nhân khách quan • Những nguyên nhân bất khả kháng: Những nguyên nhân bất khả kháng tác động tới người vay, làm họ mất khả năng thanh toán cho ngân hàng. Ví dụ: Thiên tai, chiến tranh hoặc những thay đổi tầm vĩ mô vượt quá tầm kiểm soát của người vay lẫn người cho vay. Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 • Do tác động của chu kì khách quan của nền kinh tế: Bất kì nền kinh tế nào cũng có chu kì phát triển theo một ngưỡng nhất định. • Cơ chế chính sách của nhà nước: Sự thay đổi trong cơ chế, chính sách của nhà nước có thể tạo thuận lợi hoặc gây khó khăn cho doanh nghiệp trong quá trình sản xuất kinh doanh. 3.2. Nguyên nhân chủ quan - Từ phía khách hàng: Khả năng gây rủi ro phổ biến và hay gặp nhất là từ phía khách hàng. • Đối với khách hàng cá nhân: Nguồn trả nợ chủ yếu là thu nhập. Sau khi vay vốn NH thường có rủi ro do những nguyên nhân sau: + Công việc bị thay đổi hoặc mất việc làm. + Có thu nhập không ổn định. + Rủi ro đạo đức do cố tình không hoàn trả nợ vay. • Đối với khách hàng doanh nghiệp: Nguyên nhân gây ra rủi ro bao gồm: + Về phía thị trường của doanh nghiệp: Chi phí sản xuất tăng cao làm cho sản phẩm của doanh nghiệp kém khả năng cạnh tranh về giá cả, sản phẩm làm ra kém chất lượng… làm cho sản phẩm của doanh nghiệp không tiêu thụ được và khó khăn trong việc hoàn trả nợ NH. + Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích do đó mất vốn hoặc hiệu quả đầu tư thấp dẫn đến không trả được nợ. + Do tình trạng gian lận, tham nhũng diễn ra trong nôi bộ doanh nghiệp. + Do sự thay đổi nhân sự hoặc htay đổi chủ sở hũư doanh nghiệp. - Từ phía ngân hàng: • Cán bộ tín dụng không thực hiên nghiêm túc quá trình cho vay, dẫn tới đánh giá không đầy đủ, chính xác về khách hàng trước khi cho vay hoặc không kiểm tra, giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay của khách hàng. • Thiếu thông tin tín dụng hoặc thông tin không đầy đủ, kịp thời, chính xác. • Trình độ quản lý, năng lực chuyên môn của các cán bộ NH nhiều khi chưa bắt kịp với cơ chế thị trường luôn luôn biến động, dẫn đến hạn chế trong quản lý các món vay. • Cán bộ tín dụng thiếu đạo đức nghề nghiệp, cố tình làm sai nguyên tắc. - Từ các bảo đảm tín dụng • Trường hợp bảo đảm bằng tài sản: + Do sự biến độg giá trị tài sản bảo đảm theo chiều hướng bất lợi. + Do NH gặp khó khăn trong việc tiếp cận, nắm giữ các tài sản bảo đảm để xử lý chúng. + Trường hợp bảo đảm đối nhân( bảo lãnh): Do người bảo lãnh không thực hện nghĩa vụ thanh toán cho người vay tín dụng khi người này không có khả năng chi trả. Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 4. Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 4.1. Nợ quá hạn Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ. Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đã đến hạn thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng. - Nợ khó đòi và tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng dư nợ. Nợ khó đòi là khoản nợ quá hạn và kèm theo một số tiêu chí khác như quá một kì gia hạn nợ, hoặc không có tài sản đảm bảo,… Các chỉ tiêu này có liên quan chặt chẽ với nhau và phản ánh các mức độ tín dụng rủi ro tín dụng khác nhau. Đối với ngân hàng, việc khách hàng không trả đúng hạn có liên quan đến thanh khoản và rủi ro thanh khoản: Chi phí gia tăng để tìm nguồn mới để chi trả tiền gửi và cho vay đúng hợp đồng. Các quan điểm khác nhau, các cách tính toán khác nhau về kì hạn nợ và nợ quá hạn có thể làm các chỉ tiêu này bị biến dạng. Thứ nhất, do định kì hạn nợ không đúng Thứ hai, do đảo nợ, hoặc giãn nợ. Thứ ba, do chính sách cho vay. 4.2. Các chỉ tiêu khác Bên cạnh nợ quá hạn và nợ khó đòi, nhà quản lý ngân hàng còn sử dụng các hình thức đo rủi ro tín dụng khác, gắn liền với chiến lược đa dạng hóa tài sản, lập hồ sơ khách hàng, trích lập quỹ dự phòng… - Điểm của khách hàng Thông qua phân tích tình hình tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh, hiệu quả dự án,…ngân hàng lập hồ sơ về khách hàng, xếp loại và cho điểm. Khách hàng loại A hoặc điểm cao, rủi ro tín dụng thấp, khách hàng loại C, hoặc điểm thấp, rủi ro cao. Chỉ tiêu này được xây dựng dựa trên các dấu hiệu rủi ro mà ngân hàng xây dựng, điểm của khách hàng cho thấy rủi ro “ tiềm ẩn”. - Các khoản cho vay có vấn đề Mặc dù chưa đến hạn và chưa được coi là nợ quá hạn, song trong quá trình theo dõi, nhân viên ngân hàng nhận thấy nhiều khoản tài trợ đang có dấu hiệu kém lành mạnh, có nguy cơ trở thành nợ quá hạn. Khoản vay có vấn đề được xây dựng dựa trên qui định của ngân hàng. - Tính kém đa dạng của tín dụng. Đa dạng hóa là biện pháp hạn chế rủi ro. Những thay đổi trong chu kì của người vay là khó tránh khỏi. Nếu ngân hàng tập trung tài trợ cho một nhóm khách hàng, của một ngành, hoặc một vùng hẹp thì rủi ro sẽ cao hơn so với đa dạng hóa. - Mất ổn định vĩ mô Chính sách thường xuyên thay đổi, lạm phát cao, tình hình chính trị mất ổn định…đều tạo nên mất ổn định vĩ mô, tác động xấu đến người vay. Do vậy, mất ổn định vĩ mô được xem là một nội dung phản ánh rủi ro tín dụng. Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 [...]... sát và thu hồi nợ - Thanh lý hợp đồng tín dụng 2.5 Sử dụng các nghiệp vụ phái sinh tín dụng để phòng ngừa rủi ro Hiện nay các nhà quản lý rủi ro đang được tập trung vào hai lĩnh vực Thứ nhất, phát triển các mô hình để đo lường rủi ro tín dụng Thứ hai, đưa ra các hợp đồng phái sinh để có thể chuyển giao rủi ro tín dụng Phái sinh tín dụng là một nghiệp vụ cho phép các NH và các tổ chức tín dụng chuyển rủi. ..III Quản lý rủi ro tín dụng 1 Nguyên nhân phải quản lý rủi ro tín dụng 1.1 Đối với các tổ chức tín dụng Trong nền kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng là chức năng kinh tế cơ bản của NH Đối với hầu hết các NH, dư nợ tín dụng thường chiếm hơn 1/2 tổng tài sản có và thu nhập từ tín dung chiếm khoảng 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập của NH Tuy nhiên, rủi ro trong kinh doanh NH lại có xu... mục tiêu ổn định và phát triển kinh tế đất nước Do đó quản trị rui ro tín dụng, cụ thể hơn là hoàn thiện và nâng cao năng lực quản trị tín dụng là tiền đề của của việc mở rộng tín dụng có hiệu quả, cũng là mở rộng tín dụng của NH 2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 2.1 Hạn chế các khoản tín dụng có vấn đề, nợ quá hạn, nợ khó đòi Nội dung này đòi hỏi ngân hàng phải cẩn thận khi cho vayvà đặt giá, thực... vốn tự có giảm lợi nhuận thua lỗ doanh thu và phá sản Trong một môi trường hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, nếu một Ngân hàng yếu kém trong quản trị rủi ro tín dụng có thể xảy ra ngoài mong đợi 1.2 Đối với nền kinh tế Rủi ro tín dụng không chỉ thiệt hại cho NH, vì nguồn vốn của NH chủ yếu được huy động từ nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội Vì vậy, rủi ro tín dụng có thể làm giảm niềm tin của người gửi... dụng giảm rủi ro mà để chống đõ cho vốn của chủ khi tổn thất xảy ra Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG II ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG I Mô hình định tính về rủi ro tín dụng 1 Phân tích tín dụng Đối với mỗi đơn xin vay, cán bộ tín dụng cần phải trả lời được 3 câu hỏi căn bản sau: - Người xin vay có thể tín nhiệm và anh biết họ như thế nào? - Hợp đồng tín dụng có... tiếp theo và tác động đến chất lượng của giai đoạn sau; trong mỗi giai đoạn lại bao gồm nhiều công việc được thực hiện theo hệ thống những nguyên tắc và những quy định Ngày nay, các NHTM đều có thiết lập quy trình tín dụng, giúp cho các nhà quản trị tín dụng có thông tin đầy đủ trước khi quyết định cấp tín dụng, bao gồm: - Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng - Phân tích tín dụng - Ra quyết định tín dụng -... 0918.775.368 ro thấp Nhìn chung các doanh nghiệp đều có chỉ số Z cao, rủi ro thấp, thể hiện năng lực tín dụng tốt, có thể trở thành đối tác của các ngân hàng 2 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng ` Hoạt động tín dụng luôn là hoạt động cơ bản và quan trọng nhất của NHTM Chính vì vậy việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là rất quan trọng đối với hoạt động tín dụng của ngân... chính và khả năng trả nợ của khách hàng thông qua mô hình điểm số tín dụng đối với khách hàng cá nhân - Với khách hàng doanh nghiệp: Cần thu thập kịp thời về tình hình SXKD, tình hình tài chính của khách hàng để tính được chỉ số Z và xây dựng mô hình đánh giá rủi ro .Để từ đó có chính sách cấp tín dụng và quản lý tín dụng một cách có hiệu quả, tránh được những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng. .. Năng lực tín dụng rất tốt 50 – 60 A Năng lực tín dụng tốt 30 – 50 BB Năng lực tín dụng khá 20 – 30 B Năng lực tín dụng trung bình < 20 C Năng lực tín dụng kém - Khách hàng doanh nghiệp Mô hình E.i.Altman Đây là mô hình do E.i.Altman dung để cho điểm tín dụng đối với các doanh nghiệp vay vốn Đại lượng Z dung làm thước đo tổng hợp để phân loại rủi ro tín dụng đối với người vay và phụ thuộc vào: i) Trị số... sách tín dụng với mục tiêu chính là mở rộng tín dụng đông thời hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao thu nhập cho ngân hàng Qui trình tín dụng do Ban giám đốc ngân hàng quyết định, được xây dựng một cách chi tiết và quán triệt xuống từng chi nhánh ngân hàng, từng cán bộ ngân hàng.Qui trình phân tích tín dụng thể hiện những nội dung mà cán bộ tín dụng phải thực hiện khi cho vay nhằm hạn chế rủi ro như phân . kiến thức đã được tiếp thu trong trường em lựa chọn đề tài: Phân tích về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong NHTM . Cấu trúc của đề án gồm. 0918.775.368 2. Phân loại rủi ro tín dụng Căn cứ vào khái niệm rủi ro tín dụng, ta có thể chia rủi ro tín dụng thàn các loại sau: • Rủi ro do không