Bài giảng thanh toán quốc tế chương 4 tổng quan về ngân hàng thương mại

Add your company slogan 1... Ch c n ng trung gian thanh tốn LOGO Add your company slogan -Người trả tiền -Người mua hàng -Tổ chức -Ngườithụ hưởng -Người bán hàng -Tổ chức Lệnh trả tiền G

Trang 1

Ch ng 4.

T NG QUAN V

LOGO

PGS.TS Hà V n H i

Add your company slogan

nh ngh a ngân hàng th ng m i Quá trình ra đ i và phát tri n

N i dung

LOGO

N i dung

chính

Phân lo i ngân hàng th ng m i

B n ch t c a ngân hàng th ng m i

̇ Theo lu t Các t ch c tín d ngđ c Qu c

h i thông qua ngày 12/12/1997 vàđ c s a

đ i b sung n m 2004 (có hi u l c t ngày

01/10/2004):

̇ “Ngân hàng th ng m i là lo i hình t ch c

Ñònh nghóa NHTM

LOGO

tín d ng đ c th c hi n toàn b ho t đ ng

ngân hàng và các ho t d ng kinh doanh khác

có liên quan”.

Trang 2

̇ Theo lu t các t ch c tín d ng: “T ch c tín

d ng là doanh nghi p đ c thành l p theo quy

đ nh c a lu t này và các quy đ nh khác c a

pháp lu t đ ho t đ ng ngân hàng”.

̇ Ho tđ ng ngân hàng là ho t đ ng kinh doanh

Ñònh nghóa NHTM

LOGO

Ho t đ ng ngân hàng là ho t đ ng kinh doanh

ti n t và d ch v ngân hàng v i n i dung

th ng xuyên là nh n ti n g i, s d ng s ti n

này đ c p tín d ng và cung ng các d ch v

thanh toán

ngân hàng = ti m c mđ

̇ Các ch đ nh nhà n c, pháp lu t ch a rõ ràng

̇ Ng i có nhi u ti n c nđ m b o an toàn

LOGO

̇ Nhà th , các lãnh chúa nh n g i ti n

̇ n kì h n ng i g i ti n rút ti n

̇ Ng i gi ti nđ c tr công c t gi

̇ Kho ng 2000 n m tr c công nguyên, hai phát

ki n quan tr ng bi n nh ng ng i gi ti n

thành ch ngân hàng

̇ Thay vì giao d ch b ng ti n, có th thanh toán

ch ng th xác nh n ti n có ngân hàng

LOGO

ch ng th xác nh n ti n có ngân hàng

th ng nhân vay và l y l i, s l i này đ c

chia m t s cho nh ng ng i g i ti n

Trang 3

̇ T th k Vđ n X sau cơng nguyên, NH đã cĩ

ti n b v t b c

̇ Các ch NH bi t ghi chép tài kho n và cĩ s

hi u tài kho n c a ng i g i ti n

̇ Theo dõi s ti n cho vay

LOGO

̇ Theo dõi s ti n cho vay

̇ Nghi p v NHđa d ng h n

̇ T th k XVIII-XX: hình thành h th ng ngân

hàng th ng m i

̇ Ngân hàng th ng m i là m t lo i hình doanh

nghi p, là m tđ n v kinh t

̇ Ho t đ ng c a NHTM là m t ho t đ ng kinh

doanh

̇ L nh v c kinh doanh c a NHTM là l nh v c kinh

3 Bả hấ

LOGO

̇ L nh v c kinh doanh c a NHTM là l nh v c kinh

doanhđ c bi t

4 PHÂN LOẠI NHTM

̇ D a vào các tiêu th c khác nhau ta cĩ th phân chia NHTM thành các lo i hình khác nhau

nh sau:

• D a vào hình th c s h u

• D a vào chi n l c kinh

LOGO

• D a vào chi n l c kinh doanh

• D a vào l nh v c ho t

đ ng

Trang 4

do Nhà n c thành l p, ho tđ ng b ng ngu n

v n c p phát c a ngân sách Nhà n c,đ c t

ch c và ho tđ ng nh m m c tiêu kinh t c a

LOGO

hình th c công ty c ph n, trong đó các c

đông góp v n có th là các doanh nghi p NN,

các t ch c, các TCTD và cá nhân theo quy

đ nh c a pháp lu t

Ngân hàng liên doanh:

̇ Là ngân hàngđ c thành l p b ng v n góp c a

bên Vi t Nam và bên n c ngoài trên c s h p

đ ng liên doanh

̇ Ngân hàng liên doanh là m t pháp nhân Vi t

LOGO

Nam, có tr s chính t i Vi t Nam, ho tđ ng

theo gi y phép thành l p và theo các quyđ nh có

liên quan c a pháp lu t

Chi nhánh ngân hàng n c ngoài

̇ Làđ n v ph thu c c a ngân hàng n c ngoài,

đ c ngân hàng n c ngoài đ m b o ch u trách

nhi m đ i v i m i ngh a v và cam k t c a chi

nhánh t i Vi t Nam

Chi nhánh NH n c ngoài có quy n và ngh a v

LOGO

̇ Chi nhánh NH n c ngoài có quy n và ngh a v

do pháp lu t Vi t Nam quyđ nh, ho t đ ng theo

gi y phép m chi nhánh và quy đ nh liên quan

c a pháp lu t Vi t Nam

Trang 5

Ngân hàng 100% v n n c ngoài:

̇ Ngân hàngđ c thành l p t i Vi t Nam v i 100%

v n đi u l thu c s h u n c ngoài; trong đó

ph i có m t ngân hàng n c ngoài s h u trên

50% v nđi u l (ngân hàng m )

LOGO

̇ Ngân hàng 100% v n n c ngoàiđ c thành l p

d i hình th c công ty trách nhi m h u h n, là

pháp nhân Vi t Nam, có tr s chính t i Vi t Nam

•Ngân hàng bán buôn: Là NH ch giao d ch và cung

ng d ch v cho đ i t ng khách hàng công ty ch

không giao d ch v i khách hàng cá nhân (đ i b ph n

các chi nhánh NH n c ngoài t i Vi t Namđ u là các

NH bán buôn)

•Ngân hàng bán l : Là lo i NH giao d ch và cung ng

LOGO

d ch v chođ i t ng khách hàng cá nhân Lo i hình

này th ng th y các NHTM c ph n nông thôn

•Ngân hàng v a bán buôn v a bán l : Là lo i NH

giao d ch và cung ng d ch v cho c đ i t ng khách

hàng doanh nghi p và khách hàng cá nhân

1 Trung gian tín d ng

̇ Ngân hàng th ng m i là c u n i gi a nh ng ng i

có v n d th a và nh ng ng i có nhu c u v v n.

̇ Thông qua vi c huy đ ng khai thác các kho n v n

ti n t t m th i nhàn r i trong n n kinh t , ngân

hàng hình thành nên qu cho vay c p tín d ng cho

ki h t

II Ch c n ng c a ngân hàng th ng m i

LOGO

n n kinh t

̇ V i ch c n ng này, ngân hàng v a đóng vai trò là

ch th đi vay, v a đóng vai trò là ch th cho vay.

̇ Ch c n ng trung gian tín d ng c a ngân hàng đ c

mô t qua s đ sau:

Trang 6

Cá nhân,

Doanh nghi p

Ti n g i

y thác đ u t

Cá nhân, Doanh nghi p

u t

1 Ng i g i ti n

2 Ng i đi vay

3.Ngân hàng th ng m i

̇Tổ chức

kinh tế

̇Doanh

nghiệp

̇Tổ chức

xã hội

̇Hộ gia

̇Tổ chức kinh tế

̇Doanh nghiệp

̇Tổ chức xã hội

H ä i

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Thu nh n

Ti n g i

Phát hành

k phi u

C p tín d ng

LOGO

̇Hộ gia

đình, dân

cư…

̇Hộ gia đình, dân cư…

k phi u,

trái phi u

¬ Huy đ ng các ngu n v n t các ch th ti t ki m, cĩ

v n nhàn r i trong n n kinh t

̇ Nh n ti n g i khơng k h n, cĩ k h n c a các t ch c

kinh t , các t ch c xã h i, cá nhân d i hình thái ti n t

(n i t ho c ngo i t )

̇ Nh n ti n g i ti t ki m c a các t ch c và các nhân

̇ Phát hành k phi u ngân hàngđ huy đ ng v n trong xã

h i

¬ C p tín d ng đ u t đáp ng nhu c u v v n cho các

LOGO

ch th trong n n kinh t xã h i.

̇ Cho vay ng n h n, trung và dài h nđ i v i các t ch c

kinh t cá nhân

̇ Chi t kh u th ng phi u, gi y t cĩ giá

̇ Cho vay tiêu dùng, cho vay tr gĩp và các hình th c c p

tín d ng khác

Trang 7

̇ Là ch c n ng quan tr ng

̇ Tính ch t đ c bi t c a Ngân hàng th ng

m i

̇ Trung gian giao d ch gi a ng i mua và

ng i bán

2 Ch c n ng trung gian thanh tốn

LOGO

-Người trả

tiền

-Người mua

hàng

-Tổ chức

-Ngườithụ hưởng -Người bán hàng -Tổ chức

Lệnh

trả

tiền

Giấy báo có

LOGO

xã hội

-Cá nhân

chuyển tiền

xã hội

- Cá nhân

qua tài

khoản

co

Trung gian thanh tốn

1.Cung c p cho các ch th kinh t cơng c

thanh tốn ti n ích: Th thanh tốn, th tín

d ng, y nhi m thu, y nhi m chi…

2 Ngân hàng tích t đ c ngu n v n l n

Trang 8

Trong ch c n ng trung gian thanh thanh toán,

ngân hàng th c hi n các nhi m v c nh sau:

̇ M tài kho n ti n g i giao d ch cho khách hàng:

LOGO

̇ Qu n lý và cung c p các ph ng ti n thanh toán

cho khách hàng

̇ T ch c và ki m soát quy trình thanh toán gi a

các khách hàng

K t h p ch c n ng trung gian tín d ng và ch c

n ng trung gian thanh toán:

T o cho ngân hàng th ng m i kh n ng t o ra

ti n ghi s

LOGO

g

T m t l ng ti n g i ban đ u, qua nghi p v

cho vay d i hình th c chuy n kho n, làm cho s

d trên tài kho n ti n g i trong h th ng ngân

hàng th ng m i t ng lên

Ch c n ng “bút t ”

M t khách hàng Ađem ti n m t ký g i

t i Ngân hàng VCB s ti n là 100tri u

đ ng

S ti n g i t i VCB t ng lên 100tri u

đ ng

Ti n m t

t i qu

100 tri u Ti n g i c a

Khách hàng A

100 tri u đ

Trang 9

Gi s t l d tr b t bu c do NHTW quyđ nh

là 10% Ngân hàng VCB ch có th cho vay t i

đa 90 tri u đ ng

N u ông B vay h t s ti n 90 tri uđ ng và VCB

cho phép ông B chi tr cho ông C b ng Séc:

D tr b t

bu c

Khách hàng A

100 tri u Cho B vay

C ng

90tri u

100tri u C ng 100tri u

N u ông C m tài kho n t i Ngân hàng BIDV thì

tình hình t i BIDV s là:

Ti n g i t i 90 tri u Ti n g i c a 90 tri u

g

NHT

g Khách hàng C

Trên s ti n g i nh nđ c, BIDV gi l i s ti n

d tr b t bu c 10% = 9 tri u và có th cho vay

t iđa 81tri u đ ng

N u Khách hàng D vay h t s ti n 81tri uđ ng và

BIDV cho phép ông D chi tr cho ông E b ng Séc:

D t b t 9 t i Ti i 90 t i

D tr b t

bu c

Khách hàng C

90 tri u Cho D vay

C ng

81tri u

90tri u C ng 90tri u

Trang 10

Ti i t i 81 t i Ti i 8 1 t i

N u ông E m tài kho n t i Ngân hàng ACB thì

tình hình t i ACB s là:

Ti n g i t i

NHT

Khách hàng E

8,1 tri u

n l t ACB cho vay, tình hình c ng di n ra

t ng t

Vì các NH ph i d tr b t bu c t i NHT nên s

ti n cho vay gi mđi và d n d n tri t tiêu:

Tên các ngân hàng Ti n g i m i Thanh toán D tr b t bu c

Tên các ngân hàng Ti n g i m i

cho vay m i D tr b t bu c Ngân hàng A 100.000.000 90.000.000 10.000.000

Ngân hàng B 90.000.000 81.000.000 9.000.000

Ngân hàng C 81.000.000 72.900.000 8.100.000

Ti n toàn h th ng

ngân hàng 1.000.000.000 900.000.000 100.000.000

Qua b ng trên s gia t ng ti n g i, cho vay và d

tr b t bu c t ng theo c p s nhân:

Sn= 100 tri u + 90tri u + 81tri u + 72,9tri u…

Ta có công th c sau:

1 , 1

−

q

U

Sn

trVND tr

10

9 1

100

=

−

=

Trang 11

Qua b ng trên s gia t ng ti n g i, cho vay và

d tr b t bu c t ng theo c p s nhân:

T ng s bút t đ c t o ra:

T ng s bút

t đ c t o ra =

S ti n g i ban đ u

T l d tr b t bu c

- Ngân qu

- Cho vay

t

- Ti n g i giao d ch

- Ti n g i phi giao d ch

- PH các công c n

- Cho thuê

LOGO

V n ch s h u

- u t

- Tài s n c đ nh

- Tài s n khác

- Vay

- C ph n

- Th ng d v n

- Thu nh p gi l i

- D tr

Cá d h

3 Cung ng các d ch v ngân hàng

Các d ch v

LOGO

Các d ch v

ngân hàng

truy n th ng

Các d ch v ngân hàng

m i phát tri n

g n đây

Trang 12

3.1.Các d ch v ngân hàng truy n th ng

̇ Th c hi n trao đ i ngo i t

̇ Chi t kh u th ng phi u và cho vay th ng m i

̇ Nh n ti n g i

̇ B o qu n v t có giá tr

̇ Tài tr các ho t đ ng c a Chính ph

̇ Cung c p các tài kho n giao d ch

LOGO

̇ Cung c p d ch v y thác

3.2 Các d ch v ngân hàng m i phát tri n

̇ Cho vay tiêu dùng

̇ T v n tài chính

̇ Qu n lý ti n m t

̇ D ch v thuê tài chính

̇ Cho vay tài tr d án

̇ Bán các d ch v b o hi m

LOGO

̇ Cung c p các k ho ch h u trí

̇ Cung c p các d ch v môi gi iđ u t ch ng

khoán

̇ Cung c p d ch v qu t ng h và tr c p

̇ Cung c p d ch v ngân hàngđ u t và ngân

hàng bán buôn

c đi m trong cung ng d ch v ngân hàng

¬Các d ch v d a vào u th riêng có c a ngân

hàng

̇ M ng l i chi nhánh r ng kh p

̇ Quan h v i nhi u t ch c, doanh nghi p

LOGO

̇ Trang b h th ng thông tin hi n đ i

¬Các d ch v g n li n và h tr cho ho t đ ng c a

NHTM

Trang 13

IV H th ng NHTM Vi t Nam

NHTM qu c doanh

1

NHTM c ph n

2

NHTM liên doanh

3

LOGO

www.thmemgallery.com

Company Logo

3

NHTM 100% v n N.Ngồi

4

̇ H i s : H i s là n i t p trung quy n l c cao

nh t c a m t NHTM v iđ y đ các phịng ban

̇ Chi nhánh: Bao g m các chi nhánh c p I và chi

nhánh c p II Các chi nhánh th ng khơngđ các

phịng ban và ch cung c p m t s s n ph m nh t

đ nh

CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA MỘT NHTM

LOGO

đ nh

̇ Phịng giao d ch: Phịng giao d ch tr c thu c chi

nhánh và th ng đ c đ t t i nh ng n i đơng

dân c , cĩ nhu c u giao d ch cao nh : các tr ng

h c, các siêu th ho c các khu cơng nghi p…

IV Thu nh p và chi phí c a NHTM

Thu nh p c a ngân hàng th ng m i

1

2 Chi phí c a ngân hàng th ng m i

LOGO

Trang 14

1 Thu nh p c a ngân hàng th ng m i

Thu t ho t

đ ng khác

Thu b t th ng

G óp v n, mua c ph n, mua bán

ch ng khoán, kinh doanh ngo i t

Thanh lý tài s n, n khó đòi

đã đòi đ c

LOGO

www.themegallery.com

Thu v

ho t đ ng

tín d ng

Thu v d ch v

thanh toán

và ngân qu

Thu lãi cho vay, lãi chi t kh u,

cho thu tài chính, bão lãnh

Thu lãi ti n g i, d ch v thanh toán, d ch v ngân qu

Block Diagram

Chi huy

đ ng v n

•Tr lãi ti n

i

Chi DV

thanh toán

ngân qu

•Chi d ch v

th h t á

• L ng ph •Chi mua bán

ch ng khóan

Chi cho nhân viên

Chi H khác

LOGO

g i

•Tr lãi ti t

ki m

•Tr lãi ti n

vay

•Tr lãi k

phi u/Tráo

phi u

thanh toán

•Chi DV ngân

qu (v n

chuy n, b o

v , ki m đ m)

•C c b u

đi n, vi n

thông

c p

• Trang ph c,

b o h L

• B o hi m

XH, BH y t

• Tr c p khó

kh n, thôi

vi c

ch ng khóan

• Chi KD ngo i t , vàng

b c đá quý

• Chi n p thu , các kho n phí và

l phí

L i nhu n tr c thu =

T ng thu nh p - T ng chi phí

3 L i nhu n c a ngân hàng th ng m i

Hai ch tiêu v

l i nhu n c a

LOGO

L i nhu n sau thu =

L i nhu n tr c thu - Thu thu nh p

l i nhu n c a NHTM

Trang 15

V Các ho t đ ng ch y u c a NHTM

LOGO

www.themegallery.com

4.

Khác

3.

Thanh tốn

2.

Tín

d ng

1.

Huy đ ng

v n

Ho t đ ng huy đ ng v n bao g m các hình th c sau:

•Nh n ti n g i c a các t ch c, cá nhân và c a các

TCTD khác

•Phát hành ch ng ch ti n g i, trái phi u và gi y t cĩ

giá khác đ huy đ ng v n c a các t ch c và cá nhân

trong và ngồi n c

1 Hoạt động huy động vốn.

LOGO

trong và ngồi n c

•Vay v n c a các TCTD trong và ngồi n c

•Vay v n ng n h n c a Ngân hàng Nhà n c

•Các hình th c huy đ ng v n khác theo quy đ nh c a

pháp lu t

̇ Cho vay: NHTM cho các t ch c và cá nhân vay v n

nh m các m cđích SXKD, d ch v và đ i s ng

̇ B o lãnh: NHTMđ c b o lãnh vay, b o lãnh thanh tốn,

b o lãnh th c hi n h pđ ng… b ng kh n ng tài chính

và uy tín c a mình

̇ Bao thanh tốn: Là m t hình th c c p tín d ng c a TCTD

cho bên bán hàng thơng qua vi c mua l i các kho n ph i

2 Hoạt động tín dụng

LOGO

thu phát sinh t vi c mua bán hàng hĩa

̇ Chi t kh u: NHTMđ c chi t kh u các th ng phi u và

các gi y t cĩ giá khác

̇ Cho thuê tài chính: Là ho tđ ng tín d ng trung và dài

h n thơng qua vi c cho thuê máy mĩc, thi t b ph ng

ti n v n chuy n và cácđ ng s n khác trên c s h p

đ ng cho thuê

Trang 16

̇ Cung c p các ph ng ti n thanh tốn nh :

séc, y nhi m thu, y nhi m chi,…

̇ Th c hi n các d ch v thanh tốn trong

n c cho khách hàng

̇ Th c hi n các d ch v thanh tốn qu c t

3 Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ

LOGO

̇ Th c hi n d ch v thu h và chi h

̇ Ho t đ ng đ u t (gĩp v n và mua c ph n)

̇ Tham gia th tr ng ti n t

̇ Kinh doanh ngo i h i

̇ T v n tài chính

̇ Cung ng d ch v b o hi m ……

4 Hoạt động khác

LOGO

Trang 17

LOGO

Định dạng
Số trang	17
Dung lượng	0,96 MB