VAY VỐN NGÂN HÀNG – THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG BỘ MÔN: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CHỦ ĐỀ: VAY VỐN NGÂN HÀNG – THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP GV : th.s Vũ Chi Mai LỜI MỞ ĐẦU Vốn nhân tố trình sản xuất, có vai trò quan trọng phát triển chung kinh tế Doanh nghiệp Nhờ có vốn doanh nghiệp kết hợp với nhân tố khác lao động đất đai, công nghệ, quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh để tạo sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho xã hội Nhờ có vốn doanh nghiệp đầu tư trang thiết bị, cải tiến công nghệ, đào tạo tay nghề cho công nhân, nâng cao trình độ quản lý cho chủ Doanh nghiệp, vậy, vốn có vai trò mở rộng sản xuất, mở rộng quy mô Doanh nghiệp nhằm làm Doanh nghiệp ngày phát triển Hiện tình trạng doanh nghiệp vừa nhỏ đóng cửa, phá sản, hay sa thải công nhân ngày nhiều Trong kinh tế thị trường đầy động chủ Doanh nghiệp gặp phải nhiều khó khăn chuyển đổi chế làm ăn, nguyên nhân lớn để Doanh nghiệp lâm vào cảnh thiếu vốn Các Doanh nghiệp thiếu vốn tình trạng phổ biến, đặc biệt Doanh nghiệp vừa nhỏ Hiện nay, nguồn vốn huy động doanh nghiệp thông thường bao gồm: - Nguồn vốn tự có chủ doanh nghiệp khoản đầu tư ban đầu thành lập doanh nghiệp - Vốn chiếm dụng nhà cung cấp (Tín dụng thương mại): xuất phát từ việc doanh nghiệp chiếm dụng tiền hàng nhà cung cấp (trả chậm) - Nguồn vốn khác lợi nhuận để lại, lương cán công nhân viên chậm toán…… - Vốn vay: có vị trí đặc biệt quan trọng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp phần vốn tự có doanh nghiệp (vốn góp) Nguồn vốn vay đáp ứng nhu cầu vốn thời gian ngắn hạn dài hạn, doanh nghiệp huy động số vốn lớn, tức thời Và nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn cấu vốn huy động doanh nghiệp vừa nhỏ, nói vốn vay ngân hàng đóng vai trò định hoạt động doanh nghiệp VAY VỐN NGÂN HÀNG – THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP I THỰC TRẠNG – NGUYÊN NHÂN 1) thực trạng: 1.1 Thực trạng chung vay vốn ngân hàng Mặc dù tín dụng ngân hàng kênh truyền thông ưa chuộng, DN cho lạm phát lãi suất cao, cộng với tỷ giá không ổn định thắt chặt cho vay hạn mức tín dụng khắt khe ngân hàng yếu tố ảnh hưởng lớn tới khả huy động vốn DN Nên kênh tín dụng coi khó tiếp cận DN Lãi suất liên ngân hàng 5%, tín phiếu 10%, ngân hàng rót tiền vào kênh thay cho vay Điều lý giải ngân hàng muốn cho vay, cho vay có lãi lại không dám Có đảm bảo khoản vay thu hồi không? Có đảm bảo doanh nghiệp trả nợ hạn không? Những điều khó chắn bối cảnh Nhiều ngân hàng thương mại vốn thừa không cho vay khó tìm doanh nghiệp tốt, dự án khả thi Ngân hàng đáp ứng phần vốn nhỏ so với nhu cầu vay ngân hàng DN Đặc biệt DN nhỏ vừa số liệu điều tra cho thấy nhu cầu vay vốn ngân hàng DN loại đáp ứng khoảng 1/3 Theo tính toán từ điều tra khả tiếp cận tín dụng DN nhỏ vừa năm 2005-2006 tỷ trọng DN vừa nhỏ tư nhân ngân hàng cho vay vốn chiếm 62,5% tổng số DN nhỏ vừa khối tư nhân điều tra 100% DN nhà nước điều tra có quy mô vốn lớn vay vốn từ NHTM Thêm vào đó, quy mô khoản vay, mức vay bình quân cho DN nhà nước diện điều tra lớn gần 10 lần mức vay bình quân DN tư nhân Có tới 40% DN cho khó khăn lớn mà họ phải đối mặt lãi suất loại phí vay cao, đồng thời, khó đáp ứng điều kiện cho vay nhà đầu tư hay bên cung ứng vốn theo VNBA, nhiều DN chưa tiếp cận nguồn vốn NH, tăng trưởng tín dụng toàn ngành cuối năm 2011 đạt 12%, tháng đầu năm 2012, dư nợ cho vay kinh tế giảm mạnh, đến 23/3/2012 giảm khoảng 2% so với cuối năm 2011 Tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống tổ chức tín dụng đến 29/2/2012 3,42% Thực trạng buộc ngân hàng phải giảm lãi suất đầu vào để hạ chi phí đầu điều lại khiến họ lâm vào cảnh khách hàng gửi tiền NHNN vừa ban hành Thông tư 14/2012/TT-NHNN quy định lãi suất cho vay ngắn hạn tiền đồng tối đa lãi suất tối đa tiền gửi có kỳ hạn từ tháng trở lên Ngân hàng Nhà nước quy định cộng 3%/năm Hiện trần lãi suất huy động tiền đồng kỳ hạn tháng trở lên 12%/năm, theo mức lãi suất cho vay tối đa 15%/năm Theo NHNN, việc áp trần nhằm đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ số lĩnh vực, ngành kinh tế Mức lãi suất áp dụng cho lĩnh vực Một khoản vay ngắn hạn phục vụ lĩnh vực phát triển nông nghiệp, nông thôn theo quy định Nghị định số 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010 Chính phủ sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn Hai nhu cầu vay để thực phương án, dự án sản xuất – kinh doanh hàng xuất theo quy định Luật Thương mại thuộc diện hưởng chế Ba nhu cầu vay phục vụ sản suất – kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa theo quy định Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 Chính phủ trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Cuối dành cho nhu cầu vay để phát triển ngành công nghiệp hỗ trợ theo quy định Quyết định số 12/2011/QĐ-TTg ngày 24/2/2011 Thủ tướng Chính phủ sách phát triển số ngành công nghiệp hỗ trợ áp dụng theo chế lãi suất nói Để áp dụng, khách hàng vay vốn thuộc nhóm đối tượng phải đáp ứng điều kiện vay vốn theo quy định Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng đánh giá có tình hình tài minh bạch, lành mạnh Khách hàng vay vốn phải chứng minh mục đích vay vốn thuộc nhóm đối tượng áp dụng chế lãi suất cho vay nói trên, phải chịu trách nhiệm tính trung thực, xác thông tin chứng minh Các tổ chức tín dụng cho vay nhóm đối tượng không thu loại phí liên quan đến khoản vay, trừ số khoản quy định theo Thông tư số 05/2011/TTNHNN ngày 10/3/2011 Ngân hàng Nhà nước Đến thời điểm này, ngân hàng thực lộ trình hạ lãi suất cho vay Cụ thể, trung tuần tháng 4/2012, BIDV công bố việc hạ lãi suất cho vay từ 1%-2,5%/năm so với trước Theo đó, mức lãi suất cho vay ngắn hạn thông thường 14,5%/năm (giảm 2,5% so với trước) Đáng ý, giảm mạnh nhất, xuống 13%-14%/năm rơi vào nhóm đối tượng ưu tiên đặc biệt, cho vay nông nghiệp phát triển nông thôn, doanh nghiệp vừa nhỏ, vay sản xuất, hỗ trợ xuất Sau BIDV, ngân hàng thương mại cổ phần lớn khác Techcombank tuyên bố dành 4.000 tỷ đồng với lãi suất ưu đãi từ 15% cho doanh nghiệp lĩnh vực xuất nhập khẩu, nông nghiệp nông thôn, hàng tiêu dùng thiết yếu Còn Eximbank dành 6.000 tỷ đồng với lãi suất 16,5%/năm vay đối tượng doanh nghiệp xuất khẩu, doanh nghiệp vừa nhỏ Ở địa phương phát triển Quảng Ninh, ngân hàng quan tâm dành nhiều nguồn vốn ưu đãi cho doanh nghiệp Ông Nguyễn Ngọc Thạch, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Quảng Ninh khẳng định: Tính khoản ngân hàng địa bàn tốt Lãi suất cho vay trước bình quân 17%19%, hạ xuống trung bình từ 14%-16% Đặc biệt lĩnh vực cho vay nông thôn, nông nghiệp, xuất doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp làm ăn tốt có đủ điều kiện vay vốn, đến ngân hàng giải cho vay ngay, ngân hàng vốn không thiếu Việc hạ lãi suất cho vay ngân hàng thời điểm xem động thái tích cực để giúp đỡ doanh nghiệp thoát khỏi tình trạng khó khăn Nhưng, doanh nghiệp có thực muốn vay không? Eximbank có gói vay 1.500 tỉ đồng danh cho doanh nghiệp thu mua lương thực, với lãi suất ưu đãi 14%, giải ngân 600 tỉ đồng Các gói vay khác có lãi suất dao động từ 13,5-15% triển khai doanh nghiệp không mặn mà Tuy nhiên, theo ý kiến nhiều doanh nghiệp, lãi suất mức cao Trước tác động tình hình kinh tế khó khăn doanh nghiệp có vay vốn khó lòng mà trả nợ ngân hàng 1.2 Tình hình cho vay DNNVV TCTD địa bàn Hà Nội Các NHTM địa bàn Hà Nội không ngừng mở rộng quy mô thông qua phát triển mạng lưới, đặt phòng giao dịch nhiều khu trung tâm thương mại, khu văn phòng cho thuê, khu công nghiệp khu vực địa bàn nông thôn nhằm khai thác khách hàng cách tốt nhất, thu hút DNNVV thông qua việc mở rộng mạng lưới phục vụ dịch vụ kèm theo Chủ động việc tiếp cận dự án DN để nắm bắt nhu cầu vay vốn, tìm dự án đầu tư phương án SXKD khả thi để chủ động thẩm định hồ sơ cho vay vốn Trong hoạt động tín dụng có biện pháp theo dõi sát hoạt động sản xuất kinh doanh (SXKD) DN để xác định thời gian cho vay định kỳ hạn nợ phù hợp với chu kỳ SXKD khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu Nhiều NHTM, đặc biệt NHTM cổ phần thực hoạt động quảng cáo, tiếp thị chương trình tín dụng, gói hỗ trợ vốn DNNVV, sản phẩm dịch vụ tín dụng phương tiện thông tin đại chúng; thông qua họat động tài trợ cho hội nghị, hội thảo, khóa đào tạo… nơi tập trung nhiều DNNVV nhằm giúp khách hàng DNNVV có hiểu biết hoạt động mạnh dạn việc tiếp cận vay vốn NHTM Có thể nói, hầu hết NHTM cổ phần có sách chiến lược tập trung cho vay vào đối tượng DNNVV Các NHTM nhà nước hướng họat động cho vay DNNVV cách rõ ràng Cho vay DNNVV tăng mạnh qua năm, khối NHTM cổ phần có tỷ trọng cho vay DNNVV so với tổng dư nợ cao so với khối địa bàn Như vậy, thấy đối tượng khách hàng chủ yếu khối NHTM cổ phần khối khác (gồm công ty tài chính, quỹ tín dụng nhân dân) DNNVV Trong đó, khách hàng khối NHTM nhà nước chủ yếu DN nhà nước, DN lớn ĐVT: Tỷ đồng Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2010 Năm 2009 Tổng dư nợ cho vay DNNVV 25.077 34.990 63.381 88.093 141.040 Tỷ trọng cho vay DNNVV tổng dư nợ 29,3% 33,1% 33,2% 37,4% 27,1% 183.415 42,2% Tỷ trọng cho vay DNNVV so tổng dư nợ phân theo khối TCTD Khối NHTMNN 25,5%27,0% 27,0% 27,7% Khối NHTMCP 49,0%51,4% 53,4% 54,3% 5,8%6,0% 6,3% 7,0% 7,6% 7,3% 39,5%42,2% 39,3% 43,8% 44,6% 45,4% Khối NHLD&NNg Các khối khác 29,6% 38,1% 59,9% 64,5% Nguồn số liệu: Báo cáo cho vay DNNVV địa bàn Hà Nội giai đoạn 2005-2010 Số lượng DNNVV Hà Nội chiếm tỷ lệ 90% tổng số doanh nghiệp (DN) có xu hướng tăng dần qua năm DNNVV chủ yếu thuộc thành phần kinh tế Nhà nước Các DNNVV Hà Nội phân bố vào số ngành bán buôn bán lẻ (4,5%); Công nghiệp (15,7%); Xây dựng (10%); Hoạt động khoa học công nghệ (9,0%); Hoạt động hành hỗ trợ (4,1%); Thông tin truyền thông (3,1%) Định hướng DNNVV Hà Nội vào ngành thương mại dịch vụ thể rõ phân bổ ngành khu vực hộ kinh doanh cá thể: Bán buôn bán lẻ (53,5%); Ăn uống, lưu trú (19%) ; Hoạt động hành hỗ trợ (1,4%): Thông tin truyền thông (2,1%) Đặc biệt, có tới 4,5% số hộ kinh doanh cá thể hoạt động lĩnh vực kinh doanh bất động sản, tỷ lệ doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực chiếm 1,4% tổng số doanh nghiệp Hà Nội Nhìn chung, DN Hà Nội phát triển với nhịp độ trung bình so với nước Số liệu Tổng cục Thống kê cho thấy: Nguồn vốn bình quân lao động DN Hà Nội tương đương với mức chung nước (31 triệu đồng) Tuy nhiên, số lao động bình quân DN Hà Nội có 30 lao động, mức chung nước 40 lao động DN Hà Nội có mức doanh thu bình quân lao động 781,2 triệu đồng, cao với mức nước (651,8 triệu đồng) song, tỷ lệ nộp ngân sách so với doanh thu DN Hà Nội lại thấp 4,2% (so với mức chung nước 5,4%) Từ năm 2000, số lượng DN hoạt động địa bàn Hà Nội tăng lên đáng kể Tuy nhiên thấy, xét theo tiêu chí vốn tỷ lệ DN có quy mô vừa có chiều hướng gia tăng, xét theo tiêu chí lao động tỷ lệ DN nhỏ cực nhỏ có chiều hướng gia tăng tỷ lệ DN có quy mô vừa có chiều hướng giảm Điều giải thích được, ngành dịch vụ, kỹ thuật cao, sử dụng lao động phát triển Hà Nội Các ngành sản xuất chế biến sử dụng nhiều lao động thường di dời sang tỉnh lân cận Ngoài số DN có đăng ký kinh doanh đầy đủ theo luật doanh nghiệp cần phải kể đến khu vực hộ kinh doanh cá thể Theo số liệu tổng điều tra Tổng cục Thống kê, thời điểm 31/12/2010, Thủ đô Hà Nội có 140.440 hộ kinh doanh cá thể, có 56.176 hộ có đăng ký kinh doanh chiếm 40,2% Đây mức cao hẳn so với tỷ lệ hộ có đăng ký kinh doanh chung toàn quốc (27,5%) Khu vực kênh phân phối quan trọng đóng góp cho việc phát triển dịch vụ thương mại bán lẻ Thủ đô Khu vực hộ kinh doanh cá thể tạo việc làm cho 221.166 lao động Xuất phát từ đặc thù Việt Nam, đa số DNNVV hình thành từ nhu cầu cá nhân, hộ gia đình, gần yếu tố có tính sở để bắt đầu sản xuất kinh doanh mang đậm tính gia đình, có yếu tố vốn Thực tế, DNNVV phát huy tận dụng tối đa nguồn vốn góp thành viên gia đình Song kinh tế chưa phát triển, thu nhập bình quân đầu người thấp nên khả quy mô tích lũy chưa cao lực đóng góp thành viên hạn chế Nguồn vốn vay ngân hàng chiếm vị trí quan trong trình phát triển DNNVV Hoạt động phát triển DN gắn liền với dịch vụ tài ngân hàng thương mại (NHTM) cung cấp, nhiên việc tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ngân hàng DNNVV thường có hạn chế định điều kiện tín dụng, kiểm soát ngân hàng chi phí sử dụng vốn Quan điểm tín dụng NHTM bước chuyển đổi phù hợp với điều kiện thị trường, ý thức tiềm tầm quan trọng đối tượng DNNVV nên nhiều ngân hàng đổi quan điểm kinh doanh theo hướng tập trung cho vay DNNVV Các NHTM quan tâm đến thực lực khách hàng việc xây dựng hệ thống tiêu đánh giá (đặc biệt tiêu tài chính) xem xét khách hàng vay thông qua việc phân loại chấm điểm khách hàng Điều giúp NHTM tránh sai lầm quan hệ tín dụng giảm thiểu việc bỏ sót khách hàng có lực thực mà không vay ngân hàng Cơ chế sách, thủ tục cho vay, chất lượng dịch vụ với đối tượng khách hàng DNNVV NHTM dần trọng nâng cao Cùng với phát triển nhanh chóng DNNVV mở thị trường tín dụng rộng lớn hệ thống ngân hàng nói chung NHTM Hà Nội nói riêng Đặc biệt, bối cảnh cạnh tranh hoạt động hiệu nhiều DN nhà nước (Đặc biệt, vốn coi thị trường chủ đạo NHTM nhà nước) khiến cho hoạt động tín dụng DNNVV NHTM ngày trọng mở rộng Kết cho vay DNNVVđã phản ánh sách tín dụng linh hoạt, ngày phù hợp với điều kiện thị trường xu hướng cạnh tranh NHTM Với mục tiêu nâng cao hiệu sử dụng vốn lực cạnh tranh NHTM, thời gian gần đây, nhờ việc đổi quy trình, quy chế sách cho vay DNNVV nên hoạt động tín dụng khu vực ngày tăng số lượng chất lượng Một số NHTM cổ phần (NHTM cổ phần Kỹ Thương, An Bình, VPBank, Sài Gòn Hà Nội) có tỷ trọng cho vay DNNVV lớn áp dụng biện pháp nâng cao vai trò tư vấn kiểm soát trước cho vay DNNVV; quan tâm nhiều đến thẩm định định tính khả kinh doanh, lực tài chính, quan hệ tín dụng, triển vọng ngành nghề kinh doanh phương án kinh doanh, thủ tục mang tính hình thức; Mở rộng đối tượng tài sản đảm bảo bất động sản, động sản khoản phải thu từ bên mua hàng (thông thường khách hàng có uy tín), quyền đòi nợ, hàng tồn kho bình quân, cho vay tín chấp sở hiểu khách hàng, tài khoản toán tập trung để quản lý dòng tiền, chuyên môn hóa khách hàng theo ngành nghề Nâng cao tỷ lệ cho vay giá trị tài sản đảm bảo Lựa chọn sản phẩm tín dụng phù hợp với đặc điểm DNNVV tình hình thực tế doanh nghiệp Cung cấp nhiều sản phẩm trọn gói liên kết huy động tín dụng dựa sở luân chuyển thực tế dòng tiền Chủ động tìm kiếm nguồn vốn giá rẻ từ tổ chức nước để hỗ trợ DNNVV Hạn chế, tồn cho vay DNNVV Hà Nội Mặc dù, NHTM thay đổi nhận thức nỗ lực việc mở rộng cho vay DNNVV thời gian qua hoạt động cho vay không khó khăn Mặc dù, dư nợ cho vay DNNVV có tăng trưởng chưa tương xứng với quy mô phát triển nguồn vốn, mạng lưới hoạt động ngân hàng địa bàn, cho vay DNNVV chiếm 42,2% tổng dư nợ toàn địa bàn, chưa tương xứng với tiềm khách hàng khả đáp ứng NHTM Cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng dư nợ cho vay DNNVV địa bàn DNNVV chủ yếu tiếp cận nguồn vốn ngắn hạn, dư nợ cho vay trung, dài hạn chiếm tỷ trọng thấp 20% so với tổng dư nợ DNNVV khó bảo lãnh tín dụng, Nghị định 56/2009/NĐ-CP Chính phủ nhấn mạnh việc phát triển mô hình quỹ bảo lãnh tín dụng địa phương giao cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam, phối hợp với Quỹ thực bảo lãnh cho DNNVV vay vốn tổ chức tín dụng Song thực tế, số chứng thư bảo lãnh phát hành so với nhu cầu vay vốn phát triển sản xuất DNNVV 2) nguyên nhân 2.1 Nguyên nhân thuộc kinh tế sách kinh tế vĩ mô: Việc điều hành sách tiền tệ giai đoạn yêu cầu vừa phải tăng trưởng kinh tế lại vừa phải kiềm chế lạm phát để thoả mãn lúc mục tiêu kinh tế vĩ mô điều khó khăn: Mục tiêu tăng trưởng kinh tế đòi hỏi phải có khối lượng nguồn vốn lớn nhằm đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn thành phần kinh tế để phát triển SXKD, khả huy động hệ thống ngân hàng, TCTD hạn chế, mặt khác mục tiêu kiềm chế lạm phát buộc NHNN phải thực thi sách “tiền tệ thắt chặt” cho phép cung ứng khối lượng lớn phương tiện toán lưu thông (mà phải thu rút từ lưu thông thông qua công cụ điều hành sách tiền tệ vĩ mô tăng dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu, tái cấp vốn, công cụ thị trường mở ) để bù đắp cân đối nhu cầu vốn gây tượng “cầu kéo” dẫn tới phá vỡ mục tiêu kiềm chế lạm phát.Khi kinh tế đặt ưu tiên cho kiềm chế lạm phát, doanh nghiệp vừa nhỏ khó khăn Doanh nghiệp vừa nhỏ khó chống đỡ công ty khác hạn chế tiềm lực tài chính, lực quản lý, kinh nghiệm thương trường, hội tiếp cận nguồn nhân lực Khả tài quốc gia chưa đủ mạnh nên buộc Chính phủ phải điều hành sách “tài khoá thắt chặt” hạn chế nguồn vốn hỗ trợ kinh tế Công tác truyền thông sách hỗ trợ cho đối tượng DNVVN chưa đầy đủ Các DN Nhà nước có sách sách ban hành mà chưa đến với đời sống DN, DN không hướng dẫn đầy đủ, từ khiến hoạt động liên quan trở nên lúng túng Việc cải cách thủ tục hành nhiều hạn chế: Thực tế chứng minh khâu chậm trễ TW, mà chủ yếu tồn khâu trung gian Vì vậy, không thúc đẩy nhanh việc cải cách thủ tục hành DNVVN, hộ kinh doanh tiếp tục khó khăn việc tiếp cận vốn Hiện nay, Chính phủ thúc đẩy nhanh việc cải cách thủ tục hành chính, giảm 30% thủ tục hành để DNVVN thuận lợi việc tiếp cận nguồn vốn 2.2 Nguyên nhân thuộc hệ thống TCTD - Do áp lực nhu cầu vốn kinh tế mức độ cạnh tranh ngày gay gắt buộc TCTD phải tăng lãi suất huy động vốn, dẫn đến việc tăng lãi suất cho vay phí SXKD nhiều DN bị đội lên tăng vọt, khả sinh lời không đủ bù đắp lãi tiền vay ngân hàng: Ngân hàng người vay vay, thực chất mua vốn người thừa để bán vốn cho người thiếu, không mua mà lại muốn mua đắt muốn mua với giá thấp không mua được, thị trường tồn nhiều người cần mua vốn Việc ngân hàng phải nâng lãi suất huy động thể việc ngân hàng cần vốn để đáp ứng nhu cầu kinh tế, đồng thời thể nhu cầu vốn đầu tư cho kinh tế tăng lên mức độ cạnh tranh TCTD ngày gay gắt Khi lãi suất đầu vào tăng, buộc TCTD phải nâng lãi suất cho vay để bù đắp chi phí hoạt động Một nguyên nhân khiến doanh nghiệp lao đao việc tìm kiếm nguồn vốn vay Ngân hàng gia tăng lãi suất tín dụng Lãi suất tín dụng tăng tốc, doanh nghiệp phải dè chừng việc đầu tư Có thể thấy thực trạng doanh nghiệp thiếu tiền đồng qua việc ngân hàng liên tục tăng lãi suất huy động Chỉ vòng tháng mà có ngân hàng ba lần điều chỉnh mức lãi suất huy động Khi lãi suất huy động vốn tăng chắn lãi suất cho vay leo cao không Điều làm cho doanh nghiệp gặp không khó khăn Chỉ tỉnh riêng tháng đầu năm 2010, NHNo&PTNT Thanh hoá lần điều chỉnh lãi suất cho vay Hiện tại, lãi suất cho vay trung, dài hạn tăng lên 15,4%/năm (tăng 3,4% so với năm 2009) lãi suất cho vay ngắn hạn áp dụng bằng(=) 190% lãi suất Ngân hàng nhà nước công bố tức 14,4%/năm( tăng 2,4% so với năm 2009) Trong thời kỳ NHNN khống chế không cho vay vượt 150% lãi suất bản, nâng lãi suất huy động lên xấp xỉ 150% lãi suất nên nhiều NHTMCP “lách luật” cách thu thêm nhiều khoản phí nên thực tế đội lãi suất cho vay lên cao bình quân tới 17 – 18%/năm khiến cho nhiều DN không dám tiếp cận vay vốn.Tuy mức lãi suất NHNo so với lãi suất ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thấp làm ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh lợi nhuận doanh nghiệp Để tồn lãi suất vay ngân hàng tăng, nguyên liệu nhập tăng, không cách khác giảm chi phí sản xuất đến mức tối đa, chi phớ quản lý cắt giảm Bên cạnh đó, năm gần ngân hàng khó huy động vốn từ kinh tế từ nước có cạnh tranh gay gắt ngân hàng dân cư có nhiều kênh để đầu tư vàng, chứng khoán, bất động sản Do vốn mà ngân hàng có khả cung cấp cho doanh nghiệp hạn chế Hiện Ngân hàng nhà nước đưa biện pháp giảm lượng cung tiền thực giảm gia tăng lượng cung tiền kiên cứng rắn để kiềm chế lạm phát Tất nhiên, kiềm chế lượng cung tiền có nghĩa lượng tiền việc tiếp cận tín dụng khó khăn Việc ngân hàng thương mại phải suy nghĩ lại sách cho vay hoàn toàn hợp lý Bởi để đảm bảo phát triển bền vững kinh tế độ an toàn ngân hàng, dự án vay phải thực cân nhắc lại Đây thực toán khó cho doanh nghiệp cận vốn ngân hàng Nền kinh tế Việt Nam tiềm ẩn nhiều rủi ro, nên việc triển khai cho vay tín chấp phạm vi khu vực nông nghiệp, nông thôn, hộ gia đình; DN phải vay theo hình thức chấp, dẫn đến nhiều DN không đủ giá trị tài sản có nhu cầu khoản vay lớn Nguồn vốn cho vay ngân hàng phụ thuộc vào khả vay (huy động vốn) khả nhiều hạn chế; mặt tiềm tích luỹ để dành kinh tế thu nhập dân cư chưa dồi dào, mặt khác kênh đầu tư chứng khoán, vàng, bất động sản, huy động trái phiếu Chính phủ ảnh hưởng nhiều đến khả huy động vốn hệ thống ngân hàng dẫn đến việc ngân hàng không đáp ứng nhu cầu vay vốn kinh tế Nguồn vốn huy động hệ thống ngân hàng chủ yếu nguồn vốn ngắn hạn (dưới 12 tháng) phần tâm lý dân cư chưa tin cậy vào ổn định lãi suất tiền gửi, mặt khác nguồn thu nhập dân cư chủ yếu nguồn tạm thời nhàn rỗi (chưa thực thừa vốn); nhu cầu đầu tư DN lại vốn trung dài, hạn (thời hạn 12 tháng) Nên NHNN cho phép đưa tỷ lệ huy động vốn ngắn hạn sang đầu tư trung, dài hạn từ 25 lên 30% chưa đáp ứng nhu cầu vốn trung, dài hạn - Trong lĩnh vực đầu tư vốn hệ thống ngân hàng, TCTD nhiều nguyên nhân khách quan, chủ quan tồn khối lượng nợ tồn đọng lớn, không luân chuyển nguyên nhân gây thêm hạn chế nguồn vốn đầu tư cho kinh tế nói chung DN nói riêng Thực tế tồn vấn đề thời điểm (giai đoạn) định có TCTD tạm thời thừa vốn, TCTD tạm thời thiếu vốn: DN quan hệ với TCTD tạm thời chưa có nguồn vốn cho vay có nhu cầu vốn mà chưa vay tìm cách vay TCTD khác; thường xảy trường hợp DN “mượn” tài sản bảo lãnh để vay vốn TCTD khác không vay vốn; quay vay vốn TCTD quan hệ lâu không thuận lợi trước quan hệ vay vốn TCTD Các quy chế chế cho vay, chế đảm bảo tiền vay ngân hàng chặt chẽ Tài sản đảm bảo tiền vay điều kiện để Ngân hàng định cho vay.Nếu DN tài sản đủ đảm bảo cho khoản vay vốn khó chấp thuận trừ khách hàng ngân hàng đánh giá có uy tín cho vay với phần không đảm bảo Tỷ lệ tài sản đảm bảo ngân hàng áp dụng cho doanh nghiệp vay vốn là: • Đối với giá trị đất ở: Tỷ lệ đánh giá 75%/ tổng giá trị • Đối với nhà ở: Tỷ lệ đánh giá 65%/tổng giá trị • Đối với dây chuyền máy móc thiết thị, xe ô tô : Tỷ lệ đánh giá 50%/tổng giá trị tài sản Nhiều doanh nghiệp vay bị từ chối với lý doanh nghiệp tài sản chấp, tài sản chấp không đảm bảo Điều khó khăn cho doanh nghiệp doanh nghiệp thành lập 2.3 Nguyên nhân thuộc DN: Số lượng DN Việt Nam đông, vốn điều lệ thấp, tính bền vững hạn chế, đặc biệt DNVVN: Theo số liệu Cục phát triển doanh nghiệp - Bộ Kế hoạch Đầu tư nước có khoảng 470 ngàn doanh nghiệp số DNVVN có tới 456 ngàn chiếm 97% tổng số DN; ảnh hưởng suy thoái kinh tế số vốn đăng ký DNVVN giảm mạnh (từ mức 570 ngàn tỷ đồng năm 2008 xuống 431 ngàn tỷ đồng năm 2009) Số lượng DNVVN Việt Nam đông lại nhỏ, mà hiệu suất thấp; điều khiến cho DNVVN khó khăn việc tiếp nhận dự án, xây dựng đề án vay vốn, kinh nghiệm làm đề án Quan hệ tín dụng khối doanh nghiệp vừa nhỏ với Ngân hàng thời gian qua có chuyển biến rõ rệt Đây đối tượng khách hàng nhận định phát triển mạnh mẽ tương lai, ngân hàng xác định khách hàng tiềm ngày ngân hàng quan tâm đến Tuy nhiên mối quan hệ nhiều hạn chế, ngân hàng khách hàng có nhiều khoảng cách Việc trao đổi thông tin doanh nghiệp ngân hàng chưa thật rõ ràng, mà việc trao đổi trực tiếp bên doanh nghiệp ngân hàng yếu tố quan trọng để thấu hiểu nhau, khó rút ngắn khoảng cách để tạo thuận lợi cho doanh nghiệp dễ tiếp cận với vốn ngân hàng Khi xem xét hồ sơ vay vốn doanh nghiệp, mối quan tâm hàng đầu ngân hàng cho vay dựa tính hiệu dự án kinh doanh Nhưng phương án kinh doanh doanh nghiệp lập đem đến ngân hàng để vay vốn, đa số không đáp ứng yêu cầu ngân hàng Điều thể chỗ, Doanh nghiệp quan tâm đưa nhu cầu vốn cần vay ngân hàng mà không quan tâm đến cách lập phương án vay vốn cho phù hợp với tình hình SXKD DN mình, xác định tổng nhu cầu vay vốn không tính toán số vòng quay vốn cho phương án Phương án DN xuất trình Ngân hàng thường không mang tính thực tế thực có hiệu để thuyết phục ngân hàng đầu tư vốn cho DN Điều làm cho Ngân hàng đánh giá trình độ quản lý, trình độ đội ngũ kế toán doanh nghiệp không cao, làm cho Ngân hàng phải xem xét, đánh giá lực thực doanh nghiệp Môi trường kinh doanh phần lớn loại hình doanh nghiệp tiềm ẩn nhiều rủi ro, cách tổ chức quản lý điều hành chưa chuyên nghiệp Hiện doanh nghiệp vừa nhỏ chưa áp dụng phương pháp quản lý đại, có chiến lược phát triển lâu dài nên khó thuyết phục ngân hàng Một số doanh nghiệp phát triển nhanh, mà lực điều hành hạn chế nên dẫn đến việc lúng túng việc quản lý Nhiều doanh nghiệp làm ăn theo lối gia đình, nguyên tắc, dẫn đến uy tín đối tác Từ ngân hàng e ngại kiểm soát mức độ an toàn giải ngân vốn cho loại hình doanh nghiệp Các báo cáo tài công cụ để đánh giá hoạt động doanh nghiệp Nhưng báo cáo tài doanh nghiệp vừa nhỏ gửi cho Ngân hàng không đầy đủ, thiếu minh bạch, không kiểm toán, cách tổ chức hạch toán không tuân thủ nguyên tắc kế toán trở ngại lớn công tác thẩm định định cho vay ngân hàng Trong đó, thẩm định phi tài lại thiếu hệ thống thông tin cần thiết, không đầy đủ Dẫn đến việc TCTD thực hệ thống phân loại khách hàng, chấm điểm xếp hạng tín dụng nội không đủ độ tin cậy để áp dụng sách tín dụng ưu đãi như: Cho vay đảm bảo tài sản toàn phần khoản vay, áp dụng biện pháp bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, điều bổ sung hạn mức cho vay Nhìn chung, Ngân hàng thẩm định cho vay thường dựa vào số tiêu tài thể qua bảng cân đối kế toán doanh nghiệp nhằm đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp như: • Tỷ suất tự tài trợ = Nguồn vốn CSH / Tổng nguồn vốn • Tỷ suất tự tài trợ TSCĐ = Nguồn vốn CSH / TSCĐ • Khả toán tổng quát = Tổng tài sản/ Tổng nợ • Khả toán ngắn hạn = Tổng TS lưu động/ Nợ ngắn hạn • Khả toán nhanh = Tiền + Tương đương tiền / Nợ ngắn hạn Trong bối cảnh suy thoái kinh tế, khối DNVVN lĩnh vực dễ bị tác động bất lợi nhiều trình độ quản lý, kinh nghiệm lực tài khả SXKD có hạn nên nhiều TCTD không “dại gì” mà trao quyền sử dụng vốn cho địa mà họ cho thiếu tin cậy Đại đa số DNVVN lập nghiệp trình tích tụ vốn; số DN phát triển nhanh nên thiếu điều kiện phát triển hạn chế vốn; với tốc độ tăng trưởng DNVVN tăng lên nhanh thời gian qua, ngân hàng kiểm soát mức độ an toàn giải ngân vốn cho loại hình DN II GIẢI PHÁP CƠ BẢN NHẰM THÁO GỠ KHÓ KHĂN TRONG HUY ĐỘNG VỐN VAY CỦA CÁC DOANH NGHIỆP 1) Giải pháp sách vĩ mô Chính phủ nên nghiên cứu xây dựng sách hỗ trợ khối DNVVN tất phương diện nâng cao lực quản trị điều hành, xây dựng dự án kêu gọi vốn đầu tư, định hướng thị trường, xúc tiến thương mại, định hướng lĩnh vực nghề nghiệp, kiểm toán, thuế, vốn, bảo lãnh Đẩy nhanh tiến độ cải cách thủ tục hành chính; tăng cường công tác truyền thông sách hỗ trợ Nhà nước DN Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước lĩnh vực hoạt động tiền tệ - tín dụng – ngân hàng; đặc biệt kiểm soát chặt chẽ có chế tài đủ mạnh để ngăn chặn tượng thu thêm khoản phí quy định (mặc dù NHNN cho phép NHTM áp dụng lãi suất thoả thuận theo chế thị trường) dẫn đến việc nâng lãi suất cho vay thực tế NHTMCP Từng bước nâng cao tính minh bạch qua báo cáo tài DN thông qua hệ thống kiểm toán có chế tài đủ mạnh để ngăn chặn tượng báo cáo không trung thực DN Nghiên cứu có chế phát hành trái phiếu DNVVN, bước cho làm thí điểm số DN có đủ điều kiện để thu hút nguồn vốn đầu tư Tạm thời cho phép DN gặp khó khăn tài khất hoãn thuế; DN gặp khó khăn thị trường bị thu hẹp, không trả lương, bảo hiểm cho người lao động vay vốn với lãi suất thấp không qua NHTMQD (NSNN cấp bù phần chênh lệch cho NHTMQD) để họ giải quyền lợi cho nguời lao động tiếp tục trì phát triển DN Nâng thêm vốn điều lệ cho NHTMQD để mở rộng điều kiện huy động vốn, đáp ứng nhu cầu cho vay kinh tế nói chung cho vay DN nói riêng (Hiện NHTMQD có khối lượng dư nợ DN chiếm tỷ trọng 60%, NHTMCP: 30% ngân hàng nước 10%) 2) Đối với NHTM, TCTD Đẩy mạnh công tác huy động vốn để đáp ứng có hiệu nhu cầu đầu tư vốn cho DN, đa dạng hoá hình thức cấp tín dụng, cấu lại dư nợ, giảm nhanh khối lượng nợ tồn đọng, đẩy nhanh vòng quay vốn tín dụng nhằm giảm áp lực cân đối nguồn vốn, tăng nhanh hiệu sử dụng nguồn vốn cho vay Một thực trạng NHTM thừa nguồn vốn huy động ngoại tệ tỷ suất sử dụng vốn chưa cao, NHTM nên khuyến khích DN mạnh dạn vay vốn ngoại tệ nhằm giảm áp lực cân đối nguồn vốn nội tệ nâng cao tỷ suất sử dụng nguồn vốn ngoại tệ Có sách ưu tiên tín dụng, ưu đãi DN đào tạo lao động, ứng dụng công nghệ, thị trường Từng bước nghiên cứu cho vay theo hình thức tín chấp kinh tế phát triển ổn định, lực xây dựng phân tích dự án phát triển tính minh bạch thông tin phương diện tài chính, phi tài DN đủ độ tin cậy Nghiên cứu giãn nợ, tạm thời chưa thu khoản lãi đến hạn DN gặp khó khăn 3) Đối với Doanh nghiệp: Để giải vấn đề vốn trước hết tự thân doanh nghiệp cần phải vận động tối đa huy động cao nguồn lực tài ccủa thân doanh nghiệp, (Tăng vốn chủ sở hữu doanh nghiệp) hình thức huy động thêm vốn góp thành viên, giữ lại phần lợi nhuận hàng năm theo quy định, sáp nhập doanh nghiệp có mục tiêu hoạt động để nâng cao lực tài Một vấn đề trình hoạt động Doanh nghiệp cần tạo dựng thương hiệu, xây dựng thị trường thị phần, kênh phân phối giá trị thương hiệu lớn lớn nhiều so với giá trị tài sản hữu hình Để tiếp cận vốn vay ngân hàng doanh nghiệp cần phải xây dựng hệ thống quản lý, theo dõi tài kế toán minh bạch điều cần thiết, trung thực, dõ dàng tốt nhiêu, trước định cho vay nhà ngân hàng thường kiểm tra, thẩm định để đánh giá độ tin cậy doanh nghiệp thông qua báo cáo, số liệu tài mà doanh nghiệp cung cấp Cần chủ động việc đáp ứng yêu cầu ngân hàng tính minh bạch quản trị tài chính, tính hiệu phương án sản xuất kinh doanh rõ ràng kế hoạch trả nợ Một vấn đề để tiếp cận với vốn vay doanh nghiệp cần phải có tài sản đảm bảo, đòi hỏi tất yếu khoản tiền cho vay cần đảm bảo tài sản hợp pháp công ty, hoạt động kinh doanh có triển vọng thị trường mà doanh nghiệp bạn chiếm hữu Trong bối cảnh suy thoái kinh tế, để tiếp cận với vốn vay ngân hàng doanh nghiệp cần chứng minh cho nhà cho vay thấy uy tín minh kinh doanh, giá trị vô giá trị thương hiệu, thị phần, kênh phân phối sở, quan trọng để ngân hàng định lựa chọn cho vay III KẾT LUẬN Có thể khẳng định hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vốn đóng vai trò quan trọng giúp doanh nghiệp trang trải khoản chi phí phục vụ sản xuất kinh doanh, thân nội lực doanh nghiệp đáp ứng đủ nhu cầu vốn đủ để bù đắp cho khoản chi phí phát sinh Chính khoản vốn vay ngân hàng trở nên cấp thiết vô quan trọng để giúp cho doanh nghiệp có tiền để mua sắm tài sản, đầu tư xây dựng bổ sung vốn lưu động, thoả mãn mục tiêu doanh nghiệp mở rộng kinh doanh, tìm kiếm lợi nhuận Vấn đề doanh nghiệp nắm bắt thông tin để tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng nhà ngân hàng mong muốn hiểu rõ khách hàng để đưa định đắn (Một giám đốc ngân hàng lớn cho biết "Hệ thống thông tin hai chiều ngân hàng khách hàng hạn chế Nếu doanh nghiệp tích cực việc tham gia hoạt động dịch vụ, toán qua ngân hàng tạo sở thuận lợi cho doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng phần biết thực lực hoạt động doanh nghiệp " [...]... dụng ngân hàng và các nhà ngân hàng cũng rất mong muốn hiểu rõ được khách hàng của mình để đưa ra các quyết định đúng đắn (Một giám đốc ngân hàng lớn cho biết "Hệ thống thông tin hai chiều giữa ngân hàng và khách hàng còn rất hạn chế Nếu như doanh nghiệp tích cực hơn trong việc tham gia các hoạt động dịch vụ, thanh toán qua ngân hàng sẽ tạo cơ sở thuận lợi hơn cho doanh nghiệp khi tiếp cận các nguồn vốn. .. chính sách tín dụng ưu đãi như: Cho vay không có đảm bảo bằng tài sản toàn bộ hoặc một phần khoản vay, áp dụng biện pháp bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, điều chính bổ sung hạn mức cho vay Nhìn chung, các Ngân hàng khi thẩm định cho vay thường dựa vào một số chỉ tiêu tài chính cơ bản được thể hiện qua bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp nhằm đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh của doanh... trọng 60%, NHTMCP: 30% và ngân hàng nước ngoài 10%) 2) Đối với các NHTM, TCTD Đẩy mạnh công tác huy động vốn để đáp ứng có hiệu quả nhu cầu đầu tư vốn cho các DN, đa dạng hoá các hình thức cấp tín dụng, cơ cấu lại dư nợ, giảm nhanh khối lượng nợ tồn đọng, đẩy nhanh vòng quay vốn tín dụng nhằm giảm áp lực về cân đối nguồn vốn, tăng nhanh hiệu quả sử dụng nguồn vốn cho vay Một thực trạng hiện nay là các... không thể kiểm soát được mức độ an toàn khi giải ngân vốn cho loại hình DN này II GIẢI PHÁP CƠ BẢN NHẰM THÁO GỠ KHÓ KHĂN TRONG HUY ĐỘNG VỐN VAY CỦA CÁC DOANH NGHIỆP 1) Giải pháp về các chính sách vĩ mô Chính phủ nên nghiên cứu xây dựng các chính sách hỗ trợ khối DNVVN trên tất cả các phương diện nâng cao năng lực quản trị điều hành, xây dựng dự án kêu gọi vốn đầu tư, định hướng thị trường, xúc tiến... doanh nghiệp vừa và nhỏ gửi cho Ngân hàng không đầy đủ, thiếu minh bạch, không được kiểm toán, cách tổ chức hạch toán không tuân thủ nguyên tắc kế toán là trở ngại lớn đối với công tác thẩm định và quyết định cho vay của ngân hàng Trong khi đó, thẩm định phi tài chính lại thiếu hệ thống thông tin cần thiết, không đầy đủ Dẫn đến việc mặc dù các TCTD đều thực hiện hệ thống phân loại khách hàng, chấm điểm... kinh tế, để tiếp cận được với vốn vay của các ngân hàng thì các doanh nghiệp cần chứng minh cho nhà cho vay thấy uy tín của minh trong kinh doanh, chính những giá trị vô hình như giá trị thương hiệu, thị phần, kênh phân phối là cơ sở, căn cứ quan trọng để ngân hàng quyết định lựa chọn cho vay III KẾT LUẬN Có thể khẳng định hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vốn đóng vai trò quan trọng giúp... về vốn đủ để bù đắp cho các khoản chi phí phát sinh Chính vì như vậy các khoản vốn vay ngân hàng trở nên cấp thiết và vô cùng quan trọng để giúp cho doanh nghiệp có tiền để mua sắm tài sản, đầu tư xây dựng cơ bản và bổ sung vốn lưu động, thoả mãn mục tiêu của doanh nghiệp là mở rộng kinh doanh, tìm kiếm lợi nhuận Vấn đề là làm sao doanh nghiệp có thể nắm bắt được thông tin để tiếp cận các nguồn vốn. .. lương, bảo hiểm cho người lao động có thể được vay vốn với lãi suất thấp hoặc bằng không qua các NHTMQD (NSNN sẽ cấp bù phần chênh lệch cho các NHTMQD) để họ giải quyết quyền lợi cho nguời lao động và tiếp tục duy trì phát triển DN Nâng thêm vốn điều lệ cho các NHTMQD để mở rộng điều kiện huy động vốn, đáp ứng nhu cầu cho vay nền kinh tế nói chung và cho vay DN nói riêng (Hiện nay các NHTMQD đang có... trị thương hiệu còn lớn lớn hơn nhiều so với giá trị tài sản hữu hình Để tiếp cận vốn vay ngân hàng thì các doanh nghiệp cần phải xây dựng hệ thống quản lý, theo dõi về tài chính kế toán minh bạch là điều rất cần thiết, càng trung thực, dõ dàng bao nhiêu càng tốt bấy nhiêu, vì trước khi quyết định cho vay các nhà ngân hàng thường kiểm tra, thẩm định để đánh giá độ tin cậy của mình đối với doanh nghiệp... là các NHTM đều thừa nguồn vốn huy động ngoại tệ nhưng tỷ suất sử dụng vốn chưa cao, các NHTM nên khuyến khích các DN mạnh dạn vay vốn bằng ngoại tệ nhằm giảm áp lực về cân đối nguồn vốn nội tệ và nâng cao tỷ suất sử dụng nguồn vốn ngoại tệ Có chính sách ưu tiên về tín dụng, ưu đãi đối với các DN về đào tạo lao động, ứng dụng công nghệ, thị trường Từng bước nghiên cứu cho vay theo hình thức tín chấp ... cho vay, chế đảm bảo tiền vay ngân hàng chặt chẽ Tài sản đảm bảo tiền vay điều kiện để Ngân hàng định cho vay. Nếu DN tài sản đủ đảm bảo cho khoản vay vốn khó chấp thuận trừ khách hàng ngân hàng. .. phần vốn nhỏ so với nhu cầu vay ngân hàng DN Đặc biệt DN nhỏ vừa số liệu điều tra cho thấy nhu cầu vay vốn ngân hàng DN loại đáp ứng khoảng 1/3 Theo tính toán từ điều tra khả tiếp cận tín dụng DN. .. phiếu Chính phủ ảnh hưởng nhiều đến khả huy động vốn hệ thống ngân hàng dẫn đến việc ngân hàng không đáp ứng nhu cầu vay vốn kinh tế Nguồn vốn huy động hệ thống ngân hàng chủ yếu nguồn vốn ngắn