Chương 4 ngân hàng thương mại

9/12/2013 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI By Ph.D Nguyễn Thị Lan Dr Nguyen Thi Lan NỘI DUNG NGHIÊN CỨU: Giới thiệu đời phát triển hệ thống ngân hàng thương mại Khái niệm, đặc điểm, phân loại NHTM Chức NHTM Vai trò NHTM Các nghiệp vụ NHTM Quản lý nhà nước hệ thống NH Hệ thống NHTM Việt Nam cảnh báo Dr Nguyen Thi Lan SỰ RA ĐỜI & PHÁT TRIỂN CỦA HỆ THỐNG NHTM  Sự đời: từ cửa hàng giữ hộ tiền (vàng)  KD tiền tệ  NH thực sự, với nghiệp vụ giản đơn:đổi tiền, nhận tiền gửi, toán, chuyển tiền cho vay nặng lãi NH cho vay nặng lãi CỬA HÀNG GiỮ HỘ TiỀN VÀNG NGÂN HÀNG - Giữ hộ tiền - Phát hành chứng tiền gửi -Giữ hộ tiền, nhận tiền gửi - Đổi tiền -Cho vay (nặng lãi) -Thanh toán - Phát hành tiền (dưới dạng kỳ phiếu) Dr Nguyen Thi Lan 9/12/2013 SỰ RA ĐỜI & PHÁT TRIỂN CỦA HỆ THỐNG NHTM  QT phát triển:  Thời cổ đại (trước TK s.c.n): xuất xứ từ Hy Lạp phát triển Bắc Ý "Ngân hàng“- “Banco"  Thời kỳ trung cổ (từ TK 5-TK 10): bị đình đốn  Thời kỳ Phục hưng (TK11-TK16):phát triển thịnh vượng  Thời kỳ cận đại (TK 17-TK 19): NH đại thực xuất vào TK 17: NH Am-xtec-đam (năm1609) Hà Lan, NH Hăm-buốc (năm 1619) Đức NH Anh quốc năm 1694  Thời kỳ đại (đầu TK 20- nay):tách chức phát hành tiền khỏi NHTM xuất sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại Dr Nguyen Thi Lan NHTM gì?  Một số quan điểm:  Theo Đạo luật Ngân hàng (1941) Pháp: “NH DN với nghiệp vụ thường xuyên nhận tiền dân chúng hình thức ký thác hay hình thức khác sử dụng nguồn lực nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính” Theo Peter S.Rose, “NHTM loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng (đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán)…” (Peter S.Rose, 2004, tr 7) Quan điểm Việt nam? Dr Nguyen Thi Lan 2.NHTM gì?  Quan điểm Việt nam? Theo Điều 4, Luật tổ chức tín dụng 2010 thì:  Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng  Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ sau đây: a) Nhận tiền gửi; b) Cấp tín dụng; c) Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản Dr Nguyen Thi Lan 9/12/2013 Đặc điểm NHTM? 1) NHTM tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ- tín dụng với mục đích kiếm lời 2) Hoạt động NHTM loại hình kinh doanh có độ rủi ro cao 3) Hoạt động NHTM loại hình hoạt động kinh doanh có điều kiện Dr Nguyen Thi Lan PHÂN LOẠI NGÂN HÀNG:  Căn vào hình thức sở hữu - NHTM Nhà nước - NHTM cổ phần - NHTM tư nhân - NHTM liên doanh  Căn vào tính chất hoạt động - NHTM chuyên doanh - NHTM đa  Căn vào chiến lược kinh doanh - Ngân hàng bán buôn - Ngân hàng bán lẻ  Căn vào cấu tổ chức - Ngân hàng sở hữu công ty - Công ty sở hữu ngân hàng Ph.D Nguyen Thi Lan CHỨC NĂNG CỦA NHTM a) Chức trung gian tín dụng b) Chức trung gian toán c) Chức tạo tiền Ph.D Nguyen Thi Lan 9/12/2013 CHỨC NĂNG DẪN VỐN Người tiết kiệm: Các hộ gia đình Các DN Vốn Chính phủ 4.Người nước NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Vốn Người đầu tư: 1.Các DN 2.Chính phủ Các hộ gia đình Người nước NHTM tạo tiền nào? Đơn vị: triệu đồng CÁC MÓN CHO VAY CÁC KHOẢN DTBB CÁC NGÂN HÀNG CÁC MÓN TIỀN GỬI A B C D E F +100 + 90 + 81 + 72,9 + 65,61 + 59,05 + 90 + 81 + 72,9 + 65,61 + 59,05 + 53,14 +10 + + 8,1 + 7,29 + 6,56 + 5,91 cộng +1000,00 + 900,00 + 100,00 Ph.D Nguyen Thi Lan 11 Quá trình tạo tiền gửi – Mô hình đơn giản  Số nhân tiền gửi (m) đơn giản: D = D + D(1-r) + D(1-r)2 + D(1-r)3 +…= 1/r *D m= D/D m= r Hạn chế mô hình đơn giản Ph.D Nguyen Thi Lan 12 9/12/2013 Quá trình tạo tiền gửi – Mô hình thực tế Số nhân tiền m: MS = m MB= C+D m MB = R + C = (r.D) + ER + C MB  rD  eD  cD  r  e  c D D MB rec M  C  D  cD  D  D(1  c)  m 1 c r ec e = (ER/D) c = (C/D) 1 c MB r ec Ph.D Nguyen Thi Lan 13 4- VAI TRÒ CỦA HỆ THỐNG NHTM Là kênh cung ứng vốn chủ yếu cho DN hộ gia đình Khắc phục hạn chế kênh tài trực tiếp Góp phần làm giảm chi phí xã hội * Tạo môi trường để thực CSTT NHTƯ Dr Nguyen Thi Lan 14 (1)Tại NHTM kênh cung ứng vốn chủ yếu cho DN?  Cổ phiếu nguồn tài trợ quan trọng DN  Phát hành chứng khoán nợ vốn mua bán đòi hỏi chi phí lớn thủ tục phức tạp  Chỉ có DN lớn hoạt động tốt dễ dàng huy động vốn phát hành chứng khoán  Với chức trung gian tín dụng, NHTM nguồn lực tài bên quan trọng DN Dr Nguyen Thi Lan 15 9/12/2013 (2) Những rào cản kênh tài trực tiếp (1) Chi phí giao dịch (Transaction costs) (2) Chi phí thông tin (Information costs)  thông tin bất cân xứng (asymmetric information) * Hậu quả: - lựa chọn đối nghịch (adverse selection) - rủi ro đạo đức (moral hazard) vấn đề “người nhờ xe” (free-rider problem) (3) Sự tiềm tàng rủi ro, tổn thất từ thị trường tài Dr Nguyen Thi Lan 16 Các NHTM làm để khắc phục hạn chế kênh tài trực tiếp?  Giảm bớt chi phí giao dịch - Tiết kiệm chi phí quy mô huy động vốn lớn - Tiết kiệm chi phí tính chuyên nghiệp  Giảm bớt chi phí thông tin Tình trạng thông tin bất cân xứng - Với người cung cấp vốn:cung cấp cho họ thông tin xác dự án có hiệu cao cần vốn - Với người cần vay vốn:  đòi hỏi minh bạch tài chính, khả chi trả hiệu từ đồng vốn bỏ + yêu cầu tài sản chấp.Dr Nguyen Thi Lan 17 CÁC NGHIỆP VỤ CƠ BẢN CỦA NHTM (1) Nghiệp vụ tài sản nợ (2) Nghiệp vụ tài sản có (3) Nghiệp vụ ngoại bảng CĐKT NHTM Dr Nguyen Thi Lan 18 9/12/2013 (1) NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ Là nghiệp vụ huy động, tạo nguồn vốn NHTM Nguồn vốn NHTM bao gồm:  Nguồn vốn chủ sở hữu (Equity)  Nguồn vốn tiền gửi (deposits)  Nguồn vốn vay (Debt)  Nguồn vốn khác (được hình thành dựa nguồn ủy thác, ký quỹ…) Dr Nguyen Thi Lan 19 Nguồn vốn chủ sở hữu (Equity) Vốn điều lệ Lợi nhuận để lại không chia Các quỹ NHTM:  Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ,  Quỹ dự phòng tài chính,  Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ… Nguồn vay nợ chuyển đổi thành cổ phần Dr Nguyen Thi Lan 20 Nguồn vốn tiền gửi (deposits) 1) 2) 3) 4) Tiền gửi toán (Demand/Checkable deposits) Tiền gửi có kì hạn doanh nghiệp (Time deposits) Tiền gửi tiết kiệm dân cư (savings deposits) Tiền gửi ngân hàng khác Tại tiền gửi tiết kiệm dân cư lại cần có quản lý đặc biệt? Dr Nguyen Thi Lan 21 9/12/2013 Nguồn vốn vay (Debt) 1) Vay từ Ngân hàng trung ương 2) Vay vốn TCTD nước nước 3) Vay thị trường tài (phát hành chứng từ có giá) 4) Vay công ty mẹ Dr Nguyen Thi Lan 22 (2) NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ  KN: nghiệp vụ sử dụng vốn NHTM  Bao gồm: Nghiệp vụ ngân quỹ Nghiệp vụ cho vay Nghiệp vụ đầu tư Dr Nguyen Thi Lan 23 Nghiệp vụ ngân quỹ  Tiền mặt quỹ Ngân hàng;  Tiền gửi NHTƯ;  Tiền gửi NHTM  Tiền mặt trình toán Dr Nguyen Thi Lan 24 9/12/2013 Nghiệp vụ cho vay (tín dụng)  Cho vay (Loans) - Cho vay lần: - Cho vay theo hạn mức tín dụng: - Cho vay thấu chi: - Cho vay theo dự án đầu tư: - Cho vay trả góp - Cho vay hợp vốn:  Chiết khấu giấy tờ có giá  Cho thuê tài Dr Nguyen Thi Lan 25 (3) NGHIỆP VỤ NGOẠI BẢNG CĐKT CỦA NHTM- NGHIỆP VỤ TRUNG GIAN  Đó NV toán thực ủy thác khác theo yêu cầu khách hàng để thu phí  Bao gồm: - Nghiệp vụ chuyển tiền - Nghiệp vụ toán hộ tiền hàng - Dịch vụ quản lý tài sản - Cung cấp thông tin tư vấn kinh doanh - Nghiệp vụ uỷ thác Dr Nguyen Thi Lan 26 Nguyên tắc quản trị hoạt động NHTM Đảm bảo khả toán thường xuyên Bảo đảm mức sinh lời cao Quản trị tốt rủi ro NHTM Ph.D Nguyen Thi Lan 27 9/12/2013 QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG  Sự cần thiết quản lý nhà nước hệ thống ngân hàng  Các biện pháp quản lý Nhà nước hệ thống ngân hàng Dr Nguyen Thi Lan 28 6.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG  Ảnh hưởng thông tin bất cân xứng (1) Lựa chọn bất lợi ngân hàng (2) Hiểm hoạ đạo đức khách hàng  Sự bất ổn định mang tính hệ thống: vấn đề rủi ro khoản, rủi ro tín dụng,…  Các rủi ro liên quan đến tiến trình tự hóa tài chính* khủng hoảng tài - tiền tệ Dr Nguyen Thi Lan 29 6.2 QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG 1) Đối với vấn đề khoản NHTM 2) Đối với vấn đề rủi ro khác mà NHTM phải đối mặt: - rủi ro tín dụng, - rủi ro thị trường - rủi ro tác nghiệp - khủng hoảng hệ thống 3) Đối với vấn đề thông tin bất cân xứng 4) Đối với vấn đề cạnh tranh NH 5) Giám sát hệ thống ngân hàng Dr Nguyen Thi Lan 30 10 9/12/2013 QLNN ĐỐI VỚI HỆ THỐNG NHTM Các vấn đề cần quản lý Rủi ro khoản Các biện pháp QLNN Quy định tỷ lệ DTBB Bảo hiểm tiền gửi Hạn chế tài sản nắm giữ Rủi ro tín dụng, Basel 1, Basel Basel Basel Basel 3 Rủi ro thị trường, rủi ro tác nghiệp Khủng hoảng hệ thống Basel Thông tin bất cân xứng Yêu cầu công bố thông tin Cạnh tranh NH Hạn chế thành lập ngân hàng Hạn chế nghiệp vụ NHTM Hạn chế lãi suất Giám sát hệ thống NHTM (xếp hạng NH) Mô hình CAMELS Dr Nguyen Thi Lan 31 GIÁM SÁT HỆ THỐNG NGÂN HÀNG -Mô hình CAMELS Capital Adequacy (Mức độ an toàn vốn) Tỉ lệ an toàn vốn tính theo tỉ lệ phần trăm tổng vốn cấp I vốn cấp II so với tổng tài sản điều chỉnh rủi ro ngân hàng CAR = [(Vốn cấp I + Vốn cấp II) / (Tài sản điều chỉnh rủi ro)] * 100% Asset Quality (Chất lượng tài sản có) Management (Quản lý) Earnings (Lợi nhuận) Liquidity (Thanh khoản) Sensitivity to Market Risk (Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường) Phân tích S nhằm đo lường mức độ ảnh hưởng thay đổi lãi suất và/hoặc tỷ giá đến giá trị lợi nhuận hay vốn cổ phần Dr Nguyen Thi Lan 32 7-HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM HIỆN NAY  Cấu trúc hệ thống NHTM Việt nam  Những cảnh báo bất ổn Dr Nguyen Thi Lan 33 11 9/12/2013 7.1 CẤU TRÚC CỦA HỆ THỐNG CÁC NHTM VIỆT NAM HIỆN NAY  Số lượng NHTM TCTD: Tính đến cuối năm 2012, thị trường Việt Nam có 100 NHTM chi nhánh NH nước Cụ thể, có NHTM NN, 37 NHTMCP, 53 ngân hàng 100% vốn nước chi nhánh NH nước ngoài, NH liên doanh.©  Quy mô vốn điều lệ tổng tài sản: Tính đến Q2/2012 có 39/42 NHTM nước có vốn điều lệ đạt 3.000 tỷ đồng, 3/42 NH chưa đạt yêu cầu vốn điều lệ 3.000 tỷ đồng là: SaigonBank, PGBank BaoVietBank Có NHTM nhà nước có vốn điều lệ lớn BIDV (28.251 tỷ đồng), VietinBank (26.217 tỷ đồng);VCB (23.174 tỷ đồng) AgriBank (21.103 tỷ đồng) © 7.1 CẤU TRÚC CỦA HỆ THỐNG CÁC NHTM VIỆT NAM HIỆN NAY (tiếp)  Thị phần dư nợ tín dụng: có NHTM NN Agribank, BIDV, VietinBank Vietcombank thống lĩnh thị trường cho vay, chiếm lĩnh 48,8% thị phần cuối năm 2011, tăng nhẹ so với 47,5% cuối năm 2010 Agribank có thị phần lớn 17,9% Tiếp theo BIDV Vietinbank chiếm 11,4%, Vietcombank 8,1%.©  Thị phần tiền gửi: Thị phần huy động vốn cá nhân khối NHTM NN chiếm lĩnh, VietinBank chiếm 16,2% thị phần, BIDV chiếm 14,8%, Vietcombank chiếm 14% Các ngân hàng TMCP lớn khác có thị phần cao, điển ACB 11,8%, STB 6,8%.© 7.2 NHỮNG CẢNH BÁO VỀ SỰ BẤT ỔN CỦA HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM 1) Vấn đề nợ xấu 2) Vấn đề khoản 3) Vấn đề an toàn vốn tối thiểu 4) Vấn đề sở hữu chéo 5) Rủi ro đạo đức 6) Số lượng ngân hàng lớn- Chất lượng phục vụ thấp 7) Khả sinh lời khu vực ngân hàng 8) Một số bất ổn khác Dr Nguyen Thi Lan 36 12 [...]... lĩnh thị trường cho vay, chiếm lĩnh 48 ,8% thị phần cuối năm 2011, tăng nhẹ so với 47 ,5% cuối năm 2010 Agribank có thị phần lớn nhất 17,9% Tiếp theo đó là BIDV và Vietinbank chiếm 11 ,4% , và Vietcombank 8,1%.©  Thị phần tiền gửi: Thị phần huy động vốn cá nhân vẫn do khối NHTM NN chiếm lĩnh, VietinBank chiếm 16,2% thị phần, BIDV chiếm 14, 8%, Vietcombank chiếm 14% Các ngân hàng TMCP lớn khác cũng có thị phần... 39 /42 NHTM trong nước có vốn điều lệ đạt trên 3.000 tỷ đồng, vẫn còn 3 /42 NH chưa đạt yêu cầu vốn điều lệ trên 3.000 tỷ đồng là: SaigonBank, PGBank và BaoVietBank Có 4 NHTM nhà nước có vốn điều lệ lớn nhất là BIDV (28.251 tỷ đồng), VietinBank (26.217 tỷ đồng);VCB (23.1 74 tỷ đồng) và AgriBank (21.103 tỷ đồng) © 7.1 CẤU TRÚC CỦA HỆ THỐNG CÁC NHTM VIỆT NAM HIỆN NAY (tiếp)  Thị phần dư nợ tín dụng: có 4. .. 3 Basel 2 Basel 3 3 Rủi ro thị trường, rủi ro tác nghiệp 4 Khủng hoảng hệ thống Basel 3 5 Thông tin bất cân xứng Yêu cầu về công bố thông tin 6 Cạnh tranh giữa các NH 1 Hạn chế thành lập ngân hàng 2 Hạn chế nghiệp vụ của NHTM 3 Hạn chế về lãi suất 7 Giám sát hệ thống NHTM (xếp hạng NH) Mô hình CAMELS Dr Nguyen Thi Lan 31 GIÁM SÁT HỆ THỐNG NGÂN HÀNG -Mô hình CAMELS 1 Capital Adequacy (Mức độ an toàn... 6,8%.© 7.2 NHỮNG CẢNH BÁO VỀ SỰ BẤT ỔN CỦA HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM 1) Vấn đề nợ xấu 2) Vấn đề thanh khoản 3) Vấn đề an toàn vốn tối thiểu 4) Vấn đề sở hữu chéo 5) Rủi ro đạo đức 6) Số lượng ngân hàng lớn- Chất lượng phục vụ thấp 7) Khả năng sinh lời trong khu vực ngân hàng 8) Một số bất ổn khác Dr Nguyen Thi Lan 36 12 ... Nguyen Thi Lan 32 7-HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM HIỆN NAY  Cấu trúc của hệ thống NHTM Việt nam hiện nay  Những cảnh báo về sự bất ổn Dr Nguyen Thi Lan 33 11 9/12/2013 7.1 CẤU TRÚC CỦA HỆ THỐNG CÁC NHTM VIỆT NAM HIỆN NAY  Số lượng các NHTM và TCTD: Tính đến cuối năm 2012, thị trường Việt Nam đã có 100 NHTM và chi nhánh NH nước ngoài Cụ thể, có 5 NHTM NN, 37 NHTMCP, 53 ngân hàng 100% vốn nước ngoài và... Tỉ lệ an toàn vốn được tính theo tỉ lệ phần trăm của tổng vốn cấp I và vốn cấp II so với tổng tài sản đã điều chỉnh rủi ro của ngân hàng CAR = [(Vốn cấp I + Vốn cấp II) / (Tài sản đã điều chỉnh rủi ro)] * 100% 2 Asset Quality (Chất lượng tài sản có) 3 Management (Quản lý) 4 Earnings (Lợi nhuận) 5 Liquidity (Thanh khoản) 6 Sensitivity to Market Risk (Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường) Phân tích ... NHTM đa  Căn vào chiến lược kinh doanh - Ngân hàng bán buôn - Ngân hàng bán lẻ  Căn vào cấu tổ chức - Ngân hàng sở hữu công ty - Công ty sở hữu ngân hàng Ph.D Nguyen Thi Lan CHỨC NĂNG CỦA NHTM... Chính phủ 4. Người nước NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Vốn Người đầu tư: 1.Các DN 2.Chính phủ Các hộ gia đình Người nước NHTM tạo tiền nào? Đơn vị: triệu đồng CÁC MÓN CHO VAY CÁC KHOẢN DTBB CÁC NGÂN HÀNG CÁC... THỐNG NGÂN HÀNG  Sự cần thiết quản lý nhà nước hệ thống ngân hàng  Các biện pháp quản lý Nhà nước hệ thống ngân hàng Dr Nguyen Thi Lan 28 6.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI HỆ THỐNG NGÂN