PHÂN TÍCH BIDV THEO mô HÌNH CAMELS

PHÂN TÍCH BIDV THEO mô HÌNH CAMELS tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩ...

Chủ đề thảo luận Quản Trị Ngân Hàng:

Phân tích đánh giá hoạt động & tính hiệu quả của tài sản của ngân hàng BIDV theo mô hình CAMELS

A- MỤC TIÊU DÀI HẠN

Trong bối cảnh nền kinh tế trong và ngoài nước diễn biến phức tạp, mục tiêu của BIDV là tiếp tục khẳng định vị thế định chế tài chính hàng đầu của đất nước, luôn theo sát diễn biến thị trường tàichính tiền tệ để đưa ra những sách lược nhằm đạt hiệu quả kinh doanh cao nhất, góp phần thực thihiệu quả chính sách tiền tệ, chính sách kinh tế vĩ mô, thực hiện chủ trương thúc đẩy tăng trưởng,chống suy giảm kinh tế và đảm bảo an sinh xã hội Để thực hiện thành công những mục tiêu đã hoạch định, BIDV sẽ tập trung vào một số nội dung trọng yếu sau:

 Thứ nhất, đảm bảo an toàn hoạt động của hệ thống, gia tăng nguồn vốn đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế đất nước, góp phần có hiệu quả trong việc kiềm chế lạm phát, bình

ổn tiền tệ, ổn định kinh tế vĩ mô

 Thứ hai, hoàn thành đồng bộ, toàn diện tất cả các chỉ tiêu kế hoạch 2011, tạo nền tảng vữngchắc cho việc thực hiện kế hoạch chiến lược năm 2011 - 2015, tầm nhìn 2020

 Thứ ba, chuyển dịch mạnh cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn theo hướng tăng trưởng huy độngvốn trung dài hạn; cơ cấu lại và nâng cao chất lượng tài sản nợ-có; đẩy mạnh hơn nữa hoạt động ngân hàng bán lẻ trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại; phấn đấu cải thiện hơn nữa xếp hạng năng lực tài chính của BIDV

 Thứ tư, tiếp tục thực hiện các công việc trong lộ trình cổ phần hóa BIDV, chuẩn bị nhữngđiều kiện tốt nhất cho NHTMCP BIDV hoạt động và hướng tới xây dựng Tập đoàn Tàichính Ngân hàng BIDV theo mô hình Công ty mẹ - con

 Thứ năm, thông qua hoạt động đầu tư hợp tác kinh tế, đầu tư thương mại, kết nối có hiệuquả thị trường tài chính Việt Nam với các thị trường các nước trong khu vực, nâng tầm ảnhhưởng và vị thế của BIDV tại các thị trường nước ngoài

B- PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG QUA MÔ HÌNH CAMELS

I Phân tích mức độ an toàn vốn (C-Capital adequacy)

 Các chỉ tiêu sử dụng để phân tích:

- CAR

- Hệ số tự tài trợ VCSH/TTS

- Cơ cấu tiền gửi

 Nội dung phân tích:

1 CAR (Vốn tự có/ Tổng TS có rủi ro)

Lợi nhuận chưa phân phối 1.081.761 1.081.761

TỔNG VỐN CHỦ SỞ

HỮU

Cơ cấu vốn chủ sở hữu năm 2010 và 2011 (Đơn vị: tr.đồng)

 BIDV duy trì tương đối tốt tốt yêu cầu đảm bảo an toàn vốn cho hoạt động của mình

 Hệ số CAR của BIDV luôn đảm bảo theo quy định tối thiếu về hệ số an toàn vốn

 Hệ số CAR năm 2011 theo tiêu chuẩn VAS đạt 10.28% (quy định tối thiểu của NHNN là 9% theo thông tư 13) Với hệ số CAR như trên giúp BIDV có thể đảm bảo được viêc hỗ trợ thanh toán các khoản nợ đến hạn, cũng như hỗ trợ thêm các hoạt động kinh doanh của NH

 Hệ số CAR của BIDV có xu hướng tăng, đến 2010 có giảm so với 2009 nhưng không đáng kể, đó là do hoạt động tín dụng của BIDV ngày càng mở rộng với các danh mục đầu tư rủi ro T uy nhiên hệ số CAR của BIDV vẫn đạt trên mức tối thiểu theo quy định, và tăng lên vào năm 2011

 Những năm gần đây, hoạt động của BIDV ngày càng mở rộng với việc mở rộng ngày càngnhiều loại hình dịch vụ ngân hàng cũng như ngày càng đi sâu vào các lĩnh vực chấp nhận rủi ro(các danh mục cho vay…) chính vì thế vốn tự có đóng vai trò hết sức quan trọng

Kết luận: Hệ số an toàn vốn được đảm bảo an toàn, đủ tiêu chuẩn là do: tốc độ tăng trưởng của

vốn tự có luôn được đảm bảo cùng với việc tăng trưởng và mở rộng các danh mục rủi ro

2 Tỷ số tự tài trợ

 Đến 31/12/2011, vốn chủ sở hữu của NH đạt 24.390.455 tr đồng, tăng 0.7% so với năm

2010, tỷ số tự tài trợ là 6.01%

 Năm 2011 vốn chủ sở hữu tăng 170 tỷ đồng (1%) so với năm 2010, tổng tài sản tăng 39.487 tỷ đồng (11%) so với năm 2010 Tuy vốn điều lệ giảm nhưng quỹ dự trữ tăng lên nên VCSH vẫn tăng nhẹ so với năm 2010

3 Cơ cấu nguồn vốn huy động

Với những bất ổn kinh tế đặc biệt diễn ra trong suốt năm 2011, hoạt động huy động vốn (HĐV) của BIDV cũng nằm trong tình trạng chung của ngành NH phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức Tuy nhiên, bằng việc áp dụng đồng bộ chính sách hợp lí trên cơ sở vẫn đảm bảo đúng quy định của NHNN, xây dựng triển khai các cơ chế động lực trong HĐV, đến cuối năm 2011 tổng HĐV của BIDV (tiền gửi của khách hàng, tiền gửi Bộ tài chính, kho bạc nhà nước,…) đạt 285.581 tỷ đồng, tăng 6.8% so với năm 2010

Trong đó, HĐV từ khách hàng dân cư đạt 129.204 tỷ đồng, tăng 29%, HDDV từ định chế tài chính cũng có kết quả tốt, đạt 67.958 tỷ đồng, tăng 18%

Năm 2011, cơ cấu HĐV theo đối tượng khách hàng chuyền dịch theo hướng tích cực, tỷ trọng tiền gửi của nhóm khách hàng dân cư tăng nhanh và vươn lên dẫn đầu, thay thế cị trí

trước đây của nhóm khách hàng là các tổ chức kinh tế Cuối 2011, tỷ trọng tiền gửi dân cư đạt 45%, định chế tài chính đạt 24%, và tổ chức kinh tế là 31%

Cùng với việc đẩy mạnh HĐV từ các nguồn vốn khác như nguồn ủy thác, nguồn tiền vay

từ định chế tài chính nước ngoài,…tổng nguồn vốn huy động của BIDV đã đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của khách hàng, tập trung cho các lĩnh vực ưu tiên theo định hướng của NHNN, góp phần tăng trưởng tổng tài sản và đảm bảo định hướng phát triển NH bán lẻ

II Chất lượng tài sản (A-Asset quality)

 Chỉ tiêu đánh giá:

- Tăng trưởng tổng tài sản

- Cơ cấu các khoản vay

- Phân loại nợ

- Cơ cấu các khoản đầu tư

 Nội dung phân tích:

Có một vài điểm đặc trưng cần lưu ý khi đánh giá chất lượng tài sản của BIDV Thứ nhất, BIDV đang phân loại nợ theo phương pháp mới, Điều 7 Quyết định 493 (hiện tại chỉ có 3 ngân hàng đang áp dụng) Thứ hai, tốc độ tăng trưởng tín dụng của BIDV thấp hơn so với ngành nên

có cơ hội để lựa chọn khách hàng có tiềm lực tài chính tốt Theo đó, chúng tôi phân tích dư nợ cho vay của BIDV theo kỳ hạn, chất lượng và đối tượng khách hàng nhằm cung cấp cái nhìn cụ thể hơn về chất lượng tài sản của Ngân hàng

1 Tăng trưởng tổng tài sản

Tổng tài sản năm 2011 của BIDV đạt 405.755 tỷ đồng, tăng 11% so với năm 2010 Với qui mô tổng tài sản này, BIDV giữ vị trí thứ 3 về qui mô tổng tài sản, sau Agribank và

Vietinbank, tụt 1 bậc so với vị trí thứ 2 trong năm 2010

2 Cơ cấu các khoản vay

Cho vay các tổ chức kinh tế,

cá nhân trong nước

Cho vay các tổ chức kinh tế,

cá nhân nước ngoài

Cho vay bằng vốn ODA 19.233.566 14.779.809

Cho vay theo chỉ định & kế

Cơ cấu và tỷ trọng các khoản cho vay của BIDV (Đơn vị: tr.đ)

 Chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu các khoản cho vay là hoạt động tín dụng với tỷ trọng 91.5% Đây là hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho NH BIDV

 Tổng dư nợ tăng 39.745.545 tr.đ so với năm 2010, tăng 15,6% Cho vay chiết khấu GTCG và trả thay khách hàng tăng mạnh, tuy nhiên cho vay ủy thác lại giảm mạnh

 Lĩnh vực cho vay rất đa dạng từ cơ sở hạ tầng, công nghiệp chế biến,thương nghiệp, dịch vụ, dulịch, nông lâm, thủy sản…., cho vay doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp ngoài quốcdoanh (TNHH, cổ phần…), doanh nghiệp có vốn nước ngoài, tư nhân và cá thể Điều đó thể hiện khả năng tìm kiếm và thu hút khách hàng của BIDV ngày càng được cải thiện

 BIDV duy trì cơ cấu nợ theo kỳ hạn ổn định từ năm 2009 đến nay Cho vay ngắn hạn

chiếm 54% tổng dư nợ trong 2011, tăng nhẹ từ 52,6% trong năm 2010 Trong khi đó, tỷ trọng của các khoản vay trung hạn và dài hạn đều giảm từ 47,4% trong 2010 xuống 46% trong 2011 Ngoài ra, dư nợ cho vay ngắn hạn trong 2011 tăng 11,9% so với đầu năm trong khi dư nợ cho vay trung và dài hạn tăng với tốc độ thấp hơn 5,7% Điều này cho thấy sự thay đổi tích cực trong cơ cấu cho vay theo kỳ hạn của BIDV và nâng cao khả năng của Ngân hàng trong việc đảm bảo tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn BIDV dự kiến tỷ trọng cho vay trung và dài hạn sẽ giảm xuống dưới 43% vào thời điểm cuối năm 2011

Dự phòng chung cho vay

Phân loại nợ của BIDV

 Tỉ lệ nợ tốt (nợ nhóm 1) giảm nhẹ, từ 85,44% năm 2010 xuống còn 85,22% năm 2011

 Tỉ lệ nợ xấu năm 2011 chỉ là 2,96%, thấp hơn mức thực hiện chung cảu toàn ngành là 3,39% Đó là tình trạng chấp nhận được với tình hình nợ xấu phức tạp như năm 2011

 Tỷ lệ nhóm 5 tăng mạnh, tuy nhiên dự phòng vẫn đủ để bù đắp nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu của

BIDV dao động ở mức 2,5% - 2,9% trong giai đoạn 2008 – 2011 Đáng chú ý, tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng tăng thấp hơn nhiều so với rất nhiều ngân hàng khác trong hệ thống trong giai đoạn Tuy nhiên, việc dư nợ cho vay nhóm 3 và 4 dịch chuyển nhiều qua

nhóm 5 cũng xảy ra với BIDV trong giai đoạn 2009 – 2011, đặc biệt là trong năm nay

Cụ thể, tổng nợ nhóm 3 – 5 tăng 26,4% so với đầu năm trong khi chỉ riêng nhóm 5 tăng tới 22,4% và chiếm tới 30.9% tổng nợ xấu Do đó, chi phí dự phòng của BIDV trong

2011 cũng tăng gần 4 lần so với cùng kỳ năm 2010, từ 1801.6 tỷ đồng lên 5087 tỷ đồng Đồng thời, để duy trì chất lượng tài sản và nâng cao tiềm lực tài chính của Ngân hàng sau IPO, BIDV đã tăng trích lập dự phòng rủi ro cho vay tới 45,2% so với cuối năm

2010 Vì vậy, tỷ lệ trích lập dự phòng/nợ xấu đã tăng mạnh từ 82,4% trong 2010 lên 103,8% trong 2011, cho thấy mức dự phòng hiện tại đủ để bù đắp toàn bộ nợ xấu của Ngân hàng

Kết luận: Như vậy, mặc dù những dấu hiệu suy thoái kinh tế toàn cầu cũng như những bất ổn

kinh tế vĩ mô trong nước ảnh hưởng rất lớn đến tình hình tài chính của khách hàng và hoạt động kinh doanh ngân hàng, song chất lượng tín dụng của BIDV đã được cải thiện đáng kể

Để có được kết quả khả quan trên là do:

 Công tác quản lý chất lượng tín dụng và công tác xử lý nợ xấu tiếp tục được phát huy và chú trọng, toàn hệ thống đã nỗ lực vừa kiểm soát không để phát sinh nợ xấu, vừa giảm

nợ xấu hiện hữu

 Danh mục tín dụng được rà soát thường xuyên để phát hiện kịp thời các khách hàng có biểu hiện yếu kém về tài chính và có tình hình đột biến có nguy cơ không trả được nợ để chuyển xuống nhóm nợ xấu và đồng thời lên ngay kế hoạch, biện pháp xử lý

Tuy nhiên tỷ lệ nợ có khả năng mẩt vốn tăng đáng kể, ngân hàng cần có biện pháp khắc phục tình trạng này Quy mô, cơ cấu và chất lượng tín dụng đã cho thấy ngân hàng đã thực thi tốt các chính sách tín dụng: kiểm soát chất lượng, đa dạng hóa khách hàng, nâng cao quản lý rủi ro vừa đảm bảo tăng trưởng song vẫn kiểm soát tốt chất lượng tín dụng

4 Cơ cấu các khoản mục đầu tư

 Chứng khoán kinh doanh chiếm tỷ trọng nhỏ (0,3%, giảm so với 0,4% năm 2010) và chứng khoán đầu tư chiếm 7,8%, giảm so với 8,5% năm 2010

 Nguyên nhân chính là do tình hình khó khăn chung của nền kinh tế cũng như thị trường chứng khoán Việt Nam và với quy định mới về giới hạn đầu tư của NHNN, hoạt động đầu tư của ngành ngân hàng nói chung và của BIDV nói riêng gặp nhiều khó khăn Trong thời gian gần đây, hoạt động đầu tư của BIDV chủ yếu tập trung vào công tác cơ cấu lại, nâng cao chất lượng danh mục đầu tư và hiệu quả công tác quản lý đơn vị đầu

tư, kết hợp với tăng cường năng lực tài chính cho các đơn vị liên doanh đồng thời triển khai đầu tư các dự án trọng điểm theo chỉ đạo của Chính phủ

 Danh mục đầu tư an toàn, bao gồm 96,1% trái phiếu, trong đó 70% là Trái phiếu chính

phủ Danh mục chứng khoán đầu tư của BIDV có giá trị thấp hơn so với của Vietin và

VCB, đạt 30.789 tỷ đồng vào cuối quý 3, giảm 0,7% so với 2010 và chiếm 7,7% tổng tài sản của BIDV (Vietin: 16,4% và VCB: 9,8%) Chứng khoán nợ chiếm tới 96,1% tổng danh mục, trong đó Trái phiếu chính phủ chiếm 70% Đây là lợi thế rất lớn của các ngân hàng lớn như BIDV, Vietin và VCB so với các ngân hàng khác trong hệ thống Trái phiếu doanh nghiệp không do các TCTD phát hành, được coi như một hình thức cho vay, cũng chiếm 16,3% tổng danh mục, tương đương 5.087 tỷ đồng Tuy nhiên, con số này vẫn thấp hơn nhiều so với Vietin, cho thấy danh mục đầu tư của BIDV đối mặt với

ít rủi ro hơn danh mục của Vietin

III Khả năng quản lý (Management competence)

 Các chỉ tiêu sử dụng để phân tích:

- Mô hình quản lý tổ chức và các chính sách quản lý chung

- Phát triển nguồn nhân lực

- Hoàn thiện chất lượng quản lý

 Nội dung phân tích:

Chúng tôi đánh giá cao chất lượng ban giám đốc và khả năng quản trị của BIDV vì những

lí do sau:

1 Mô hình quản lý tổ chức và các chính sách quản lý chung

BIDV đựợc tổ chức và hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng năm 1997 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng (năm 2004), Nghị định59/2009/NĐ-CP ngày 17/6/2009 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của Ngân hàng thương mại Từ ngày 01/01/2011, các luật trên hết hiệu lực và hoạt động của BIDV được điều chỉnh theo Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010

Cơ sở của hoạt động quản trị và điều hành BIDV là các văn bản quy phạm pháp luật của Nhà nước và Điều lệ về tổ chức và hoạt động BIDV đƣợc Hội đồng quản trị ban hành kèm theo Quyết định số 54/QĐ-HĐQT ngày 12/8/2002, có hiệu lực thi hành kể từ khi được Thống đốc chuẩn y ngày 03/9/2002 tại Quyết định số 936/2002/QĐ-NHNN

Bộ máy quản trị, điều hành BIDV gồm có:

Guồng máy của BIDV hoạt động năng động và hiệu quả nhờ hệ thống core-banking theo mô hình quản lý tập trung và trực tuyến

Quá trình triển khai hệ thống CB tại BIDV là chuyển từ hệ thống cũ theo mô hình quản lý phân tán (mỗi chi nhánh tương đương với một NH con) sang quản lý tập trung và trực tuyến (hội sở chính quản lý tất cả mọi hoạt động của NH) Hệ thống CB mới đảm bảo KH của mỗi

chi nhánh cũng là KH chung của NH, dù giao dịch tại bất kỳ điểm giao dịch nào thì thông tin

về KH vẫn được khai thác từ hệ thống cơ sở dữ liệu duy nhất Nguồn lực trước đây là của từng chi nhánh thì nay là của chung của NH Chẳng hạn, với phần quản lý tín dụng, trước đây, các khoản huy động vốn hay cho vay đều do từng chi nhánh tự quản lý, nhưng với hệ thống mới, tất cả các khoản nợ, dự thu, dự chi đều tập trung ở một mối duy nhất Ban lãnh đạo khi cần là

có ngay báo cáo thay vì phải chờ từng chi nhánh báo cáo về rồi tổng hợp

Hệ thống mới mang lại nhiều tiện lợi cho KH Chẳng hạn, trước đây gửi tiền tại chi nhánh

A nhưng muốn rút tiền ở chi nhánh B, KH phải thực hiện chuyển tiền liên chi nhánh Giờ đây, thao tác này không còn bởi dù giao dịch tại chi nhánh nào thì KH vẫn chỉ giao dịch với một

NH Điều này cũng có ý nghĩa nếu giả sử KH sử dụng cùng một bất động sản nhưng lại thế chấp ở 2 chi nhánh khác nhau của cùng một NH để vay tiền (thực tế tại BIDV khi rà soát lại cơ

sở dữ liệu đã phát hiện ra những trường hợp như vậy) Nhưng với hệ thống mới, tình trạng trên

sẽ không thể tái diễn

Chuyển sang xử lý online và tập trung, vấn đề an toàn thông tin, bảo mật cho hệ thống càng cần được chú trọng Chẳng hạn, khi nhân viên thực hiện lệnh chuyển tiền từ tài khoản của

KH A sang tài khoản của KH B, phải đảm bảo thông tin xuất phát đúng từ người soạn đến đúng người cần nhận và đúng nội dung yêu cầu Để giải quyết vấn đề này, thông tin phải được mã hóa từ gốc để phòng trường hợp bị nghe trộm, đánh cắp trên đường truyền Hiện nay, BIDV đã

sử dụng chữ ký điện tử cho 100% các giao dịch, giải pháp mã hóa và xác thực Đây là một trong hàng ngàn tình huống rắc rối trên mạng có thể xảy ra khi chuyển sang hệ thống xử lý online BIDV đã thực hiện bảo mật ở cả 4 tầng: bảo mật PC (người được phân sử dụng máy tính nào chỉ mở được máy tính đó); bảo mật mạng (chỉ những người được cấp quyền mới được truy cập); bảo mật chương trình (cấp quyền truy cập vào chương trình); và bảo mật người dùng (tùy vị trí, nội dung công việc được cấp quyền truy cập vào một số chức năng của chương trình)

2 Phát triển nguồn nhân lực

Trong mọi hoạt động, con người bao giờ cũng là yếu tố quyết định, thực tiễn phát triển kinh tế đã khẳng định con người là yếu tố nội định năng động, quyết định vị thế cạnh tranh dài hạn đối với một doanh nghiệp, một vùng kinh tế và của cả một quốc gia Nhận thức sâu sắc về điều đó, trong giai đoạn vừa qua BIDV đã ko ngừng phát triển nâng cao chất lượng nguồn nhân

lực và xác định đây là một chính sách quan trong trong chiến lược phát triển kinh doanh

Đến cuối năm 2011, tổng số cán bộ công nhân viên của BIDV là 17863 người Trong đó: tại

chủ sở chính và các chi nhánh là 16691 người và khối các cty, trung tâm, văn phòng đại diện là

1172 người

- Chất lượng nguồn nhân lực: