Đề tài Luật chứng khoán

Đề tài Luật chứng khoán

BỘ CÔNG THƯƠNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP THỰC PHẨM Môn: THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN GVHD: LÊ TRƯƠNG NIỆM Nhóm 8 : Đ ề tài : LUẬT CHỨNG KHOÁN STT 1 2 3 4 5 6 7 8 9 DANH SÁCH THÀNH VIÊN NHÓM HỌ VÀ TÊN 8 MSSV 2023120093 2023120094 2023120096 2023120097 2023120098 2023120102 2023120104 2023120113 2023120130 Lê Thị ánh Thu Phan Minh Hà Nguyễn Hoàng Việt Nguyễn Thị ánh Loan Nguyễn Thị Anh Thư Lê Thị Như ý Nguyễn Hoàng Duy Tâm Vũ Thị Thái Bình Lê Thị Trúc Linh Phần 1 Luật chứng khoán2006: Chương 1. Những quy định chung Chương 2. Chào bán chứng khoán ra công chúng Chương 3. Công ty đại chúng Chương 4. Thị trường giao dịch chứng khoán Chương 5. Đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán chứng khoán Chương 6. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán Chương 7. Quỹ đầu tư CK, công ty đầu tư CK và ngân hàng giám sát Chương 8. Công bố thông tin Chương 9. Thanh tra và xử lý vi phạm Chương 10. Giải quyết tranh chấp, khiếu nại tố cáo và bồi thường thiệt hại Chương 11. Điều khoản thi hành Phâ ̀ n 2 Luâṭ ch ứ ng khoa ́ n s ửa đôỉ bô ̉ sung năm 2010 A. Khái niệm luật chứng khoán: _ Luật chứng khoán tổng hợp những nguyên tắc, định hướng cơ bản của cơ chế hoạt động chứng khoán và thị trường chứng khoán, đã được thể chế hóa, là tổng hợp quy phạm pháp luật, điều chỉnh quan hệ xã hội phát sinh trong quá trình chào bán, niêm yết và giao dịch chứng khoán trên lãnh thổ Việt Nam và các hoạt động liên quan đến chứng khoán của các tổ chức cá nhân Việt Nam. B. Tóm tắt nội dung luật chứng khoán: Chương I:NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG _ Tôn trọng quyền tự do mua, bán, kinh doanh và dịch vụ chứng khoán của tổ chức, cá nhân. _ Công bằng, công khai, minh bạch. _. Bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư. _ Tự chịu trách nhiệm về rủi ro. _. Tuân thủ quy định của pháp luật. Chương II: CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RA CÔNG CHÚNG Chào bán chứng khoán là hoạt động phát hành chứng khoán để thu hút vốn nhằm thỏa mãn nhu cầu về vốn của chủ thể chào bán. Chủ thể chào bán của chứng khoán rất đa dạng, có thể là chính phủ, chính quyền địa phương và các doanh nghiệp. Có 2 phương thức chào bán chứng khoán: _chào bán chứng khoán ra công chúng _chào bán chứng khoán riêng lẻ. A.  Quy đ ịnh chung . Mệnh giá CK Chào bán ra công chúng trên lãnh thổ Việt Nam được ghi bằng đồng Việt Nam Cổ phiếu, CCQ: 10.000VND Trái phiếu: 100.000 và bội số 100.000VND  Hình thức chào bán CK ra công chúng Chào bán cổ phiếu, CCQ lần đầu ra công chúng Chào bán thêm cổ phiếu, CCQ ra công chúng Chào bán trái phiếu ra công chúng Các hình thức khác. I. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng: 1.Đi ều ki ện chào bán c ổ phi ếu ra công chúng ◦ Vốn điều lệ: 10 tỷ VND ◦ Hoạt động KD năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi ◦ Không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán ◦ Phương án PH và phương án sử dụng vốn được ĐHĐCĐ thông qua 2. Đi ều ki ện chào bán trái phi ếu ra công chúng Vốn điều lệ: 10 tỷ VND Hoạt động KD năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi Không có lỗ luỹ kế Không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm Phương án PH, phương án sử dụng vốn và trả nợ được HĐQT/HĐTV/Chủ sở hữu thông qua Có cam kết của TCPH đối với NĐT 3. Điều kiện chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng ◦ Tổng giá trị CCQ đăng ký CB tối thiểu 50 tỷ VND ◦ Có phương án PH và phương án đầu tư số vốn thu được từ đợt chào bán CCQ phù hợp với quy định của pháp Luật II. Đăng ký chào bán ch ứng khoán ra công chúng 1. Tổ chức phát hành thực hiện chào bán chứng khoán ra công chúng phải đăng ký với UBCK Nhà Nước; 2. Các trường hợp không phải đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng :  Trái phiếu của chính phủ Việt Nam;  Trái phiếu của tổ chức Tài chính quốc tế được chính phủ Việt Nam chấp thuận;  Cổ phiếu của doanh nghiệp nhà nước chuyển đổi thành công ty c ổ phần;  Việc bán chứng khoán theo bản án, quyết định c ủa toà án, c ủa ng ười quản lý hoặc người được nhận tài sản trong trường hợp phá sản hoặc mất khả năng thanh toán III. H Ồ S Ơ ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN 1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng:  Giấy đăng ký chào bán;  Bản cáo bạch theo mẫu của BTC và phải bao gồm: - Thông tin về tổ chức phát hành - Thông tin về đợt chào bán  Báo cáo tài chính theo quy định của Bộ tài chính  Điều lệ của tổ chức phát hành;  Quyết định của ĐHĐ cổ đông thông qua phương án phát hành /phương án sử dụng vốn;  Cam kết bảo lãnh phát hành nếu có.  Quyết định của HĐQT thông qua hồ sơ Những văn bản có liên quan khác 2. H ồ s ơ đăng ký chào bán trái phi ếu ra công chúng:  Giấy  Bản đăng ký chào bán ; cáo bạch theo mẫu do BTC quy định;  Điều lệ của công ty phù hợp với quy định của Pháp luật;  Quyết định của HĐQT hoặc HĐTV hoặc Chủ sở hữu thông qua phương án PH, phương án sử dụng và trả nợ;  Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư;  Cam  Các có) kết bảo lãnh phát hành (nếu có) văn bản xác nhận của các tổ chức liên quan khác (nếu 3 . H ồ s ơ đăng ký chào bán ch ứng ch ỉ qu ỹ ra công chúng  Giấy  Bản  Dự đăng ký ; cáo bạch; thảo Điều lệ Quỹ;  Hợp đồng giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ ;  Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có). IV. B ản cáo b ạch CP,TP,CCQ 1. B ản cáo b ạch c ổ phi ếu, trái phi ếu  Thông tin về tổ chức phát hành - Mô hình tổ chức, bộ máy; - Hoạt động kinh doanh, tài sản, tình hình tài chính ; - HĐQT, HĐTV, Ban Giám đốc vàcơ cấu cổ đông.  Thông tin về đợt chào bán và CK chào bán - Điều kiện chào bán; - Yếu tố rủi ro; - Dự kiến kế hoạch lợi nhuận vàcổ tức của năm gần nhất - Phương án PH và phương án sử dụng tiền thu được  B¸o c¸o tµi chÝnh 02 n¨m gÇn nhÊt cã kiÓm to¸n  Th«ng tin kh¸c theo mẫu 2. B ản cáo b ạch Ch ứng ch ỉ q ũy  Loại hình, quy mô QĐTCK  Mục tiêu, chiến lược, phương pháp và quy trình đầu tư, hạn chế đầu tư,các yếu tố rủi ro  Tóm tắt nội dung cơ bản dự thảo Điều lệ QĐTCK  Phương án PH CCQ; các thông tin hướng dẫn tham gia đầu tư vào QĐTCK  Thông tin tóm tắt về CTQLQ, NH Giám sát; quy định về giao dịch với người có liên quan của CTQLQ và NHGS  Thông tin khác trong mẫu BCB  Chữ ký trong bản cáo bạch VI. Báo cáo tài chính Nội dung: Bảng cân đối kế toán,  Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh,  Báo cáo lưu chuyển tiền tệ,  Thuyết minh báo cáo tài chính    BCTC năm phải được kiểm toán bởi TCKT được chấp thuận;  Nộp báo cáo tài chính hợp nhất nếu tổ chức phát hành là công ty mẹ  Hồ sơ nộp trước 01/3 hằng năm, BCTC năm của năm trước đó trong hồ sơ ban đầu có thể là báo cáo chưa có kiểm toán, nhưng phải có BCTC được kiểm toán của hai năm trước liền kề.  Kết thúc kỳ kế toán của BCTC gần nhất cách thời điểm gửi hồ sơ đăng ký chào bán CK ra công chúng hợp lệ cho UBCK quá 90 ngày, TCPH phải lập BCTC bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất.  Trách nhiệm của tổ chức, cá nhân liên quan  Tổ chức phát hành  Tổ chức tư vấn phát hành  Tổ chức bảo lãnh phát hành  Tổ chức kiểm toán  Các tổ chức khác liên quan  Sửa bán đổi, bổ sung hồ sơ đăng ký chào tin trước khi chào chứng khoán ra công chúng  Thông  Trong thời gian UBCK xem xét hồ sơ đăng ký CBCK ra công chúng, TCPH, TCBLPH và tổ chức, cá nhân có liên quan chỉ được sử dụng trung thực và chính xác các thông tin trong Bản cáo bạch đã gửi UBCK để thăm dò thị trường, trong đó phải nêu rõ các thông tin về ngày phát hành và giá bán CK là thông tin dự kiến.  Việc thăm dò thị trường không được thực hiện trên phương tiện thông tin đại chúng.  ĐÌnh chỉ chào bán chứng khoán ra chông chúng  UBCK có quyền đình chỉ CBCK ra công chúng tối đa là 60 ngày trong các trường hợp sau đây: - Khi phát hiện hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng có những thông tin sai lệch, bỏ sót nội dung quan trọng có thể ảnh hưởng tới quyết định đầu tư và gây thiệt hại cho nhà đầu tư; - Việc phân phối CK không thực hiện đúng quy định tại luật chứng khoán. •Huỷ bỏ chào bán CK ra công chúng  Thời gian UBCK có quyền đình chỉ CBCK ra công chúng tối đa là 60 ngày trong các trường hợp:  Hồ sơ có thông tin sai lệch, bỏ sót nội dung quan trọng ảnh hưởng đến đến quyết định của nhà đầu tư và gây thiệt hại cho NĐT  Không thực hiện đúng quy định phân phối chứng khoán  Quá thời hạn 60 ngày, nếu những thiếu sót dẫn đến việc đình chỉ đợt chào bán chứng khoán ra công chúng không được khắc phục, UBCK huỷ bỏ đợt chào bán và cấm bán chứng khoán đó.  2. Trong thời hạn bảy ngày, kể từ ngày đợt CBCK ra công chúng bị huỷ bỏ, TCPH phải:  Công bố việc huỷ bỏ chào bán chứng khoán ra công chúng  Phải thu hồi các CK đã phát hành, đồng thời hoàn trả tiền cho NĐT trong thời hạn 15 ngày, kể từ ngày đợt chào bán bị huỷ bỏ. Quá thời hạn này, tổ chức phát hành phải bồi thường thiệt hại cho nhà đầu tư theo các điều khoản đã cam kết với nhà đầu tư  Nghĩa hành vụ của tổ chức phát  Công bố thông tin theo quy định PL  Tuân thủ các nguyên tắc quản trị công ty theo quy định  Thực hiện Đăng ký, lưu ký CK tập trung  Các nghĩa vụ khác theo quy định PL CHƯƠNG 3: CÔNG TY ĐẠI CHÚNG Công ty đại chúng là công ty cổ phần thuộc một trong ba loại hình sau đây: _ Công ty đã thực hiện chào bán cổ phiếu ra công chúng; _ Công ty có cổ phiếu được niêm yết tại Sở giao dịch chứng khoán hoặc Trung tâm giao dịch chứng khoán; _ Công ty có cổ phiếu được ít nhất một trăm nhà đầu tư sở hữu, không kể nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp và có vốn điều lệ đã góp từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên. Quyền và nghĩa vụ của công ty đại chúng 1. Công ty đại chúng có các quyền theo quy định của Luật doanh nghiệp và các quy định khác của pháp luật có liên quan. 2. Công ty đại chúng có các nghĩa vụ sau đây: a) Công bố thông tin theo quy định tại Điều 101 của Luật này; b) Tuân thủ các nguyên tắc quản trị công ty theo quy định tại Điều 28 của Luật này; c) Thực hiện đăng ký, lưu ký chứng khoán tập trung tại Trung tâm lưu ký chứng khoán theo quy định tại Điều 52 và Điều 53 của Luật này; d) Các nghĩa vụ khác theo quy định của Luật doanh nghiệp và các quy định khác của pháp luật có liên quan. Chương 4: THỊ TRƯỜNG GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN Gồm: _ Sở giao dịch chứng khoán _Trung tâm giao dịch chứng khoán 1. Giao dịch chứng khoán tại Sở giao dịch chứng khoán: a) Sở giao dịch chứng khoán tổ chức giao dịch chứng khoán niêm yết theo phương thức khớp lệnh tập trung và phương thức giao dịch khác quy định tại Quy chế giao dịch chứng khoán của Sở giao dịch chứng khoán. b) Chứng khoán niêm yết tại Sở giao dịch chứng khoán không được giao dịch bên ngoài Sở giao dịch chứng khoán, trừ trường hợp quy định tại Quy chế giao dịch chứng khoán của Sở giao dịch chứng khoán. 2. Giao dịch chứng khoán tại Trung tâm giao dịch chứng khoán: a) Trung tâm giao dịch chứng khoán tổ chức giao dịch chứng khoán niêm yết theo phương thức thoả thuận và các phương thức giao dịch khác quy định tại Quy chế giao dịch chứng khoán của Trung tâm giao dịch chứng khoán. b) Chứng khoán niêm yết tại Trung tâm giao dịch chứng khoán được giao dịch tại công ty chứng khoán là thành viên giao dịch của Trung tâm giao dịch chứng khoán theo Quy chế giao dịch chứng khoán của Trung tâm giao dịch chứng khoán. 3. Sở giao dịch chứng khoán, Trung tâm giao dịch chứng khoán tổ chức giao dịch loại chứng khoán mới, thay đổi và áp dụng phương thức giao dịch mới, đưa vào vận hành hệ thống giao dịch mới phải được Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận. CHƯƠNG 5: ĐĂNG KÝ, LƯU KÝ, BÙ TRỪ VÀ THANH TOÁN CHỨNG KHOÁN 1.Trung tâm lưu ký chứng khoán là pháp nhân thành lập và hoạt động theo mô hình công ty trách nhiệm hữu hạn hoặc công ty cổ phần theo quy định của Luật này. 2. Thủ tướng Chính phủ quyết định việc thành lập, giải thể, chuyển đổi cơ cấu tổ chức, hình thức sở hữu của Trung tâm lưu ký chứng khoán theo đề nghị của Bộ trưởng Bộ Tài chính. 3. Trung tâm lưu ký chứng khoán có chức năng tổ chức và giám sát hoạt động đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán chứng khoán. 4. Hoạt động của Trung tâm lưu ký chứng khoán phải tuân thủ quy định của Luật này và Điều lệ Trung tâm lưu ký chứng khoán. 5. Trung tâm lưu ký chứng khoán chịu sự quản lý và giám sát của Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước. Nghĩa vụ của TTLK  XD quy trình hoạt động và quản lý rủi ro  Quản lý tách biệt TS của KH  Bồi thường cho KH khi ko thực hiện nghĩa vụ gây thiệt hại đến lợi ích KH  Hoạt động vì lợi ích của người gửi CK  Trích lập quỹ phòng ngừa rủi ro nghiệp vụ, bù đắp tổn thất cho KH do sự cố kỹ thuật, sơ suất của nhân viên  C/cấp TTin lq đến SH CK của KH theo yêu cầu của Cty đại chúng, TCPH ĐĂNG KÝ, LƯU KÝ, BÙ TRỪ VÀ THANH TOÁN CK  Tổ chức và hoạt động của TTLK  Bộ máy quản lý, điều hành của TTLK  Điều lệ TTLK  Quyền của TTLK  Nghĩa vụ của TTLK Thành viên lưu ký 1. Quyền:  Cung cấp dịch vụ lưu ký và thanh toán các giao dịch chứng khoán cho khách hàng; 2. Nghĩa vụ: Như TTLK Điều kiện đăng ký hoạt động lưu ký Đối với NHTM a) GP thành lập và hoạt động b) Nợ quá hạn < 5% tổng dư nợ, có lãi năm gần nhất c) Có địa điểm, trang bị, thiết bị phục vụ hoạt động đăng ký, lưu ký, thanh toán các GDCK Điều kiện đăng ký hoạt động lưu ký Đối với Cty CK a) Có GP môi giới hoặc tự doanh b) Có địa điểm, trang bị, thiết bị phục vụ hoạt động đăng ký, lưu ký, thanh toán các GDCK Hồ sơ đăng ký hoạt động lưu ký  Bản sao GP thành lập và hoạt động  Bản thuyết minh CSVC  BCTC kiểm toán năm gần nhất  Thời hạn: 15 ngày  12 tháng => đăng ký TVLK và triển khai hđ Đình chỉ GCN đăng ký hđ lưu ký Đình chỉ hoạt động < 90 ngày:  Thường xuyên vi phạm nghĩa vụ của TVLK  Thiếu sót gây tổn thất nghiêm trọng cho KH Thu hồi GCN đăng ký hđ lưu ký  Hết thời hạn bị đình chỉ hđ lưu ký ko khắc phục được vi phạm  Ko triển khai hđ lưu ký trong 12 tháng  Bị thu hồi GP  Chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, chuyển đổi, giải thể, phá sản  Tự nguyện chấm dứt hoạt động lưu ký Đăng ký chứng khoán  CK Cty đại chúng phải đăng ký tập trung tại TTLK  CK của TCPH khác uỷ quyền cho TTTLK làm đại lý chuyển nhượng được đăng ký tại TTLK  Nội dung: đăng ký loại CK và thông tin về người SHCK Lưu ký chứng khoán  CK Cty đại chúng phải được lưu ký tập trung tại TTLK trước khi GD  CK lưu ký tại TTLK dưới hình thức lưu ký tổng hợp. Người SHCK đồng SHCK được lưu ký tổng hợp  TTLK được nhận lưu ký riêng đối với CK ghi danh và TS khác Bù trừ và thanh toán GDCK  Việc bù trừ và thanh toán GDCK được thực hiện theo quy chế của TTLK  Thanh toán CK thực hiện qua TTLK, thanh toán tiền GDCK thực hiện qua NH thanh toán  Tuân thủ nguyên tắc giao CK đồng thời với thanh toán tiền Bảo vệ TS KH  CK, TS của KH do TTLK/TVLK quản lý ko được coi là TS của TTLK/TVLK  TTLK/TVLK ko dùng CK của KH để thanh toán các khoản nợ của mình CHƯƠNG 6: CÔNG TY CHỨNG KHOÁN, CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN 1. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán (sau đây gọi là công ty quản lý quỹ) được tổ chức dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn hoặc công ty cổ phần theo quy định của Luật doanh nghiệp. 2. Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy phép thành lập và hoạt động cho công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ. Giấy phép này đồng thời là Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh. CHƯƠNG 7: QUỸ ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN, CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN VÀ NGÂN HÀNG GIÁM SÁT Đối tượng áp dụng  Tổ chức, cá nhân Việt Nam và tổ chức, cá nhân nước ngoài tham gia đầu tư CK và hoạt động trên TTCK Việt Nam  Tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến hoạt động CK và TTCK Nguyên tắc hoạt động  Tôn trọng quyền tự do mua, bán, KD và dịch vụ CK của tổ chức, cá nhân  Công bằng, công khai, minh bạch  Bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư  Tự chịu trách nhiệm về rủi ro  Tuân thủ quy định của pháp luật Thuật ngữ  Nhà đầu tư là tổ chức, cá nhân Việt Nam và tổ chức, cá nhân nước ngoài tham gia đầu tư trên TTCK  Nhà đầu tư CK chuyên nghiệp là NHTM, Cty tài chính, Cty cho thuê tài chính, tổ chức KD bảo hiểm, tổ chức KD CK  Bản cáo bạch là tài liệu hoặc dữ liệu điện tử công khai TTin chính xác, trung thực, khách quan liên quan đến chào bán hoặc niêm yết CK của TCPH  Thuật ngữ  Quản lý DMDT là việc Cty QLQ quản lý uỷ thác của từng NĐT trong mua, bán, nắm giữ CK  Quỹ đầu tư CK là quỹ hình thành từ vốn góp của NĐT với mục đích kiếm lợi nhuận từ việc đầu tư vào CK hoặc TS đầu tư khác, kể cả bất động sản, trong đó NĐT không có quyền kiểm soát hàng ngày đối với quyết định đầu tư Thuật ngữ  Quỹ đại chúng là quỹ đầu tư CK thực hiện chào bán CCQ ra công chúng  Quỹ thành viên là quỹ đầu tư CK có số TV góp vốn < 30 TV pháp nhân  Quỹ mở là quỹ đại chúng mà CCQ đã chào bán phải được mua lại theo yêu cầu  Quỹ đóng là quỹ đại chúng mà CCQ đã chào bán không được mua lại theo yêu cầu Chương 8: CÔNG BỐ THÔNG TIN 1. Tổ chức phát hành, tổ chức niêm yết, công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán, Sở giao dịch chứng khoán, Trung tâm giao dịch chứng khoán có nghĩa vụ công bố thông tin đầy đủ, chính xác, kịp thời theo quy định của Luật này. 2. Các đối tượng quy định tại khoản 1 Điều này khi công bố thông tin phải đồng thời báo cáo Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước về nội dung thông tin được công bố. 3. Việc công bố thông tin phải do Giám đốc hoặc Tổng giám đốc hoặc người được uỷ quyền công bố thông tin thực hiện. 4. Việc công bố thông tin được thực hiện qua các phương tiện thông tin đại chúng, ấn phẩm của tổ chức, công ty và các phương tiện thông tin của Sở giao dịch chứng khoán, Trung tâm giao dịch chứng khoán. 5. Bộ Tài chính quy định cụ thể nội dung, phương thức công bố thông tin của từng đối tượng quy định tại khoản 1 Điều này. Mục tiêu của CBTT  Thúc đẩy hoạt động giao dịch chứng khoán diễn ra trôi chảy và có trật tự, đảm bảo quá trình hình thành giá cả một cách công bằng thông qua việc cung cấp những thông tin quan trọng, tức thời trên một hệ thống cung cấp TT hiện đại. Nhờ những TT được công bố tức thời và chính xác, giá cổ phiếu có thể được xác định một cách có chính xác nhất. Nguyên tắc CBTT 1. Thông tin ph ải công b ố đ ầy đ ủ và chính xác: - Đầy đủ: cung cấp tất cả các TT được xem là có thể ảnh hưởng đến nhận định, đánh giá của nhà đầu tư đối với giá trị và triển vọng của CT. - Chính xác: phải tôn trọng tính trung thực vốn có của TT, không được xuyên tạc, bóp méo TT công bố, hoặc có những hành vi cố ý gây hiểu nhầm TT. Một số TT quan trọng cung cấp định kỳ phải được kiểm toán để đảm bảo tính chính xác. Bản chất của các CT là mâu thuẫn về lợi ích với nhà đầu tư về mặt CBTT-> TT phải được công bố ngay cả khi bất lợi cho tổ chức CBTT. Nếu TT công bố bị sai lệch, những người liên quan phải chịu trách nhiệm đối với những thiệt hại gây ra. Nguyên tắc CBTT 2. TT ph ải đ ược công b ố k ịp th ời và liên t ục:  TT phải được công bố trên cơ sở thời gian một cách liên tục, không ngừng, bao hàm cả những TT tức thời và TT định kỳ.  CBTT ngay lập tức khi có các tài liệu được công bố, tức là TT càng sớm càng tốt. TT phải được công bố đồng thời trên các phương tiện CBTT.Việc CBTT kịp thời giúp tránh hiểu lầm cho nhà đầu tư, gây ra tin đồn và sai lệch sự hình thành giá cổ phiếu. Ngoài ra, việc CBTT ngay lập tức nhằm giảm bớt các giao dịch nội gián -> CBTT đúng thời hạn thể hiện sự khách quan trong CBTT. Nguyên tắc CBTT 4. Qui trách nhi ệm đ ối v ới bên CBTT - Trách nhiệm được coi là thuộc về tổ chức cung cấp TT -> các tổ chức CBTT phải tôn trọng những nguyên tắc về CBTT như TT chính xác, liên tục, kịp thời và có khả năng giải thích về các TT công bố và phải chịu trách nhiệm hoàn toàn về TT do mình công bố. -> phải thiết lập bộ máy CBTT, xây dựng và ban hành các qui định về CBTT, bổ nhiệm cán bộ được uỷ quyền CBTT. Tiêu chuẩn của cán bộ chuyên trách về CBTT:  có kiến thức kế toán, tài chính, có kỹ năng tin học;  có đủ thời gian để thực hiện chức trách của mình:liên hệ với các cổ đông, ghi nhận ý kiến của cổ đông, định kỳ trả lời ý kiến các cổ đông và các vấn đề quản trị công ty theo qui định;  chịu trách nhiệm về CBTT của công ty tới công chúng đầu tư theo qui định của pháp luật và Điều lệ công ty  phải công khai tên, số điện thoại làm việc để các cổ đông có thể dễ dàng liên hệ. Ph ương th ức CBTT  CBTT trực tiếp: là hình thức công ty CBTT trực tiếp ra công chúng song song với báo cáo cho cơ quan quản lý như UBCKNN, SGDCK, TTGDCK ... Hình thức này áp dụng đối với những nước có qui mô thị trường chứng khoán lớn, các công ty đã có tập quán CBTT.  CBTT gián tiếp: là hình thức công ty phải CBTT qua SGDCK, TTGDCK ... Hình thức này thường được áp dụng với những nước có qui mô thị trường nhỏ, các công ty chưa quen với việc CBTT. Tại Việt Nam, Luật chứng khoán và Thông tư hướng dẫn về việc CBTT trên TTCK qui định việc CBTT theo phương thức trực tiếp. B ảo qu ản, l ưu gi ữ TT Các đối tượng CBTT thực hiện bảo quản, lưu giữ TT đã báo cáo, công bố theo qui định của PL. X ử lý vi ph ạm v ề CBTT Tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm qui định của PL về CBTT thì tùy theo tính chất, mức độ vi phạm mà bị xử lý kỷ luật, xử phạt hành chính hoặc bị truy cứu trách nhiệm hình sự; nếu gây thiệt hại thì phải bồi thường theo qui định của PL. CHƯƠNG 9: THANH TRA VÀ XỬ LÝ VI PHẠM Thanh tra chứng khoán 1. Thanh tra chứng khoán là thanh tra chuyên ngành về chứng khoán và thị trường chứng khoán. 2. Thanh tra chứng khoán có Chánh thanh tra, Phó Chánh thanh tra và các Thanh tra viên. 3. Thanh tra chứng khoán chịu sự chỉ đạo về nghiệp vụ của Thanh tra Bộ Tài chính theo quy định của pháp luật về thanh tra và quy định tại Luật này. Điều 109. Đối tượng và phạm vi thanh tra ** Nguyên tắc xử lý vi phạm 1. Tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan đến hoạt động chứng khoán và thị trường chứng khoán thì tùy theo tính chất, mức độ vi phạm mà bị xử lý kỷ luật, xử phạt hành chính hoặc bị truy cứu trách nhiệm hình sự; nếu gây thiệt hại thì phải bồi thường theo quy định của pháp luật. 2. Người nào lợi dụng chức vụ, quyền hạn cản trở hoạt động chứng khoán và thị trường chứng khoán; có hành vi sách nhiễu, gây phiền hà đối với tổ chức, cá nhân tham gia thị trường chứng khoán; không giải quyết kịp thời yêu cầu của tổ chức, cá nhân theo quy định; không thực thi các công vụ khác do pháp luật quy định thì tuỳ theo tính chất, mức độ vi phạm mà bị xử lý kỷ luật hoặc bị truy cứu trách nhiệm hình sự. 3. Việc xử phạt vi phạm hành chính thực hiện theo quy định của Luật này và pháp luật về xử lý vi phạm hành chính. CÁC TÌNH TIẾT GIẢM NHẸ  Người vi phạm hành chính đã ngăn chặn, làm giảm bớt thiệt hại của hành vi vi phạm gây ra hoặc tự nguyện khắc phục hậu quả, bồi thường thiệt hại;  Tự nguyện khai báo, nhận lỗi;  Vi phạm do bị ép buộc hoặc bị lệ thuộc về vật chất hoặc tinh thần;  Vi phạm do thiếu hiểu biết;  Vi phạn do hành vi vi phạm của người khác. CÁC TÌNH TIẾT TĂNG NẶNG  Vi phạm có tổ chức;  Vi phạm nhiều lần hoặc tái phạm trong cùng một lĩnh vực;  Ép buộc người bị lệ thuộc vào mình về vật chất hoặc về tinh thần vi phạm;  Lợi dụng chức vụ, quyền hạn để vi phạm.  Vi phạm trong thời gian đang chấp hành quyết định xử lý vi phạm hành chính;  Tiếp tục thực hiện hành vi vi phạm hành chính mặc dù người co thẩm quyền yêu cầu chấm dứt hành vi đó;  Sau khi vi phạm có hành vi trốn tránh, che dấu hành vi vi phạm. CÁC HÌNH THỨC XỬ PHẠT VI PHẠM HÀNH CHÍNH Hình thức xử phạt chính: mỗi hành vi vi phạm hành chính trong lĩnh vực ck và ttck phải chịu một trong hai hình thức xử phạt chính: Phạt cảnh cáo. Phạt tiền. CÁC BIỆN PHÁP KHẮC PHỤC HẬU QUẢ Ngoài các hình thức xử phạt chính và xử phạt bổ sung, cá nhân, tổ chức vi phạm còn có thể bị áp dụng một hoặc các biện pháp khắc phục hậu quả:  Buộc chấp hành đúng các quy đinh của pháp luật đối với các hành vi vi phạm hành chính;  Buộc hủy bỏ, cải chính những thông tin sai lệch, không đúng sự thật;  Buộc tổ chức phát hành phải thu hồi các chứng khoán đã chào bán, hoàn trả tiền đặt cọc hoặc tiền mua chứng khoán cho người đầu tư trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày bị tước quyền sử dụng Giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng. CHƯƠNG 10: GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP, KHIẾU NẠI, TỐ CÁO VÀ BỒI THƯỜNG THIỆT HẠI I. Giải quyết tranh chấp 1. Tranh chấp phát sinh trong hoạt động chứng khoán và thị trường chứng khoán tại Việt Nam có thể được giải quyết thông qua thương lượng, hoà giải hoặc yêu cầu Trọng tài hoặc Toà án giải quyết theo quy định của pháp luật. 2. Thẩm quyền, thủ tục giải quyết tranh chấp phát sinh trong hoạt động chứng khoán và thị trường chứng khoán tại Trọng tài hoặc Tòa án được tiến hành theo quy định của pháp luật  Điểm khác nhau KHIẾU NẠI TỐ CÁO CHỦ THỂ Cá nhân, cơ quan, tổ chức Công dân ĐỐI TƯỢNG Quyết định hành chính, hành vi hành chính Tất cả các vi phạm pháp luật trong lĩnh vực CK và TTCK MỤC ĐÍCH Bảo vệ, khôi phục quyền, lợi ích hợp pháp của chính người khiếu nại Bảo vệ lợi ích của nhà nước, quyền và lợi ích hợp pháp của công dân, cơ quan, tổ chức II.Khiếu nại,tố cáo, bồi thường thiệt hại 1. Tổ chức, cá nhân bị thiệt hại hoặc tổn thất do hành vi vi phạm quy định của Luật này và pháp luật khác có liên quan có quyền tự mình hoặc cùng với tổ chức, cá nhân bị thiệt hại khác tiến hành khởi kiện để yêu cầu tổ chức, cá nhân gây ra thiệt hại phải bồi thường. 2. Việc xác định giá trị thiệt hại hoặc giá trị tổn thất, thủ tục bồi thường thiệt hại được thực hiện theo quy định của pháp luật CHƯƠNG 11: ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH  . Áp d ụng Lu ật ch ứng khoán đ ối v ới t ổ ch ức ho ạt đ ộng v ề ch ứng khoán và th ị tr ường ch ứng khoán tr ước ngày Lu ật này có hi ệu l ực thi hành  Hi ệu l ực thi hành: Luật này có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2007.  H ướng d ẫn thi hành: Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật này. The End CÁM ƠN THẦY VÀ CÁC BẠN ĐÃ THEO DÕI PHẦN THUYẾT TRÌNH CỦA NHÓM   [...]... chớnh ; - HQT, HTV, Ban Giỏm c vc cu c ụng Thụng tin v t cho bỏn v CK cho bỏn - iu kin cho bỏn; - Yu t ri ro; - D kin k hoch li nhun vc tc ca nm gn nht - Phng ỏn PH v phng ỏn s dng tin thu c Báo cáo tài chính 02 năm gần nhất có kiểm toán Thông tin khác theo mu 2 B n cỏo b ch Ch ng ch q y Loi hỡnh, quy mụ QTCK Mc tiờu, chin lc, phng phỏp v quy trỡnh u t, hn ch u t,cỏc yu t ri ro Túm tt ni dung ... ri ro; - D kin k hoch li nhun vc tc ca nm gn nht - Phng ỏn PH v phng ỏn s dng tin thu c Báo cáo tài 02 năm gần có kiểm toán Thông tin khác theo mu B n cỏo b ch Ch ng ch q y Loi hỡnh, quy mụ