Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Hà Nội

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Hà Nội

Báo cáo thực tập & Chuyên đề tốt nghiệp Đại học DL Phương Đông LỜI NÓI ĐẦU Những năm qua, nền kinh tế nước ta đã và đang chuyển đầu tư cơ chế kế hoạch hoá tập trung sang cơ chế thị trường có sự điều tiết và quản lý của Nhà nước, việc chuyển đổi cơ chế mang tính tất yếu cho sự phát triển kinh tế của một quốc gia như Việt Nam. Trong bước chuyển đổi này thì ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng. Với vai trò là nhà điều hoà vốn trong nền kinh tế, ngân hàng đi huy động vốn từ các chủ thể thừa vốn trong nền kinh tế và cho những chủ thể thiếu vốn, có nhu cầu về vốn vay. Vì vậy, việc nâng cao chất lượng các nghiệp vụ của ngân hàng là rất cần thiết, không phải chỉ cần thiết đối với riêng ngân hàng mà còn cần thiết hơn cho cả nền kinh tế. Khi chất lượng của các nghiệp vụ ngân hàng được nâng cao thì các giao dịch trong nền kinh tế sẽ diễn ra dễ dàng hơn, bằng việc ngân hàng sẽ thay cho các chủ thể trong nền kinh tế thực hiện công việc thanh toán hoặc là các dịch vụ huy động vốn nếu hoạt động tốt sẽ làm giảm tối thiểu vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế. Đặc biệt, hoạt động tín dụng của ngân hàng mà hoạt động có hiệu quả thì sẽ giúp cho nền kinh tế giải quyết được vấn đề thiếu vốn đồng thời đẩy nhanh sự phát triển của nền kinh tế. Tuy nhiên hiện nay lĩnh vực Ngân hàng đã bộc lộ những yếu kém mà dư luận xã hội đang quan tâm về những tiềm ẩn và nguy cơ không lành mạnh. Đặc biệt là chất lượng tín dụng chưa cao đang đòi hỏi tìm kiếm những giải pháp tháo gỡ có hiệu quả. chính vì vậy, nhờ có sự hướng dẫn, giúp đỡ tận tình của thầy giáo Phạm Phan Dũng cùng với sự lỗ lực bản thân, tôi đã quyết định chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Hà Nội” Sinh Viên: Phan Xuân Cương 1 Báo cáo thực tập & Chuyên đề tốt nghiệp Đại học DL Phương Đông BẢNG CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT Sinh Viên: Phan Xuân Cương Kí hiệu giải thích NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn HĐ Huy động TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nớc DNNQD Doanh nghiệp ngoài quốc doanh SXKD Sản xuất kinh doanh NHTM Ngân hàng thơng mại TD tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng HSSDNVHĐ Hiệu suất sử dụng nguồn vốn huy động 2 Báo cáo thực tập & Chuyên đề tốt nghiệp Đại học DL Phương Đông Phần I: BÁO CÁO THỰC TẬP 1. Khái quát tình hình hoạt động Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Bắc Hà Nội: 1.1 Sự ra đời của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Bắc Hà Nội: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn (NHNo& PTNT) Bắc Hà Nội là một chi nhánh cấp 1, trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam, được thành lập theo quyết định số 342/ QĐ của Thống Đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, với ngày giao dịch đầu tiên là ngày 1/11/2001 và ngày khai trương chính thức là ngày 6/11/2001. Chi nhánh NHNo& PTNT Bắc Hà Nội có Hội sở chính tại 217 phố Đội Cấn -Ba Đình - Hà Nội. Sinh Viên: Phan Xuân Cương 3 Báo cáo thực tập & Chuyên đề tốt nghiệp Đại học DL Phương Đông 1.2 Chức năng nhiệm vụ: NHNo&PTNT Bắc HN là một chi nhánh NH cấp I nên nó có một số chức năng sau: - Thực hiện chức năng trung gian tín dụng: là việc Ngân hàng huy động vốn và cho vay bằng nhiều hình thức. NH có thực hiện các hình thức Marketing như: tăng lãi suất huy động, thực hiện khuyến mại, tổ chức các cuộc trao thưởng, đưa ra nhiều loại lãi suất , . Nhằm thu hút vốn nhàn dỗi và cho vay. - Trung gian thanh toán: NH thực hiện cả hình thức thanh toán trong nước và thanh toán quốc tế. - Chức năng dịch vụ, thu thập thông tin và tư vấn, bảo quản. - Chức năng tài trợ ngoại thương. 1.3 Mô hình tổ chức bộ máy: Tại hội sở chính có 7 phòng ngiệp vụ chuyên môn, và được bố trí theo sơ đồ sau: Sinh Viên: Phan Xuân Cương 4 Giám đốc Phó Giám Đốc KD Phó Giám Đốc TC P. Kế Toán Ngân Quỹ P.TT quốc tế P.Kế Hoạch KD P.NV & KH Tổng Hợp P. Ktra K’Toán nội bộ P. HC Nhân sự P. Thẩm Định Báo cáo thực tập & Chuyên đề tốt nghiệp Đại học DL Phương Đông Trong năm 2005 được sự chấp thuận của NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Bắc Hà Nội đã lập mới chi nhánh cấp II, bao gồm: Chi nhánh Nguyễn Văn Huyên, và phòng giao dịch số 1 trực thuộc chi nhánh Hoàng Quốc Việt, đưa tổng số điểm giao dịch của chi nhánh lên 8 điểm. Hiện nay, hoạt động của các cơ quan đã đi vào ổn định và phát huy hiệu quả tốt, có tác dụng tích cực cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Màng lưới của chi nhánh đến thời điểm 31/12/2005 bao gồm: + Hội Sở chính là chi nhánh Cấp I Bắc Hà Nội + Chi nhánh Kim Mã + Chi nhánh Hoàng Quốc Việt + Chi nhánh Nguyễn Văn Huyên + Phòng giao dịch số 1 trực thuộc chi nhánh Hoàng Quốc Việt + Phòng giao dịch số 2 + Phòng giao dịch số 4 + Phòng giao dịch số 5 Số cán bộ của toàn Chi nhánh Bắc Hà Nội có 111 người, tăng 12 người so với năm 2004. Trình độ của cán bộ nhân viên trong toàn chi nhánh có: 8 cán bộ có trình độ thạc sỹ trở lên, 76 cán bộ có trình độ đại học. 1.4 Lĩnh vực hoạt động chính: NHNo&PTNT Bắc Hà Nội là chi nhánh cấp I trực thuộc NHNo& PTNT Việt Nam - một Ngân hàng thương mại hàng đầu, có vốn điều lệ lớn nhất, hệ thống mạng lưới rộng lớn nhất Việt Nam - được phép kinh doanh đa năng và thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ của một Ngân hàng hiện đại, gồm: - Huy động vốn bằng đồng Việt Nam và các loại ngoại tệ với nhiều hình thức như: tiết kiệm, kì phiếu, trái phiếu, tiền gửi thanh toán và các phương thức thanh toán linh hoạt. Sinh Viên: Phan Xuân Cương 5 Báo cáo thực tập & Chuyên đề tốt nghiệp Đại học DL Phương Đông - Đầu tư vốn tín dụng bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ như: Cho vay thông thường; cho vay tài trợ theo chương trình, dự án; cho vay đồng tài trợ; cho vay tài trợ xuất nhập khẩu; chiết khấu các loại giấy tờ, chứng từ có giá . - Bảo lãnh bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ dưới nhiều hình thức khác nhau trong và ngoài nước. - Thanh toán bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ như: Thanh toán chuyển tiền điện tử trong cả nước; thanh toán biên giới; thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT, TELEX . - Đầu tư dưới các hình thức hùn vốn, liên doanh, mua cổ phần, mua tài sản và các hình thức đầu tư khác với các doanh nghiệp và các tổ chức tài chính tín dụng. - Thực hiện mua bán giao ngay, có kỳ hạn và thanh toán hoán đổi các loại ngoại tệ mạnh với thủ tục nhanh gọn, tỷ giá phù hợp. - Thực hiện làm đại lý và dịch vụ uỷ thác cho các tổ chức tài chính, tín dụng và cá nhân trong và ngoài nước như: tiếp nhận và triển khai các dự án uỷ thác vốn; dịch vụ giải ngân cho dự án đầu tư, dự án uỷ nhiệm; thanh toán thẻ tín dụng, séc du lịch . - Cung ứng các dịch vụ như: Chi trả tiền lương tại doanh nghiệp; chi trả kiều hối; chuyển tiền nhanh; thu chi tiền tại gia; . - Các dịch vụ khác của một Ngân hàng hiện đại. 2. Kết quả thực tập: Trong quá trình thực tập từ ngày 9 tháng 1 đến ngày 1 tháng 4, tôi đã được tiếp xúc trực tiếp với các nghiệp vụ và hiểu thêm về hình thức hoạt động của NH. Đồng thời tôi cũng nắm được một số thông tin về tình hình hoạt động của NH như sau: 2.1 Nguồn vốn huy động: Sinh Viên: Phan Xuân Cương 6 Báo cáo thực tập & Chuyên đề tốt nghiệp Đại học DL Phương Đông Tổng nguồn vốn huy động của NHNN&PTNT Bắc HN đến ngày 31/12/2005 đạt 4.046 tỷ đồng, tăng 625 tỷVND so với năm 2004 (3421 tỷ đồng). Trong đó nguồn vốn huy động bằng nội tệ đạt 3.444 tỷ VND, chiếm 85.12% tổng nguồn vốn huy động; nguồn vốn huy động băng ngoại tệ (quy đổi ra VND) đạt 602 tỷ VND, chiếm 14.90% tổng nguồn vốn HĐ. Cơ cấu nguồn vốn huy động được phân ra như sau: 2.1.1 Cơ cấu theo thời gian: - Nguồn vốn huy động không kỳ hạn đạt 1.121 tỷ VND, chiếm 27,7% tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh Bắc Hà Nội. Trong đó ngoại tệ đã quy đổi đạt 25 tỷ VND. - Nguồn vốn HĐ có kỳ hạn đạt 2.925 tỷ VND, chiếm 72,3% tổng nguồn vốn HĐ của Chi nhánh Bắc Hà Nội. trong đó ngoại tệ đã quy đổi đạt 562,2 tỷ VND. 2.1.2 Cơ cấu theo thành phần kinh tế: - Nguồn vốn huy động từ dân cư: 768 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 18,98% tổng nguồn vốn của Chi nhánh Bắc Hà Nội. Trong đó ngoại tệ quy đổi đạt 138 tỷ VND. - Nguồn vốn huy động từ TCKT : 2.425 tỷ VND.chiếm tỷ trọng 59,93%. Trong đó ngoại tệ quy đổi 13 tỷ VND. - Nguồn vốn tiền gửi, tiền vay TCTD: 853 tỷ, trong đó ngoại tệ quy đổi 443 tỷ VND. 2.2 Sử dụng vốn: 2.2.1 Doanh số cho vay và thu nợ: -Doanh số cho vay: Trong năm 2005 doanh số cho vay của NHNN&PTNN Bắc HN đạt 1.632 tỷ VND. Tăng 83,23% so với năm 2004 -Doanh số thu nợ: Tình hình thu nợ tại cơ quan đạt 1498 tỷ VND. Tình hình đó được thể hiện như sau: + Phân theo thời gian: Thu nợ ngắn hạn: 1.239 tỷ VND Sinh Viên: Phan Xuân Cương 7 Báo cáo thực tập & Chuyên đề tốt nghiệp Đại học DL Phương Đông Thu nợ trung dài hạn: 259 tỷ VND + Phân theo thành phần kinh tế: DNNN đạt 561 tỷVND DN ngoài quốc doanh: 799 tỷ VND Hộ SXKD, tư nhân cá thể và cho vay khác đạt 138 tỷ VND. 2.2.2 Dư nợ: Đến thời điểm 31/12/2005, tổng dư nợ đạt 1.163,6 tỷ VND, chiếm 28,75% tổng nguồn vốn, tăng 136 tỷ ( tăng 13%). Trong đó: - Nội tệ 770,2 tỷ, chiếm 66,19% tổng dư nợ - Ngoại tệ ( quy VND) 393,4 tỷ, chiếm 33,81% tổng dư nợ. Dư nợ của cơ quan cũng được cơ cấu theo 2 cách: - Cơ cấu theo thời hạn: + Dư nợ ngắn hạn: 647 tỷ VND, chiếm 55% tổng dư nợ. Trong đó ngoại tệ quy đổi 148,8 tỷ VND. + Dư nợ trung, dài hạn: 516,6 tỷ VND, chiếm 45% tổng dư nợ. Trong đó ngoại tệ quy đổi đạt 244,5 tỷ VND. - Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế: + Dư nợ cho vay DNNN: 317,5 tỷ VND, chiếm 27,29% + Dư nợ cho vay DNNQD: 712,1 tỷ VND, chiếm 61,19% + Dư nợ cho vay hộ SXKD, tư nhân cá thể và cho vay khác: 134 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 11,5%. 2.2.3 Nợ quá hạn: Tại thời điểm 31/12/2005, số nợ quá hạn chỉ chiếm 0,16% tổng dư nợ, tức là 1868 triệu VND. Điều đó chứng tỏ hoạt động cho vay và thu nợ của ngân hàng là tương đối tốt, việc đánh giá cũng như tìm hiểu khách hàng trước khi cho vay của Ngân hàng đạt hiệu quả cao. Tuy nhiên, nợ quá hạn của Ngân hàng Bắc Hà Nội thấp cũng một phần là do chi nhánh này mới được thành lập, và nợ quá hạn mới bắt đầu xuất hiện tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội từ năm 2004. Sinh Viên: Phan Xuân Cương 8 Báo cáo thực tập & Chuyên đề tốt nghiệp Đại học DL Phương Đông Việc trích lập dự phòng tại cơ quan đạt 8 tỷ VND ( gồm dự phòng cụ thể và dự phòng chung) 2.3 Thanh toán trong nước: - Chuyển tiền điện tử: + Số món: 6.102 món + Số tiền: 14.923 tỷ VND - Thanh toán điện tử liên Ngân hàng: + Số món: 16.234 món + Số tiền : 31.609 tỷ VND - Thu, chi tiền mặt: + Doanh số thu tiền mặt: 3.823 tỷ + Doanh số chi tiền mặt: 3.836 tỷ + Công tác ngân quỹ được đảm bảo an toàn đúng chế độ, không sai sót nhầm lẫn. 2.4 Nghiệp vụ thanh toán quốc tế: NHNo&PTNT Bắc HN là một chi nhánh cấp I. Vì vậy, NH còn thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế. Dưới đây là một số kết quả của nghiệp vụ thanh toán quốc tế mà em tìm hiểu được sau khi thực tập tại NH (năm 2005). 2.4.1 Thanh toán hàng nhập khẩu: Tổng số món NH thực hiện là 1.055 món và tổng giá trị là 88.247.058 USD, tăng 169 món (+19,07%) so với năm 2004, tăng trị giá 27.021.239USD(+44%) so với năm 2004. 2.4.2 Thanh toán hàng xuất khẩu: Trong năm 2005 NH thực hiện tổng số 45 món và tổng trị giá 3.279.628 USD ( tăng 277% so với năm 2004) 2.4.3 Doanh số mua và bán ngoại tệ: Tổng trị giá các giao dịch mà NH thục hiện trong năm: 87.873.792 USD, tăng 17% so với năm 2004. Trong đó: Sinh Viên: Phan Xuân Cương 9 Báo cáo thực tập & Chuyên đề tốt nghiệp Đại học DL Phương Đông + Doanh số mua ngoại tệ : 43.734.092 USD + Doanh số bán ngoại tệ : 44.139.700 USD 2.4.4 Phục vụ dự án: Rút vốn về tài khoản đặc biệt phục vụ dự án tại NHNo Bắc Hà Nội đến 31/12/2005 với tổng số 3.772.257 USD. 2.4.5 Chi trả kiều hối: Thực hiện công văn chỉ đạo số 4132/NHNo - QHQT của Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt nam ban hành, NHNo Bắc HN đã tích cực triển khai các chương trình tiếp thị, quảng cáo và khuyến mại cho khách hàng nhận kiều hối và đã đạt được một số kết quả khả quan trong năm 2004. Trong năm 2005 thì nghiệp vụ chi trả kiều hối tăng lên đáng kể, cụ thể như: + Qua kênh WESTERN UNION: 372 món với trị giá 342.527 USD tăng 784% so với năm 2004 + Qua tài khoản cá nhân: 67 món với số tiền là 373.362 USD, tăng 4% so với năm 2004. 2.4.6 Triển khai thành lập các bàn thu đổi ngoại tệ: Chi nhánh đã tích cực chủ động tiếp cận các cửa hàng kinh doanh vàng để ký hợp đồng đại lý thu đổi ngoại tệ, góp phần tăng nguồn ngoại tệ phục vụ công tác thanh toán quốc tế. Trong năm 2005 NH đã mở thêm 5 bàn, tăng tổng số bàn đại lý thu đổi ngoại tệ là 10 bàn, với tổng số ngoại tệ mua được từ các bàn thu đổi ngoại tệ là gần 3 triệu USD. 2.5 Khách hàng: Đến ngày 31/12/2005, NHNo&PTNT Bắc Hà Nội có quan hệ giao dịch với 587 doanh nghiệp, tăng 187 doanh nghiệp so với 31/12/2004.Trong đó, có 95 doanh nghiệp nhà nước, 462 doanh nghiệp ngoài quốc doanh và 30 các tổ chức đoàn thể khác. Điều đó chứng tỏ uy tín của Ngân hàng và niềm tin của khách hàng đối với Ngân hàng đã được nâng lên rõ rệt, nhiều khách hàng lớn đã chủ động tìm đến với Ngân hàng. Sinh Viên: Phan Xuân Cương 10 [...]... điều hành, Nghị quyết chi bộ, Nghị quyết đại hội CNVC đề ra đối với năm 2005 đều được hoàn thành và hoàn thành vượt mức kế hoạch Sinh Viên: Phan Xuân Cương 12 Báo cáo thực tập & Chuyên đề tốt nghiệp Đại học DL Phương Đông Phần II: CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Hà Nội Chương 1 TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG... tra kiểm toán nội bộ của Ngân hàng: Trong năm 2005, Ngân hàng đã thực hiện tốt việc tổ chức các đợt kiểm tra theo đề cương của NHNo&PTNT Việt Nam và của Ngân hàng nhà nước như: - Đoàn thanh tra Chi nhánh Ngân hàng nhà nước Hà nội đã thực hiện 2 cuộc kiểm tra đối với Ngân hàng Bắc Hà Nội về hoạt động tín dụng, gia hạn nợ và chuyển nợ quá hạn - Ngân hàng còn thường xuyên tổ chức kiểm tra nội bộ Vì vậy... theo sự đảm bảo của các khoản vay: tín dụng không đảm bảo ( tín chấp) và tín dụng có đảm bảo - Phân loại theo mục đích sử dụng vốn : tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá; tín dụng hộ gia đình; tín dụng tiêu dùng - Phân loại theo hình thái giá trị tín dụng: tín dụng bằng tiền và tín dụng bằng tài sản 1.2 Chất lượng tín dụng và những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Sinh Viên: Phan Xuân Cương... đồng tiền - Chất lượng tín dụng cao sẽ tạo điều kiện cho Ngân hàng làm tốt chức năng điều hoà vốn trong nền kinh tế quốc dân Bởi vì tín dụng là cầu nối giữa hoạt động tiết kiệm và đầu tư Khi một Ngân hàng có chất lượng tín dụng cao tỷc là Ngân hàng đó thực hiện tốt cả nghiệp vụ huy động vốn và nghiệp vụ cho vay - Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần giảm bớt lượng tiền thừa trong lưu thông, góp phần... giới 1.1.3.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng: Trên thực tế có nhiều cách để phân loại tín dụng Ngân hàng và tương ứng với mỗi cách phân loại đó chúng ta lại có những loại hình tín dụng khác nhau Thông thường tín dụng Ngân hàng được phân loại theo những cách sau: - Phân loại theo thời hạn cho vay, tín dụng Ngân hàng được chia thành: tín dụng ngắn hạn; tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn - Phân loại theo... hình thành và bảo đảm từ hai phía là Ngân hàng và khách hàng Bởi vậy, chất lượng tín dụng của Ngân hàng không những phụ thuộc vào bản thân Ngân hàng mà còn phụ thuộc vào chất lượng hoạt động của doanh nghiệp 1.2.1.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng TDNH: Việt Nam trong điều kiện hiện nay với sự bung ra của cơ chế mới ngoài các Ngân hàng quốc doanh đã xuất hiện hàng loạt các loại hình NH khác nhau... tế - Đối với Ngân hàng thương mại: Phạm vi, mức độ, giới hạn, thời hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực của bản thân Ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi 1.2.2 Những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Ngân hàng Chất lượng tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng thương mại và của toàn xã... Chuyên đề tốt nghiệp Đại học DL Phương Đông 1.2.1 Chất lượng tín dụng: 1.2.1.1 Khái niệm chất lượng tín dụng: Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng tốt nhất yêu cầu của khách hàng (người gửi tiền và người vay tiền) trong mối quan hệ tín dụng, đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro về vốn, tăng lợi nhuận cho Ngân hàng phù hợp và phục vụ cho sự phát triển kinh tế xã hội Chất lượng tín dụng được hình thành và bảo đảm... sách tín dụng rõ ràng, thích hợp cho Ngân hàng mình b Công tác tổ chức của Ngân hàng: Tổ chức Ngân hàng phải được sắp xếp một cách có khoa học, đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban trong từng Ngân hàng, trong toàn bộ hệ thống Ngân hàng cũng như giữa Ngân hàng với các cơ quan quan khác như tài chính, pháp lý Sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng, giúp Ngân hàng. .. quan trọng trong nền kinh tế 1.1.3 Tín dụng Ngân hàng: 1.1.3.1 Khái niệm Tín dụng trong Ngân hàng thương mại Tín dụng Ngân hàng là quan hệ vay mượn bằng tiền tệ, hàng hoá và dịch vụ theo nguyên tắc hoàn trả giữa một bên là Ngân hàng và một bên là các đơn vị kinh tế, các tổ chức xã hội và dân cư Quá trình hình thành quan hệ tín dụng chính là quá trình hình thành các quan hệ vay mượn lẫn nhau trong . d ng DNNN Doanh nghi p nh n c DNNQD Doanh nghi p ngo i qu c doanh SXKD S n xu t kinh doanh NHTM Ng n h ng th ng m i TD t n d ng TDNH T n d ng ng n h ng. d ng t i Ng n h ng n ng nghi p v ph t tri n n ng th n chi nh nh B c H N i Ch ng 1 T N D NG V CH T L NG T N D NG C A NHTM TRONG N N KINH T TH TRƯỜNG