phân tích hoạt động cho vay hộ nghèo tại ngân hàng chính sách xã hội – chi nhánh an giang

Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo và toàn thể các Anh, Chị đang công tác tại Ngân hàng Chính sách xã hội chi nhánh An Giang, đặc biệt là các Anh, Chị phòng Kế hoạch - Nghiệp vụ tín d

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LÊ THỊ THANH TIỀN

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH

XÃ HỘI – CHI NHÁNH AN GIANG

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính ngân hàng

Mã số ngành: 52340201

10 - 2013

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LÊ THỊ THANH TIỀN MSSV: 4104640

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH

XÃ HỘI – CHI NHÁNH AN GIANG

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính ngân hàng

Mã số ngành: 52340201

CÁN BỘ HƯỚNG DẪN

TS LƯU TIẾN THUẬN

10 - 2013

LỜI CẢM TẠ

Qua bốn năm học tập và rèn luyện dưới giảng đường Đại học Cần Thơ, kết hợp với thời gian thực tập tại Ngân hàng Chính sách xã hội chi nhánh An Giang,

em đã tích lũy được nhiều kiến thức quý báu cho bản thân Sau thời gian thực tập

em đã hoàn thành xong luận văn tốt nghiệp “Phân tích hoạt động cho vay hộ

nghèo tại Ngân hàng Chính sách xã hội - Chi nhánh An Giang” Luận văn này

là thành quả của sự kết hợp giữa lý thuyết đã học và ghi nhận thực tiễn trong quá trình thực tập tại ngân hàng Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình, ngoài

sự cố gắng và nổ lực của bản thân, em còn nhận được sự giúp đỡ tận tình của Quý Thầy Cô và các Anh Chị trong ngân hàng Em vô cùng biết ơn các thầy cô Khoa Kinh Tế & Quản Trị Kinh Doanh trường Đại học Cần Thơ đã tận tình truyền đạt cho em những kiến thức thật bổ ích trong suốt thời gian qua Đặc biệt

là thầy Lưu Tiến Thuận, thầy đã rất tận tình hướng dẫn cho em hoàn thành bài luận văn cuối khóa này Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo và toàn thể các Anh, Chị đang công tác tại Ngân hàng Chính sách xã hội chi nhánh An Giang, đặc biệt là các Anh, Chị phòng Kế hoạch - Nghiệp vụ tín dụng đã tạo điều kiện thuận lợi cho em được tìm hiểu thực tế, cung cấp số liệu chính xác, cần thiết cho

em thực hiện đề tài

Tuy nhiên, kiến thức chuyên môn của em còn hạn chế và còn thiếu kinh nghiệm thực tiễn nên nội dung đề tài không tránh khỏi những thiếu sót, em kính mong nhận được sự góp ý, chỉ bảo thêm của quý Thầy Cô và các Anh Chị để giúp em hoàn thành tốt đề tài này

Kính chúc quý Thầy Cô sức khỏe và công tác tốt!

Kính chúc Ban lãnh đạo cùng toàn thể các Anh, Chị trong Ngân hàng Chính sách

xã hội chi nhánh An Giang nhiều sức khỏe và luôn thành công!

Trân trọng!

Cần Thơ, ngày … tháng … năm …

Sinh viên thực hiện

LÊ THỊ THANH TIỀN

ii

TRANG CAM KẾT

Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác

Cần Thơ, ngày … tháng … năm …

Người thực hiện

LÊ THỊ THANH TIỀN

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

Long Xuyên, ngày… tháng… năm 2013

iv

MỤC LỤC

Trang

Chương 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 Sự cần thiết của đề tài 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 Phạm vi nghiên cứu 2

1.3.1 Không gian nghiên cứu 2

1.3.2 Thời gian nghiên cứu 2

1.4 Lược khảo tài liệu có liên quan 2

Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5

2.1 Cơ sở lý luận 5

2.1.1 Khái niệm tín dụng 5

2.1.2 Phân loại tín dụng 5

2.1.3 Quy chế cho vay 6

2.1.3.1 Nguyên tắc vay vốn 6

2.1.3.2 Ðiều kiện vay vốn 6

2.1.4 Các chỉ số đánh giá hoạt động tín dụng 9

2.2 Phương pháp nghiên cứu 10

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 10

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 11

Chương 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG 12

3.1 Khái quát về NHCSXH Việt Nam 12

3.1.1 Mục tiêu hoạt động 12

3.1.2 Các nghiệp vụ của Ngân hàng Chính sách xã hội 13

3.2 Khái quát về NHCSXH chi nhánh An Giang 13 3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Chính sách Xã Hội

Việt Nam Chi nhánh An Giang 13

3.2.2 Các lĩnh vực hoạt động của Ngân hàng Chính Sách Xã Hội Việt Nam Chi nhánh An Giang 14

3.3 Cơ cấu tổ chức, chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban 16

3.3.1 Cơ cấu tổ chức 16

3.3.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban 16

3.4 Quy trình cho vay của ngân hàng 18

3.4.1 Xử lý nợ đến hạn 18

3.4.2 Xử lý nợ bị rủi ro 20

3.5 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHCSXH chi nhánh An Giang giai đoạn 2010-6/2013 22

3.6 Phương hướng nhiệm vụ và giải pháp thực hiện nhiệm vụ năm 25

3.6.1 Phương hướng nhiệm vụ 25

3.6.2 Các giải pháp thực hiện 26

Chương 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI CHI NHÁNH AN GIANG 28

4.1 Phân tích hiện trạng nghiệp vụ cho vay đối với hộ nghèo tại NHCSXH chi nhánh An Giang 28

4.1.1 Tình hình nguồn vốn của NHCSXH Chi nhánh An Giang 28

4.1.2 Tình hình thu lãi của NHCSXH Chi nhánh An Giang 32

4.2 Phân tích các doanh số liên quan chương trình cho vay hộ nghèo 33

4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 33

4.2.1.1 Phân tích doanh số cho vay từ năm 2010-6/2013 33

4.2.1.2 Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn vay từ năm 2010 – 6/2013 35

4.2.1.3 Phân tích doanh số cho vay theo địa bàn từ năm 2010 – 6/2013 36

4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ 39

4.2.2.1 Phân tích doanh số thu nợ từ năm 2010-6/2013 39

4.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ theo địa bàn từ năm 2010 – 6/2013 41

vi

4.3 Đánh giá doanh số nợ quá hạn 44

4.4 Đánh giá dư nợ 46

4.5 Đánh giá tình hình cho vay hộ nghèo thông qua các chỉ số 47

4.5.1 Tổng VHĐ/Tổng nguồn vốn 48

4.5.2 Tổng dư nợ/Tổng nguồn vốn 49

4.5.3 Nợ quá hạn/Tổng dư nợ 49

4.5.4 Hệ số thu nợ 50

4.5.5 Vòng vay vốn tín dụng 50

4.7 Phân tích tình hình rủi ro của tín dụng hộ nghèo 51

Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI CHI NHÁNH AN GIANG 55

5.1 Ưu điểm và những mặt tồn tại của NHCSXH chi nhánh An Giang 55

5.1.1 Ưu điểm 55

5.1.2 Những mặt tồn tại 56

5.2 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại NHCSXH tỉnh An Giang 57

Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 60

6.1 Kết luận 60

6.2 Kiến nghị 61

6.2.1 Đối với Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh An Giang 61

6.2.2 Đối với ngân hàng Nhà nước và các cơ quan liên quan 62

6.2.3 Đối với chính quyền địa phương 62

TÀI LIỆU THAM KHẢO 64

DANH SÁCH BẢNG

Trang

Bảng 2.1 Đối tượng phục vụ và lãi suất cho từng đối tượng 8

Bảng 2.2 Mức chuẩn thu nhập người nghèo 9

Bảng 3.1 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHCSXH – Chi nhánh An Giang từ năm 2010 – 6/2013 23

Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn của NHCSXH Chi nhánh tỉnh An Giang từ năm 2010 – 2012 29

Bảng 4.2 Tình hình nguồn vốn của NHCSXH Chi nhánh tỉnh An Giang từ năm 6/2012 – 6/2013 31

Bảng 4.3 Tình hình thu lãi của NHCSXH chi nhánh An Giang từ năm 2010 – 2012 32

Bảng 4.4 Tình hình thu lãi của NHCSXH chi nhánh An Giang 6/2012 - 6/2013 33

Bảng 4.5 Doanh số cho vay theo thời hạn giai đoạn 2010-2012 35

Bảng 4.6 Doanh số cho vay theo thời hạn 6/2012 - 6/2013 35

Bảng 4.7 Doanh số cho vay theo địa bàn từ 2010-2012 .36

Bảng 4.8 Doanh số cho vay theo địa bàn 6/2012-6/2013 38

Bảng 4.9 Doanh số thu nợ theo địa bàn từ năm 2010 – 2012 41

Bảng 4.10 Doanh số thu nợ theo địa bàn 6/2012- 6/2013 43

Bảng 4.11 Đánh giá hoạt động cho vay hộ nghèo 2010 – 3/2013 48

Bảng 4.12 Tình hình nợ quá hạn và nợ khoanh của NHCSXH 52

viii

DANH SÁCH HÌNH

Trang

Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức của NHCSXH chi nhánh An Giang 16

Hình 3.2 Quy trình cho vay chương trình hộ nghèo của NHCSXH chi nhánh An Giang 18

Hình 4.1 Doanh số cho vay từ năm 2010 – 2012 33

Hình 4.2 Doanh số cho vay 6/2012 - 6/2013 34

Hình 4.3 Doanh số thu nợ từ năm 2010 – 2012 39

Hình 4.4 Doanh số thu nợ từ năm 6/2010 – 6/2013 40

Hình 4.5 Tình hình nợ quá hạn từ năm 2010 – 2012 44

Hình 4.6 Tình hình nợ quá hạn 6/2012 – 6/2013 45

Hình 4.7 Tình hình dư nợ từ năm 2010 – 2012 46

Hình 4.8 Tình hình dư nợ 6/2012 – 6/2013 47

NHNg: Ngân hàng phục vụ người nghèo

HSSV: Học sinh – Sinh viên

ĐBSCL: Đồng bằng sông Cửu Long

TK&VV: Tiết kiệm và vay vốn

NHCSXH: Ngân hàng Chính sách xã hội

NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn

1

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Trong tiến trình đổi mới đất nước, Đảng và Nhà nước Việt Nam đã dành sự quan tâm đặc biệt vào việc xóa đói giảm nghèo Mục tiêu này đang thực hiện bởi chương trình lớn của Chính phủ, trong những năm qua cùng với

sự chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường, nước ta đã đạt nhiều thành tựu rất quan trọng Nền kinh tế tiếp tục phát triển ổn định, quan hệ ngoại giao mở rộng tạo được tiền đề cơ bản để đẩy nhanh công nghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước Song, cùng với quá trình phát triển đó, bên cạnh sự tăng thu nhập của số đông dân cư vẫn còn tồn tại một bộ phận người nghèo khổ Mặt khác,

do tác động của cơ chế thị trường, sự tăng trưởng kinh tế thường đi đôi với sự phân hóa giàu nghèo, khoảng cách giàu nghèo càng rõ rệt và có xu hướng ngày càng gia tăng

Trước thực trạng đó đã đặt ra nhiều nhiệm vụ đối với Đảng và Nhà nước bên cạnh việc tiếp tục đẩy mạnh công cuộc đổi mới đất nước, đẩy mạnh công nghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước còn phải quan tâm tới công cuộc xóa đói, giảm nghèo (XĐGN) Giải quyết vấn đề nghèo đói là một chủ trương lớn, một quyết sách lớn của Đảng và Nhà nước Tại hội nghị đánh giá Chương trình Mục tiêu quốc gia về XĐGN tháng 10 năm 2003 Thủ tướng Chính phủ

khẳng định: “Xóa đói giảm nghèo là một nhiệm vụ chiến lược lâu dài của

Đảng, Nhà nước và toàn dân, là trách nhiệm xã hội của mọi cấp, mọi ngành, mọi tổ chức; nó thể hiện bản chất tốt đẹp có ý nghĩa kinh tế xã hội, chính trị

và nhân văn sâu sắc” Nhằm cụ thể hóa chương trình này của Đảng và Nhà

nước, thời gian qua các Bộ, Ngành đã trình Chính phủ ban hành một hệ thống

cơ chế, chính sách và giải pháp để giúp người nghèo tiếp cận tốt các dịch vụ sản xuất và các dịch vụ xã hội cơ bản, để tạo cho họ có cơ hội thuận lợi tự vươn lên thoát khỏi đói nghèo và trở nên khá giả, giàu có Một trong những chính sách và giải pháp quan trọng đó chính là chính sách tín dụng ưu đãi đối với hộ nghèo

Ngày 04 tháng 10 năm 2002 Thủ tướng Chính phủ đã ký Quyết định

số 131/QĐ-TTg về việc thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) NHCSXH hoạt động không vì mục đích lợi nhuận mà thực hiện chính sách tín dụng ưu đãi đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác Với mục đích khắc phục những tồn tại về mô hình tổ chức và các cơ chế hoạt động của Ngân hàng Phục vụ người nghèo trước đây, tách tín dụng chính sách ra khỏi

tín dụng thương mại, thúc đẩy quá trình hiện đại và lành mạnh hóa hoạt động ngân hàng trong giai đoạn hiện nay; đồng thời nhằm tập trung và quản lý thống nhất những chương trình tín dụng ưu đãi, phối hợp lồng ghép có hiệu quả những dự án hỗ trợ xóa đói, giảm nghèo, tạo việc làm, nâng cao chất lượng nguồn lực, phát triển thị trường lao động Xuất phát từ tình hình trên,

em đã chọn đề tài: “Phân tích hoạt động cho vay đối với hộ nghèo tại Ngân

hàng Chính sách xã hội - Chi nhánh An Giang” làm đề tài nghiên cứu

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Chính sách

xã hội chi nhánh An Giang giai đoạn 2010-6/2013 từ đó đưa ra những giải

pháp nhằm nâng cao hoạt động cho vay hộ nghèo của ngân hàng

1.3.1 Không gian nghiên cứu

Đề tài được nghiên cứu tại Ngân hàng Chính sách xã hội chi nhánh

An Giang

1.3.2 Thời gian nghiên cứu

Số liệu được trình bày trong luận văn được thu thập trong giai đoạn

từ năm 2010 đến tháng 6/2013

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN

- Đề tài: “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại

cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh An Giang” của Lê Thị Hồng Loan

(2012) Tác giả dùng kỹ thuật so sánh, sử dụng các chỉ số và hệ số để đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng Từ đó tìm ra điểm mạnh, phát hiện và khắc

3

phục những tồn tại yếu kém trong hoạt động cho vay của Ngân hàng Đề tài phân tích cụ thể các chỉ tiêu nhưng phân tích chưa sâu

- Đề tài tốt nghiệp: “Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội

chi nhánh An Giang” của Thái Thị Mỹ Nga (2010) Đề tài sử dụng phương

pháp so sánh tuyệt đối và phương pháp so sánh tương đối Đề tài đã đánh giá

sơ lược hoạt động kinh doanh của ngân hàng cho ta cái nhìn sơ lược về tình hình chung của ngân hàng Đồng thời, đề tài cũng phân tích những rủi ro tín dụng có thể xảy ra Để từ đó có những giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và khắc phục, phòng ngừa những rủi ro có thể xảy ra để ngân hàng hoạt động tốt hơn

- Đề tài: “Phân tích tình hình cho vay của Ngân hàng Vietcombank chi nhánh

An Giang” tác giả Đặng Thị Kim Huyền (2012) Tác giả đã phân tích chi tiết

vào chỉ số tài chính Đề tài đi sâu phân tích các chỉ số và đã đánh giá kết quả hoạt động từ đó đưa ra được nhận định về tình hình tín dụng của ngân hàng và

đề xuất một số giải pháp Tuy nhiên, các giải pháp tác giả nói chung chung chưa cụ thể

- Luận văn tốt nghiệp “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Sacombank

chi nhánh Hậu Giang” của Mai Hoàng Phú (2010) trường Đại học Cần Thơ

Tác giả đã tập trung nghiên cứu những vấn đề sau:

+ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Hậu Giang từ năm 2007 – 2009 bao gồm: khái quát tình hình huy động vốn, phân tích hoạt động tín dụng tại chi nhánh thông qua việc phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu theo thành phần kinh tế, theo ngành nghề và theo hình thức vay vốn

+ Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng thông qua các chỉ số tài chính + Từ việc phân tích đó, tác giả đã chỉ ra những mặt tích cực cũng như những hạn chế trong hoạt động tín dụng của ngân hàng từ đó đề xuất những giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả trong hoạt động tín dụng của chi nhánh Qua quá trình lược khảo tài liệu liên quan đến vấn đề nghiên cứu đã giúp em có được những cơ sở kiến thức trước khi tiến hành thực hiện và hoàn thiện đề tài của mình Việc tham khảo các phương pháp nghiên cứu, cách phân tích số liệu, cách đánh giá các chỉ số, đã giúp em phát huy những điểm mạnh

mà các đề tài đã đạt được cũng như hạn chế những mặt chưa làm được Đề tài của em sẽ tập trung phân tích hoạt động cho vay hộ nghèo thông qua việc đi sâu phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình dư nợ, nợ quá hạn bên cạnh cũng phân tích thêm về rủi ro tín dụng tại chi nhánh đưa ra nhận định

về tình hình tín dụng của ngân hàng Từ việc phân tích đó tìm ra được các

nguyên nhân chủ chốt của vấn đề, biện pháp xử lý rủi ro tín dụng, đồng thời đề xuất giải pháp có tính chất thuyết phục và khả thi hơn

Theo Bùi Văn Trịnh (1996, trang 28) Tín dụng là một quan hệ kinh tế

thể hiện dưới hình thức vay mượn và có hoàn trả Một hoạt động gọi là tín

dụng thì có các điều kiện sau:

- Thứ nhất: Sự chuyển giao tạm thời (có thời hạn)

- Thứ hai: Một lượng giá trị dưới dạng hàng hóa hoặc tiền tệ

- Thứ ba: Có sự hoàn trả và giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị ban đầu

2.1.2 Phân loại tín dụng

Theo Bùi Văn Trịnh (1996, trang 32-34) “ Trong nền kinh tế thị trường

tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong phú Trong quản lý tín dụng, các nhà

kinh tế dựa vào nhiều cơ sở khác nhau để phân loại Cụ thể:

Thời hạn tín dụng:

- Tín dụng ngắn hạn: Là những khoản vay có thời hạn đến 1 năm và thường

được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của cá nhân

- Tín dụng trung hạn: Là những khoản vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm, được

cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ và thời hạn thu hồi vốn nhanh

- Tín dụng dài hạn: Là khoản vay có thời hạn trên 5 năm, loại tín dụng này

được sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có qui mô lớn

Căn cứ vào đối tượng tín dụng:

- Tín dụng vốn lưu động: Là loại vốn cho vay được sử dụng để hình thành

vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, như vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên liệu cho sản xuất

- Tín dụng vốn cố định: Là loại cho vay được sử dụng để hình thành tài sản

cố định cho các doanh nghiệp

Căn cứ vào mục đích sử dụng:

- Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: Là loại cấp phát tín dụng cho

các doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác để tiến hành sản xuất hàng hóa

và lưu thông hàng hóa

- Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức cấp tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu

cầu tiêu dùng cá nhân

- Tín dụng học tập: Là hình thức cấp tín dụng để phục vụ việc học của sinh

viên

Căn cứ chủ thể tham gia:

- Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được

biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa

- Tín dụng ngân hàng: Là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín

dụng khác với các nhà doanh nghiệp và cá nhân

- Tín dụng Nhà nước: Là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà nước là người đi

vay

Căn cứ vào đối tượng trả nợ:

- Tín dụng trực tiếp: Là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay cũng là

người trực tiếp trả nợ

- Tín dụng gián tiếp: Là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay và

người trả nợ là 2 đối tượng khác nhau.”

2.1.3 Quy chế cho vay

2.1.3.1 Nguyên tắc vay vốn

Hộ nghèo vay vốn phải đảm bảo các nguyên tắc sau:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích xin vay

- Hoàn trả nợ gốc và lãi đúng thời hạn đã thỏa thuận

2.1.3.2 Ðiều kiện vay vốn

* Những hộ nghèo được vay vốn tại NHCSXH tỉnh An Giang:

- Hộ nghèo phải có địa chỉ cư trú hợp pháp tại địa phương được UBND xã xác

nhận

- Có tên trong danh sách hộ nghèo tại xã, phường, thị trấn theo chuẩn hộ

nghèo do Bộ Lao động Thương binh xã hội công bố từng thời kỳ

7

- Hộ vay không phải thế chấp tài sản và được miễn lệ phí làm thủ tục vay vốn nhưng phải là thành viên Tổ TK&VV, được bình xét, lập thành danh sách đề nghị vay vốn có xác nhận của UBND cấp xã

- Chủ hộ hoặc người thừa kế được ủy quyền giao dịch phải chịu trách nhiệm trong mối quan hệ với NHCSXH là người ký nhận nợ và chịu trách nhiệm trả

nợ cho NHCSXH

* Những hộ nghèo không được vay vốn tại NHCSXH tỉnh An Giang:

- Những hộ không còn sức lao động; những hộ độc thân trong thời gian thi hành án

- Những hộ nghèo được chính quyền địa phương loại ra khỏi danh sách vay vốn vì mắc tệ nạn cờ bạc, nghiện hút, trộm cắp, lười biếng không chịu lao động

- Những hộ nghèo thuộc diện chính sách như già cả neo đơn, tàn tật, thiếu ăn

do Ngân sách Nhà nước trợ cấp

* Mức cho vay được phân loại theo quy định như sau:

- Cho vay sản xuất kinh doanh, dịch vụ: Mức cho vay tối đa là 30 triệu đồng/

hộ

- Cho vay sửa chữa nhà ở: Mức cho vay tối đa 3 triệu đồng/hộ

- Cho vay điện thắp sáng: Mức vay tối đa 1,5 triệu đồng/hộ

- Cho vay chi phí học tập tại các trường phổ thông: Mức cho vay 1 triệu đồng/1 tháng/1 học sinh

* Quyền và nghĩa vụ của các bên:

- Đối với hộ nghèo vay vốn:

+ Có quyền trả nợ trước hạn và từ chối các yêu cầu của NHCSXH trái với quy định

+ Có nghĩa vụ trả nợ (gốc, lãi) đầy đủ, kịp thời, phải kê khai đầy đủ, trung thực các thông tin liên quan đến việc vay vốn và chịu trách nhiệm

về tính chính xác của các thông tin cung cấp; thực hiện đầy đủ các cam kết ghi trong hồ sơ vay vốn

+ Có trách nhiệm lưu giữ đầy đủ hồ sơ tín dụng theo quy định

* Lãi suất cho vay:

Bảng 2.1 Đối tượng phục vụ và lãi suất cho từng đối tượng

Đơn vị tính: %/năm

1 Hộ nghèo:

2 Học sinh, sinh viên:

- Cho vay học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn 7,8

4 Các đối tượng khác theo quyết định của chính phủ:

- Cho vay mua nhà trả chậm Đồng bằng sông Cửu Long

- Cho vay nước sạch và vệ sinh môi trường nông thôn

- Cho vay hộ gia đình sản xuất kinh doanh vùng khó khăn

- Cho vay hộ dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn

- Cho vay hộ dân tộc thiểu số di dân định canh, định cư

- Cho vay hỗ trợ hộ nghèo làm nhà ở

3 10,8 10,8

0 7,8 hoặc 0

3

Nguồn: Phòng Kế hoạch - Nghiệp vụ tín dụng

Do Thủ Tướng Chính Phủ quyết định cho từng thời kỳ, hiện nay lãi suất cho vay hộ nghèo là 0,65%/tháng; Cận nghèo là 0,845%/tháng; Lãi nợ quá hạn được tính bằng 130% lãi suất cho vay

* Thời hạn cho vay:

- Cho vay ngắn hạn: Đến 12 tháng

- Cho vay trung hạn: Trên 12 tháng đến 60 tháng

- Cho vay dài hạn: Trên 60 tháng (đối với trường hợp cho vay để trang trải chi phí cho con em học phổ thông)

9

* Mức chuẩn thu nhập người nghèo:

Bảng 2.2 Mức chuẩn thu nhập người nghèo

Tổng nguồn vốn

= Tổng nguồn vốn X 100

* Tỷ lệ nợ quá hạn

Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng Nếu tỷ lệ này cao thì chất lượng tín dụng thấp và ngược lại (thông thường tỷ lệ này đạt dưới mức 5% thì hoạt động tín dụng của ngân hàng là bình thường)

Hệ số Doanh số thu nợ

= Doanh số cho vay

* Vòng quay vốn tín dụng

Chỉ tiêu này cho biết số vòng chu chuyển của vốn tín dụng trong một năm, nếu vòng quay vốn tín dụng cao thì Ngân hàng đạt hiệu quả cao trong việc cho vay, thu hồi nợ và đầu tư an toàn Nếu vòng quay vốn tín dụng thấp thì Ngân hàng sẽ gặp trở ngại trong cho vay và thu hồi nợ

Doanh số thu nợ Vòng quay vốn

* Dư nợ bình quân trong kỳ

Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ

Dư nợ bình quân =

2

* Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn

Chỉ số này dùng để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của ngân hàng Chỉ tiêu này càng cao thì khả năng thu được lợi nhuận càng cao, đồng thời cũng tiềm ẩn rủi ro

Tổng dư nợ Tổng dư

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Tham khảo các tài liệu giới thiệu về các nghiệp vụ ngân hàng thương mại Tham khảo các quy chế, chính sách cho vay, chính sách quản lý nợ, dự phòng

và xử lý rủi ro, của Ngân hàng

Tìm hiểu và trao đổi với các anh chị đang công tác tại Ngân hàng

Thu thập số liệu thứ cấp từ bảng cân đối kế toán, từ các báo cáo của Ngân hàng

Ngoài ra thông tin, số liệu còn được thu thập từ các nghiên cứu trước đây có liên quan đến đề tài; tổng hợp các thông tin từ tạp chí, sách báo, mạng

Internet…

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

hàng trong chương trình cho vay hộ nghèo

- Đối với mục tiêu cụ thể 2: Sử dụng kỹ thuật so sánh nhằm phân tích doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ của Ngân hàng trong các năm nghiên cứu, từ đó thấy được thực trạng và hạn chế còn tồn tại của Ngân hàng Đồng thời sử dụng các chỉ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng

- Đối với mục tiêu cụ thể 3: Đề ra một số giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng và hạn chế những rủi ro do hoạt động tín dụng gây ra cho ngân hàng, dựa vào những phân tích ở trên, tổng hợp các kết quả, các tồn tại và những khó khăn, từ đó đề xuất một số giải pháp

Sử dụng phương pháp so sánh có 2 hình thức :

- Kỹ thuật so sánh bằng số tuyệt đối: Là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh quy mô,

khối lượng của sự kiện; là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế

- Kỹ thuật so sánh bằng số tương đối: Là chỉ tiêu tổng hợp biểu hiện bằng số

lần (%), phản ánh tình hình sự kiện khi số tuyệt đối không thể phản ánh lên được

CHƯƠNG 3 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI

VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG

3.1 KHÁI QUÁT VỀ NHCSXH VIỆT NAM

Ngân hàng Chính sách xã hội (viết tắt là NHCSXH) là một Tổ chức tín dụng Nhà nước, là một pháp nhân, có vốn điều lệ, có con dấu, được mở tài khoản tại NHNN, kho bạc Nhà nước và các tổ chức tín dụng khác NHCSXH được thành lập theo Quyết định 131/2002/QĐ-TTg ngày 04 tháng 10 năm

2002 của Thủ tướng Chính phủ trên cơ sở tổ chức lại ngân hàng phục vụ người nghèo NHCSXH có bộ máy quản lý và điều hành thống nhất trong cả nước,

với vốn điều lệ ban đầu là 5.000 tỷ đồng, thời hạn hoạt động là 99 năm, không

vì mục đích lợi nhuận mà phục vụ người nghèo và các đối tượng chính sách khác Bộ máy quản lý NHCSXH bao gồm: Hội đồng quản trị Trung ương, 64 Ban đại diện Hội đồng quản trị cấp tỉnh, thành phố và hơn 660 Ban đại diện Hội đồng quản trị cấp quận, huyện Đối tượng phục vụ là hộ nghèo, học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn, các đối tượng chính sách cần vay vốn để giải quyết việc làm, đi lao động có thời hạn ở nước ngoài và các tổ chức kinh tế, cá nhân hộ sản xuất, kinh doanh thuộc các xã đặc biệt khó khăn, miền núi, vùng sâu,vùng xa

3.1.1 Mục tiêu hoạt động

- Tập trung nguồn vốn tín dụng chính sách xã hội của Nhà nước vào một đầu mối thống nhất, tạo bước đột phá trong công tác giảm nghèo, nâng cao nguồn nhân lực và bảo đảm an sinh xã hội

- Tăng hiệu quả đầu tư vốn tín dụng chính sách của Nhà nước thông qua việc nâng cao chất lượng tín dụng, rèn luyện ý thức tiết kiệm, tổ chức sản xuất kinh doanh để trả nợ đến hạn của người nghèo

- Tách tín dụng chính sách ra khỏi tín dụng thương mại, tạo điều kiện cho các

tổ chức tín dụng thương mại hoạt động theo đúng cơ chế thị trường

- Huy động được lực lượng toàn xã hội tham gia vào sự nghiệp xóa đó giảm nghèo

- Góp phần hạn chế cho vay nặng lãi ở nông thôn

3.1.2 Các nghiệp vụ của Ngân hàng Chính sách xã hội

13

Ngân hàng Chính sách thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn, cho vay theo điều lệ của ngân hàng Song, do đặc thù nên Ngân hàng không được góp vốn liên doanh, liên kết vào các mục đích khác hoặc đầu tư vốn ra nước ngoài, không được kinh doanh ngoại hối, cũng như không được cho các đối tượng khác vay trái với quy định trong điều lệ của ngân hàng

3.2 KHÁI QUÁT VỀ NHCSXH CHI NHÁNH AN GIANG

3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Chính sách Xã Hội Việt Nam chi nhánh An Giang

NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIETNAM BANK FOR SOCIAL

+ Tên tiếng Việt: Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam chi nhánh An Giang

+ Tên tiếng Anh: VietNam Bank For Social Policies An Giang

+ Tên viết tắt: VBSP An Giang

+ Địa chỉ: Số 07 – 09 Nguyễn Trãi – TP.Long Xuyên, tỉnh An Giang

Thực hiện Nghị định số 78/2002/NĐ-CP của Chính phủ về tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác, nên Ngân hàng Chính sách xã hội đã được thành lập theo Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 04/10/2002 của Thủ tướng Chính phủ Hình thành một định chế tài chính tín dụng đặc thù của Nhà nước, nhằm tách hoạt động tín dụng chính sách ra khỏi hoạt động của hệ thống Ngân hàng thương mại NHCSXH Việt Nam ra đời với mục đích hoạt động không vì lợi nhuận, tạo điều kiện cho người nghèo tiếp cận được các chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà Nước; giúp họ vươn lên thoát nghèo Nằm trong mạng lưới hoạt động của Ngành, Ngân hàng Chính sách Xã hội tỉnh An Giang đã được thành lập theo Quyết định số 76/QĐ-HĐQT và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 09/05/2003 dựa trên cơ

sở tổ chức lại NHNg Sự ra đời của NHCSXH chi nhánh An Giang có vai trò rất quan trọng là cầu nối đưa chính sách tín dụng ưu đãi của Chính phủ đến với hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác NHCSXH chi nhánh An Giang nhận được sự đồng tình của đông đảo tầng lớp nhân dân lao động, nhất

là hộ nghèo, vì NHCSXH chi nhánh An Giang là một tổ chức tín dụng Nhà nước luôn đồng hành với hộ nghèo và các đối tượng chính sách trong quá trình

vươn lên thoát nghèo, ổn định đời sống Đến nay nhờ sự nổ lực của tập thể cán

bộ ngân hàng nên NHCSXH chi nhánh An Giang đã không ngừng phát triển

về chất lượng và quy mô Chính sách tín dụng ưu đãi đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác đã đến với tất cả các huyện, xã trong tỉnh, đã hỗ trợ vốn cho rất nhiều hộ nghèo trong tỉnh, nguồn vốn của ngân hàng được cấp

đã đạt tới con số 1.785 tỷ đồng Đây là đánh dấu một bước phát triển mới cho tăng trưởng tín dụng

3.2.2 Các lĩnh vực hoạt động của Ngân hàng Chính Sách Xã Hội Việt Nam chi nhánh An Giang

Thời gian đầu khi mới thành lập NHCSXH chi nhánh An Giang được hình thành trên cơ sở bộ khung của NHNg nên chương trình cho vay chưa được đa dạng, ngân hàng chỉ thực hiện 5 chương trình cho vay hỗ trợ đối tượng chính sách Trong quá trình hoạt động, các thành viên đã không ngừng phấn đấu, nâng cao nghiệp vụ giúp cho hoạt động của NHCSXH chi nhánh An Giang ngày càng phát triển Đến nay, NHCSXH chi nhánh An Giang đã đạt được nhiều thành tựu, cũng từ đó lĩnh vực hoạt động của ngân hàng ngày càng được mở rộng và các chương trình cho vay hỗ trợ đối tượng chính sách ngày càng phong phú hơn Hiện nay, NHCSXH chi nhánh An Giang có các nghiệp

vụ sau:

- Huy động vốn trong và ngoài nước có trả lãi của mọi tổ chức và tầng lớp dân

cư bao gồm tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn Tổ chức huy động tiết kiệm trong cộng đồng người nghèo Nhận các nguồn vốn đóng góp tự nguyện không

có lãi hoặc không có hoàn trả gốc của các cá nhân, các tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính, tín dụng và các tổ chức chính trị - xã hội, các hiệp hội, các tổ chức phi Chính phủ trong nước và nước ngoài

- Để thực hiện chương trình mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo, ổn định xã hội, góp phần phục vụ cho sản xuất kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống NHCSXH chi nhánh An Giang đang thực hiện các chương trình cho vay ngắn hạn và trung hạn sau:

1 Cho vay hộ nghèo

2 Cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn

3 Cho vay giải quyết việc làm

4 Cho vay hộ sản xuất, kinh doanh tại vùng khó khăn

5 Cho vay đồng bào dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn

10 Cho vay hộ nghèo về nhà ở

11 Cho vay lao động mất việc làm trong doanh nghiệp gặp khó khăn do suy giảm kinh tế

12 Cho vay thương nhân hoạt động tại vùng khó khăn

- Ngoài ra, NHCSXH được thực hiện các dịch vụ ngân hàng về thanh toán và ngân quỹ:

+ Cung ứng các phương tiện thanh toán

+ Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước

+ Thực hiện các dịch vụ thu hộ, chi hộ bằng tiền mặt và không bằng tiền mặt

+ Các dịch vụ khác theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước

3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC, CHỨC NĂNG VÀ NHIỆM VỤ CỦA CÁC PHÒNG BAN

3.3.1 Cơ cấu tổ chức

Nguồn: Phòng Kế hoạch - Nghiệp vụ tín dụng

Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức của NHCSXH chi nhánh An Giang

Bộ máy tổ chức của NHCSXH Chi nhánh An Giang khi mới thành lập

chỉ có 06 người từ ngân hàng người nghèo chuyển qua và một số cán bộ từ nhiều ngành được điều chuyển sang nhằm hoàn thiện bộ máy tổ chức của ngân hàng Chính vì thế, thời gian đầu NHCSXH chi nhánh An Giang gặp nhiều khó khăn trong khâu tổ chức nhân sự, sắp xếp phòng ban Sau nhiều năm hoạt động, NHCSXH chi nhánh An Giang đã từng bước trưởng thành về quy mô cũng như bộ máy tổ chức

3.3.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban

- Giám đốc: Có trách nhiệm điều hành mọi hoạt động của NH

+ Hướng dẫn thực hiện tốt chức năng, nhiệm vụ, phạm vi hoạt động mà cấp trên giao

+ Thực hiện ký duyệt các hoạt động tín dụng

+ Được quyền quyết định tổ chức, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng

vụ tín dụng

Hành chính

tổ chức

Kiểm tra và kiểm soát nội bộ

Công nghệ thông tin

Các phòng giao dịch ở huyện

17

- Các phó Giám Đốc: Có 2 Phó giám đốc

Một phụ trách về mặt tín dụng, một phụ trách về kế toán, kho quỹ Có vai trò

hỗ trợ và tham mưu cho Giám đốc trong việc điều hành hoạt động của ngân hàng, giải quyết những vấn đề nảy sinh trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà Giám đốc giao phó và thay mặt Giám đốc giải quyết công việc khi Giám đốc đi vắng dưới sự ủy quyền của Giám đốc

- Kế Toán và Ngân Quỹ: Có trách nhiệm thực hiện các hạch toán nghiệp vụ

cho vay, thu chi tiền mặt, thực hiện các quá trình thanh toán trong ngày Cuối ngày kiểm tra đối chiếu sổ sách

- Kế hoạch nghiệp vụ tín dụng: Điều hành các kế hoạch nghiệp vụ tín dụng,

nguồn vốn và sử dụng nguồn vốn cùng với thực hiện các chương trình cho vay

- Hành chính tổ chức: Tổ chức điều hành, quản lý nhân sự, sắp xếp và bố trí

việc làm cho nhân viên, quan tâm đến sức khỏe cũng như đời sống của nhân viên và hỗ trợ cho các phòng ban khác trong ngân hàng

- Kiểm tra và kiểm soát nội bộ: Có chức năng kiểm tra mọi hoạt động của

ngân hàng bao gồm các hoạt động của tín dụng và điều hành ngân hàng, cải tiến Ngân hàng theo Quyết định của pháp luật

- Công nghệ thông tin: Đảm bảo nhiệm vụ có liên quan đến công nghệ thông

tin trong toàn chi nhánh

- Các phòng giao dịch huyện, thị, xã: Là kênh phân phối vốn vay đến các hộ

vay ở các huyện, thị, xã trực thuộc chi nhánh tỉnh Hiện nay toàn tỉnh có 156 điểm giao dịch Riêng Ngân hàng Chính sách xã hội An Giang quản lý các điểm sau: Mỹ Thạnh, Mỹ Thới, Mỹ Phước, Mỹ Long, Mỹ Xuyên, Mỹ Quý,

Mỹ Bình, Mỹ Khánh, Mỹ Hòa, Mỹ Hòa Hưng, Bình Khánh, Bình Đức, Đông Xuyên

3.4 QUY TRÌNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG

- Bước 2: Tổ TK&VV bình xét những hộ nghèo đủ điều kiện vay vốn và gửi

danh sách hộ nghèo đề nghị vay vốn lên Ban xóa đói giảm nghèo, UBND cấp

xã xác nhận là đối tượng được vay và cư trú hợp pháp tại xã

- Bước 3: Ban xóa đói giảm nghèo xã, UBND xã gửi hồ sơ đề nghị vay vốn tại

ngân hàng

- Bước 4: Ngân hàng phê duyệt cho vay và thông báo tới UBND cấp xã

- Bước 5: UBND cấp xã thông báo kết quả phê duyệt của ngân hàng đến tổ

chức chính trị - xã hội cấp xã

- Bước 6: Tổ chức chíh trị - xã hội cấp xã thông báo kết quả phê duyệt đến Tổ

TK&VV

- Bước 7: Tổ TK&VV thông báo cho tổ viên/hộ gia đình vay vốn biết danh

sách hộ được vay, thời gian và địa điểm giải ngân

- Bước 8: Ngân hàng tiến hành giải ngân đến người vay

xã Ban xoá đói

giảm nghèo xã, UBND cấp xã NHCSXH

Tổ TK&VV

19

* Cho vay lưu vụ

a) Trường hợp áp dụng

Áp dụng đối với các khoản vay ngắn hạn và trung hạn

b) Điều kiện cho vay lưu vụ

- Khoản vay đã đến hạn trả nhưng hộ vay vẫn còn nhu cầu vay vốn cho chu kỳ sản xuất, kinh doanh liền kề

- Phương án đang vay có hiệu quả

- Hộ vay trả đủ số lãi còn nợ của khoản vay trước và chưa thoát nghèo

c) Mức cho vay lưu vụ

Tối đa không quá dư nợ còn lại trên sổ vay vốn đến ngày cho vay lưu vụ

d) Thời hạn cho vay lưu vụ

Thời hạn của chu kỳ sản xuất, kinh doanh tiếp theo nhưng tối đa không quá thời hạn cho vay đã vay trong sổ vay vốn

e) Lãi suất cho vay

- Áp dụng theo lãi suất hiện hành tại thời điểm cho vay lưu vụ Khi có nhu cầu vay lưu vụ, trước 5 ngày đến hạn trả cuối cùng hộ nghèo làm giấy đề nghị vay lưu vụ gửi bên cho vay, các thủ tục khác không phải lập lại Bên cho vay không thực hiện việc hoạch toán giả cho vay, giả thu nợ

- Mọi trường hợp cho vay lưu vụ, bên cho vay phải ghi đầy đủ các yếu tố quy định vào cả sổ vay vốn lưu tại bên cho vay và sổ của hộ vay giữ

b) Thời gian cho vay gia hạn nợ

Bên cho vay có thể thực hiện gia hạn một hay nhiều lần đối với một khoản vay nhưng tổng số thời gian cho gia hạn nợ không quá 12 tháng đối với cho vay ngắn hạn và không quá 1/2 thời hạn cho vay ghi trên sổ vay vốn đối với cho vay trung hạn

c) Trường hợp khác

Hộ vay có nhu cầu gia hạn vượt thời gian gia hạn nợ tối đa kể trên do nguyên nhân khách quan thì Thủ trưởng bên cho vay phải báo cáo Tổng giám đốc NHCSXH để xem xét, quyết định

* Chuyển nợ quá hạn

a) Trường hợp chuyển nợ quá hạn

- Hộ vay sử dụng vốn vay sai mục đích

- Có khả năng trả khoản nợ đến hạn nhưng không trả hoặc đến kỳ hạn trả nợ cuối cùng hộ vay không gia hạn nợ thì bên cho vay chuyển toàn bộ số dư nợ sang nợ quá hạn

b) Sau khi chuyển nợ quá hạn

Bên cho vay phối hợp với chính quyền sở tại, các tổ chức chính trị - xã hội có biện pháp tích cực thu hồi nợ

3.4.2 Xử lý nợ bị rủi ro

Các trường hợp hộ vay bị rủi ro do nguyên nhân khách quan được xử lý rủi ro theo Quyết định số 55/NHCS-HĐQT ngày 24/02/2006 của Chủ tịch HĐQT NHCSXH Biện pháp xử lý nợ rủi ro gồm có 3 biện pháp:

21

1 Miễn lãi tiền vay

a) Điều kiện miễn lãi tiền vay

- Khách hàng vay vốn bị rủi ro do nguyên nhân khách quan, khó khăn về tài chính nên chưa trả được nợ cho NHCSXH nhưng vẫn còn khả năng trả nợ

- Mức độ thiệt hại về vốn và tài sản của khách hàng trên 80% so với tổng số vốn của khách hàng

b) Số tiền miễn lãi

- Được miễn toàn bộ số tiền lãi còn nợ NHCSXH trong trường hợp khách hàng có số nợ lãi tại ngân hàng đến ngày đề nghị xử lý thấp hơn hoặc bằng số tiền tương đương với số lãi tiền vay tính trên toàn bộ thời gian cho vay trong hạn (không kể thời gian gia hạn nợ)

- Được miễn số nợ lãi tương đương với số lãi tiền vay tính trên toàn bộ thời gian cho vay trong hạn trong trường hợp khách hàng có số nợ lãi tại ngân hàng đến ngày đề nghị xử lý lớn hơn số tiền tương đương với số lãi tiền vay tính trên toàn bộ thời gian cho vay trong hạn (không kể thời gian gia hạn nợ)

2 Giảm lãi tiền vay

a) Điều kiện giảm lãi tiền vay

- Khách hàng vay vốn bị rủi ro do nguyên nhân khách quan, gặp khó khăn về tài chính nên chưa trả được nợ cho NHCSXH nhưng vẫn còn khả năng trả nợ

- Mức độ thiệt hại về vốn và tài sản của khách hàng từ 40% đến dưới 80% so với tổng số vốn của khách hàng

b) Số tiền giảm lãi tiền vay

- Trường hợp khách hàng có số nợ lãi tại ngân hàng đến ngày xử lý thấp hơn hoặc bằng số tiền tương đương với 50% số lãi tiền vay tính trên toàn bộ thời gian cho vay trong hạn (không kể thời gian gia hạn nợ) thì được giảm số tiền lãi còn nợ NHCSXH

- Trường hợp khách hàng có số nợ lãi tại ngân hàng đến ngày xử lý lớn hơn số

tiền tương đương với 50% số lãi tiền vay tính trên toàn bộ thời gian cho vay trong hạn (không kể thời gian gia hạn nợ) thì chỉ được giảm số nợ lãi tối đa tương đương với 50% số lãi tiền vay tính trên toàn bộ thời gian cho vay trong hạn

3 Xóa nợ (gốc, lãi)

3.5 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHCSXH CHI

NHÁNH AN GIANG GIAI ĐOẠN 2010 - 6/2013

Để thực hiện tốt nhiệm vụ của Đảng và Nhà nước giao cho về việc cấp tín dụng cho đối tượng chính sách NHCSXH chi nhánh An Giang đã không ngừng nổ lực tăng trưởng tín dụng, để nguồn vốn chảy đều đến các hộ nghèo thiếu vốn làm ăn, đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của các đối tượng chính sách hỗ trợ đồng vốn việc sản xuất kinh doanh, cải thiện đời sống của người nghèo, giúp họ thoát nghèo, bên cạnh đó NHCSXH chi nhánh An Giang cũng không ngừng phấn đấu vừa tăng trưởng tín dụng vừa đảm bảo chất lượng tín dụng Cụ thể qua 3 năm gần đây chi nhánh đã đạt được một số thành tựu sau:

23

Bảng 3.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHCSXH – Chi nhánh An Giang từ năm 2010 –6/ 2013

Đơn vị tính: Triệu đồng

Nguồn: Phòng Kế hoạch - Nghiệp vụ tín dụng từ năm 2010 – 6/2013

tháng đầu năm Chỉ tiêu

NHCSXH Chi nhánh An Giang là ngân hàng hoạt động không vì mục đích lợi nhuận Các khoản thu chi của Ngân hàng đều được Trung ương khoán Nhưng ngân hàng luôn phấn đấu hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao, hạn chế không để chi phí tăng vượt kế hoạch, và luôn cố gắng tăng thu nhập vượt hơn chỉ tiêu Trung ương giao Qua bảng số liệu 3.1 có thể thấy rõ sự cố gắng đó, chênh lệch thu chi của NHCSXH chi nhánh An Giang trong năm

2011 có chuyển biến tốt Năm 2011 tăng 34,69% so với năm 2010, năm 2012 tăng 82,22% so với năm 2011

Trong khoảng 6 tháng đầu năm 2013 tổng thu nhập cũng đã có sự vượt bậc so với cùng kỳ 2012 tăng 65,24% Điều này chứng tỏ NHCSXH chi nhánh

An Giang đang có những bước phát triển mới Cụ thể như sau:

a) Về thu nhập

Tổng thu nhập của NHCSXH chi nhánh An Giang cũng không ngừng

tăng qua từng năm Tổng thu nhập của năm 2012 tăng so với năm 2011 là

11,11% NHCSXH là ngân hàng hoạt động phục vụ các đối tượng chính sách, nên nghiệp vụ của ngân hàng không đa dạng như các ngân hàng thương mại khác Vì vậy, các khoản thu nhập từ dịch vụ ngân quỹ cũng như thu nhập từ hoạt động dịch vụ của ngân hàng luôn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng thu nhập Thay vào đó, khoản thu nhập chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của ngân hàng là thu nhập từ lãi vay Chính vì thế mà tình hình thu lãi đã tác động

rất lớn đến tổng thu nhập

Những tháng đầu năm 2013 tình hình thu lãi thuận lợi dẫn đến thu nhập 6 tháng 2013 khả quan hơn đạt 45.450 triệu đồng tăng 24,5% so với 6 tháng đầu năm 2012, đó là nhờ vào sự cố gắng của cán bộ tín dụng cũng như hội đoàn thể trong công tác vận động người vay tích cực trả lãi

b) Về chi phí

Qua bảng 3.1 cho thấy chi phí giảm xuống đáng kể Để thực hiện tốt mục tiêu xóa đói, giảm nghèo, thực hiện an sinh xã hội, NHCSXH chi nhánh An Giang phải phấn đấu tăng trưởng tín dụng hoàn thành tốt kế hoạch được giao nên trong năm 2012 chi phí giảm mạnh so với năm 2011 Doanh số cho vay tăng sẽ kéo theo chi phí sử dụng vốn đều tăng qua các năm Doanh số cho vay tăng sẽ kéo theo chi phí hoạt động tăng lên vì toàn bộ các khoản phí

hồ sơ, thủ tục vay vốn ngân hàng đều hỗ trợ cho hộ vay Trước đây, NHCSXH chi nhánh An Giang quản lý hồ sơ vay của khách hàng bằng tờ giấy khế ước, nhưng đến năm 2009 NHCSXH tiến hành đổi sổ không sử dụng khế ước, chuyển sang quản lý thông qua sổ vay vốn Mà khoản phí cho việc đổi sổ này

25

là do ngân hàng hỗ trợ cho hộ vay Đến nay công tác đổi sổ gần như hoàn thành, chính vì điều này đã góp phần giảm chi phí hoạt động ở các năm sau này Đặc biệt, trong năm 2012 công tác đổi sổ được thực hiện gần xong nên chi phí trong năm 2012 giảm còn 22,39% so với năm 2011

Sang 6 tháng đầu năm 2013 hầu như việc đổi sổ đã hoàn tất chính vì thế chi phí tiếp tục giảm và tỷ lệ giảm là 11,3% so với cùng kỳ năm 2012 Mặt khác, đầu năm 2013 Trung ương giao đơn giá tiền lương cho NHCSXH chi nhánh An Giang thấp hơn đầu năm 2012 vì vậy chi nhánh luôn cố gắng tiết kiệm, giảm chi phí, để tăng chênh lệch thu chi nhằm tăng quỹ lương, tăng thu nhập cho người lao động

3.6 PHƯƠNG HƯỚNG NHIỆM VỤ VÀ GIẢI PHÁP THỰC HIỆN NHIỆM VỤ NĂM 2013

3.6.1 Phương hướng nhiệm vụ

1 Trong tháng 01/2012 triển khai tổng kết hoạt động năm 2012, phương

hướng nhiệm vụ năm 2013 và triển khai Chiến lược phát triển NHCSXH giai đoạn 2011 - 2012 đã được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt tại quyết định 852/QĐ-TTg, và tham mưu UBND tỉnh tổ chức tổng kết 10 năm hoạt động NHCSXH tại cấp huyện, cấp tỉnh trong tháng 2/2013

2 Tập trung rà soát hồ sơ xử lý rủi ro và kiểm tra điểm một số đối tượng

được xử lý rủi ro đợt 2/2012 theo công văn 03/NHCS-QLN của Tổng giám đốc, tích cực đôn đốc thu hồi nợ quá hạn, đặc biệt chú trọng các đối tượng đi làm ăn xa nay về nghỉ tết nguyên đán để thu hồi nợ quá hạn, hoặc yêu cầu cam kết trả nợ dần, tiếp tục rà soát các nguyên nhân nợ quá hạn theo văn bản 1669 của Tổng giám đốc để đôn đốc thu hồi nợ

3 Tiếp tục thực hiện các chỉ tiêu thực hiện Đề án theo kế hoạch đã được

phê duyệt đến cuối năm 2013, thực hiện tăng trưởng tín dụng năm 2013 theo chỉ tiêu kế hoạch tín dụng trung ương giao cho Chi nhánh

4 Tiếp tục chuẩn hoá dữ liệu trên chương trình KTGD, chương trình

DMS; tổ chức tập huấn Quy trình vận hành hệ thống phần mềm Intellect đến cán bộ toàn chi nhánh

5.Tích cực phối hợp với Sở Tài chính tham mưu cho Ban Đại diện

HĐQT NHCSXH tỉnh trình UBND tỉnh trước khi thông qua Hội đồng nhân tỉnh ban hành nghị quyết về quản lý, sử dụng nguồn vốn ủy thác (bao gồm cả việc xử lý nợ rủi ro) theo thông báo số 2077/VPUBND-TH ngày 04/10/2012 của Văn phòng UBND tỉnh

6 Tiếp tục tăng cường công tác kiểm tra, giám sát của BĐD HĐQT, Ban Chỉ

đạo nâng cao chất lượng tín dụng và các tổ chức Hội đoàn thể nhận ủy thác các cấp

7 Tăng cường công tác đào tạo, tập huấn cán bộ nhằm nâng cao tay

nghề cho đội ngũ cán bộ trong chi nhánh; phát động phong trào thi đua khen thưởng để tạo động lực thi đua, chủ động, sáng tạo trong công việc của người lao động

3.6.2 Các giải pháp thực hiện

1 Tiếp tục thực hiện các văn bản chỉ đạo của Tỉnh ủy, UBND tỉnh để nâng

cao chất lượng tín dụng chính sách trên địa bàn, trong đó quan tâm và duy trì hoạt động của Ban chỉ đạo thu hồi nợ cấp tỉnh, huyện và Tổ đôn đốc thu hồi nợ cấp xã

để đôn đốc và thực hiện thu hồi nợ quá hạn, lãi tồn đọng, nợ chiếm dụng

2 Các PGD nghiêm túc chấp hành chỉ tiêu kế hoạch tín dụng được giao

trong năm; Phối hợp với chính quyền địa phương, Hội đoàn thể cấp xã, Tổ trưởng tổ TK&VV tập trung giải ngân các chương trình tín dụng theo kế hoạch được giao đến cuối quý 3/2012 hoàn thành, nhằm hạn chế áp lực giải ngân vào thời điểm cuối năm

3 Tham mưu BĐD tỉnh giao chỉ tiêu thực hiện đề án năm 2013 cho các

huyện, thị xã; chỉ đạo tăng cường công tác thu hồi nợ quá hạn, lãi đọng trong toàn tỉnh và đưa vào chỉ tiêu thi đua cuối năm của các huyện, thị, thành nhằm nâng cao vai trò, trách nhiệm của Đảng ủy, chính quyền điạ phương trong việc

sử dụng vốn tín dụng chính sách ưu đãi

4 Đôn đốc BĐD, Ban Chỉ đạo nâng cao chất lượng tín dụng các cấp các

cấp tổ chức kiểm tra, giám sát đạt 100% kế hoạch năm 2013

5 Chủ động lập kế hoạch phối hợp với các tổ chức Hội đoàn thể tỉnh

tăng cường hơn nữa công tác kiểm tra, giám sát Hội cấp huyện ít nhất một lần/năm; ban hành văn chỉ đạo Hội cấp dưới thực hiện tốt 06 công đoạn trong công tác nhận ủy thác cho vay, cần quan tâm nhiều hơn nữa đối với những huyện còn yếu trong công tác tín dụng, thực hiện kiểm tra, giám sát theo hợp đồng ủy thác đã ký kết với NHCSXH, đưa chỉ tiêu thu hồi nợ quá hạn, nợ khoanh vào chỉ tiêu thi đua hàng năm của các cấp Hội

6 PGD NHCSXH huyện, thị xã tham mưu Ban Đại diện HĐQT

NHCSXH cùng cấp chỉ đạo UBND xã:

- Tăng cường công tác thu hồi và xử lý nợ theo văn bản chỉ đạo cấp trên;

- Thường xuyên tham gia họp giao ban hàng tháng tại xã để có chỉ đạo các Hội đoàn thể xã làm tốt công tác nhận ủy thác; giải quyết kịp thời những khó khăn