Bài thảo luận cho thuê tài chính của vietcombank tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về...
Bài thảo luận CHO THUÊ TÀI CHÍNH Nhóm thảo luận LOGO Lê … Nguyễn … Trần … Nguyễn … Mục lục I Khái quát về cho thuê tài chính II Thực trạng cho thuê tài chính tại Việt Nam III Một số giải pháp IV CÁC SẢN PHẨM CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CTY CTTC NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Company Logo I.1 - Khái Niệm và Đặc Điểm Cho thuê tài chính là hoạt động tín dụng trung hạn, dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài sản giữa bên cho thuê là tổ chức tín dụng với khách hàng thuê Khi kết thúc thời hạn thuê, khách hàng mua lại hoặc tiếp tục thuê tài sản đó theo các điều kiện đã thỏa thuận trong hợp đồng thuê Trong thời hạn cho thuê, các bên không được đơn phương hủy bỏ hợp đồng (Theo điều 20 – Luật các TCTD) Company Logo I.2 – Phân biệt Cho thuê hoạt động Cho thuê tài chính -Thời hạn cho thuê ngắn so với thời gian hữu dụng của tài sản -Bên cho thuê gánh chịu phần lớn rủi ro liên quan đến tài sản - Không có cam kết bán lại tài sản - Hiện giá của các khoản chi trả tiền thuê thông thường nhỏ hơn nhiều so với giá trị của tài - Thời hạn cho thuê tương đối dài so với thời gian hữu dụng của tài sản - Bên thuê gánh chịu phần lớn rủi ro liên quan đến tài sản - Thông thường, bên cho thuê có cam kết bán lại tài sản cho bên thuê khi hết thời hạn hợp đồng - Hiện giá của các khoản tiền chi trả tiền thuê gần bằng với giá trị của tài sản thuê Company Logo I.3 – Đặc điểm của Cho thuê tài chính 1 2 3 Thời hạn cho thuê: Thời hạn của một hợp đồng trung và dài hạn Quyền hủy bỏ hợp đồng: bên cho thuê và bên đi thuê không được phép hủy bỏ hợp đồng Trách nhiệm bảo trì, đóng bảo hiểm và thuế tài sản: bên đi thuê đóng I.3 – Đặc điểm của Cho thuê tài chính 5 6 8 Trách nhiệm về rủi ro liên quan đến tài sản: bên đi thuê chịu phần lớn các rủi ro, kể cả rủi ro không phải do mình gây ra Chuyển quyền sở hữu hoặc bán tài sản: trong HĐ thuê thường có điều khoản thỏa thuận chuyển quền sở hữu hoặc bán hoặc cho thuê tiếp Mức thu hồi vốn của một hợp đồng thuê: tổng số tiền thuê gần bằng hoặc lớn hơn giá trị tài sản I.4 – Lợi ích của Cho thuê tài chính 1 Giúp người thuê có được cơ sở vật chất kĩ thuật và thiết bị cần để sử dụng trong trường hợp DN hạn hẹp về ngân quỹ 2 Giúp tránh được rủi ro về tính lạc hậu và lỗi thời của tài sản, đặc biệt với những thiết bị có tốc độ phát triển nhanh 3 Giúp giảm ngân quỹ và chi phí cho tài sản hàng năm vì thời hạn thuê thiết bị thường dài hơn so với thời hạn vay để mua theo thông lệ 4 Thủ tuc đơn giản, giao dịch cho thuê được thực hiện nhanh chóng và linh hoạt I.4 – Lợi ích của Cho thuê tài chính 1 2 3 Giúp đa dạng hóa danh mục sản phẩm, giúp mở rông quan hệ khách hàng Nâng cao năng lực cạnh tranh Đem lại mức độ đảm bảo cao, vì vốn sẽ được sử dụng đúng mục đích I.4 – Lợi ích của Cho thuê tài chính 1 Góp phần để giải quyết bài toán về vốn cho nền kinh tế 2 giúp cho các doanh nghiệp đổi mới công nghệ, nâng cao năng suất của doanh nghiệp cũng như của toàn nền kinh tế 3 Có thể thu hút một lượng vốn lớn từ dân cư qua các hình thức huy động vốn trung dài hạn hoặc liên doanh với nước ngoài I.5 – Phân loại Cho thuê tài chính 1 CTTC 2 bên Cho thuê tài chính 2 bên: -Theo phương thức này, trc khi thực hiện nghiệp vụ cho thuê, TS cho thuê đã thuộc quyền sở hữu của bên cho thuê bằng cách mua TS hoặc tự xây dựng -Hình thức này thường do các công ty bất động sản và các cty sản xuất máy móc thiết bị thực hiện II – Thực trạng CTTC Tại VN 5 Định hướng phát triển - Ngân hàng Nhà nước đang lên kế hoạch triển khai lộ trình mở cửa lĩnh vực CTTC, đến năm 2010 sẽ mở cửa hoàn toàn hoạt động này - Những tập đoàn kinh doanh các sản phẩm công nghiệp cũng sẽ mở các công ty CTTC để hỗ trợ kênh phân phối sản phẩm - Các Cty CTTC đang tích cực tiếp xúc các định chế tài chính lớn để huy động vốn cũng như hợp tác với các tổ chức này II – Thực trạng CTTC Tại VN Quảng bá yếu, khách hàng chưa nhận thức thế mạnh của cho thuê TC Từ phía nhà cung cấp dịch vụ Mạng lưới bó hẹp tại một vài trung tâm kinh tế lớn, chưa trải rộng trong cả nước Trình độ cán bộ kinh doanh chưa chuyên nghiệp, không năng động trong việc tiếp cận và tư vấn cho doanh nghiệp Cạnh tranh của ngân hàng với ưu thế bề dày lâu năm, mạng lưới kinh doanh rộng khắp, sản phẩm dịch vụ đa dạng II – Thực trạng CTTC Tại VN Các DN nhỏ và vừa thường hạn chế về năng lực sản xuất, ý thức chấp hành luật pháp, chế độ tài chính thống kê nên hạn chế khi thẩm định tính dự án cũng như nhân thân khách hàng Cty cho thuê tài chính đứng tên sở hữu (khác với vay vốn ngân hàng mua MMTB) và có quyền kiểm tra việc sử dụng tài sản Nếu doanh nghiệp sử dụng tài sản không đúng thỏa thuận sẽ bị can thiệp hoặc bị thu hồi Đến thời hạn thanh lý hợp đồng, bên thuê phải thanh toán tổng số tiền cao hơn nếu vay ngân hàng vì cộng chi phí lắp đặt, vận hành, bảo hiểm… III – Giải pháp đưa ra Bên cho thuê: Tăng cường nguồn vốn của các công ty CTTC bằng cách phát hành trái phiếu và các giấy tờ có giá khác 1 2 3 Bên cho thuê: Mở rộng mạng lưới các công ty cho thuê tài chính không chỉ có mặt tại một vài trung tâm kinh tế lớn, mà còn ở khắp các tỉnh thành trên cả nước để có thể đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng ở khắp mọi nơi Bên cho thuê: Lựa chọn doanh nghiệp nhỏ và vừa là mục tiêu chính Các công ty cho thuê tài chính cố gắng giảm các loại chi phí đầu vào nhằm hạ giá dịch vụ để thu hút khách hàng 4 Bên đi thuê: Dự án sản xuất kinh doanh có tính khả thi, nâng cao hiệu quả quản lý sử dụngvốn trong các doanh nghiệp DN nên thanh toán tiền thuê & TS đúng hạn đẻ giữ chữ tín IV - CÁC SẢN PHẨM CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CTY CTTC NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM • Công ty Cho thuê tài chính NHTMCPNTVN (VCBL) được thành lập năm 1998 theo Quyết định số 108/QĐ-NHNN ngày 25 tháng 03 năm 1998 • Vốn điều lệ hiện nay của công ty là 300 tỷ VND, có khả năng tài trợ cho thuê tài chính lên tới hơn 90 tỷ VND cho một khách hàng và 246 tỷ VND cho một nhóm khách hàng có liên quan Số nhân viên của Công ty tại thời điểm cuối năm 2007 là 85 người • Các dịch vụ cho thuê tài chính của VCBL Mua & cho thuê lại CTTC thông thường Cho thuê hợp vốn Company Logo IV.1 – Cho thuê tài chính thông thường (1) Bên thuê được chủ động lựa chọn máy móc thiết bị, thỏa thuận với nhà cung cấp bằng hợp đồng hoặc biên bản ghi nhớ (2) Bên thuê – Bên cho thuê ký kết hợp đồng cho thuê tài chính (3) Bên cho thuê – Nhà cung cấp ký kết hợp đồng mua bán máy móc thiết bị là tài sản thuê theo thỏa thuận phù hợp với yêu cầu của bên thuê quy định tại hợp đồng cho thuê tài chính (4) Nhà cung cấp giao hàng cho bên thuê, lắp đặt, chạy thử, nghiệm thu tài sản (5) Bên cho thuê thanh toán tiền mua tài sản thuê cho nhà cung cấp (6) Bên cho thuê thanh toán tiền thuê tài chính theo hợp đồng cho thuê tài chính Company Logo IV.1 – Cho thuê tài chính thông thường Ưu điểm của Cho thuê tài chính thông thường Bên thuê được quyền lựa chọn nhà cung cấp, trực tiếp thỏa thuận, đàm phán với nhà cung cấp về những đặc tính của sản phẩm nhằm lựa chọn ra sản phẩm phù hợp nhất, thỏa mãn tối đã yêu cầu của bên thuê Bên cho thuê không phải mua sản phẩm trước, như vậy sẽ giảm bớt những chi phí về kho bãi, hao mòn trong quá trình dự trữ và hơn nữa còn giúp quay vòng vốn nhanh hơn nhờ không phải dự trữ hàng tồn kho Bên thuê trực tiếp nhận sản phẩm từ nhà cung cấp, nhờ vậy, bên cho thuê giảm được rủi ro xảy ra khi bên thuê từ chối nhận hàng do những sai sót về mặt kỹ thuật Do việc lắp đặt, bảo dưỡng, sửa chữa sản phẩm đều thuộc trách nhiệm của nhà cung cấp và bên thuê nên bên cho thuê không phải quan tâm đến tình trạng hoạt động của tài sản IV.2 – Mua và cho thuê lại Có những thiết bị hay công nghệ cần phải được đổi mới theo chu kỳ nhất định Việc xử lý tài sản sau khi hết thời hạn sử dụng cũng là một vấn đề không nhỏ Tất cả những điều này đều có thể giải quyết bằng hình thức thuê lại Doanh nghiệp bán tài sản cho Công ty CTTC NHNTVN và sau đó thuê lại từ Công ty Theo phương án này, khách hàng sẽ lập tức nhận được một khoản tiền mặt từ việc bán tài sản đồng thời được hưởng các lợi ích của việc thuê tài chính Doanh nghiệp cũng thiết lập được chu kỳ đổi mới thường xuyên – khi hết thời hạn thuê, họ có thể trả lại tài sản và áp dụng công nghệ mới Tất cả các chi phí và vấn đề của việc tiêu hủy tài sản sau khi hết thời hạn sử dụng đều không phải bận tận nữa IV.3 – Cho thuê hợp vốn Đây là hình thức mà nhiều bên cho thuê tài chính cùng tài trợ cho một bên thuê, trong đó có một bên cho thuê đứng ra làm đầu mối Cho thuê tài chính hợp vốn thường được áp dụng trong trường hợp khoản cho thuê tài chính vượt quá hạn mức cho phép của NHNN quy định tại từng thời kỳ IV - CÁC SẢN PHẨM CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CTY CTTC NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM DN tư nhân B Các pháp nhân A C Cá nhân Đối tượng CTTC Các pháp nhân và cá nhân nước ngoài E D Hộ gia đình Company Logo IV - CÁC SẢN PHẨM CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CTY CTTC NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật Có dự án/phương án đầu tư, phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống khả thi, hiệu quả Có khả năng tài chính đảm bảo thanh toán tiền thuê trong thời hạn thuê đã cam kết Có nguồn thu ngoại tệ hợp pháp or được phép kinh doanh ngoại hối để thanh toán tiền thuê Company Logo IV - CÁC SẢN PHẨM CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CTY CTTC NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Bước 5 Bước 4 Bước 3 Add Your Title Bước 2 Bước 1 Khách hàng và VCBL trao đổi sơ bộ về nhu cầu thuê tài chính VCBL tới làm việc với khách hàng tại cơ sở và thu thập đầy đủ hồ sơ khách hàng Cán bộ của VCBL sẽ liên hệ với khách hàng để hẹn lịch tiếp xúc trực tiếp VCBL tới làm việc với khách hàng tại cơ sở và thu thập đầy đủ hồ sơ khách hàng Kết quả về quyết định đầu tư của VCBL sẽ được thông báo tới khách hàng trong vòng 3 tới 5 ngày làm việc Kí hết hợp thuê tài chính, hợp đồng kinh tế và bàn giao tài sản 3 bên VCBL chuyển tiền cho nhà cung cấp và khách hàng nhận nợ tại Công ty VCBL kể từ ngày giải ngân đầu tiên Company Logo C – NHỮNG ƯU ĐIỂM, KHÓ KHĂN MÀ VCBL ĐANG PHẢI ĐỐI MẶT VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CTTC Thời gian làm việc Giá trị thuê tới hơn 246 tỷ 7 lí do Quan hệ với nhà cung cấp Hỗ trợ các doanh nghiệp mới Lựa chọn thanh toán Lãi suất ưu đãi linh hoạt Không bị hạn chế về hạn mức tín dụng từ Ngân hàng Company Logo LOGO Nhóm thảo luận 3 ... Bên cho thuê bên thuê thứ ký hợp đồng cho bên thuê (1b) Bên thuê thứ bên thuê thứ hai ký hợp đồng cho thuê (2) Bên cho thuê, bên cung cấp chuyển giao tài sản cho bên thuê thứ hai (3a)Bên thuê. .. tiền cho bên thuê thứ (3b) Bên thuê thứ trả tiền cho bên thuê I.5 – Phân loại Cho thuê tài Cho th hợp tác Khơng phải hình thức đồng tài trợ : + Bên cho thuê ko trái chủ quan hệ cho thuê, bên cho. .. tái cho cho thuê thuê (2b) BÊN CHO THUÊ (NH Cty TC) (3) (2a) (1a) BÊN ĐI THUÊ (DN) (1b) (1a) Bên cho th (NH cơng ty tài chính) ký hợp đồng mua tài sản doanh nghiệp (1b) Bên cho thuê bên thuê