Giải pháp hoàn thiện và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế thông qua phương thức tín dụng chứng từ tại NHĐT&PT Hà Nội

Giải pháp hoàn thiện và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế thông qua phương thức tín dụng chứng từ tại NHĐT&PT Hà Nội

Lời nói đầu oạt động kinh tế đối ngoại nói chung, hoạt động ngoại thơng nói riêng ngày càng có vị trí quan trọng trong quá trình phát triển nền kinh tế đất nớc, đặc biệt trong giai đoạn hiện nay, chúng ta đang tiến hành sự nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nớc. Chỉ có thông qua hoạt động kinh tế đối ngoại chúng ta mới tạo đợc nguồn ngoại tệ để nhập khẩu máy móc thiết bị tiên tiến hiện đại, phát huy tiềm năng của đất nớc đồng thời tận dụng đợc vốn, công nghệ kĩ thuật, kinh nghiệm quản lý của nớc ngoài. Từ đó, góp phần đẩy nhanh quá trình hiện đại hoá, công nghiệp hóa đất nớc, rút ngắn khoảng cách tụt hậu về kinh tế và đa nền kinh tế đất nớc hội nhập với nền kinh tế khu vực và thế giới H Nh một mắt xích không thể thiếu trong hoạt động kinh tế đối ngoại, hoạt động thanh toán quốc tế(TTQT) bằng tín dụng chứng từ(TDCT) của các Ngân hàng ngày càng có vị trí và vai trò quan trọng, nó đợc coi là công cụ, là cầu nối trong quan hệ kinh tế đối ngoại, quan hệ kinh tế và thơng mại giữa các quốc gia. Phơng thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ đã đợc NHĐT&PT Hà Nội thực hiện từ những năm 95 trở lại đây, bớc đầu đã đạt đợc những thành quả nhất định. Song bên cạnh đó, hoạt động TTQT bằng TDCT có quy mô nhỏ bé, mới mẻ và cha tơng xứng với tiềm năng của Ngân hàng. Một mặt do bản thân Ngân hàng gặp khó khăn trong quá trình tác nghiệp của mình. Mặt khác, về phía khách hàng cũng cha thực sự am hiểu hoạt động ngoại thơng, nhất là trong khâu thanh toán bằng TDCT. Trên bình diện vĩ mô còn có khá nhiều vớng mắc liên quan đến cơ chế chính sách . Tìm kiếm một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động TTQT thông qua ph- ơng thức TDCT hiện nay là một đòi hỏi cấp bách cả về phơng diện lý luận cũng nh thực tiễn. Vì vậy, em chọn đề tài Giải pháp hoàn thiện và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế thông qua phơng thức tín dụng chứng từ tại NHĐT&PT Hà Nội làm đề tài nghiên cứu khoa học của mình. 2 chơng 1 tổng quan về phơng thức tín dụng chứng từ 1.1. Khái niệm chung về phơng thức tín dụng chứng từ (TDCT) Điều 2, khoản mục a của bản Các Qui tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ(Bản sửa đổi 1993, số xuất bản 500 của phòng thơng mại quốc tế) gọi tắt là UCP 500 qui định: Tín dụng chứng từ và th tín dụng dự phòng(dới đây gọi là Tín dụng) có nghĩa là bất cứ một sự thoả thuận nào, dù cho đợc gọi hoặc mô tả nh thế nào, mà theo đó một Ngân hàng(Ngân hàng phát hành) hành động theo yêu cầu và theo chỉ thị của một khách hàng(ngời yêu cầu phát hành th tín dụng) hoặc nhân danh chính mình i)phải tiến hành việc trả tiền theo lệnh của một ngời thứ ba(Ngời hởng lợi) hoặc phải chấp nhận và trả tiền các hối phiếu do ngời hởng lợi kí phát ii)hoặc uỷ quyền cho một Ngân hàng khác tiến hành thanh toán nh thế hoặc chấp nhận và trả tiền các hối phiếu nh thế iii)hoặc uỷ quyền cho một Ngân hàng khác chiết khấu khii các chứng từ qui định đợc xuất trình với điều kiện Tín dụng đợc thực hiện đúng Theo định nghĩa trên thì Những nội dung chính của định nghĩa đợc hiểu nh sau: 1.1.1. Hình thức của L/C L/C là một chứng th tồn tại dới dạng th, điện và điện th hỗn hợp: +Phát hành L/C bằng th(By Mail): Khi công nghệ thông tin cha phát triển, việc truyền thông tin trong phơng thức tín dụng chứng từ giữa các Ngân hàng trên thế giới chủ yếu đợc thực hiện bằng Th (theo mẫu của Ngân hàng) gửi bảo đảm qua Bu điện và có xác thực bằng mẫu chữ ký và chữ ký uỷ quyền. Trong hình thức L/C bằng th này, các bức Telex/Fax chỉ có giá trị tham khảo để cho Ngời hởng lợi biết trớc +L/C phát hành bằng điện(By Telex, SWIFT): Sự phát triển của kĩ thuật viễn thông đã đợc các Ngân hàng áp dụng trong hoạt động thanh toán tín dụng 3 chứng từ. Phần lớn các L/C này đợc gửi đi dới dạng điện thông thờng(clair) hoặc Telex có mã khoá xác thực Testkey, còn L/C bằng th chỉ sử dụng khi nội dung L/C quá dài hoặc có các kí tự lạ không thể chuyển tải bằng Telex và các loại điện khác. Sau khi Hiệp hội viễn thông Tài chính liên Ngân hàng toàn Cầu(Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication- SWIFT) đợc thành lập tháng 5/1973, các Ngân hàng thành viên đợc sử dụng một chơng trình riêng trên mạng SWIFT theo đó L/C đợc phát hành dới dạng mẫu điện MT700 hoặc MT701 và đợc mã hóa tự động và xác thực bằng Swiftkey. Việc sử dụng mạng SWIFT trong thanh toán tín dụng chứng từ có u điểm hơn hẳn so với các hình thức khác về mức độ an toàn, chính xác, tiết kiệm thời gian và chi phí. +L/C phát hành hỗn hợp( cả điện và th): L/C chính đợc gửi tới Ngân hàng thông báo bằng điện, còn các văn bản phụ lục đi kèm - là một bộ phận cấu thành của L/C sẽ đợc gửi bằng th cho ngân hàng thông báo để tiết kiệm chi phí. 1.1.2. Ngân hàng phát hành L/C theo yêu cầu của các đối tợng Các đối tợng yêu cầu mở L/C có thể là: 1.1.2.1. Khách hàng(Ngời yêu cầu phát hành L/C- Applicant) +Ngời yêu cầu mở L/C là Ngời mua(Buyer)/Ngời Nhập khẩu hàng hoá(Importer) Theo Nghị định của Chính phủ số 63/1998/NĐ-CP ngày 17/08/1998 về quản lý ngoại hối; Luật thơng mại 1997, Nghị định 57-1998 về vấn đề xuất nhập khẩu trong thời kỳ mới của nớc ta, ngời yêu cầu mở L/C đợc qui định là: Các doanh nghiệp đợc thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam có giấy phép kinh doanh, nhập khẩu hàng hoá phải phù hợp với chính sách xuất nhập khẩu hàng năm của Nhà nớc liên quan đến vay, trả nợ nớc ngoài +Ngời yêu cầu mở L/C có thể uỷ quyền mở L/C cho một ngời khác, ngời đó là Ngân hàng thơng mại ở nớc ngời nhập khẩu nhận uỷ thác của ngời nhập khẩu yêu cầu Ngân hàng đại lý của mình ở nớc ngoài phát hành L/C Quá cảnh(Transit L/C).Cụ thể: Trong trờng hợp ngời xuất khẩu không tin vào khả năng thanh toán của Ngân hàng phát hành L/C ở nớc ngời nhập khẩu( Vì có chiến tranh, bạo động, 4 đình công .) hoặc trong trờng hợp nớc ngời nhập khẩu bị cấm vận( nh CuBa, Iraq, Bắc Triều Tiên, .) nên ngời xuất khẩu có thể uỷ quyền mở L/C ở nớc ngoài. +ở Việt Nam, ngời yêu cầu mở L/C có thể uỷ quyền mở L/C cho các doanh nghiệp đợc phép nhập khẩu trực tiếp những mặt hàng trong đăng ký kinh doanh phù hợp với chính sách xuất nhập khẩu hàng năm của Nhà nớc. 1.1.2.2. Ngân hàng phát hành nhân danh chính mình mở L/C: Ngân hàng phát hành nhân danh chính mình yêu cầu Ngân hàng đại lý của mình ở nớc ngoài chuyển một số tiền nhất định cho ngời hởng lợi L/C và cam kết sẽ hoàn trả số tiền đó cho Ngân hàng này. Mục đích của L/C này là nhằm chuyển tiền từ nơi khách hàng yêu cầu đến nơi ngời đó sử dụng. Dạng phổ biến của loại L/C này là L/C du lịch(Travellers L/C), L/C tiền mặt(Cash L/C), L/C không kèm chứng từ(Clean L/C) Nếu L/C đợc Ngân hàng phát hành nhân danh chính mình với mục đích đơn thuần để chuyển tiền thì đợc gọi là Th tín dụng ngân hàng(Banks L/C) 1.1.3. Tổ chức đợc quyền phát hành L/C +Theo UCP Chỉ có các tổ chức Ngân hàng mới đợc phép phát hành L/C, còn các tổ chức phi Ngân hàng nh Công ty tài chính, Công ty chứng khoán, Công ty Bảo hiểm .nếu phát hành L/C thì trái với UCP 500 và những L/C đó không có giá trị hiệu lực. +Theo luật Việt Nam Chỉ có các tổ chức tín dụng là Ngân hàng mới đợc quyền phát hành L/C do Theo Luật các tổ chức tín dụng 1997 qui định: Tổ chức tín dụng là Ngân hàng đợc thực hiện .dịch vụ thanh toán quốc tế khi đợc Ngân hàng Nhà nớc cho phép .(Điều 66) Tổ chức tín dụng phi Ngân hàng bao gồm Công ty tài chính , Công ty cho thuê tài chính và các tổ chức tín dụng phi Ngân hàng khác .không đợc phép nhận tiền gửi không kỳ hạn, không làm dịch vụ thanh toán.(Điều 20) 1.1.4. Ngời hởng lợi L/C(Beneficiary) +Theo UCP 5 Ngời hởng lợi là ngời Bán(Seller)/Ngời Xuất khẩu(Exporter) đợc hởng số tiền L/C nếu chứng từ xuất trình phù hợp với điều kiện và điều khoản của L/C. Ng- ời hởng lợi có quyền chuyển nhợng quyền thực hiện L/C cho một ngời/hoặc nhiều ngời khác gọi là ngời hởng lợi thứ hai(trong trờng hợp L/C chuyển nhợng). Hay nói cách khác ngời hởng lợi có thể là một ngời hoặc có thể là nhiều ngời. +Theo luật pháp Việt Nam Ngời hởng lợi là những doanh nghiệp đợc phép kinh doanh xuất khẩu, uỷ thác ngời khác xuất khẩu hoặc nhận uỷ thác xuất khẩu cho ngời khác những mặt hàng trong đăng ký kinh doanh phù hợp với chính sách xuất nhập khẩu của Nhà n- ớc. 1.1.5. L/C là một chứng th cam kết có điều kiện +Mở L/C có điều kiện tức là ngời Bán phải thực hiện một số điều kiện nào đó đợc qui định trong hợp đồng thì ngời Mua mới đồng ý mở L/C qua Ngân hàng Phát hành, vì ngời Mua không tin chắc hoàn toàn vào khả năng thực hiện hợp đồng của ngời Bán. Có 2 điều kiện có thể đợc sử dụng - Điều kiện về tài chính : Nghĩa là ngời Bán phải đặt cọc( thông thờng là 5% - 10% giá trị hợp đồng) đảm bảo thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại một Ngân hàng đợc chỉ định( Số tiền đó không đợc sử dụng tín dụng ngân hàng) - Điều kiện về tín dụng : Tức là theo yêu cầu của ngời Bán, Ngân hàng của ngời Bán sẽ phát hành th Bảo đảm(Letter of Guarantee L/G) hoặc th tín dụng dự phòng ( Stand-by L/C) cho ngời Mua hởng (khoảng 5% giá trị L/C). Do đó mở L/C không điều kiện đồng nghĩa với việc Ngân hàng Phát hành mở L/C theo yêu cầu của ngời Mua mà không cần bất kỳ điều kiện nào từ phía ng- ời Bán ngoài việc xuất trình bộ chứng từ hoàn hảo cho Ngân hàng. 1.1.6. Ngân hàng cam kết trả tiền cho ngời hởng lợi Điều đó đợc thể hiện qua các nội dung sau: 6 Thứ nhất, L/C là một chứng th cam kết có điều kiện, trong đó cam kết trả tiền các hối phiếu của ngời hởng lợi ký phát đòi tiền Ngân hàng( hoặc Ngân hàng phát hành hoặc Ngân hàng trả tiền tuỳ thuộc vào qui định trong L/C) kèm theo bộ chứng từ hoàn hảo phù hợp với những điều kiện và điều khoản trong L/C. Thứ hai, Hối phiếu do ngời hởng lợi ký phát, muốn đòi đợc tiền Hối phiếu thì phải ký hậu chuyển nhợng. Ngân hàng Phát hành mở L/C hay Ngân hàng Trả tiền(đợc qui định trong L/C) cam kết trả tiền, chấp nhận hoặc chiết khấu hối phiếu trả ngay/có kỳ hạn nếu ngời hởng lợi xuất trình bộ chứng từ sạchcho Ngân hàng. Nếu cần lấy tiền ngay ngời hởng lợi có thể bán lại tờ hối phiếu đó cho Ngân hàng Chiết khấu(NHCK). Ngân hàng này sẽ thực hiện nghiệp vụ chiết khấu hối phiếu( Nghĩa là khách hàng sẽ chuyển giao quyền sở hữu hối phiếu cha đáo hạn cho NHCK bằng cách ký hậu hối phiếu(Endorsement), để nhận đợc một số tiền có giá trị bằng mệnh giá hối phiếu trừ đi lợi tức chiết khấu và lệ phí chiết khấu. Do vậy, khi Ngân hàng thực hiện nghiệp vụ chiết khấu hối phiếu, Ngân hàng sẽ khấu trừ tiền lãi ngay và chỉ chuyển cho khách hàng số tiền còn lại. Giá trị chiết khấu có thể tính theo công thức: T ck = M x (1 - t x L ck /360) - P Trong đó : * T ck - Giá trị chiết khấu *M - Mệnh giá hối phiếu *L ck - Lãi suất chiết khấu(tính theo năm) *t - Thời hạn chiết khấu(tính theo ngày) *P - Lệ phí chiết khấu 1.1.7 Những bên tham gia chủ yếu vào phơng thức tín dụng chứng từ +Ngời yêu cầu mở L/C(Applicant) là ngời yêu cầu phát hành hoặc thiết lập/ tu chỉnh L/C. Thông thờng đây là ngời Mua, ngời Nhập khẩu 7 +Ngời hởng lợi L/C(Beneficiary) có thể là một hoặc nhiều ngời hởng lợi số tiền L/C nếu chứng từ xuất trình phù hợp với những điều kiện và điều khoản trong L/C. Thông thờng ngời hởng lợi là ngời Bán, ngời Xuất khẩu. +Ngân hàng Mở/ Phát hành L/C(Opening/Issuing Bank) : là Ngân hàng đ- ợc yêu cầu mở/phát hành/ thiết lập L/C và cam kết trả tiền cho ngời hởng lợi L/C. + Ngân hàng Thông báo( Advising Bank): thờng là Ngân hàng đại lý của Ngân hàng Phát hành ở nớc ngời hởng lợi. Ngân hàng này xác minh tính chân thực bề ngoài của L/C và sau đó thực hiện thông báo cho ngời hởng lợi rằng L/C đã đợc thiết lập. Trong trờng hợp Ngân hàng Phát hành không có quan hệ đại lý với Ngân hàng Thông báo( theo chỉ định của ngời yêu cầu mở L/C) thì phải thông qua Ngân hàng thứ ba(Correspondent Bank) có quan hệ đại lý với mình tại nớc ngời hởng lợi để chuyển tiếp tới Ngân hàng Thông báo thông báo cho ngời hởng biết L/C đã đợc mở. 1.2) Qui trình nghiệp vụ thanh toán trong phơng thức tín dụng chứng từ(TDCT) (1a) Ngời nhập khẩu và ngời xuất khẩu ký kết hợp đồng ngoại thơng trong hợp đồng qui định thanh toán bằng TDCT. (1b) Ngời nhập khẩu lập thủ tục đề nghị NH phục vụ mình phát hành tín dụng theo những điều kiện và điều khoản trong hợp đồng ngoại thơng. (2) NH sau khi xem xét đề nghị mở L/C, nếu chấp thuận sẽ phát hành L/C cho NH phục vụ ngời nhập khẩu (NHTB). (1a) Người Hưởng lợi Người yêu cầu mở L/C Ngân hàng Thông báo Ngân hàng Phát hành (3) (4) (7) (8) (9) (5) (2) (6) (1b) 8 (3) NHTB thông báo L/C cho ngời xuất khẩu (4) Ngời xuất khẩu sau khi xem xét ràng buộc trong L/C phù hợp với thoả thuận trong hợp đồng, sẽ tiến hành giao hàng nếu không sẽ đề nghị NHTB thực hiện việc tu chỉnh. (5) Ngời xuất khẩu tập hợp chứng từ theo yêu cầu trong L/C, xuất trình chứng từ với NH phục vụ mình. (6) NHTB chuyển chứng từ đòi tiền NHPH (7) NHPH trả ngay hoặc ký chấp nhận (nếu trả sau) cho ngời hởng lợi qua NHTB. (8) NHPH chuyển chứng từ cho ngời mua (nếu ngời mua chấp nhận thanh toán) (9) Ngời mua kiểm tra chứng từ nếu phù hợp thì trả tiền ngay hoặc ký chấp nhận trả tiền để lấy bộ chứng từ đi lấy hàng. 1.3. Phơng thức TDCT dới tác động của thông lệ quốc tế và luật pháp quốc gia Khi tiến hành các giao dịch quốc tế bằng L/C, các bên đều phải tôn trọng luật pháp, thông lệ và tập quán quốc gia của mình và của đối tác. Song điều đó nhiều khi lại gây trở ngại cho hoạt động thơng mại quốc tế, bởi vì mỗi quốc gia có một thể chế chính trị khác nhau, hệ thống luật pháp, thông lệ và tập quán khác nhau. Do đó vấn đề đặt ra phải có những qui định mang tính thống nhất cho tất cả các quốc gia tham gia vào thanh toán TDCT . Bản Qui tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ của Phòng thơng mại quốc tế(The Uniform Customer and Practice for documentary credits, ICC 1993) ra đời là một tất yếu khách quan của sự phát triển hoạt động thơng mại quốc tế thanh toán bằng L/C. UCP là tập quán quốc tế thống nhất điều chỉnh về TDCT. 1.3.1. Quá trình ra đời và phát triển của UCP UCP lần đầu tiên ra đời vào năm 1933 tại Đại hội 7 của Phòng thơng mại quốc tế ( ở Vienna, Austria), ICC ban hành UCP nhằm đáp ứng nhu cầu của giới Tài chính, Ngân hàng cũng nh các nhà xuất nhập khẩu về một văn bản qui định đầy đủ, dễ áp dụng và mọi ngời đều chấp nhận cho quá trình mở và xử lý một th tín dụng. Cơ quan soạn thảo UCP của ICC là Uỷ ban Ngân hàng( Banking 9 Commission) tập hợp những nhà chuyên gia hàng đầu trong lĩnh vực tài chính Ngân hàng khắp thế giới. Kể từ đó đến nay, UCP đã qua 5 lần sửa đổi vào các năm 1951( do UCP 1933 đã bị lạc hậu), năm 1960( do sự phát triển của công nghệ vận tải), năm 1974( do sự phát triển của công nghệ thông tin, sao chép .), năm 1983( do sự phát triển toàn diện của công nghệ Ngân hàng, vận tải, bảo hiểm .) và năm 1993( do sự sắp xếp lại các điều khoản cho dễ tra cứu và chính xác hoá thêm nhiều vấn đề) với mục đích theo kịp sự phát triển chung của nền thơng mại, nền công nghiệp vận tải và truyền thông trên thế giới. Bản qui tắc sau là bản sửa đổi của bản trớc,tuy vậy không làm mất đi tính hiệu lực của các bản qui tắc đã ban hành. Vì vậy, các bên tham gia trong giao dịch bằng TDCT có quyền lựa chọn áp dụng một trong các Bản qui tắc ấy tuỳ thuộc theo trình độ phát triển của mình. Nhng thực tế hiện nay cho thấy, hầu hết các nớc đều sử dụng UCP ấn bản số 500- xuất bản năm 1993 của ICC ( gọi tắt là UCP 500) 1.3.2.Tính chất pháp lý của UCP 500 Phòng Thơng mại Quốc tế(ICC) là một tổ chức mang tính xã hội chứ không phải một tổ chức liên chính phủ. Chính vì vậy mà các văn bản pháp lý của ICC không đợc coi là Luật. UCP chỉ là tập quán quốc tế, không mang tính bắt buộc phải áp dụng, nên nội dung mang tính chất khuyến nghị, hớng dẫn hơn là bắt buộc thi hành. Nếu các bên muốn áp dụng thì phải ghi rõ vào L/C( .subject to UCP 500) nếu không dùng thì không ghi và L/C sẽ áp dụng theo tập quán của mỗi nớc. Nếu chỉ ghi tham chiếu UCP 500 vào hợp đồng, mà không ghi vào L/C thì cũng không có giá trị thi hành. Phạm vi áp dụng UCP mang tính chất toàn cầu( trên 174 nớc) Mặc dù thơng mại quốc tế đã phát triển và có nhiều thay đổi, TDCT vẫn là một phơng thức đợc sử dụng rộng rãi và UCP vẫn đợc coi là công cụ quan trọng của các Ngân hàng thơng mại và doanh nghiệp trên khắp thế giới. 1.3.3.áp dụng UCP vào Việt Nam. 10 Việt Nam bớc vào nền kinh tế thị trờng và hoà nhập vào nền mậu dịch thế giới từ cuối thập niên 80. Hoạt động thơng mại và Ngân hàng ngày càng sôi động và phát triển, nhất là khi có sự hiện diện ngày càng nhiều các nhà đầu t nớc ngoài, và các chi nhánh Ngân hàng lớn của thế giới. Bởi vậy, cho đến nay UCP 500 đợc tất cả các Ngân hàng ở Việt Nam áp dụng thực hiện trong hoạt động thanh toán quốc tế nhằm hoà nhập vào mạng lới xuất nhập khẩu toàn cầu. Căn cứ vào UCP 500 các Ngân hàng Việt Nam thiết lập các qui trình thanh toán bằng TDCT của riêng mình, nhng không đi ngợc lại tinh thần của UCP 500. 1.3.4. Mối quan hệ giữa UCP 500 và hệ thống luật quốc gia UCP là tập quán quốc tế đợc áp dụng trên toàn cầu, còn luật pháp quốc gia chỉ có giá trị hiệu lực thi hành trong biên giới của nớc đó. Thông thờng, luật quốc gia rất ít có xung đột với thông lệ và tập quán quốc tế. Bởi vì, ít nhiều luật quốc gia cũng đợc hình thành và phát triển trên cơ sở thông lệ quốc tế. Tuy nhiên đối với UCP500 luật pháp của các quốc gia có những mâu thuẫn nhất định. Mức độ khác biệt giữa hai hệ thống pháp lý này phụ thuộc phần lớn vào đặc thù của từng nớc, vào trình độ phát triển, vào quá trình mở cửa và hội nhập với nền thơng mại thế giới của đất nớc đó. Song quan điểm mà UCP500 luôn nêu ra một cách rõ ràng là khi có những khác biệt hoặc thậm chí đối lập vơí UCP thì luật quốc gia sẽ đợc tôn trọng và tuân thủ. Ngoại trừ Mỹ và Colombia là hai nớc duy nhất chấp nhận UCP là một bộ phận của hệ thống pháp luật của họ, các nớc còn lại trên thế giới đều nhìn nhận Incoterm và UCP là hai văn bản nằm trong hệ thống thông lệ và tập quán quốc tế mà khách hàng các nớc muốn trao đổi mậu dịch với nhau đều tuân thủ. Tuy nhiên, mức độ vận dụng UCP vào thực tiễn của các nớc trên thế giới là khác nhau phụ thuộc vào trình độ phát triển, hệ thống pháp luật, thông lệ và tập quán của từng quốc gia. Chẳng hạn, Theo Bộ luật dân sự(Civil Code) của Liên Bang Nga có hiệu lực từ 01-03-1996, qui định một số vấn đề về giao dịch tín dụng chứng từ liên quan đến UCP 500. Luật này điều chỉnh khá nhiều các điều khoản của UCP 500 thậm chí có một số điều khoản còn trái ngợc với thông lệ quốc tế. Thí dụ Điều 873, ch- [...]... nhân khách quan a- Hành lang pháp lí cho hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ nói riêng còn thiếu và cha đồng bộ Luật Ngân hàng Nhà nớc và Luật các tổ chức tín dụng đã có hiệu lực thi hành từ 1/10/1998, song vấn đề ban hành các Nghị định văn bản pháp quy để thi hành luật còn chậm, thiếu đồng bộ, cha hoàn chỉnh Riêng hoạt động thanh toán quốc tế ở Việt... thời kỳ 1998-2002 Khối lợng thanh toán L/C nhập khẩu qua NHĐT&PT Hà Nội rất lớn phản ánh phần nào uy tín của Ngân hàng đối Ngời nhập khẩu, Ngân hàng nớc ngoài và các bên khác có liên quan Hoạt động thanh toán quốc tế, hiện nay, tồn tại 3 phơng thức thanh toán phổ biến là phơng thức chuyển tiền, phơng 26 thức nhờ thu và phơng thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ Cả ba phơng thức đều có những mặt mạnh,... thu từ thanh toán quốc tế có giảm đi chút ít, song lại đợc đánh giá là một năm thành công với doanh số thu đợc lớn nhất từ khi có hoạt động thanh toán quốc tế tới nay, khoảng 102,5 triệu USD Trong năm 2002 NHĐT&PT Hà Nội đợc NHĐT&PT Việt Nam đánh giá là Ngân hàng hàng đầu trong hoạt động thanh toán bằng chứng từ trong hệ thống Ngân hàng đầu t 2.2.2 Thanh toán hàng xuất khẩu bằng L/C Ngợc lại với thanh. .. qua chế biến nên giá trị của hàng hoá thấp Bởi vậy, giá trị thanh toán L/C cũng ở mức thấp mà thôi 29 2.3 Những thành tích chủ yếu và hạn chế trong hoạt động thanh toán quốc tế của NHĐT&PT Hà Nội 2.3.1 Những thành tích a - Hoạt động thanh toán quốc tế đã đợc NHĐT&PT Hà Nội quan tâm đầu t đúng mức, đợc NHĐT&PT Việt Nam thống nhất quá trình tổ chức phối hợp công tác giữa các phòng ban và qui trình thanh. .. về chất hoạt động của các Ngân hàng nói chung và NHĐT&PT Hà Nội nói riêng Thời kỳ từ năm 1990-1995, hoạt động thanh toán quốc tế của NHĐT&PT Hà Nội cha phát triển, nghiệp vụ chủ yếu là thực hiện giải ngân nguồn vốn ODA từ các dự án của Nhà nớc Cho đến những năm 1995 trở lại đây, hoạt động của NHĐT&PT Hà Nội chuyển sang kinh doanh đa năng, tổng hợp phục vụ chủ yếu trong lĩnh vực đầu t phát triển trên... chỉ là 17,7% Giải thích cho điều này thì có rất nhiều những nguyên nhân khác nhau Song quy tụ lại, uy tín của NHĐT&PT Hà Nội trong hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán quốc tế thông qua phơng thức tín dụng chứng từ nói riêng đang ngày một đợc khẳng định Chắc chắn trong tơng lai không xa, khi Việt Nam hội nhập với nền kinh tế của khu vực và thế giới Tên tuổi của NHĐT&PT Hà Nội sẽ là một... tế bằng TDCT( kể cả xuất khẩu và nhập khẩu, thờng xuyên chiếm tỉ trọng lớn( khoảng 80%) trên tổng doanh thu từ hoạt động thanh toán quốc tế Mặc dù trên địa bàn Hà Nội có khá nhiều các NH lớn trong và ngoài nớc, NHTM quốc doanh, NHCP, NH nớc ngoài Nhng NHĐT&PT Hà Nội vẫn là một trong những Ngân hàng đi đầu trong các hoạt động nh tín dụng, bảo lãnh Nằm trong thành công đó, hoạt động thanh toán quốc tế. .. có NHPH và NHTB là đợc nói tới nhiều nhất mà thôi Song thực tế khách quan sẽ 20 đòi hỏi hệ thống NH của Việt Nam làm quen với những khái niệm mới trong tơng lai 21 Chơng 2 thực trạng thanh toán bằng Tín dụng chứng từ tại NHđt & pt hà nội 2.1 Khái quát về hoạt động thanh toán quốc tế tại NHĐT&PT Hà Nội Đầu những năm 1990, hai pháp lệnh về Ngân hàng đợc ban hành tách chức năng quản lý nhà nớc và chức... đầu t phát triển trên địa bàn Hà Nội Trong guồng máy đó, hoạt động thanh toán quốc tế của NH mới thực sự phát triển cả về bề rộng lẫn bề sâu, rất nhiều các phơng thức thanh toán quốc tế đợc xác lập nh phơng thức chuyển tiền, tín dụng chứng từ, thanh toán nhờ thu, bảo lãnh, thanh toán thẻ, séc du lịch, chi trả kiều hối, mua bán ngoại tệ với Ngân hàng nớc ngoài và gần đây áp dụng nghiệp vụ giao dịch quyền... 52,7% mỗi năm Chứng tỏ số lợng và chất lợng của các dịch vụ thanh toán quốc tế, đặc biệt là mở L/C xuất và nhập khẩu tăng( do biểu phí thanh toán quốc tế đợc niêm yết công khai và áp dụng linh hoạt trong từng thời kỳ, đồng thời khống chế mức phí tối đa, mở một L/C nhập khẩu phí thu tối đa là 200USD) Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn, NHĐT&PT Hà Nội đã thực hiện kết nối vào mạng thanh toán quốc tế, tham gia