Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh vinh

1 Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Vinh Nguyễn Thành Vinh Trường Đại học Kinh tế Luận văn ThS chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng; Mã số: 60 34 20 Người hướng dẫn: PGS.TS. Nguyễn Thị Mùi Năm bảo vệ: 2012 Abstract: Nghiên cứu nhằm làm rõ hơn vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại. Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh (VCB-Vinh). Đề xuất các biện pháp hạn chế Rủi ro tín dụng của VCB Vinh. Keywords: Hoạt động tín dụng; Ngân hang; Rủi ro tín dụng Content Trong nền kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng là chức năng kinh tế cơ bản của NHTM. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng của NHTM luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro như: Rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro thanh khoản, rủi ro do khách hàng không trả được nợ khi đến hạn,…. Rủi ro tín dụng là loại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn và phức tạp nhất. Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài chính khó khăn nghiêm trọng thì nguyên nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Việc ngân hàng không thu hồi được vốn, có thể do ngân hàng đã buông lỏng quản lý, cấp tín dụng không minh bạch, áp dụng một chính sách tín dụng kém hiệu quả, hay do nền kinh tế đi xuống không lường trước. Rủi ro tín dụng xảy ra không chỉ gây nên những tổn thất về tài chính mà còn gây nên những thiệt hại to lớn về uy tín của ngân hàng, làm giảm sút niềm tin của công 2 chúng đối với cả hệ thống Ngân hàng. Thực tế hoạt động tín dụng của các NHTM Việt Nam nói chung, NHTM Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Vinh nói riêng thời gian qua cho thấy: Mặc dù hoạt động tín dụng – một khoản mục mang lại lợi nhuận lớn nhất trong kinh doanh ngân hàng, nhưng rủi ro trong hoạt động này thường lớn, chất lượng tín dụng chưa tốt, thể hiện ở tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu còn ở mức cao so với khu vực và thế giới, xu hướng phát triển không bền vững. Vì vậy, việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro, đặc biệt là quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTMCP Việt Nam đang là vấn đề cấp thiết về cả lý luận và thực tiễn. Trong thời gian từ đầu năm 2008 kéo dài đến hết năm 2010, tỷ lệ nợ xấu của các Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB) nói riêng có dấu hiệu tăng cao vượt quá tỷ lệ cho phép theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Vậy, làm thế nào để nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam? - Đây là một vấn đề đang được Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đặc biệt quan tâm. Với mong muốn nghiên cứu để làm rõ hơn vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thương mại và đưa ra một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản trị RRTD tại ngân Ngân hàng TMCP nói chung và ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Vinh nói riêng. Nên tác giả đã chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Vinh” làm đề tài luận văn tốt nghiệp của mình. CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Các chức năng của ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng thương mại có các chức năng cơ bản sau: Một là: Thu hút tiền gửi và tiết kiệm trong nền kinh tế Hai là: Cấp tín dụng cho các tác nhân trong nền kinh tế. Ba là: Tạo tiền: Chức năng tạo tiền 3 1.1.2 Ý nghĩa hoạt động tín dụng đối với các ngân hàng thƣơng mại Đối với hầu hết các NHTM dư nợ tín dụng thường chiếm tới hơn ½ tổng tài sản có và thu nhập từ tín dụng chiếm từ ½ -2/3 tổng thu nhập của ngân hàng. Tuy nhiên, rủi ro trong kinh doanh ngân hàng lại có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng… 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng được hiểu một cách đơn giản nhất đó là rủi ro không thu hồi được nợ khi đến hạn. Nói một cách khác là người vay đã không thực hiện đúng cam kết vay vốn theo hợp đồng tín dụng, không tuân thủ theo nguyên tắc hoàn trả khi đáo hạn. • Các loại rủi ro tín dụng: + Rủi ro không hoàn trả nợ đúng hạn (rủi ro đọng vốn): + Rủi ro do không có khả năng trả nợ 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Nguyên nhân khách quan từ môi trường bên ngoài -Thông tin không cân xứng - Môi trường kinh tế - Nguyên nhân do chính sách của Nhà nước. - Môi trường pháp lý. 1.2.2.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng Rủi ro trong kinh doanh của người đi vay Rủi ro tài chính 1.2.2.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 4 - Chính sách tín dụng không hợp lý - Cán bộ tín dụng không tuân thủ chính sách tín dụng, không chấp hành đúng quy trình cho vay. Cán bộ tín dụng vi phạm đạo đức kinh doanh. - Định giá tài sản đảm bảo không chính xác hoặc không thực hiện đầy đủ thủ tục pháp lý cần thiết. - Do mong muốn có tỷ trọng cho vay nhiều hơn các ngân hàng khác. 1.2.2.4 Nguyên nhân từ các đảm bảo tín dụng Khi đánh giá các đảm bảo tín dụng không lường trước được sự biến động về giá trị của các đảm bảo tín dụng…. 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.3.1 Sự cần thiết của công tác quản trị rủi ro tín dụng Như chúng ta đã biết tín dụng là một hoạt chính và mang lại nguồn thu nhập chính cho các ngân hàng thương mai, nhưng rủi ro tín dụng luôn là rủi ro chiếm tỷ trọng cao nhất trong các loại rủi ro trong hoạt động của các ngân hàng thương mại. Để hạn chế những rủi ro phải làm tốt từ khâu phòng ngừa cho đến khâu giải quyết hậu quả do rủi ro gây ra, Do đó, cần có quản trị để đảm bảo tính thống nhất. 1.3.2 Nhiệm vụ của công tác quản trị rủi ro tín dụng Tổ chức phòng chống rủi ro có khoa học Tham gia xây dựng các chương trình nghiệp vụ, cơ cấu kiểm soát phòng chống rủi ro Kiểm tra, kiểm soát việc thực hiện phòng ngừa rủi ro đã hoạch định, … 1.3.3 Đo lƣờng rủi ro tín dụng 1.3.3.1 Mô hình định tính Đối với mô hình này, ngân hàng cần đề cập đến 3 yếu tố sau: 5 ♦ Yếu tố 1: Phân tích tín dụng: Đối với mỗi đơn xin vay, cán bộ tín dụng cần phải trả lời được 3 câu hỏi cơ bản sau: Khách hàng vay có thể tín nhiệm và biết họ như thế nào? Khách hàng có thiện chí trả nợ khi khoản vay đến hạn hay không? Điều này liên quan đến việc nghiên cứu chi tiết “ 6C” Hợp đồng tín dụng có được ký kết một cách đúng đắn và hợp lệ, khách hàng có khả năng hoàn trả nợ vay mà không cần đến một sức ép nào? Ngân hàng có thể đòi nợ thuận lợi bằng các tài sản đảm bảo? ♦ Yếu tố 2: Kiểm tra tín dụng: Những nguyên lý chung nhất đang được áp dụng tại hầu hết các ngân hàng là: (1) Tiến hành kiểm tra tất cả các loại tín dụng theo định kỳ nhất định. (2) Xây dựng kế hoạch, chương trình, nội dung quá trình kiểm tra một cách thận trọng và chi tiết, đảm bảo rằng những khía cạnh quan trọng của mỗi khoản tín dụng đều được kiểm tra. (3) Kiểm tra thường xuyên các khoản tín dụng lớn. Vì chúng có ảnh hưởng rất lớn tình trạng tài chính của ngân hàng. (4) Quản lý thường xuyên, chặt chẽ các khoản tín dụng có vấn đề, tăng cường kiểm tra, giám sát khi phát hiện những dấu hiệu xấu liên quan đến khoản vay. (5) Tăng cường công tác kiểm tra khoản tín dụng khi nền kinh tế có chiều hướng đi xuống, hoặc những ngành nghề cho vay có biểu hiện nghiêm trọng trong phát triển. ♦ Yếu tố 3: Hệ thống chỉ tiêu tài chính đánh giá khách hàng: Hệ thống chỉ tiêu tài chính dùng để phân tích đánh giá tín dụng doanh nghiệp được chia thành 4 nhóm như sau: - Nhóm chỉ tiêu thanh khoản (Liquidity ratios). - Nhóm chỉ tiêu hoạt động (Activity ratios). 6 - Nhóm chỉ tiêu đòn bẩy (Leverage ratios). - Nhóm chỉ tiêu khả năng sinh lời (Profitability ratios). 1.3.3.2 Các mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng a) Mô hình điểm số Z: Mô hình này phụ thuộc vào: (i) chỉ số các yếu tố tài chính của người vay – X; (ii) tầm quan trọng của các chỉ số này trong việc xác định xác suất vỡ nợ của người vay trong quá khứ, mô hình được mô tả như sau: Z = 1,2X 1 + 1,4X 2 + 3,3X 3 + 0,6X 4 + 1,0 X 5 (6) Trong đó: X 1 : Tỷ số “vốn lưu động ròng/tổng tài sản”. X 2 : Tỷ số “lợi nhuận tích lũy/tổng tài sản”. X 3 : Tỷ số “lợi nhuận trước thuế và lãi/tổng tài sản”. X 4 : Tỷ số “thị giá cổ phiếu/giá trị ghi sổ của nợ dài hạn” X 5 : Tỷ số “doanh thu/tổng tài sản”. Trị số Z càng cao, thì người vay có xác suất vỡ nợ càng thấp. Như vậy, khi trị số Z thấp hoặc là một số âm sẽ là căn cứ để xếp khách hàng vào nhóm có nguy cơ vỡ nợ cao. Z < 1,8: Khách hàng có khả năng rủi ro cao. b). Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng: Các yếu tố quan trọng trong mô hình cho điểm tín dụng bao gồm: Hệ số tín dụng, tuổi đời, trạng thái tài sản, số người phụ thuộc, sở hữu nhà, thu nhập, điện thoại cố định, tài khoản cá nhân, thời gian làm việc. Mô hình này thường sử dụng 7-12 hạng mục, mỗi hạng mục được cho điểm từ 1-10. 7 c. Mô hình cấu trúc kỳ hạn của rủi ro tín dụng: Đây là phương pháp dựa trên các yếu tố thị trường để đánh giá rủi ro tín dụng và phân tích “mức thưởng chấp nhận rủi ro” gắn liền với mức sinh lời của khoản nợ công ty hay khoản tín dụng ngân hàng đối với những người vay có cùng mức độ rủi ro. 1.3.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Phát sinh từ phía khách hàng: Nhóm các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với Ngân hàng: - Trì hoãn đối với Ngân hàng trong quá trình kiểm tra Nhóm các dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý, tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng: - Có sự chênh lệch lớn giữa doanh thu thực tế so với mức dự kiến khi khách hàng đề nghị cấp tín dụng;- Xuất hiện ngày càng nhiều các khoản chi phí bất hợp lý Thay đổi thường xuyên tổ chức hoặc ban điều hành; - Phát hiện ra quá trình khảo sát, thẩm định dự án sai dẫn đến đầu tư không có hiệu quả Khó khăn khi tăng sản phẩm dịch vụ mới Do áp lực nội bộ tung sản phẩm ra thị trường quá sớm hoặc đặt các hạn mức về thời gian sinh lời. - Đối với khách hàng là tư nhân cá thể, có dấu hiệu của bệnh kéo dài hoặc chết. Phát sinh từ phía Ngân hàng Chính sách tín dụng không hợp lý: - Sự đánh giá và phân loại không chính xác về mức độ rủi ro của khách hàng;- Cấp tín dụng dựa trên các cam kết không chắc chắn;- Tốc độ tăng trưởng tín dụng quá nhanh; - Điều kiện tín dụng ràng buộc trong hợp đồng tín dụng không rõ ràng;- Hồ sơ tín dụng không đầy đủ thiếu sự hoàn chỉnh,… - Khuynh hướng cạnh tranh thái quá: Giảm thấp lăi suất cho vay. CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI 8 THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 2.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 2.1.1. Cơ cấu tổ chức và mạng lƣới hoạt động Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Vinh được thành lập theo quyết định số 15/NH-QĐ ngày 01/7/1989 Tổng Giám đốc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, tiền thân là Phòng Ngoại hối thuộc Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nghệ An. Sau hơn 23 năm hoạt động, Chi nhánh VCB Vinh đã trở thành một Ngân hàng lớn mạnh nhất trên địa bàn, đội ngũ cán bộ công nhân viên đã lên đến 130 người. Tổ chức mạng lưới tương đối hoàn chỉnh và phù hợp với mô hình hoạt động ngân hàng hiện đại: Hình 2.1: Mô hình tổ chức của VCB Vinh (Nguồn: http://www.viecombank.com.vn) BAN GIÁM ĐỐC GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC KẾ TOÁN NGÂN QUỸ TTQT & KDDV THANH TOÁN THẺ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP KHÁCH HÀNG THỂ NHÂN QUẢN LÝ NỢ KIỂM TRA NỘI BỘ PHÒNG GIAO DỊCH 1 PHÒNG GIAO DỊCH 2 PHÒNG GIAO DỊCH 3 PHÒNG GIAO DỊCH 4 HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ 9 2.1.2. Thực trạng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam chi nhánh Vinh Trong thời gian qua, do tình hình diễn biến phức tạp của thị trường trong nước và quốc tế, hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại gặp không ít khó khăn. Ngoài những nguy cơ đến từ nền kinh tế, các ngân hàng còn phải đối mặt với áp lực cạnh tranh ngày càng khốc liệt giữa các ngân hàng trong nước và các chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Hình 2.2 : Thị phần huy động vốn trên địa bàn tỉnh Nghệ An (Nguồn: Báo cáo Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nghệ An năm 2011) Với chiến lược phát triển tín dụng bền vững, an toàn, hiệu quả, tốc độ tăng trưởng dư nợ tại chi nhánh giảm xuống và xếp thứ 5 trên địa bàn sau : Ngân hàng Bắc Á, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Vinh, Ngân hàng công thương chi nhánh Vinh, Ngân hàng đầu tư chi nhánh Vinh. Cụ thể dư nợ trên địa bàn tỉnh Nghệ An tính đến ngày 31/12/2011 được phân bổ theo biểu đồ 2.2 sau đây : 24% 12% 10% 8% 7% 5% 4% 29% NH Nông nghiệp NH Ngoại thương Vinh NH Bắc Á NHPT Nghệ An NHCT Nghệ An NH Quốc tế NHCT Bến Thủy Các NH khác 10 Hình 2.3 : Thị phần dƣ nợ cho vay trên địa bàn tỉnh Nghệ An (Nguồn: Báo cáo Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nghệ An năm 2011) 2.1.2.1. Nguồn vốn của VCB Vinh Huy động vốn từ khách hàng của Vietcombank Vinh tăng trưởng bình quân hàng năm đạt 16%. Năm 2011, tổng nguồn vốn huy động từ nền kinh tế đạt hơn 3.813 tỷ đồng, tăng 13,65% so với cùng kỳ năm 2010. Năm 2010 tăng trưởng gần 16% so với năm 2009. Năm 2009 tăng trưởng gần 25% so với năm 2008. Năm 2011 nguồn vốn huy động của VCB Vinh chiếm 10% tổng nguồn vốn huy động trên địa bàn Nghệ An (3.813 tỷ đồng). 2.1.2.2. Hoạt động cho vay và đầu tư Nhờ thực hiện tốt chính sách khách hàng, luôn bám sát định hướng phát triển kinh tế của địa phương và chính sách của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trong từng thời kỳ nên hoạt động tín dụng của Chi nhánh liên tục tăng trưởng với tốc độ bình quân mỗi năm từ 10 – 20%. Tính đến thời điểm 31/12/2011, dư nợ tín dụng của Chi nhánh đạt 2059 tỷ đồng. Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn (2008-2011) Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011 Số tiền Tăng/giả m Số tiền Tăng/giả m Số tiền Tăng/giả m Số tiền Tăng/giả m 34% 16% 7% 6% 5% 4% 0% 25% NH Nông nghiệp NH Ngoại thương Vinh NH Bắc Á NHPT Nghệ An NHCT Nghệ An NH Quốc tế NHCT Bến Thủy Các NH khác [...]... Nội 5 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2007 – 2011), Báo cáo thường niên năm 2007, 2008, 2009, 2010,2011 6 Ngân hàng TMCPNT Việt Nam năm (2011), Cẩm nang tín dụng; 7 Ngân hàng TMCPNT Việt Nam chi nhánh Vinh (2007 – 2011), Báo cáo kết quả kinh doanh hàng năm 2007, 2008, 2009, 2010, 2011 8 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, kỷ yếu hội thảo khoa học năm 2005 về “Nâng cao năng lực quản trị rủi ro 9... NHNN cũng như của Ngân hàng TMCPNT VN về các chính sách rủi ro tín dụng, để nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất… - Phấn đấu đạt mức tăng trưởng lợi nhuận bình quân hàng năm từ 25-30% 3.2 GIẢI PHÁP H Ạ N C H Ế RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB VINH: 3.2.1 Nhóm giải pháp về dấu hiệu cảnh báo trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 3.2.1.1 Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ ngân hàng - Trì hoãn hoặc... ro tiềm ẩn đó Những vấn đề chính của chi n lược quản trị rủi ro tín dụng là: Quy định giới hạn tín dụng đối với một khách hàng: 15 Phân vùng đầu tư Xác định thẩm quyền phê duyệt tín dụng: Mức dư nợ tối đa từng chi nhánh: Quy trình phê duyệt tín dụng: Quy trình kiểm tra và giám sát tín dụng Do có chi n lược kinh doanh tốt, đặc biệt là công tác quản lý rủi ro tín dụng được quan tâm và đầu tư thích đáng... Nguyễn Hương Giang, Nguyễn Đức Trung (2006), Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, Tài liệu dành riêng cho các chương trình đào tạo nghiệp vụ ngân hàng của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Nxb Học viện Ngân hàng, Hà Nội 2 Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng Thương mại, Nxb Đại học Kinh Tế Quốc dân, Hà Nội 3 Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nxb Giao thông Vận tải, Hà Nội 4 Trần... của chi nhánh 2.3 ĐÁNH GIÁ CÁC BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RRTD CỦA VCB VINH 2.3.1 Kết quả đạt đƣợc NHNT VN, VCB Vinh đã thực hiện một chi n lược quản trị rủi ro tín dụng thống nhất của NHNT VN, và cũng chấp nhận mức độ rủi ro có thể xảy ra trong quá trình hoạt động cho vay của mình Tuy nhiên, vấn đề chính của chi n lược quản trị rủi ro là làm sao hạn chế được rủi ro và có chính sách hợp lý để đo lường rủi ro. .. -0.2 12 Chi nhánh đã triển khai kịp thời việc áp dụng công nghệ mới vào hoạt động kinh doanh, cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích, thuận lợi cho khách hàng 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA VCB VINH 2.2.1 Chính sách tín dụng của VCB 2 2.1.1 Bộ máy Quản trị rủi ro của VCB: Hội đồng Quản trị UB rủi ro và Hội đồng xử lý rủi ro TW Ban Lãnh đạo Kiểm toán nội bộ và Kiểm tra nội bộ TW Phòng Quản lý... Vietcombank nói chung và của VCB Vinh nói riêng, đi sâu vào phân tích thực trạng rủi ro tín dụng qua đó đánh giá được những nguyên nhân dẫn đến tồn tại trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng của VCB Vinh Từ đó tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại VCB Vinh Đồng thời đưa ra một số kiến nghị đối đối với Chính Phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam References 1 Nguyễn Kim Anh,... do nền kinh tế trong và ngoài nước gặp nhiều khó khăn như lạm phát, khủng hoảng tài chính công, kinh tế tăng trưởng chậm CHƢƠNG 3 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁP TRIỂN CỦA VCB 3.1.1 Định hƣớng phát triển chung 3.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng của VCB Vinh thời gian tới - Duy trì tăng trưởng bình quân hàng năm từ 10-15%... của rủi ro 3.2.2.3 Kiểm tra và giám sát tín dụng Thực hiện tốt công tác kiểm tra giám sát tín dụng theo các quy định của Ngân hàng nhà nước và quy định của VCB được quy định trong nội dung quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, và Quyết định 118/QĐ ngày 18/3/2010 của NHNT Việt Nam 3.2.2.3.1 Giám sát rủi ro tín dụng - Phương pháp dùng bảng so sánh: 22 - Phương pháp kiểm tra tại chỗ: 3.2.2.3.2 Phân tán rủi ro: ... Quản lý nợ, Công nợ và quản lý rủi ro TW Các Công ty con, Sở giao dịch và các chi nhánh Hình 2.3: Mô hình quản trị rủi ro tại Vietcombank (Nguồn: http://www.vietcombank.com.vn) 13 2.2.1.2 Hệ thống quy trình tín dụng 2.2.2 Tình hình RRTD tại VCB Vinh 2.2.2.1 Nợ quá hạn Trong giai đoạn cuối năm 2008 đến 2009, nền kinh tế thế giới bị khủng hoảng đã ảnh hưởng đến nền kinh tế Việt nam Do đó đã ảnh hưởng . về rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại. Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh (VCB -Vinh) 1 Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Vinh Nguyễn Thành Vinh Trường Đại học Kinh tế Luận văn ThS chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng; . về rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thương mại và đưa ra một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản trị RRTD tại ngân Ngân hàng TMCP nói chung và ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương