HOÀN THIỆN CÔNG tác THẨM ĐỊNH dự án TRUNG và dài hạn

trờng đại học kinh tế quốc dân khoa đầu t Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án trung và dài hạn tại Ngân Hàng Công Thơng Hai Bà Trng Giáo viên hớng dẫn : Th.S Phan Thu Hiền Sinh viên : Lu Thị Hải Lớp : Kinh tế đầu t 48D Mã số sinh viên : CQ480748 Hà Nội, 05/2010 Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Lưu Thị Hải Lớp: Kinh tế đầu tư 48D Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHCTVN : Ngân hàng công thương Việt Nam DT : Doanh thu CF : Chi phí TSBĐ : Tài sản bảo đảm UBND : Ủy ban nhân dân NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTMCPCTVN : ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Lưu Thị Hải Lớp: Kinh tế đầu tư 48D Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong thời kỳ hiện nay, nền kinh tế của đất nước ta đang gặp nhiều khó khăn do cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, nền kinh tề chung đang đứng trước những cơ hội và thách thách, khó khăn này đặt ra cho toàn bộ tất cả các ngành và các lĩnh vực của nền kinh tế. Ngân hàng la một trong một tổ chức tài chính trung gian của nền kinh tế, nó có vai trò là tạo lập và phân phối nguồn vốn tạo lập được cho các hoạt động đầu tư. Do tình hình nền kinh tế đang gặp nhiều khó khăn, hoạt động đầu tư kinh doanh của các ngân hàng đang gặp nhiều khó khăn và thách thức cần phải vượt qua đó là tình trạng lạm phát và sự hoạt động không ổn định của lãi suất dẫn đến công tác tài trợ vốn gặp rất nhiều khó khăn. Đặc biệt, hiện nay để tiếp tục thực hiện chính sách công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước thì để đảm bảo nhu cầu vốn cho các dự án đầu tư thì vai trò của ngân hàng càng phải đảm bảo đầy đủ. Khi thực hiện các hoạt động đầu tư thì các ngân hàng mong muốn càng ít rủi ro càng tốt và các nguồn tài trợ mang lại hiệu quả cho ngân hàng và doanh nghiệp, đảm bảo hoạt động tài trợ đúng cho các hoạt động đầu tư hiệu quả. Hoạt động đầu tư của các dự án trung và dài hạn có thời gian thực hiện khá dài do đó chúng hàm chứa nhiều rủi ro, các ngân hàng khi tài trợ cho các dự án này thì chắc chắn sẽ phải đối mặt với nhiều rủi ro, và nguy cơ không trả nợ được từ các dự án do xảy ra rủi ro . Do vậy, để đảm bảo công tác cho vay hiệu quả và tài trợ được cho các dự án này thì công tác thẩm định trước khi quyết định cho vay có vai trò to lớn, công tác nay góp phần xem xét tính khả thi và khả năng trả nợ của dự án trung và dài hạn, các rủi ro mà dự án có phải gặp phải. Xuất phát từ thực tế trên, với mong muốn tìm hiểu và có thể góp phần nâng cao hiệu quả công tác thẩm định các dự án trung dài hạn, trong thời gian thực tập tại chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng em đã thực hiện đề tài “ Hoàn thiện công tác thẩm định dự án trung và dài hạn tại Ngân Hàng Công Thương Hai Bà Trưng”. Kết cấu tề tài gồm 2 phần Chương I: Thực trạng công tác thẩm định các dự án trung và dài hạn tại Ngân hàng Công Thương chi nhánh Hai Bà Trưng Chương II: Các giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án trung và dài hạn tai chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng. Đề tài được hoàn thiện với sự hướng dẫn và giúp đỡ của thạc sĩ Phan Thu Hiền và các cán bộ hướng dẫn thực tập tại chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng. Với mong muốn đề tài được hoàn chỉnh hơn em mong muốn nhận được các sự đóng góp của thầy cô và bạn bè. Lưu Thị Hải Lớp: Kinh tế đầu tư 48D 1 Chuyên đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn. CHƯƠNG I.: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH ĐỐI VỚI CÁC DỰ ÁN CHO VAY TRUNG BÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG- HAI BÀ TRƯNG. 1.1. Tổng quan về ngân hàng công thương Hai Bà Trưng. 1.1.1. Quá trình hình thành và sự phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam ( Vietin bank) chi nhánh Hai bà Trưng là một chi nhánh của ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam, chi nhánh ngân hàng được thành lập theo nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1998 của Hội Đồng Bộ Trưởng quy định về việc tổ chức bộ máy NHNN Việt Nam chuyển sang cơ chế Ngân hàng hai cấp. Ngân hàng công thương được hình thành từ một chi nhánh NHNN và một chi nhánh Ngân hàng kinh tế cấp quận thuộc địa bàn Quận Hai Bà Trưng trực thuộc NHNN thành phố Hà Nội chuyển thành Ngân Hàng Công thương thành phố Hà Nội thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam. Theo quyết định số 93/NHCT-TCCB ngày 1/4/1993 về việc sắp xếp lại bộ máy tổ chức NHCT trên điạ bàn Hà Nội đã xóa bỏ cấp thành phố hình thành hai chi nhánh NHCT khu vực I và khu vực II Hai Bà Trưng. Các chi nhánh ngân hàng này được tổ chức hạch toán kinh tế và hoạt động như các chi nhánh ngân hàng cấp tỉnh, thành phố. Ngày 1/8/1993 sát nhập chi nhánh NHCT khu vực I và NHCT khu vực II theo quyết định của Tổng giám đốc NHCT Việt Nam thành chi nhánh NHCT- khu vực II Hai Bà Trưng. Ngày 22/3/2007 theo quyết định số 107/QĐ-HĐQT-NHCT1 của hội đồng quản trị NHCT1, chi nhánh NHCT- khu vực II Hai Bà Trưng được đổi tên thành chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng. Quá trình phát triển của NHCT- Hai Bà TRưng Trong quá trình đi vào hoạt động của mình, NHCT- Hai Bà Trưng đã và đang từng bước vuợt qua khó khăn và khẳng định vai trò của mình đối với nền kinh tế, ngày càng đứng vững và phát triển theo cơ chế mới, luôn luôn chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch và đa dạng hóa các dịch vụ kinh doanh, không những thế Ngân hàng còn thường xuyên tăng cường việc huy động và sử dụng vốn, thay đổi cơ cấu đầu tư theo hướng công nghiệp hóa- Hiện đại hóa. Lưu Thị Hải Lớp: Kinh tế đầu tư 48D 2 Chuyên đề tốt nghiệp Từ năm 1993- 2010 NHCT Hai Bà Trưng đã thu được nhiều kết quả trong hoạt động kinh doanh nhờ thực hiện chiến lược đa dạng hóa các phương thức, hình thức, giái pháp huy động vốn trong và ngoài nước và đa dạng hóa các hình thức đầu tư Tháng 12/2008 theo quyết định của Chính Phủ NHCT Hai Bà Trưng thực hiện cổ phần hóa. Ngày 6/8/2009 theo quyết định số 420/QĐ-HĐQT- NHCT1 đã đổi tên thành ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam- chi nhánh Hai Bà Trưng. 1.1.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng của các phòng ban 1.1.2.1. Cơ cấu tổ chức Lưu Thị Hải Lớp: Kinh tế đầu tư 48D 3 Chuyên đề tốt nghiệp Sơ đồ1: Mô hình tổ chức NHCT- Hai Bà Trưng (Nguồn: ngân hàng Công Thương chi nhánh Hai Bà Trưng) Lưu Thị Hải Lớp: Kinh tế đầu tư 48D Ban giám đốc Phòng khách hàng DN lớn Phòng quản lý rủi ro Phòng khách hàng DN vừa &nhỏ Tổ thẻ và DVNN ĐT Phòng kế toán giao dịch Phòng khách hàng cá nhân Phòng tiền tệ kho quỹo Phòng tổ chức hành chính Phòng thông tin điện toán Phòng tổng hợp Phòng giao dịch chợ hô m Phòng giao dịch Vĩnh Hoàng Các phòng giao dịch Các quỹ tiết kiệm 4 Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2.2. Chức năng – nhiệm vụ của các phòng ban 1.1.2.2.1. Chức năng – nhiệm vụ của ngân hàng Ngân hàng công thương chi nhánh Hai Bà Trưng là một doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ với hoạt động chính là kinh doanh tiền tệ( gồm hoạt động huy động vốn và hoạt động cho vay), hoạt động dịch vụ, đồng thời ngân hàng còn thực hiện các nhiệm vụ do NHCTVN giao. Huy động vốn Nhận tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ của các tổ chức là kinh tế và dân cư Nhận tiền tiết kiệm qua nhiều hình thức phong phú và hấp dẫn gồm có; tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ, ngoại tệ, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm tích lũy và các hình thức khác Phát hành chứng khoán: cổ phiếu và trái phiếu Cho vay- Đầu tư Thực hiện cho vay ngắn hạn bằng VNĐ và ngoại tệ Thực hiện cho vay trung và dài hạn bằng VNĐ và Ngoại tệ Thực hiện các hoạt động tài trợ xuất, nhập khẩu và chiết khấu hộ chứng từ hàng xuất Tài trợ và đồng tài trợ cho vay vốn và hợp vốn cho các dự án lớn, thời gian hoàn vốn dài Thực hiện tài trợ và ủy thác theo chương trình Đài Loan (SMEDF), Việt Đức DEG, KFW), các hiệp định tín dụng Thấu chi và cho vay tiêu dùng Liên doanh và liên kết với các tổ chức tín dụng, các tổ chức tài chính và quốc tế bằng hình thức hùn vốn Thực hiện đầu tư trên thị trường vốn, thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế Bảo lãnh Chi nhánh thực hiện bảo lãnh và tài bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh thanh toán Thanh toán và tài trợ thương mại Phát hành và thanh toán thư tín dụng nhập khẩu, thông báo và xác nhận thanh toán thư tín dụng nhập khẩu Nhờ thu hối phiếu trả ngay, nhờ thu xuất, xuất nhập khẩu và nhu thu chấp nhận hối phiếu Lưu Thị Hải Lớp: Kinh tế đầu tư 48D 5 Chuyên đề tốt nghiệp Chuyển tiền trong và ngoài nước Thanh toán các ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu và séc Thực hiện chi trả lương hộ doanh nghiệp thông qua tài khoản và thẻ ATM Thực hiện chi trả hối phiếu Ngân quỹ Mua và bán ngoại tệ Thực hiện mua bán các chứng từ có giá Thu và chi tiền mặt VNĐ, ngoại tệ Cho thuê két sắt và cất giữ bảo quản các tài sản có giá, các giấy tờ, bằng phát minh sáng chế… Thẻ và ngân hàng điện tủ Thực hiện việc phát hành thể, thanh toán thể tín dụng nội địa và thẻ tín dụng quốc tế Phát hành thẻ ATM, thẻ tiền mặt Internet banking, phone banking và SMS banking Hoạt động khác Bao gồm có các hoạt động khai thác bảo hiểm nhân thọ và phi nhân thọ Thực hiện hoạt động đầu tư và các hoạt động tài chính, cho thuê tài chính Thực hiện hoạt động môi giới, tự doanh và bảo lãnh phát hành- quản lý các danh mục đầu tư, thực hiện tư vấn, lưu ký chứng khoán Tiếp nhận và quản lý, khai thác các tài sản xiết nợ qua công ty quản lý nợ và khai thác tài sản 1.1.2.2.2. Phòng quản lý rủi ro và nợ có vấn đề Chức năng Tham mưu cho Giám đốc chi nhánh về công tác quản lý rủi ro, thực hiện quản lý giám sát danh mục cho vay, đầu tư.Thẩm định và tái thẩm định khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng.Đánh giá uản lý rủi ro trong toàn bộ các hoạt động Ngân Hàng.Quản lý và xử lý nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro, nợ được chính phủ xử lý. Là đầu mối khai thác và xử lý tài sản bảo đảm tiền vay nhằm thu hồi nợ gốc và lãi theo chỉ đạo Giám đốc chi nhánh Nhiêm vụ Nghiên cứu chủ trương, chính sách, pháp luật của Nhà nước và kế hoạch phát triển của ngành, vùng kinh tế… các chiến lược kinh doanh, chính sách quản lý rủi ro để đề xuất mức tăng trưởng tín dụng, và đề xuất danh sách khách hàng cần Lưu Thị Hải Lớp: Kinh tế đầu tư 48D 6 Chuyên đề tốt nghiệp hạn chế tính dụng hoặc ngừng quan hệ tín dụng, thực hiện thẩm định hoặc tái thẩm định, tái thẩm định, đánh giá rủi ro cho các khoản bảo lãnh, khoản cấp tín dụng, đề nghị cơ cấu lại thời hạn trả nợ, chấm điểm, xếp hạng tín nhiệm đối với khách hàng có quan hệ tín dụng, kiểm tra việc hoàn thiện hồ sơ tín dụng, giám sát thực hiện các khoản cấp tín dụng và việc nhập dữ liệu đối với khách hàng, kiểm tra và hoàn thiện hồ sơ của các nghiệp vụ về chuyển tiền ngoại tệ, tài trợ thương mại, mua bán nợ 1.1.2.2.3.Phòng khách hàng các doanh nghiệp lớn Chức năng Phòng khách hàng các doanh nghiệp lớn trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp lớn về khai thác vốn, thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng, tài trợ thương mại sao cho phù hợp với chế độ, thể lệ và hướng dẫn của NHCPTNCTVN. Tiếp thị, quảng cáo, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vu Ngân hàng cho các doanh nghiệp lớn Nhiệm vụ Khai thác nguồn vốn từ khách hàng là các doanh nghiệp lớn, tiếp thị, hỗ trợ, chăm sóc, tư vấn về các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng và bán các sản phẩm đó, thẩm định, xác định, quản lý giới hạn tín dụng cho khách hàng có nhu cầu giao dịch về tín dụng, tài trợ thương mại trình cấp có thẩm quyền quyết định, thực hiện nghiệp vụ tín dụng và xử lý giao dịch, thực hiện quản lý các khoản tín dụng đã được cấp, quản lý tài sản đảm bảo theo quy định 1.1.2.2.4 Phòng khách hàng các doanh nghiệp vừa và nhỏ Chức năng Trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ để khai thác vốn, thực hiện nghiệp vụ liên quan đến tín dụng-tài trợ thương mại, đầu mối giao dịch mua bán ngoại tệ của chi nhánh, quản lý các sản phẩm tín dụng Nhiệm vụ - Khai thác nguồn vốn từ các doanh nghiệp vừa và nhỏ(vnđ- ngoại tệ), tiếp thị, hỗ trơ, chăm sóc khách hàng, tư vấn …. Và bán các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, thẩm định, xác định và quản lý giới hạn tín dụng cho khách hàng có nhu cầu, thực hiện nghiệp vụ tín dụng và xử lý giao dịch, thực hiện quản lý các khoản tín dụng đã được cấp, quản lý tài sản, thực hiện nghiệp vụ tài trợ thương mại theo mức được cấp đối với khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, các khách hàng cá nhân của chi nhánh Lưu Thị Hải Lớp: Kinh tế đầu tư 48D 7 [...]... hàng Công Thương chi nhánh Hai Bà Trưng) 1.2.2.2 Nội dung thẩm định đối với các dự án trung và dài hạn Công tác thẩm định đối với các dự án trung và dài hạn gồm 7 nội dung chính - Thẩm định khách hàng vay vốn của các dự án trung và dài hạn - Thẩm định dự án đầu tư trung và dài hạn - Thẩm định các biện pháp bảo đảm cho khoản vay của dự án trung và dài hạn - Đánh giá tổng thể về dự án trung và dài hạn. .. có thể xác định tính khả thi của dự án về mặt tài chính, nhu cầu vay vốn và khả năng trả nợ của dự án 1.2.2 Hoạt động thẩm định dự án cho vay trung và dài hạn tại ngân hàng công thương Hai Bà Trưng 1.2.2.1.Qui trình thẩm định dự án trung và dài hạn nhìn từ góc độ ngân hàng Qui trình thẩm định đối với dự án trung và dài hạn tại ngân hàng gồm 12 bước Bước 1: Ngân hàng hướng dẫn, tiếp nhận và kiểm tra... cho vay và báo cho khách hàng - Trình lãnh đạo phòng tín dụng và các phòng liên quan Các nội dung thẩm định đối với dự án trung và dài hạn được thực hiện tương tự với các nội dung thẩm định đã được quy định tại ngân hàng 1.2.2.3 Phương pháp thẩm định đối với dự án trung và dài hạn Đối với phương pháp thẩm định dự án trung và dài hạn, tại chi nhánh sử dụng cả 5 phương pháp - Phương pháp so sánh đối... nhất của dự án Đánh giá kết quả của dự án đầu tư Đánh giá khả năng thực hiện của dự án đầu tư Thông qua việc thẩm định các dự án đầu tư còn giúp đưa ra các biện pháp để khắc phục dự án một cách tốt nhất, đảm bảo sự an toàn của vốn vay 1.2.1.3 Các yêu cầu trong công tác thẩm định dự án đầu tư 1.2.1.3.1.Yêu cầu đối với công tác thẩm định Việc đánh giá dự án phải đảm bảo tính khách quan, khoa học và toàn... biện pháp bảo đảm tiền vay và trình duyệt tờ trình thẩm định và tái thẩm định - Thẩm định hoặc tái thẩm định - Lập tờ trình thẩm định - Kiểm soát và trình duyệt thẩm định Bước 3: thẩm định rủi ro tín dụng độc lập- trình duyệt báo cáo kết quả thẩm định rủi ro - Thẩm định rủi ro tín dụng và lập báo cáo kết quả của việc thẩm định rủi ro tín dụng - Kiểm soát- chuyển báo cáo thẩm định rủi ro tín dụng về phòng... giải pháp xây dựng dự án Tổ chức quản lý thực hiện dự án Thẩm định về kinh nghiệm và trình độ tổ chức vận hành của chủ đầu tư dự án Thẩm định khía cạnh tài chính: thẩm định tổng vốn đầu tư, nhu cầu vốn đầu tư theo tiên độ dự án và thẩm định nguồn vốn đầu tư * Thẩm định tài sản bảo đảm nợ vay: thẩm định tính chất pháp lý, thẩm định giá trị trường của tài sản 1.2.1.8 Quan điểm thẩm định tại ngân hàng... thẩm định các dự án cho vay trung và dài hạn tại ngân hàng 1.2.1 Công tác thẩm định tại ngân hàng 1.2.1.1 Khái niệm về thẩm định dự án Hoạt động thẩm định dự án đầu tư là một quá trình thu thập và xử lý thông tin khách quan, khoa học và toàn diện đối với từng nội dung cụ thể của một dự án nhằm đánh giá dự án đầu tư trên nhiều khía cạnh khác nhau như: tính pháp lý, tính khả thi, tính hiệu của và khả năng... Hiểu biết về bối cảnh, điều kiện và đặc điểm cụ thể của dự án, tình hình và trình độ kịnh tế chung - Biết cách thu thập và xử lý thông tin một cách chính xác và khoa học 1.2.1.3 Các căn cứ để thẩm định dự án • Hồ sơ dự án Hồ sơ dự án phục vụ cho công tác thẩm định gồm có hai phần chính là phần thuyết minh và thiết kế cơ sở, hồ sở dự án là căn cứ quan trọng để thẩm định dự án Lưu Thị Hải Lớp: Kinh tế đầu... của dự án Phântích thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm: đánh giá tổng quan về nhu cầu sản phẩm của dự án, xác định năng lực sản xuất, phương thức tiêu thụ sản phẩm, khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án Thẩm định phương diện kỹ thuật của dự án: thẩm định khả năng cung cấp nguyên vật liệu và các yếu tố đầu vào, địa điếm xây dựng, công nghệ và thiết bị, qui mô sản xuât, qui mô dự án, giải pháp xây dựng... đánh giá dự án thì không được dựa vào ý kiến chủ quan, áp đặt của người lập dự án, người thẩm định dự án mà phải đi sâu vào thực tế để đánh giá trên nhiều các tiêu chí, tiêu chuẩn xác định cơ sở khoa học để phân tích, đánh giá Trong quá trình đánh giá tham khảo ý kiến của các cơ quan liên quan nhằm đảm bảo đánh giá một cách chính xác nhất 1.2.1.3.2 Yêu cầu đối với cán bộ làm công tác thẩm định - Cán . công tác thẩm định dự án trung và dài hạn tại Ngân Hàng Công Thương Hai Bà Trưng”. Kết cấu tề tài gồm 2 phần Chương I: Thực trạng công tác thẩm định các dự án trung và dài hạn tại Ngân hàng Công. cứ để thẩm định dự án • Hồ sơ dự án Hồ sơ dự án phục vụ cho công tác thẩm định gồm có hai phần chính là phần thuyết minh và thiết kế cơ sở, hồ sở dự án là căn cứ quan trọng để thẩm định dự án Lưu. chi nhánh Hai Bà Trưng Chương II: Các giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án trung và dài hạn tai chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng. Đề tài được hoàn thiện với sự hướng dẫn và