Tài liệu ngân hàng thương mại - phân tích tín dụng

Tiểu luận ngân hàng thương mại

Ngân Hàng Thương Mại Phân tích tín dụng  MỤC LỤC Page 1 Ngân Hàng Thương Mại Phân tích tín dụng        !"#$ %!&' ()*+,-!($.,/.0)1234$ 5.$67#8 9)!164!:6$ !-!6;($1<&#=>)& ?  ? !"#$ 8 !: 0)@4.#A5,#*5B 6:8 !:A$<"C)D7E.(2( &A"4"FG*76*"4  ." (#'$. %&&'(! Mục đích phân tích tín dụng: HI:5:J.J '7K 9! .,6 'J!.$/&B9"4;. &(L."5!"')ME"$'6 H%:!32N!"#KJ*<O2$!"PQRSISTIUVW)X 3O2$!" 8'67;!.'5:." *.DC.,62! "4!:!&G*(.5)# Y/":5@#:&,'D HZ6;'A(5"4"F. %&)*+ ["#$B/F$)*+;$+"!)*+? %&,-. [#"$4!.-!:67O6.5 %&/-#0123 [.,62\"F" HSC/@"":6.:5'*+!:!7M6D6 )D!! HW#.<@),#":6&&)#'\]M6)D!"# 4SI H^%5F"O.5: _.JD*&)#'\].!DG*Y ? 45! &%45!'162!7 &%%8920:62!7 Page 2 Ngân Hàng Thương Mại Phân tích tín dụng Năng lực pháp lý: 5FA"5.J&C(]5F..J Y&]`__I.JC(]123)"J#!*+B HP!#K SC(B 2(a84bcBP 2(d • 8*B • e&3$7=> • e&2D;B"+ 7."#6)M2D& • S 66#B;B Đánh giá chung về: • %*"f • SC(;D]".f g#"4;7D]".M6,:55 67$$!!. *K!"4:!7!"45 C(;.#6.DC7"+*<h4Y# @ 66*/D!/)A6;2F. • I#:","L.!!*3fa%*<A"!HAF :67;D*N!#"+@; 4.5!*+"."(i5+,66:j5!#d • [2\f • [2\#"+ ""+.f"" &%&1;262! 06 &,D5*k"$4K HS1.DC(!!#S5.5!:A*.! 4'$)$):#!#&.DCD! .Jf H%06:@6.5!#"41"F(!.5!:A* .!4'$ H%;"C(2\"F!#K W*3 )5C7"!6;#FlLLK !.5D2!2!,6'5: %! !#&,.54K W C*N"3$K*(#J"# .5$ 2D"1"Fa /5, 2 "!@.!D6&)5; +!=56mL+d)!!.5D.!a m#"mL@ .!D6!m#@B!:;Bd  n)51"F"2\"F n)51"2\"F*;Yg#  &,.2(]!!"#:!1"F" 72\"F Page 3 Ngân Hàng Thương Mại Phân tích tín dụng ?W ("!#2FM6(:!# "#'-6'X6F#@#2Fe&4,6 *22>= .DC!6F#"+.DCD!# 8,&14D!#&,2\k1K ad PY46=/!) ad PY46=/)2D ad PY46=/"a.JD"/%e%P."-!%e%P .J*!",Dd!="F&eoI %!& !14/!)1)N""#) 2D&,625C(!:;*<"  <=>17 p 4<=>2'6.?926#@ d .A261?BCD26@  _qT%2D:iTS:  r`Ks;1:*)D!D6!)M)! 12D: )d .A262?B'D26BEFC#D26@ • _qaT%oSIjT1.!diTSSI • r`Kg#!:/I%_!%oSI,.DC !M6L:@.!D6&.DC, &48 6;*+!6.33"4.D C.!DD6F#@2DE3" : d .A26GH?BEFC#D26@ • _q%4iTS: • r`K s;1:*)D!D6!)M)! 4*5l2F!&,6D6#D2\ "F!# d .A263I02?CC#60C2CD26@7 • Uetqa[S*+5p[O"di[O" • [O"a[gdK[O"DD!C6 • r`Ke!$67;!F"+.!DB!) $+67Ou*<^ p 4<=>*JK1?C0C2C26#@ d L#M4N>OM?PCQC9D26@7R4N!..SOM;#TU 8!*<67;2\2!"+"F2N@el2FN67)! $B*;"!=v/6J! #u*<wk&,$B* Page 4 Ngân Hàng Thương Mại Phân tích tín dụng )d L#MN>81#.?PC66232##C#26@7F8NSF81 #. 8!*<67;2\2!"+2DTương tự như chỉ số nợ trên vốn, l2F2D)!v!:!# N67wxyz&,$B* p 4<=>6V*5?E026#@ 2@ OJ92'6.!.?DCC023CF60CBDF@7 WD.D CD]JD) • t%qP!Ai_!DD)  • oF1.!DD) qk{zigY.!D D @ OJ921"'6?0C6F60CBF@7WD#D D]1.!(@1.! • U%qT"F)i1.!)  • oF1.!) qk{zigY1.! @ OJ92'6.!..?223CF60CBF@7WD 56"F • W%qT"F)i.!DDD)  • oFDD) qk{zigY.!DDD @ OJ921#.3*5?W6'E##CF60CBWEF@7WD .DCx12D::!)!1! • |R%qP!Ai%2D:)  C@ OJ9281#.?F623E##CF60CQFEF@7WD#D 2\2D,:!! • %R%qP!Ai%2D)  X 4<=>'.A#3H?6Y2326#@ 2@ ZG#3H>62?6Y26#23C#26RDC[ \23C#@78!*<.DC2<6;1! • tQoq[B25iP!A @ F !>81#.?DC66232##C#26BD[E@7e!$ #D"#2\2D#@!# • tQRq[B25i%2D)  @ F !>0M;#TU?DC6C]626BDC[ ^9@7e!$#D"#2\1"F2N@)! 16D#D3$ • tQ}q[B25igeoI)  &%)!$?_@'62?*`@ Page 5 Ngân Hàng Thương Mại Phân tích tín dụng a>`KeC7!:;.!!@C6(5.5!: .!,06.D*3.!i""F!# 5`K*+K % P62_7bK*+*N621P[E4L4-Lc*22 6!$'62`K*+7  %6,"4*<2D06i`"(6PQRSISTIUVW!:; "4AD"PQRSISTIUVW!*<&  s:*+  8F!#!<".5!:!<+3 2N,(#  %F;C*N!C632N,:F;C*N! !C6.5!:  Fd*<*62_1P[E4L4-Lc*22 & !_?-0M1e!'(26efe!6V *5'62e!1@ • P((52!/.!D6m#/.!D6 ! • u5;D/!:!<+ • S5(YPQRSISTIUVW*$D&32N7 6.D"#5D6 • %*<!.5!:.!..J&~e(Y•! "B6l&~e(Y•!eA*a"!%oe8d !P(A*'""F ) 4"0M*_!$7  8 6;!@5F3)D,&,.5B*3.!& .D.J  %06:.D$D1"F6"!*3. !16"F(&"F56"F"  %06.D1"FK p ZA"F(#*3(#*3(*"#' Ag[8 p 8F"+1"F(&K%06C(6"F! #Ku2/BPQRSISTIUVW&"F PQRSISTIUVWa06C(&"FPQRSISTIUVWK %  2D  !  PQRSI  STIUVW  6    &  "F  "!    PQRSI STIUVW32NoZ.d &%,FK*+1#..6*.:027 %*<)D!D6)M2DK Page 6 Ngân Hàng Thương Mại Phân tích tín dụng • %;42N@ườ"KJ$<"442N@ )D1aF"+u8od • 8*X!".J&$K*6)D!,6F"+@2D SSD6)D!,6 • Z-6'X*<2D • 82D"'5)5;%o %*<)D!OK 84.#F"+*<)D!O.:K • €hC(]h.DC • %2D)D!D6*<)D!O g#B2DD6)D!2D*<"a!=)7)d6;7)D! ,6D6)D!!*<!".*<".J,D)M1!D7$8J9 &*L1D7%);.J(4"!D6 )D!,!"_E"$!"*<!"A6"@5"42D*6 ,D6)D!.,D5"4)D!,6•*+&4.5*<,!:2D )D!D6)7$**;$)$;2D%062DD6)D! M6(!2D&"5'-6*"BO,D6)D!!.!D"  !*<"‚*5*2DD6)D!&@*<"E %-!ƒ2D)D!D6K%062D)D!D6D*BBC6a!=*< '-!(5d,D6)D!&,(!*'($"D6)D!M 2D5$,)v.!D"*!D. &&17 %vM6!Av;" _"+ !".!N *<"2\4""!!:;.J2<1D ;B2!"+"#D4"""B!"v&=,6K H [O2$.!D!"vA+4!3.!D!"  84'$/"#.!D!"v& "!!$!!:!" e!"v*< :D6-!.„C.4.56N;"D6'F..5 2!s=.*<v*<:D62!"+O2$L 6 5.!D4DD367O2$!1 H e!"v*<&2DD6)D!P!*<".J2\4" "!!:;.!"#D.;"!.!D B.o(.,62! "!1.& .C38,:5)+!!A5.!D!"v  4A.D&D6)D!)M2D e"@=,66 . 506 2D)D!D6a!"A61!"&)D!D6)M2D/4"d!=06 .!DB*3'.a!")D!D6)M*3Bd • Z5#MG602'17 e!"A6F$<& Page 7 Ngân Hàng Thương Mại Phân tích tín dụng ?e!"6"2\@ ke!"6JJ6+ ce!",.5; ze!"$);J " {e!"L ye!"A*"CY! • 6'17 p%06. a&5$dK s"".5!:2\"F" ?_DCD/1B.. k€!=2\ c%2DD6)D!  p%06. $Kg$,-!`3D$ *<"4&,B*.!D4"6!6F6.JD5$2D )$74.#)D!O!."4  €3"J ?o(B..6" k[F2F c84)!a5&dJ 64 k $!!6* k 4>g  b2*`7,6/$6,6!);$6,6 '*2. &  b8N!7,6,'5:.)M,6)A "+L2F  Fh#M767;L/$6,6al2F!=5 Fd'X&;;! %*<.&)D!O!Aa+3!=)Mxx….!Dd 6;7&C(6:3&,2\.5D'5:) )D!O,':. o\)D0$6,6-!K8F "+6†)D0l2F(5A"+2F!$ !!:'5:&5M6@2F*"4!:F$ k? (*01i!V'131P[E4L4-Lc  F_V!VO42  F_V  F_V0191e!M! Page 8 Ngân Hàng Thương Mại Phân tích tín dụng Hệ thống chấm điểm tín dụng đang còn là vấn đề rất mới mẻ ở Việt Nam từ năm 2002. Mặc dù đây chưa thể là một công cụ dự báo rủi ro tuyệt đối chính xác nhưng chấm điểm tín dụng là một yếu tố góp phần tạo ra sự thay đổi lớn trong thị trường cho vay các doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp tiếp cận dễ dàng hơn với nguồn vốn Ngân hàng. Việc phát triển mô hình chấm điểm tín dụng cho các khách hàng doanh nghiệp tại Việt Nam sẽ là một tất yếu cho sự tăng trưởng của các ngân hàng. I#2F O#F'5:6," !J g*geuR).uUPg%J*< .5 J@#F'5:;);6"+J*$/eUe,* 5!"F"+. %,6'5:"'5: G.„"! 6† g6†S :&@l‡e&S  !Ll2F*&S :!Ll2F"4#D!:;.!3 5@,6'5:S G. I# *36:gS$:5!=.JJ)F"4(:  P!45F.*4 2(56):J)M! *<&'5:G*S @.7.J J)F;Og5J)F2>6D*N5:A  Trước xu thế đó, Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được thành lập theo Quyết định số 68/1999/QĐ-NHNN9 ngày 27/02/1999 của Thống đốc NHNN, có chức năng thu nhận, xử lý, lưu trữ, phân tích và dự báo thông tin phục vụ cho yêu cầu quản lý nhà nước, thực hiện các dịch vụ thông tin ngân hàng. - CIC là tổ chức duy nhất của Việt Nam thực hiện chức năng cơ quan đăng ký thông tin tín dụng công, hoạt động vì mục tiêu an toàn hệ thống ngân hàng và hỗ trợ thông tin cho các doanh nghiệp. - Kho dữ liệu thông tin tín dụng quốc gia do CIC đang quản lý đến thời điểm hiện tại có trên 18 triệu hồ sơ khách hàng, trong đó có hơn 200.000 hồ sơ khách hàng doanh nghiệp, được cập nhật liên tục. Page 9 Ngân Hàng Thương Mại Phân tích tín dụng Các sản phẩm của CIC từ năm 2004 là một kênh thông tin tin cậy, đóng góp tích cực trong công tác quản lý của NHNN cũng như đảm bảo hoạt động kinh doanh tín dung an toàn, hiệu quả, góp phần vào việc ổn định hệ thống ngân hàng. Kết quả hoạt động của CIC được Ban Lãnh Đạo NHNN, các đơn vị NHNN, các chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố và các tổ chức tín dụng đánh giá cao. Trong đó S50 là sản phẩm Báo cáo xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Tổ chức tín dụng. Đánh giá tổng thể tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, các thông tin pháp lý, tình hình hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, mạng lưới chi nhánh, Ban lãnh đạo, quá trình vay trả nợ trong 3 năm liên tiếp, chấm điểm các chỉ tiêu tài chính, phi tài chính, khả năng thanh toán lãi vay, sự xuất hiện nợ không đủ tiêu chuẩn của doanh nghiệp và đưa ra chỉ số xếp hạng tín dụng doanh nghiệp. Đây là cơ sở để lựa chọn và phân loại khách hàng, từ đó đề ra chính sách tín dụng hợp lý, giảm tỷ lệ nợ xấu, giảm rủi ro trong hoạt động của các TCTD. Từ đó làm tăng lợi nhuận tạo điều kiện để mở rộng hoạt động, khẳng định vị trí và làm tăng uy tín với khách hàng, tạo ra lợi thế trong kinh doanh. Giúp cho các ngân hàng có thông tin cần thiết để phân loại khách hàng, trên cơ sở đó định hướng đầu tư tín dụng, phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong kinh doanh. ? F1_7  s;2FSI%sO(#7C#.06!5 D]e7C!"2"!"*36:O* ):84&O6D6,!!SI%s"%e%PJ  "#F$6,66  W 9!SI%s"%e%P!:;#D3K!""+F* &6'7q^:!4.#!"#,.!F*""F& ",4.5& k LV7 SC6?xxF;C*N.J!?y{z…$342!"+C6?xxb" ?xxˆkx…"kyyk…ev"+&!!:; Ng#S6#"‰Y 1:@:5""*+6$ 2@ s7;)$ '7J"JvA6LK6=v% 6JaeUe je-UŠ!6!e--d*B. aC6ˆˆbd*!:;Y$.6 F46! *36:2(5J!4C6 @*<".JD9!G$A"(J A5):&.DC(BJ Y4:5 @ _06(""F6;2F *<=].5"+. %:*<l'D"+6;2F *36:*+'D"+  *36:AS  *+&2*O"+ 6;2F.!D6!"a"K!""+67O2$$3 *36: A,.5.A*6;2F`"(dP!&4. =].5 "+."+ 6].A63 @ WA+!1465)D!"#*<!"*K  &4O2$!".,62DD6)D!4"h l!""1*+:h1)M1.)!16 Page 10 [...]... phí suất tín dụng +Thời hạn tín dụng và kỳ hạn nợ +Các khoản đảm bảo +Chính sách đối với các tài sản có vấn đề b) Vai trò: - Tăng cường chuyên môn hóa trong phân tích tín dụng - Tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro -Nâng cao khả năng sinh lời cho ngân hàng II/Các nhân tố ảnh hưởng đến chính sách tín dụng : 1 Nhu cầu tín dụng của khách hàng: Chính sách tín dụng là chính... buộc,tính vào nợ quá hạn) -Tín dụng chia theo hình thức đảm bảo: +Không có đảm bảo +Có đảm bảo: cầm cố,thế chấp -Tín dụng phân loại theo rủi ro -Phân loại khác 2 Chính sách tín dụng: a) Khái niệm: -Chính sách tín dụng :là một cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng, là một hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và các nhân viên ngân hàng -Nội dung: +Chính sách khách hàng +Chính sách quy mô và giới hạn tín dụng. .. hàng, thẩm định rủi ro độc lập, quyết định tín dụng và quản lý nợ cùng với việc phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan Thực hiện sự giám sát và kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên của cán bộ các cấp liên quan tới cấp tín dụng và bộ phận kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập I/ Chính sách tín dụng là gì: 1 Tín dụng: a) Khái niệm: -Tín dụng là quan hệ vay mượn, bao gồm cả đi... trương, định hướng, quy định chỉ đạo hoạt động tín dụng và đầu tư của NHTM Thông qua chính sách tín dụng các NHTM thực hiện phân tích tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho các NHTM Hiện nay các ngân hàng thương mại đã bước đầu xây dựng các chính sách tín dụng, tuy nhiên, các chính sách chưa được hoàn chỉnh và ưu việt  Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng thì vẫn chưa phù hợp với chuẩn mực quốc... xấp xỉ 44% 2.3 Thực trạng phân tích tín dụng tại Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Agribank 2.3.1 Kết quả đạt được Việc hình thành hệ thống chấm điểm khách hàng trong phân tích tín dụng đã phần nào giảm bớt những rủi ro không đáng có trong nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng, giảm bớt được tỉ lệ nợ xấu Page 12 Ngân Hàng Thương Mại Phân tích tín dụng 2.3.2 Hạn chế còn... của lãi suất trên thị trường 4 Thời hạn tín dụng và kì hạn nợ: - Phân biệt “ Thời hạn tín dụng và “ kì hạn nợ” + Thời hạn tín dụng: là thời hạn mà trong đó ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng một khoản tín dụng Thời hạn tín dụng có thể được tính từ lúc đồng vốn đầu tiên của ngân hàng được phát ra đến lúc đồng vốn và lãi cuối cùng phải thu về Thời hạn tín dụng có thể được chia thành thời gian đầu... hoặc các trung gian khác (vd : tín dụng ngân hàng ) là ngân hàng hoặc các tổ chức trung gian đó cho vay - Tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất song rủi ro cao nhất cho NHTM, vì vậy chính sách tín dụng ra đời nhằm hạn chế những tổn thất, giảm thu nhập NHTM b) Một số tiêu thức phân chia tín dụng: -Tín dụng chia theo thời gian: có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng -Tín dụng chia theo hình thức tự tài... định tỉ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động; theo thông tư thì tổ chức tín dụng là ngân hàng chỉ được sử dụng 80% vốn huy động để cấp tín dụng và tỉ lệ này đối với các tổ chức tín dụng phi ngân hàng là 85% + Các tính toán của ngân hàng về rủi ro và sinh lời + Vốn CSH của khách hàng; giá trị tài sản đảm bảo + Quy định riêng của từng ngân hàng 3 Lãi suất và phí suất tín dụng: - Phân biệt “ lãi... kỹ thuật phân tích trong những năm gần đây đã được cải thiện nhiều, nhưng so với tốc độ phát triển kỹ thuật trong Ngân hàng hiện nay thì vẫn chưa cao III Giải pháp nâng cao hiệu quả phân tích tín dụng 1 Điều chỉnh chính sách tín dụng Nhằm đạt được mục tiêu cân bằng tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng từng... quản lý tín dụng làm việc chưa hiệu quả:  Chưa có sự phân tích rõ ràng chức năng giữa bộ phận giao dịch với khách hàng với bộ phận thẩm định lại theo dõi khách hàng Đôi khi cán bộ tín dụng làm nhiệm vụ tiếp xúc với khách hàng cũng làm cả việc theo dõi sau cho vay và phân tích tình hình tài chính của khách hàng sau cho vay, điều này mất tính khách quan, có thể dẫn tới móc ngoặc gây rủi ro tín dụng  . Ngân Hàng Thương Mại Phân tích tín dụng  MỤC LỤC Page 1 Ngân Hàng Thương Mại Phân tích tín dụng       . Phân tích tín dụng Hệ thống chấm điểm tín dụng đang còn là vấn đề rất mới mẻ ở Việt Nam từ năm 2002. Mặc dù đây chưa thể là một công cụ dự báo rủi ro tuyệt đối chính xác nhưng chấm điểm tín dụng. Thương Mại Phân tích tín dụng Các sản phẩm của CIC từ năm 2004 là một kênh thông tin tin cậy, đóng góp tích cực trong công tác quản lý của NHNN cũng như đảm bảo hoạt động kinh doanh tín dung an