Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng công thương Ba Đình

Xuất phát từ tính cấp thiết của vấn đề, sau thời gian thực tập tại Ngân hàng Công thương Ba Đình, tôi đã quyết định chọn đề tài :

Mục lục Lời nói đầu Chơng 1 : Tín dụng và rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thơng mại . 1.1. Ngân hàng và tín dụng ngân hàng . 1.1.1. Khái quát về ngân hàng thơng mại . 1.1.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của các NHTM. 1.1.1.2. Khái niệm NHTM. 1.1.1.3. Các nghiệp vụ chủ yếu của NHTM. 1.1.2. Tín dụng ngân hàng. 1.1.2.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng. 1.1.2.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế quốc dân. 1.2. Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM. 1.2.1. Khái niệm rủi ro. 1.2.2. Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thơng mại. 1.2.2.1. Rủi ro tín dụng. 1.2.2.2. Rủi ro lãi suất. 1.2.2.3. Rủi ro nguồn vốn. 1.2.2.4. Rủi ro hối đoái. 1.2.2.5. Rủi ro trong thanh toán. 1.2.2.6. Rủi ro thuần tuý. 1.2.2.7. Rủi ro mất khả năng thanh toán. 1.2.3. Rủi ro tín dụng. Trang 1 4 6 6 6 6 7 7 9 9 9 11 11 12 12 12 13 14 14 15 15 16 1 1.2.3.1. Các hình thức của rủi ro tín dụng. 1.2.3.1.1. Không thu đợc lãi đúng hạn. 1.2.3.1.2. Không thu đợc vốn đúng hạn. 1.2.3.1.3. Không thu đủ lãi. 1.2.3.1.4. Không thu đủ vốn. 1.2.3.2. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro. 1.2.3.2.1. Nguyên nhân từ môi trờng kinh doanh. 1.2.3.2.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng. 1.2.3.2.3. Nguyên nhân từ phía ngân hàng. 1.2.3.3. Các dấu hiệu của rủi ro tín dụng. 1.2.3.4. Tác động của rủi ro tín dụng. 1.2.3.5. Các chỉ tiêu đo lờng rủi ro tín dụng. 1.2.4. Thực trạng rủi ro tín dụng của các NHTM Việt Nam hiện nay. Chơng 2 : Thực trạng cho vay và rủi ro tín dụng ở Ngân hàng Công thơng Ba Đình. 2.1. Tổng quan về NHCT Ba Đình. 2.2. Tình hình huy động và sử dụng vốn tại NHCT Ba Đình. 2.2.1. Tình hình huy động vốn. 2.2.2. Tình hình sử dụng vốn. 2.3. Rủi ro tín dụng ở NHCT Ba Đình. 2.3.1. Thực trạng rủi ro tín dụng. 2.3.1.1. Tình hình lãi treo. 2.3.1.2. Thực trạng nợ quá hạn những năm gần đây tại NHCT Ba Đình. 2.3.1.3. Tình hình nợ quá hạn phát sinh của NHCT 16 16 16 16 16 17 17 18 20 20 21 22 23 26 26 28 29 33 40 40 40 41 48 2 Ba Đình năm 2001. 2.3.2. Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại NHCT Ba Đình. 2.3.3. Công tác xử lý rủi ro tín dụng ở NHCT Ba Đình. 2.3.4. Một số biện pháp NHCT Ba Đình đã và đang thực hiện nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại NHCT Ba Đình. Chơng 3 : Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ở Ngân hàng Công thơng Ba Đình. 3.1. Định hớng hoạt động tín dụng của NHCT Ba Đình trong thời gian tới. 3.2. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ở NHCT Ba Đình. 3.2.1. Công tác tổ chức, đào tạo cán bộ. 3.2.2. Tăng cờng công tác thu thập và xử lý thông tin. 3.2.3. Linh hoạt, sáng tạo trong xử lý nghiệp vụ. 3.2.4. Các giải pháp phân tán rủi ro tín dụng. 3.2.5. Các biện pháp bảo đảm tiền vay. 3.2.6. Các biện pháp xử lý nợ khó đòi. 3.2.7. Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ. 3.3. Một số kiến nghị với các cơ quan chức năng. 3.3.1. Kiến nghị với NHCT Việt Nam. 3.3.2. Kiến nghị với NHNN và các cấp, các ngành có liên quan. 3.3.3. Kiến nghị với Chính phủ. Kết luận. Tài liệu tham khảo 48 56 58 63 63 64 64 65 66 66 68 70 70 71 71 73 74 78 79 3 Lời nói đầu Việt Nam đang trong quá trình đổi mới nền kinh tế, để từng bớc phát triển, hội nhập với nền kinh tế của các nớc trong khu vực và trên thế giới. Trải qua nhiều khó khăn, thử thách nền kinh tế nớc ta đã đạt đợc những thành tựu đáng khích lệ. Để đạt đợc điều đó có sự đóng góp không nhỏ của ngành Ngân hàng với vai trò là " đòn bẩy kinh tế " thông qua hoạt động tín dụng. Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ vốn cho nền kinh tế, góp phần thúc đẩy sự phát triển cân đối của các ngành, các lĩnh vực khác theo định h- ớng của Nhà nớc. Tín dụng ngân hàng đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng thơng mại. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng lại là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro. Rủi ro trong hoạt động tín dụng không chỉ tác động tới bản thân ngân hàng thơng mại mà còn tác động tiêu cực tới nền kinh tế. Chính vì vậy, công tác hạn chế rủi ro tín dụng luôn đợc các Ngân hàng thơng mại quan tâm. Xuất phát từ tính cấp thiết của vấn đề, sau thời gian thực tập tại Ngân hàng Công thơng Ba Đình, tôi đã quyết định chọn đề tài : "Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng công thơng Ba Đình". Mục đích nghiên cứu của luận văn này là : - Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng trên phơng diện lý thuyết: Bản chất của rủi ro tín dụng, các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cũng nh tác động của nó tới bản thân Ngân hàng thơng mại và với nền kinh tế. - Thông qua việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng công thơng Ba Đình để đánh giá đợc tình hình rủi ro trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh. - Đa ra một số ý kiến nhận xét và đề xuất các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Ba Đình. 4 Để giải quyết từng vấn đề trên, luận văn đợc thiết kế làm 3 chơng: Chơng 1 : Tín dụng và rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng th- ơng mại. Chơng 2 : Thực trạng rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Ba Đình. Chơng 3 : Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Ba Đình. Hoàn thành luận văn này, tôi xin chân thành cảm ơn sự hớng dẫn của thầy giáo Thạc sĩ Đào Văn Hùng và các cán bộ phòng kinh doanh đối nội Ngân hàng Công thơng Ba Đình. Chơng 1 5 Tín dụng và rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thơng mại 1.1. Ngân hàng và tín dụng Ngân hàng: 1.1.1. Khái quát về ngân hàng th ơng mại: 1.1.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của các Ngân hàng thơng mại: Trên thế giới, nghề ngân hàng đợc hình thành từ rất sớm. Hình thức sơ khai của NHTM xuất hiện khá sớm từ thời kỳ tiền t bản, cùng với thời gian các hình thức này ngày càng đợc hoàn chỉnh hơn đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của khách hàng. Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng gắn liền với sự phát triển của sản xuất và trao đổi hàng hoá. Khi sản xuất còn không đủ cung cấp cho nhu cầu tiêu dùng của xã hội thì ngân hàng cha xuất hiện. Sản xuất phát triển, hàng hoá đợc tạo ra nhiều làm nảy sinh quan hệ trao đổi hàng hoá. Khó khăn nảy sinh khi quan hệ trao đổi hàng hoá vợt ra khỏi ranh giới giữa các vùng sử dụng các loại đồng tiền khác nhau. Khi đó, những thơng gia thông minh nhất đã phát hiện ra điều này và chuyển sang làm nghề buôn tiền ( những nhà Ngân hàng đầu tiên trên thế giới ). Họ thực hiện các nghiệp vụ đổi tiền, nhận tiền gửi và bảo quản tiền (cho khách hàng) và có thu phí của ngời gửi. Cùng với việc nhận tiền gửi , các nhà Ngân hàng dần dần thực hiện cả nghiệp vụ thanh toán hộ cho ngời gửi tiền. Nghiệp vụ cho vay nảy sinh khi xuất hiện những ngời có nhu cầu vay tiền để mở rộng và phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh của họ trong khi các nhà Ngân hàng lại có sẵn trong két của mình những khoản tiền không sinh lợi . Khi cho vay, các nhà Ngân hàng đợc nhận các khoản trả tiền lãi từ ngời vay vốn . Chính lợi nhuận từ việc cho vay đã khuyến khích các ngân hàng muốn nhận đợc thêm nhiều tiền gửi để cho vay và họ chuyển từ việc thu phí ngời gửi tiền sang việc miễn phí tiền gửi, thậm chí còn thởng cho họ một khoản tiền gọi là lãi tiền gửi. Khi tồn tại các nghiệp vụ nhận tiền gửi cho vay và thanh toán hộ có thể nói Ngân hàng đã hình thành. 1.1.1 2. Khái miệm Ngân hàng thơng mại: 6 Khi nghiên cứu về Ngân hàng thơng mại , các nhà kinh tế học đa ra rất nhiều những quan niệm khác nhau về NHTM. Ngời thì cho rằng" NHTM là tổ chức tài chính nhận tiền gửi và cho vay tiền ". Kẻ khác lại nhận định: " NHTM là trung gian tài chính có giấy phép kinh doanh của Chính phủ để cho vay tiền và mở tài khoản tiền gửi, kể cả các khoản tiền gửi có thể dùng séc .". Sở dĩ có tình trạng này là do hoạt động NHTM rất đa dạng , các thao tác trong từng nghiệp vụ Ngân hàng lại phức tạp và vấn đề này luôn biến động theo sự thay đổi chung của nền kinh tế . Mặt khác , do tập quán , luật pháp của mỗi quốc gia , mỗi vùng khác nhau đã dẫn đến những quan niệm về NHTM không đồng nhất giữa các nớc trên thế giới . Theo pháp lệnh:" Ngân hàng , hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính" ban hành ngày 24/5/1990:" NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán". Nh vậy , NHTM là một doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ thông qua các nghiệp vụ huy động các nguồn vốn để cho vay, đầu t và thực hiện các nghiệp vụ tài chính khác. 1.1.1.3. Các nghiệp vụ chủ yếu của Ngân hàng thơng mại: - Nghiệp vụ huy động vốn : Đây là nghiệp vụ cơ bản đầu tiên của NHTM. Nó quyết định quy mô cũng nh hiệu quả các hoạt động khác của NHTM. NHTM có thể huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội bằng cách nhận tiền gửi của các cá nhân , các tổ chức kinh tế qua các hình thức tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Ngoài ra, khi cần thêm vốn, NHTM có thể huy động vốn qua các biện pháp chủ động nh phát hành kì phiếu ngân hàng, phát hành các chứng chỉ tiền gửi hay vay vốn của NHNN hoặc các tổ chức tín dụng khác. Tuy nhiên, NHTM phải huy động vốn trên cơ sở vốn tự có nh một ràng buộc về trách nhiệm nhằm hạn chế rủi ro trong các hoạt động của Ngân hàng. Theo quy định của Việt Nam, các NHTM không đợc phép huy động quá 20 lần số vốn tự có. 7 - Nghiệp vụ cấp tín dụng và đầu t : Đây là hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM. Thực hiện nghiệp vụ này, NHTM sử dụng phần lớn số vốn đã huy động để cung cấp cho các nhu cầu của nền kinh tế qua các hình thức nh cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh, đầu t chứng khoán, góp vốn tham gia hay tự đầu t vào các dự án mang lại lợi nhuận. Qua các nghiệp vụ này NHTM đã thực hiện chức năng tạo tiền, trở thành nguồn tích luỹ vốn cho nền kinh tế tạo điều kiện làm tăng tổng sản phẩm xã hội, mở rộng vốn đầu t góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế. Có thể thấy hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của NHTM, nó liên quan đến tất cả các ngành các lĩnh vực của nền kinh tế. Tuy nhiên, hoạt động lại chứa đựng rủi ro tiềm ẩn từ tất cả các ngành các lĩnh vực đó. Chính vì vậy việc nghiên cứu rủi ro tín dụng là vấn đề cấp bách luôn đợc các NHTM quan tâm. - Các hoạt động dịch vụ: Ngoài các nghiệp vụ cơ bản trên, NHTM còn tiến hành các hoạt động dịch vụ để đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng nhằm thu hút khách hàng đồng thời đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng. Các hoạt động dịch vụ của NHTM gồm có: + Dịch vụ thanh toán và chuyển tiền + Dịch vụ mua bán và môi giới chứng khoán. + Dịch vụ t vấn đầu t + Dịch vụ quản lý tài sản và các chứng từ có giá. Thông qua các hoạt động này, NHTM nhận đợc các khoản thu nhập dới hình thức lệ phí hoặc hoa hồng. Có thể nói, các nghiệp vụ của NHTM đều rất quan trọng và liên quan chặt chẽ với nhau. Nghiệp vụ huy động vốn là tiền đề tạo nguồn vốn tích luỹ cho các hoạt động nghiệp vụ. Hoạt động tín dụng và đầu t đem lại nguồn thu nhập cho NHTM. Còn các hoạt động dịch vụ thu hút thêm khách hàng, tạo điều kiện cho việc mở rộng hoạt động huy động tiền gửi và kinh doanh của 8 NHTM. Tuy nhiên, nghiệp vụ tín dụng vẫn là nghiệp vụ quan trọng nhất quyết định kết quả kinh doanh của NHTM. 1.1. 2. Tín dụng Ngân hàng: 1.1 2.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng: Tín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả theo điều kiện đã thoả thuận. Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng với các tổ chức kinh tế và cá nhân thể hiện dới hình thức nhận tiền gửi của khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ thuê mua, bảo hành hay chiết khấu Tuy nhiên, trong hoạt động tín dụng của NHTM thì hoạt động cho vay là hoạt động phức tạp nhất. Trong bài viết này tôi chỉ xin đợc đề cập đến khía cạnh cho vay của hoạt động tín dụng Ngân hàng. 1.1 2 2. Vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với nền kinh tế quốc dân: Thứ nhất, tín dụng Ngân hàng thúc đẩy sự ra đời và phát triển của các doanh nghiệp, không chỉ đối với các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Nhà nớc mà còn tác động đến cả các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế khác. Tín dụng thúc đẩy sự ra đời của các thành phần kinh tế theo mục tiêu phát triển của đất nớc. Tín dụng Ngân hàng tham gia vào toàn bộ quá trình sản xuất, lu thông hàng hoá, ngay cả những hoạt động dịch vụ cũng không thể tách ly sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng. Với các nghành sản xuất, chế biến, khai thác . để đảm bảo sản xuất ổn định cần thiết phải có vốn để dự trữ nguyên nhiên vật liệu, thành phẩm bù đắp các chi phí sản xuất . Đồng thời để không ngừng nâng cao năng xuất lao động, chất lợng sản phẩm, tìm kiếm lợi thế trong cạnh tranh, các doanh nghiệp buộc phải thờng xuyên cải tiến máy móc, thiết bị , đổi mới công nghệ đặc biệt trong thời đại khoa học kỹ thuật phát triển nh vũ bão hiện nay. Tất cả những công việc đó sẽ không thể thực hiện đợc nếu thiếu sự hỗ trợ của ngân hàng thông qua hoạt động tín dụng. 9 Trong lĩnh vực lu thông, để đảm bảo đa đợc hàng hoá từ ngời sản xuất đến ngời tiêu dùng, các doanh nghiệp cần có vốn để dự trữ khối lợng hàng hoá cần thiết trang trải các chi phí lu thông, thuế . Hơn nữa, để mở rộng sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp cần phải dự trữ khối lợng hàng hoá lớn với chủng loại phong phú, nhng thông thờng các doanh nghiệp này không có nhiều vốn lu động. Vì vậy, để tồn tại và phát triển, các doanh nghiệp này cần đến sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng. Với các doanh nghiệp dịch vụ nh vận tải, khách sạn, du lịch . sẽ hoạt động ra sao khi không có vốn của ngân hàng tham gia vào đầu t xây dựng trang thiết bị vật chất, phơng tiện vận tải . Khi bớc vào kinh doanh trong lĩnh vực này đòi hỏi vốn đầu t rất lớn nên hầu hết các doanh nghiệp đều cần đến tín dụng ngân hàng và xem nó nh là một trong những nguồn vốn có thể huy động cho mục đích kinh doanh của doanh nghiệp. Nói chung, một trong những nguồn vốn quan trọng để bổ sung vốn lu động và vốn cố định cho các chủ doanh nghiệp là vốn tín dụng ngân hàng vì nếu chỉ dựa vào vốn tự có thì quá ít ỏi, không đủ sức cạnh tranh và phát triển trong nến kinh tế thị trờng. Tín dụng ngân hàng sẽ là nguồn vốn tài trợ quan trọng cho các dự án kinh doanh của doanh nghiệp mới. Thứ hai, tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế để thực hiện tái sản xuất mở rộng, ứng dụng công nghệ, kỹ thuật tiên tiến hiện đại nâng cao năng suất và hiệu quả kinh tế, tạo nhiều sản phẩm hàng hóa tiêu dùng nội địa và xuất khẩu. Ngân hàng với chức năng huy động vốn, tập trung mọi nguồn vốn trong và ngoài nớc đã phần nào đáp ứng nhu cầu về vốn của nền kinh tế. Tín dụng ngân hàng trở thành đòn bẩy kinh tế quan trọng nhất giúp các nhà sản xuất kinh doanh thực hiện quá trình tái sản xuất mở rộng và ứng dụng công nghệ để cạnh tranh thắng lợi trên thị trờng. Thứ ba, tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ cho các dự án tạo việc làm, tăng thu nhập, thực hiện mục tiêu xoá đói giảm nghèo, và các chơng trình, dự án mang tính xã hội khác. Muốn nâng dần thu nhập bình quân đầu ngời, giải quyết việc làm không thể chỉ dựa vào quỹ ngân sách nhà nớc hoặc trông chờ vào các khoản vay nớc ngoài. Tín dụng ngân hàng thực sự giữ vai trò quan trọng trong việc 10 [...]... Ba Đình 25 Chơng 2 Thực trạng rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng công thơng Ba Đình 2.1 Khái quát về Ngân hàng Công thơng Ba đình: Ngân hàng công thơng Ba đình đợc thành lập năm 1961 với t cách là một chi nhánh của Ngân hàng Nhà nớc quận Ba Đình, thực hiện cả hai chức năng quản lý Nhà nớc và kinh doanh tiền tệ Nghị định 53/HĐBT ban hành ngày 26/3/1988 với nội dung đổi mới hoạt động ngân hàng. .. 1.2.3.4.2 Rủi ro tín dụng làm giảm khả năng thanh toán của Ngân hàng: Rủi ro tín dụng đã khiến cho việc hoàn trả tiền gửi của Ngân hàng gặp nhiều khó khăn Các khoản đầu t, cho vay bị thất thoát hoặc chậm thu hồi trong khi Ngân hàng vẫn phải đều đặn trả lãi vốn huy động theo đúng kỳ hạn Chính điều này đã làm hạn chế khả năng thanh toán của Ngân hàng 1.2.3.4.3 Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín của Ngân hàng: Rủi. .. 15 1.2.3 Rủi ro tín dụng: 1.2.3.1 Các hình thức của rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xảy ra khi ngời vay không trả đợc nợ lãi và nợ gốc đúng hạn, đầy đủ Theo phơng thức quản lý rủi ro tín dụng hiện nay, ngời ta chia rủi ro tín dụng thành bốn cấp độ theo mức độ rủi ro 1.2.3.1.1 Không thu đợc lãi đúng hạn: Cấp độ thấp nhất là khi ngời vay không trả đợc lãi đúng hạn, khi đó Ngân hàng sẽ chuyển số lãi đó... động này có độ rủi ro rất lớn Có các loại rủi ro chủ yếu sau trong hoạt động của NHTM 1.2 2.1 Rủi ro tín dụng: Tín dụng là hoạt động chủ yếu của NHTM Nguồn thu từ hoạt động tín dụng luôn chiếm một tỷ lệ lớn trong tổng thu nghiệp vụ ngân hàng và đem lại phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng lại là hoạt động có nhiều rủi ro nhất và phức tạp nhất Hoạt động tín dụng liên quan chặt... Không trả đợc nợ, lãi đầy đủ và đúng hạn 20 1.2.3.4 Tác động của rủi ro tín dụng: 1.2.3.4.1 Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận Ngân hàng: Những khoản tín dụng gặp rủi ro gây cho ngân hàng những thiệt hại về mặt tài chính khi không thu đợc vốn và lãi trực tiếp làm giảm lợi nhuận Ngân hàng Trong trờng hợp Ngân hàng thu đợc lãi treo hay nợ quá hạn thì cũng làm Ngân hàng mất cơ hội đầu t vào những dự án... ngân hàng Đây là nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng của NHTM Ta có thể chia nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng từ phía khách hàng làm hai trờng hợp Đó là trờng hợp khách hàng gian lận và trờng hợp khách hàng không gian lận 1.2.3.2.2.1 Khách hàng gian lận: Trong hoạt động tín dụng, Ngân hàng không thể tránh khỏi trờng hợp khách hàng cố tình lừa gạt ngân hàng Điều này đợc thể hiện qua một số. .. lĩnh vực của nền kinh tế Mỗi rủi ro trong các lĩnh vực này đều tiềm ẩn rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHTM Trong hoạt động tín dụng, NHTM luôn đặt ra mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận , đồng thời tối thiểu hoá rủi ro Để đạt đợc mục tiêu đó đòi hỏi NHTM phải có những giải pháp thích hợp để quản lý và phòng ngừa rủi ro tín dụng 1.2.2.2 Rủi ro lãi suất: Đây là loại rủi ro mang tính xã hội, nó ảnh hởng đến... hại do rủi ro gây ra: Tổng giá trị tài = Tổng giá trị tài sản bị thiệt hại sản bị rủi ro do từng lần rủi ro trong kỳ 22 Hai là: Đo lờng khả năng rủi ro: Tổng giá trị tài sản bị rủi ro trong kỳ báo cáo Hệ số rủi ro = _ Tổng giá trị các món cho vay trong kỳ báo cáo 1.2.4 Thực trạng rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thơng mại Việt Nam hiện nay: Thực hiện đờng lối phát triển kinh tế hàng. .. của Ngân hàng làm giảm quy mô hoạt động của Ngân hàng NHTM gặp rủi ro cũng sẽ làm mất lòng tin đối với các Ngân hàng bạn, Ngân hàng nớc ngoài nên rất khó có thể nhận đợc những khoản tín dụng từ phía họ khi cần thiết Ngoài ra, Ngân hàng khó có thể có các quan hệ đại lý làm cầu nối trong thanh toán quốc tế , phát triển các dịch vụ của Ngân hàng 1.2.3.4.4 Rủi ro tín dụng là nguy cơ dẫn đến phá sản Ngân hàng: ... khép lại một hợo đồng tín dụng không có hiệu quả Trên đây chủ là bốn hình thức giúp cho NHTM nhận biết rủi ro tín dụng và có biện pháp xử lý Tuy nhiên, không phải lúc nào gặp rủi ro tín 16 dụng thì Ngân hàng đều phải trải qua bốn trờng hợp trên Có trờng hợp khách hàng trả lãi rất đầy đủ và đúng hạn nhng cuối cùng lại không thể trả đợc nợ gốc cho Ngân hàng Vì vậy, khi nghiên cứu về rủi ro tín dụng, ngời