Giải pháp mở rộng cho vay và nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Sơn La

Hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng của NHTM

Luận văn tốt nghiệp Trần Thị Khánh Ly Lời nói đầu Nền kinh tế nớc ta đã có những chuyển biến sâu sắc, căn bản và toàn diện sau khi thực hiện công cuộc chuyển đổi nền kinh tế tập trung bao cấp sang nền kinh tế thị trờng. Với sự khuyến khích phát triển mọi thành phần kinh tế của Đảng và nhà nớc đã tạo động lực lớn cho sự phát triển kinh tế xã hội. Các thành phần kinh tế cũng nh NHTM đã thực sự vào cuộc. Trong những năm qua, hệ thống ngân hàng nói chung và NHNo&PTNT Việt Nam nói riêng đã từng b- ớc đổi mới, phát triển không ngừng và liên tiếp gặt hái đợc nhiều thành công rực rỡ trên bớc đờng đi lên của mình. Các NHTM muốn tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trờng thì không còn cách nào khác là phải mở rộng hoạt động kinh doanh cũng nh không ngừng nâng cao chất lợng các hoạt động ấy. Hoạt động tín dụng là hoạt động truyền thống của ngân hàng, chiếm tỷ trọng lớn trong các hoạt động kinh doanh .Vì vậy, việc mở rộng đầu t tín dụng và nâng cao chất lợng tín dụng đối với ngân hàng là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng. Vì vậy, với kiến thức đã học trong trờng và qua thời gian thực tập tại chi nhánh NHNo&PTNT Sơn La cùng với định hớng của thầy giáo Thạc sĩ Lê Kim Thạch em quyết định chọn đề tài: Giải pháp mở rộng cho vay và nâng cao chất lợng tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Sơn La làm luận văn tốt nghiệp của mình. Nội dung của luận văn ngoài lời nói đầu, kết luận, đ ợc chia làm 3 ch- ơng: Chơng I: Hoạt động tín dụng và chất lợng tín dụng của NHTM Chơng II: Thực trạng hoạt động tin dụng và chất lợng tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Sơn La Chơng III: Những giải pháp nhăm mở rộng cho vay và nâng cao chất lợng tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Sơn La Lớp842B khoa Tài chính- Kế toán Trờng ĐHDL Phơng Đông Luận văn tốt nghiệp Trần Thị Khánh Ly Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức và trình độ lý luận con nhiều hạn chế, sự hiểu biết về thực tế cha sâu nên bài viết không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận đợc sự góp ý chân thành nhằm giúp em hiểu rõ hơn về vấn đề này. Qua đây em xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo Thạc sĩ Lê Kim Thạch cùng toàn thể các cô chú công tác tại chi nhánh NHNo&PTNT Sơn La đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này. Sơn la, ngày 12tháng 5 năm 2005 Sinh viên Trần Thị Khánh Ly Lớp842B khoa Tài chính- Kế toán Trờng ĐHDL Phơng Đông Luận văn tốt nghiệp Trần Thị Khánh Ly Chơng I : Hoạt động tín dụng và chất lợng tín dụng của NHTM 1. Hoạt động tín dụng của NHTM 1.1. NHTM và các nghiệp vụ chủ yếu của nó Sự phát triển của nền kinh tế thị trờng là tất yếu dẫn đến hình thành thị tr- ờng tài chính và sự ra đời của các trung gian tài chính, trong đó chủ yếu là các ngân hàng thơng mại . Hệ thống ngân hàng Việt nam đã có những bớc chuyển đổi căn bản từ hệ thống ngân hàng "một cấp" sang "hai cấp", quy định NHNN có chức năng quản lý nhà nớc đối với toàn bộ hoạt động của hệ thống ngân hàng. Chức năng kinh doanh tiền tệ theo nguyên tắc tự chủ về tài chính thuộc về các NHTM. Theo pháp lệnh 38 về NHTM, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính của Việt Nam ban hành ngày 24/05/1990, định nghĩa nh sau: "NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ, mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm phải hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán . Nh vậy, NHTM trớc hết là một trung gian tài chính trên thị trờng tài chính làm nhiệm vụ thu hút và chuyển giao vốn từ ngời có vốn nhàn rỗi đến ng- ời cần vốn đầu t. Trong nền kinh tế, việc thừa vốn, thiếu vốn thờng xuyên xảy ra đối với các doanh nghiệp, với t cách là một trung gian tài chính, ngân hàng thu hút mọi khoản tiền nhàn rỗi trong xã hội để cung cấp cho nền kinh tế dới nhiều hình thức làm cho đồng tiền luôn ở trạng thái vận động, mang lại lợi nhuận, đồng thời góp phần điều hoà vốn trong toàn bộ nền kinh tế. Muốn vậy, ngân hàng phải thực hiện các nghiệp vụ chủ yếu sau: 1.1.1. Huy động tiền gửi của các tổ chức kinh tế xã hội và cá nhân Lớp842B khoa Tài chính- Kế toán Trờng ĐHDL Phơng Đông Luận văn tốt nghiệp Trần Thị Khánh Ly Đây là nghiệp vụ đặc trng trong kinh doanh của ngân hàng. Một trong những nguồn vốn dồi dào nhất là nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi trong các tầng lớp dân c, các tổ chức kinh tế- xã hội đợc ngân hàng huy động với các mức lãi suất khác nhau nh tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn có thể phát hành séc, kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng . Thông qua chính sách huy động vốn và các hình thức huy động vốn phong phú, đa dạng NHTM đã tập hợp đợc nhiều nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế, thực hiện chiến lợc huy động vốn để đầu t phát triển đất nớc. 1.1.2. Thực hiện nghiệp vụ tín dụng Việc đầu t tín dụng cho khách hàng là hoạt động kinh doanh chính, mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng. Với số lợng vốn huy động đợc, ngân hàng phải tìm cách sử dụng vốn đó để cho vay, qua đó cung ứng vốn cho các đơn vị kinh tế nhằm đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh đợc liên tục, đầu t phát triển sản xuất theo chiều sâu về công nghệ, máy móc và thiết bị. Nh vậy, ngân hàng đi vay để cho vay, từ đó thu lợi nhuận giữa chi phí đầu vào và đầu ra. Nó thúc đẩy tăng trởng kinh tế vì nguồn vốn tín dụng do ngân hàng cung cấp chiếm tỷ trọng cao trong nguồn vốn kinh doanh của doanh nghiệp, phần lớn quan hệ tín dụng đợc tập trung qua ngân hàng. 1.1.3. Thực hiện thanh toán cho khách hàng Khi thực hiện nghiệp vụ này, ngân hàng đã làm các dịch vụ cho khách hàng và nhận đợc thu nhập dới hình thức hoa hồng. Đây là nghiệp vụ xuất phát từ việc ngân hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho khách hàng, qua đó, khách hàng uỷ nhiệm cho ngân hàng chi trả và thu hộ thông qua các hình thức nh séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi . Ngân hàng còn làm nhiệm vụ chuyển tiền cho khách. Việc đa ra một cơ chế thanh toán thuận tiện và nhanh chóng là một trong những nhiệm vụ chủ đạo của các ngân hàng thơng mại nhằm thu hút khách hàng. Cùng với sự phát triển chung của nền kinh tế, nghiệp vụ trung gian thanh toán của NHTM đã phát triển, không chỉ đơn thuần là trung gian thanh toán mà còn cung cấp, quản lý các phơng tiện thanh toán trong và ngoài nớc một cách có hiệu quả. Lớp842B khoa Tài chính- Kế toán Trờng ĐHDL Phơng Đông Luận văn tốt nghiệp Trần Thị Khánh Ly Có thể nói, các nghiệp vụ của ngân hàng có quan hệ chặt chẽ với nhau. Nghiệp vụ huy động vốn quyết định quy mô và phạm vi hoạt động của ngân hàng. Nghiệp vụ cho vay sẽ ảnh hởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh của ngân hàng và nó chỉ có thể thực hiện trên cơ sở nghiệp vụ huy động vốn. Nghiệp vụ trung gian thanh toán sẽ tạo điều kiện cho việc mở rộng và phát triển các nghiệp vụ phát triển các nghiệp vụ huy động và cho vay. Mỗi nghiệp vụ đều là tiền đề, điều kiện để duy trì và phát triển các nghiệp vụ khác. Tuy nhiên, trong nghiệp vụ ngân hàng thì nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ quan trọng nhất, quyết định kết quả kinh doanh của ngân hàng, là hoạt động mang lại lợi nhuận cho chính ngân hàng. Ngoài các nghiệp vụ cơ bản trên, NHTM còn tiến hành các dịch vụ khác để tăng lợi nhuận cho ngân hàng và đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng nh: dịch vụ uỷ thác mua và bán cổ phiếu, dịch vụ t vấn, cầm cố, bảo lãnh, giữ tài sản hộ cho khách hàng . 1.2. Tín dụng ngân hàng 1.2.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng đợc coi là mối quan hệ vay mợn lẫn nhau giữa ngời cho vay và ngời đi vay trong điều kiện có hoàn trả cả vốn và lãi sau một thời gian nhất định. Hay nói một cách khác tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà trong đó mỗi cá nhân hay một tổ chức nhờng quyền sử dụng một khối lợng giá trị hoặc hiện vật cho một cá nhân hay một tổ chức khác với những ràng buộc nhất định về thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mợn và thu hồi. Trải qua quá trình phát triển đã có nhiều hình thức tín dụng khác nhau. Đầu tiên là tín dụng nặng lãi xuất hiện ở thời kỳ tan rã của chế độ công xã nguyên thuỷ. Trong thời kỳ này do lực lợng sản xuất phát triển, phân công lao động xã hội mở rộng, xã hội đã có sự phân chia giai cấp kẻ giàu ngời nghèo. Trong quá trình đầu tiên chủ yếu là cho vay bằng hiện vật, về sau chủ yếu cho vay bằng tiền. Đây là hình thức cho vay nặng lãi với lãi suất rất cao, không có giới hạn và Lớp842B khoa Tài chính- Kế toán Trờng ĐHDL Phơng Đông Luận văn tốt nghiệp Trần Thị Khánh Ly là hình thức tín dụng tiêu dùng, chủ yếu để giải quyết nhu cầu sinh hoạt hàng ngày. Sự ra đời của phơng thức sản xuất t bản cho thấy tín dụng nặng lãi không còn phù hợp nữa, nó cản trở sự phát triển của nền kinh tế bởi các nhà t bản kinh doanh với mục đích lợi nhuận không thể vay với mức lãi suất cao hơn tỷ suất lợi nhuận. Vì vậy hoạt động của nó ngày càng thu hẹp và tín dụng thơng mại xuất hiện. Đây là hình thức tín dụng giữa các nhà sản xuất kinh doanh với nhau do đó chủ thể tham gia quá trình vay mợn này cũng là các nhà sản xuất kinh doanh. Trong quan hệ mua bán chịu, thông thờng giá bán chịu hàng hoá cao hơn giá bán bằng tiền mặt, phần chênh lệch này chính là lãi của hàng hoá đem bán chịu. Quan hệ mua bán chịu chỉ diễn ra giữa các đơn vị liên quan trực tiếp với nhau. Vì vậy nó không đáp ứng đợc nhu cầu vay mợn ngày càng tăng của nền sản xuất hàng hoá và tín dụng ngân hàng ra đời. Vậy tín dụng Ngân hàng là gì ? "Tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ mà một bên là Ngân hàng - một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là tất cả các tổ chức, cá nhân trong xã hội trong đó Ngân hàng giữ vai trò vừa là ngời đi vay, vừa là ngời cho vay ". Lớp842B khoa Tài chính- Kế toán Trờng ĐHDL Phơng Đông Luận văn tốt nghiệp Trần Thị Khánh Ly Trong nền kinh tế thị trờng, đại bộ phận quỹ cho vay tập trung qua ngân hàng và từ đó đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho các doanh nghiệp và cá nhân. Tín dụng ngân hàng không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho các doanh nghiệp và cá nhân mà còn tham gia cấp vốn cho đầu t xây dựng cơ bản, cải tiến đổi mới kỹ thuật công nghệ sản xuất. Ngoài ra tín dụng ngân hàng còn đáp ứng mọt phần đáng kể nhu cầu tiêu dùng của cá nhân. 1.2.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng có vai trò rất quan trọng, đặc biệt là trong cơ chế thị trờng. Cho đến hiện nay, mọi ngời đều thống nhất ý kiến cho rằng kinh tế hàng hoá nhiều thành phần tạo ra động lực lớn, đẩy nhanh sự tăng trởng kinh tế, tăng thu nhập, cải thiện đời sống nhân dân, đa lại sự phồn vinh kinh tế cho nớc ta trong những năm qua. Và để đạt đợc những kết quả nh vậy thì phải kể đến một nhân tố góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế đất nớc đó chính là tín dụng ngân hàng. Khác so với tín dụng trớc đây, trong thời kỳ bao cấp tín dụng đợc coi nh là một công cụ cấp phát thay ngân sách, vì lẽ đó mà đã xảy ra tình trạng có nơi cần vốn sản xuất thì không có hoặc không kịp thời để đáp ứng nhu cầu sản xuất trong khi đó vẫn có nơi lại có một lợng vốn ứ đọng tơng đối lớn trong xã hội. Ngày nay khi chúng ta chuyển sang nền kinh tế thị trờng có sự điều tiết của Nhà nớc thì tín dụng ngân hàng đợc sử dụng nh một đòn bẩy kinh tế, điều hoà vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu một cách hiệu quả, giúp cho nền kinh tế ngày một phát triển Biểu hiện: - Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi trong xã hội và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Sự ra đời của tín dụng ngân hàng đã góp phần đáng kể vào sự nghiệp phát triển kinh tế trong những thập kỷ qua. Với chức năng là trung gian tài chính đứng giữa ngời gửi tiền và ngời đi vay Ngân hàng đã biến mọi nguồn ngoại tệ phân tán trong xã hội thành nguồn vốn tập trung, qua đó điều hoà quan hệ cung cầu về tiền tệ trong xã hội, thoả mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng. Lớp842B khoa Tài chính- Kế toán Trờng ĐHDL Phơng Đông Luận văn tốt nghiệp Trần Thị Khánh Ly Là một đơn vị kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với mục đích lợi nhuận, các Ngân hàng thơng mại luôn tìm cách để tối đa hoá lợi nhuận của mình. Lợi tức thu đợc của các Ngân hàng đợc hình thành từ hai hoạt động đó là: Hoạt động tín dụng và các dịch vụ của Ngân hàng trong đó thu từ hoạt động tín dụng là chủ yếu. Tín dụng ở đây chúng ta hiểu là hoạt động cho vay của Ngân hàng. Vậy Ngân hàng lấy vốn ở đâu ra để cho vay? Phải chăng là vốn tự có của Ngân hàng. ở đây các Ngân hàng phải huy động vốn từ các tổ chức kinh tế, cá nhân và các tầng lớp dân c trong xã hội sau đó phân phối vốn trở lại một cách hợp lý. Chính nhờ có tín dụng ngân hàng mà các chủ thể thừa vốn có cơ hội không những bảo tồn vốn mà còn tạo thu nhập (thu lãi), còn đối với chủ thể thiếu vốn tín dụng ngân hàng giúp họ bổ sung vốn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh hoặc đời sống. Trong công tác huy động vốn một mặt các Ngân hàng phải cố gắng đa ra những mức lãi suất hấp dẫn đối với khách hàng mặt khác phải đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng. Thông qua công tác tín dụng, Ngân hàng đã đáp ứng đợc hầu hết các nhu cầu về vốn của các thành phần kinh tế trong xã hội, giúp cho quá trình sản xuất đợc liên tục, đẩy mạnh quá trình tái sản xuất. Đồng thời việc tập trung và phân phối vốn tín dụng đã góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế quốc dân từ nơi thừa đến nơi thiếu. Bên cạnh việc đáp ứng vốn kịp thời đầy đủ cho các doanh nghiệp, các Ngân hàng còn có những ý kiến đóng góp cho phơng án sản xuất kinh doanh, lựa chọn đối tác thông qua quá trình sử dụng vốn của doanh nghiệp . - Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng, đẩy mạnh đầu t phát triển Thực tế cho thấy bất kỳ một doanh nghiệp nào muốn hoạt động và sản xuất kinh doanh cũng phải cần có một lợng vốn nhất định, trong trờng hợp muốn mở rộng sản xuất kinh doanh thì cần phải có một lợng vốn lớn hơn. Hiện nay trong nền kinh tế thị trờng với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các doanh nghiệp đòi hỏi các doanh nghiệp luôn luôn phải đổi mới và mở rộng sản xuất. Vậy lấy vốn ở đâu ra? Lớp842B khoa Tài chính- Kế toán Trờng ĐHDL Phơng Đông Luận văn tốt nghiệp Trần Thị Khánh Ly Tín dụng ngân hàng là nguồn vốn cơ bản hình thành nên vốn cố định và vốn lu động của doanh nghiệp. Thông qua việc đầu t tín dụng tín dụng ngân hàng sẽ góp phần hình thành cơ cấu vốn hợp lý cho các doanh nghiệp.ở nớc ta hiện nay cơ cấu kinh tế đang chuyển dịch theo hớng công nghiệp hoá hiện đại hoá, mở cửa thông thơng với nhiều nớc trên thế giới, do vậy nhu cầu về vốn ngày càng cao, các thành phần kinh tế đang rất cần vốn để đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh phù hợp với sự phát triển của xã hội đòi hỏi các ngân hàng cần phải nỗ lực hơn nữa để đáp ứng nhu cầu về vốn ngày càng lớn của các doanh nghiệp. Muốn vậy các ngân hàng cần phải làm tốt công tác huy động vốn tạm thời nhàn rỗi và xây dựng cho mình những chiến lợc kinh doanh hợp lý, phù hợp với xu thế phát triển của các thành phần kinh tế. - Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng của mình, các ngân hàng đã huy động và tập trung lợng vốn nhàn rỗi trong xã hội, đồng thời rút ra khỏi lu thông một bộ phận tiền tệ không cần thiết góp phần giảm lạm phát. Bởi việc NHNN phát hành tiền để tạo ra nguồn vốn đầu t phát triển sẽ làm tăng khối l- ợng tiền tệ trong lu thông, gây mất cân đối trong quan hệ tiền hàng dẫn đến lạm phát cho nền kinh tế. Mặt khác, dựa vào quy luật của lu thông tiền tệ trong quá trình cân đối nguồn vốn tín dụng với nhu cầu vay mà NHNN Trung ơng thực hiện pháp lệnh đa tiền vào lu thông. Do đó sự vận động của vốn tín dụng là dựa trên nguyên tắc đảm bảo hiệu quả kinh tế để tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ. - Tín dụng ngân hàng góp phần tăng cờng việc chấp hành chế độ hạch toán trong các doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Lớp842B khoa Tài chính- Kế toán Trờng ĐHDL Phơng Đông Luận văn tốt nghiệp Trần Thị Khánh Ly Trong quá trình nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng trớc khi cho vay ngân hàng có nhiờm vụ giúp đỡ các đơn vị vay vốn xây dựng kế hoạch vay vốn dựa trên cơ sở các kế hoạch sản xuất, kỹ thuật, tài chính. Khi xét duyệt cho vay ngân hàng còn căn cứ vào tình hình chấp hành các nguyên tắc cơ bản của chế độ tín dụng ngân hàng, tình hình thực hiện nghĩa vụ hợp đồng kinh tế đối với các đơn vị bạn cũng nh tôn trọng các quy chế thủ tục cho vay. Đặc biệt cần phải có các báo cáo tài chính kế hoạch sản xuất kinh doanh trong đó nêu rõ mục đích và khẳng định tính khả thi và mức sinh lợi của dự án. Nh vậy muốn vay đợc vốn các doanh nghiệp cần phải thực hiện chế độ hạch toán thật tốt. Tất cả những công tác trên giúp cho doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả và ngân hàng có khả năng thu hồi đợc vốn. Đặc trng cơ bản của tín dụng ngân hàng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả cả gốc lẫn lãi của các con nợ đối với ngân hàng. Các đơn vị kinh tế, cá nhân khi vay vốn ngân hàng đều phải cam kết thực hiện đầy đủ các điều kiện mà ngân hàng đa ra nhằm đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả, phù hợp với điều kiện sản xuất kinh doanh của đơn vị và hoàn trả vốn + lãi đúng thời hạn. Trong trờng hợp các đơn vị vay vốn không thực hiện đúng cam kết thì ngân hàng sẽ dùng đến các biện pháp chế tài tín dụng. Do vậy các đơn vị sản xuất kinh doanh luôn luôn tìm mọi biện pháp để tăng hiệu quả sử dụng vốn nh: Đẩy nhanh vòng quay vốn, tăng năng xuất, giảm giá thành nhằm tạo ra nhiều lợi nhuận, để có thể hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn. Điều này đã thúc đẩy đơn vị sản xuất kinh doanh tăng cờng khâu hạch toán kế toán một cách chặt chẽ đảm bảo doanh lợi ngày càng cao, tăng hiệu quả sử dụng vốn tín dụng. - Tín dụng ngân hàng là công cụ chủ yếu để đầu t, tài trợ cho các ngành kinh tế then chốt và các ngành, vùng kinh tế kém phát triển Lớp842B khoa Tài chính- Kế toán Trờng ĐHDL Phơng Đông [...]... dựng toàn chi nhánh đạt tiêu chuẩn trong sạch vững mạnh 2 Tổng quan về chi nhánh NHNo&PTNT Sơn La và tình hình hoạt động kinh doanh trong thời gian qua 2.1 Sự ra đời và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT Sơn La 2.1.1 Sự hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT Sơn La Lớp842B khoa Tài chính- Kế toán Trờng ĐHDL Phơng Đông Luận văn tốt nghiệp Trần Thị Khánh Ly Chi nhánh NHNo&PTNT Sơn La trớc năm... thời Tín dụng vốn lu động bao gồm cho vay: cho vay dự trữ hàng hoá, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để thanh toán các khoản nợ dới hình thức chi t khấu kỳ phiếu + Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng đợc sử dụng để hình thành tài sản cố định, có nghĩa là đầu t để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới 2 Chất lợng tín dụng. .. việc bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn - Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng + Cho vay bằng tiền: Là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng đợc cung cấp bằng tiền nh: Thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp + Cho vay bằng tài sản: Phổ biến là tài trợ thuê mua - Căn cứ vào xuất xứ tín dụng + Cho vay trực tiếp: Ngân... tích tụ và tập trung t bản, giải quyết tốt mối quan hệ tăng trởng tín dụng và tăng trởng kinh tế Nh vậy, chất lợng tín dụng là một phạm trù rộng lớn Để có đợc nó thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải đợc thiết lập trên cơ sở tin cậy và uy tín Hay nói cách khác, chất lợng tín dụng tỷ lệ thuận với hiệu quả và độ tin cậy trong hoạt động tín dụng 2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất luợng... đánh giá chất lợng tín dụng của một ngân hàng thơng mại tốt xấu hay chấp nhận đợc, điều đó phải đánh giá từ ba phía: ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế Sau đây là hệ thống các chỉ tiêu để làm căn cứ nhìn nhận một cánh khách quan, toàn diện về chất lợng tín dụng và đây cũng là cơ sở cho việc phân tích thực trạng tín dụng tại NHNo&PTNT Sơn La cũng nh cho việc đề ra một số giải pháp mở rộng cho vay, gắn... tổng kết năm 2004 của NHNo&PTNT Sơn La) Tăng trởng d nợ năm qua chủ yếu đợc tập trung vào khu vực kinh tế hộ gia đình sản xuất nông, lâm nghiệp, kinh doanh dịch vụ và vay đời sống, d nợ cho vay đến 31/12/2004 chi m 68%/ Tổng d nợ cho vay của chi nhánh, d nợ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh chi m 15,46% Thờng xuyên củng cố nâng cao chất lợng tín dụng, tiếp tục cải tiến phơng pháp giao dịch từ khi... xuất hiện này đã làm cho mức độ cạnh tranh trên thị trờng Ngân hàng ngày càng tăng Điều này đòi hỏi các Ngân hàng phải luôn luôn tìm ra những giải pháp nhằm thắng trong cạnh tranh, nâng cao uy tín vị thế của mình trên thị trờng Một trong những biện pháp đó chính là phải nâng cao chất lợng tín dụng Để có đợc chất lợng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải đợc thiết... trực tiếp cấp vốn cho khách hàng và khách hàng trực tiếp trả lãi và gốc cho Ngân hàng + Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay đợc thực hiện thông qua việc mua lại các khế ớc hoặc các chứng từ nợ đã phát sinh và còn lại trong thời hạn thanh toán Chi t khấu thơng mại - Căn cứ vào thời hạn cho vay + Tín dụng ngắn hạn: Là các khoản tín dụng có thời hạn không quá 12 tháng (1 năm) Đợc sử dụng để bù đắp sự... Quy trình tín dụng: Bao gồm những quy định cần phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn nguồn vốn tín dụng Nó đợc bắt đầu từ khi chuẩn bị cho vay, kiểm tra quá trình cho vay đến khi thu đợc nợ Sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bớc trong quá trình tín dụng sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng đợc luân chuyển theo đúng kế hoạch đã định từ đó đảm bảo đợc chất lợng tín dụng - Cán... sản xuất kinh doanh, duy trì hoạt động và nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng 2.4 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng 2.4.1 Đứng trên phơng diện khách hàng Chúng ta hiểu: chất lợng tín dụng ngân hàng là sự đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng (ngời gửi tiền và ngời vay tiền ) trong quan hệ tín dụng Đối với khách hàng khi gửi tiền hay vay tiền của Ngân hàng thì luôn yêu cầu số