Một số giải pháp nhằm mở rộng cho vay và nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng công thương thanh hoá

LUÂN VĂN: Một số giải pháp nhằm mở rộng cho vay nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công thương Thanh hoá Lời mở đầu Nghị Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX rõ mục tiêu đến năm 2020, tiếp tục nắm vững hai nhiệm vụ chiến lược xây dựng chủ nghĩa xã hội bảo vệ Tổ quốc, đẩy mạnh công nghiệp hoá, đại hoá đất nước, tập trung xây dựng có chọn lọc số sở công nghiệp nặng quan trọng với công nghệ cao, sản xuất tư liệu sản xuất cần thiết để trang bị trang bị lại kỹ thuật, công nghệ tiên tiến cho ngành nông nghiệp, công nghiệp, dịch vụ đáp ứng nhu cầu quốc phòng, đưa đất nước ta khỏi tình trạng phát triển xây dựng tảng để đến năm 2020 nước ta trở thảnh nước công nghiệp Chất lượng đời sống vật chất, văn hoá, tinh thần nhân dân nâng lên mức đáng kể Thể chế kinh tế thị trường, định hướng xã hội chủ nghĩa định hình Nguồn lực người, lực khoa học công nghệ, kết cấu hạ tầng, tiềm lực kinh tế, quốc phòng, an ninh tăng cường Vị nước ta quan hệ quốc tế nâng cao Trước yêu cầu từ đến năm 2020, cần tập trung phát triển thị trường vốn, thu hút nguồn vốn trung dài hạn qua ngân hàng tổ chức tài đáp ứng cho yêu cầu đầu tư phát triển Nhu cầu đầu tư, từ đổi máy móc thiết bị, thay đổi quy trình công nghệ cho doanh nghiệp yêu cầu cấp bách, đòi hỏi ngân hàng phải mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng công thương Thanh hoá chi nhánh Ngân hàng công thương Việt Nam , hoạt động Ngân hàng Công thương Thanh hoá góp phần phục vụ đắc lực có hiệu cao cho phát triển kinh tế đất nước tỉnh nhà Tuy nhiên hoạt động tín dụng trung dài hạn NHCT Thanh Hoá thời gian qua số vấn đề vướng mắc làm hạn chế trình mở rộng nâng cao chất lượng, điều đòi hỏi phải tìm kiếm giải pháp tháo gỡ nhằm thực mục tiêu mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn đáp ứng yêu cầu kinh tế Xuất phát từ yêu cầu trên, em chọn đề tài: "Một số giải pháp nhằm mở rộng cho vay nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công thương Thanh hoá " làm đề tài nghiên cứu Phạm vi đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận tín dụng trung dài hạn, vai trò tín dụng trung dài hạn, điều kiện để mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng kinh tế, phân tích thực trạng, nguyên nhân kim hãm khả mở rộng tín dụng trung dài hạn quan hệ với việc nâng cao chất lượng Trên sở kiến nghị số biện pháp chủ yếu nhằm mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Công thương Thanh Hoá từ góp phần: - Nâng cao khả sinh lời - Giảm rủi ro - Đảm bảo khoản - Nâng cao uy tín Ngân hàng Tuy nhiên hạn chế thời gian trình độ, khoá luận không tránh khỏi thiếu sót định, em mong nhận đươc ự tham gia , góp ý thầy cô, nhả quản trị ngân hàng người quan tâm đến đề tài Kết cấu đề tài Lòi mở đầu Chương Vai trò, điều kiện mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Chương Thực trạng trình, mở rộng cho vay nâng cao chất lượng tín dụng trung -dài hạn NHCT Thanh hoá Chương Một số biện pháp nhằm mở rộng cho vay nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn NHCT Thanh hoá Kết luận Chương Vấn đề mở rộng cho vay nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn NHTM kinh tế thị trường 1.1 Tín dụng trung dài hạn NHTM đặc điểm 1.1.1 Tín dụng ngân hàng phân loại tín dụng trung dài hạn Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hoá, chất tín dụng quan hệ vay mượn có hoàn trả vốn lãi sau thời gian định, quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn, quan hệ bình đẳng hai bên có lợi (mang tính thoả thuận) Tín dụng ngân hàng mang chất quan hệ tín dụng nói chung, quan hệ tin cậy lẫn vay cho vay đầu tư khác Ngân hàng, Ngân hàng với doanh nghiệp cá nhân khác, nghiệp vụ tài sản có Ngân hàng thực theo nguyên tắc hoàn trả lãi vốn Tín dụng ngân hàng có hình thức sau: * Nếu phân chia theo thời gian có: + Tín dụng ngắn hạn + Tín dụng trung hạn, tín dụng dài hạn * Phân chia theo đoi tượng đầu tư tín dụng có: + Tín dụng vốn lưu động: Ngân hàng cho vay để hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế thể nhân + Tín dụng vốn cố định: Ngân hàng cho vay để hình thành vốn cố định trọng tổ chức kinh tế thể nhân * Tin dụng trung dài hạn phân loại sau: - Căn vào đồng tiền cho vay tín dụng trung dài hạn ngoại tệ, tín dụng trung dài hạn nội tệ: Tín dụng trung dài hạn ngoại tệ nhằm cung cấp tín dụng người vay có nhu cầu mua máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ số chi phí khác có liên quan đến nước - Căn vào tính chất có đảm bảo mà chia thành tín dụng trung dài hạn có đảm bảo tín dụng trung dài hạn đảm bảo - Căn vào lĩnh vực hoạt động đối tượng xin vay mà phân loại, tín dụng trung dài hạn đầu tư nước tín dụng trung dài hạn tài trợ xuất nhập Tín dụng tài trợ xuất nhập trung dài hạn có loại: Tín dụng người cung cấp tín dụng trung dàihạn củangânhàng tài trợcho nhà cung cấp máy móc, thiết bị, công vụ để xuất Tín dụng người mua: Ngân hàng cấp tín dụng chongười mua đểnhập thiết bị, dây truyền công nghệ Ngoài cho vay trung dài hạn, tín dụng trung dài hạn có số hình thức khác Tín dụng tuần hoàn: Tín dụng tuần hoàn coi tín dụng trung dài hạn thời hạn hợp đồng kéo dài từ đến vài năm người vay rút tiền cần trả nợ có nguồn thời gian hợp đồng có hiệu lực Tín dụng thuê mua Với chuyển biến kinh tế thị trường chuyển dịch có cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, đại hoá, hình thức tín dụng ngân hàng ngày phong phú đại, vai trò tín dụng ngân hàng ngày tăng lên 1.1.2 Một số đặc điểm tín dụng trung dài hạn: * Đặc điểm pháp lý: Vốn cho vay thuộc quyền sở hữu ngân hàng, quyền sử dụng vốn thuộc doanh nghiệp vay vốn doanh nghiệp vay vốn định đoạt, sử dụng số vốn thời gian vay Mặt khác, vốn vay trở thành nguồn hình thành nên tài sản doanh nghiệp doanh nghiệp có đầy đủ quyền năng, sở hữu, sử dụng định đoạt tài sản * Đặc điểm đoi tượng tài sản đầu tư cần von lớn thời gian dài nên tín dụng trung - dài hạn có đặc điểm khối lượng von tín dụng lém, thời gian thu hồi von chậm Neu tín dụng ngắn hạn tài trợ chủ yếu cho tài sản lưu động doanh nghiệp hoàn trả kết khoản tiền thu tương ứng tín dụng trung dài hạn tài trợ nhà xưởng, máy móc thiết bị công cụ lao động doanh nghiệp nên vốn đầu tư thường lớn, nguồn trả nợ tín dụng trung dài hạn thực khấu hao lợi nhuận tương lai Xuất phát từ tính phức tạp hoạt động đầu tư dài hạn, công đầu tư phải trải qua nhiều giai đoạn Thông thường dự án đầu tư phải trải qua giai đoạn là: Giai đoạn chuẩn bị đầu tư, giai đoạn tiến hành đầu tư, giai đoạn vận hành đầu tư Mỗi giai đoạn phải tiến hành nhiều bước, để hoàn thành bước giai đoạn cần phải có thời gian Tổng thời gian để thực bước vào giai đoạn làm cho công đầu tư phải kéo dài Từ đặc điểm đối tượng tài sản đầu tư dự án lớn, thời gian dài nên tín dụng trung dài hạn có đặc điểm khối lượng tín dụng thường lớn thời gian thu hồi vốn kéo dài để phù hợp với đối tượng đầu tư Các ngân hàng thương mại cho vay ngắn hạn dự án đầu tư trung - dài hạn, dự án xây dựng xong phải trả nợ Điều ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng NHTM * Tín dụng trung - dài hạn có đặc điểm tỉnh rủi ro cao Với đặc điểm nêu ta thấy tín dụng trung dài hạn chịu tác động mạnh biến động thị trường, lãi suất, Tín dụng trung dài hạn có thời gian hoàn vốn dài phụ thuộc nhiều vào hiệu hoạt động dự án vay vốn Hay nói cách khác, tín dụng trung dài hạn có tính rủi ro cao Vì vậy, Ngân hàng thương mại việc mở rộng cho vay ngày phải quan tâm tới chất lượng tín dụng trung dài hạn nhằm giảm thiểu tới mức thấp rủi ro tín dụng trung - dài hạn đem lại, Vai trò tín dụng trung dài hạn đối vổỉ kinh tế 1.2 Bất kỳ đất nước có kinh tế phát triển, phát triển chí phát triển hoạt động hệ thống Ngân hàng có tác động to lớn đến hoạt động kinh tế Hệ thống ngân hàng với quan đầu não điều khiển hoạt động tất Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước, việc điều hành sách tài quốc gia, sách tài khoá, sách tiền tệ, văn luật Ngân hàng, luật tổ chức tín dụng văn luật Quan trọng trình phát triển ngày lớn mạnh hệ thống Ngân hàng thương mại (NHTM) Mục tiêu NHTM trước hết mục tiêu Ngân hàng Nhà nước mục tiêu đất nước, NHTM cần phải đẩy mạnh cho vay tín dụng trung - dài hạn Hoạt động cho vay trung dài hạn thực chất hoạt động cho vay theo dự án, trình xem xét cấp vốn tín dụng sở dự án khả thi, việc cho vay theo dự án có ý nghĩa lớn kinh tế - Vai trò chủ yếu cho vay trung dài hạn thể chỗ góp phần tăng cường sở vật chất kỹ thuật kinh tế, thúc đẩy đảm bảo tăng trưởng kinh tế lâu dài vững chắc, bảo đảm tính độc lập, tự chủ quốc gia Trong kinh tế thị trường doanh nghiệp luôn tìm cách đa dạng hoá sản phẩm, mở rộng sản xuất để chiếm lĩnh thị trường Đồng thời, doanh nghiệp quan tâm đến việc đổi trang thiết bị công nghệ nâng cao chất lượng, hạ giá thảnh sảm phẩm tăng cường sức cạnh tranh thị trường nước giới nhằm thu lợi nhuận ngày cao - Tín dụng trung dài hạn tiền đề đẩy nhanh chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, đại hoá: Việc hình thảnh chuyển dịch cấu kinh tế thiếu vốn đầu tư, đặc biệt vốn trung dài hạn khó thực Không có vốn đầu tư lập vùng kinh tế mới, sản phẩm có tính cạnh tranh cao, phân công chuyên sâu, khó chuyển dịch cấu kinh tế chưa thể nói đến công nghiệp hoá, đại hoá - Tín dụng trung dài hạn góp phần phát triển hoạt động Ngân hàng: Nhờ có tín dụng ngân hàng mà nguồn tài nhàn rỗi ngắn hạn dài hạn kinh tế khai thác sử dụng có hiệu Hoạt động tín dụng ngân hàng tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng nằm phân tán vay đơn vị, tổ chức kinh tế nhằm phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ việc mở rộng nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn cần thiết vì: Mở rộng phạm vi kinh doanh ngân hàng, tăng trưởng nguồn vốn cho vay Ngân hàng Có mở rộng nâng cao chất lượng cho vay trung hạn tạo điều kiện cho NHTM tăng trưởng cho vay ngắn hạn - Trong kinh tế hàng hoá, tiền tệ (T) công cụ kinh tế phụ vụ hoạt động kinh tế xã hội lĩnh vực sản xuất kinh doanh, dịch vụ, chu kỳ kinh tế T kết thúc chu kỳ với giá trị T lớn Vì vậy, việc tăng nhanh vòng quay vốn có ý nghĩa lớn Để rút ngắn thời gian nhằm tăng nhanh vòng quay vốn, đơn vị phải chủ động, cải tiến quy trình công nghệ, hợp lý hoá sản xuất, hạ giá thành sản phẩm để thực việc đòi hỏi khối lượng vốn định vốn cho vay trung dài hạn - Cho vay trung dài hạn tạo thị trường sử dụng vốn ngắn hạn, cho vay trung dài hạn đầu tư vào nhà xưởng, máy móc thiết bị, công nghệ làm kích thích, mở rộng sản xuất Do sản xuất phát triển, doanh nghiệp cần thêm nhiều vốn lưu động thị trường vốn lưu động mở rộng theo tốc độ phát triển sản xuất - Cho vay trung dài hạn nhằm đầu tư theo chiều sâu, đầu tư vào máy móc trang thiết bị, cải tiến quy trình công nghệ có thúc đẩy sản xuất phát triển, cung cấp sản phẩm với chất lượng cao, có khả cạnh tranh với hàng ngoại, mở rộng thịt trường xuất khẩu, tăng thu ngoại tệ, đảm bảo ổn định cán cân toán quốc tế Tín dụng trung dài hạn công cụ hỗ trợ quan trọng cho hình thảnh - phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ nước ta: Như biết nước ta từ sản xuất nông nghiệp lạc hậu lên chủ nghĩa xã hội không qua giai đoạn phát triển tư chủ nghĩa nên doanh nghiệp vừa nhỏ giữ vai trò vô quan trọng Mặt khác doanh nghiệp vừa nhỏ có ưu động, dễ hoà nhập với đổi thay chế thị trường, có khả chuyển hướng sản xuất nhanh doanh nghiệp lớn Tuy nhiên doanh nghiệp vừa nhỏ có nhiều hạn chế nguồn tài hạn hẹp, sở trang thiết bị lạc hậu, thô sơ, trình độ công nghệ thấp, hạn chế cạnh tranh song nhờ có vốn tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp vừa nhỏ có điều kiện đổi trang thiết bị, thay đổi quy trình công nghệ tăng sức cạnh tranh thị trường 1.3 Mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn yêu cầu tất yếu kinh tế ngân hàng thương mại 1.3.1 Mở rộng tín dụng dài hạn NHTM: Như biết, tín dụng trung dài hạn ngân hàng khoản mục nghiệp vụ tài sản có ngân hàng, khối lượng tín dụng biểu hai mặt - Mặt tuyết đối biểu số dư tuyệt đối khoản mục - Mặt tương đối biểu tỷ trọng số dư khoản mục tổng số khoản mục cho vay, đầu tư bảng cân đối kế toán Dư nợ cho vay trung - dài hạn Tỷ lệ cho vay (TDH)/ tổng dư nợ cho vay = ; Tổng dư nợ cho vay Tín dụng trung dài hạn mở rộng hai hình thức: - Mở rộng tuyệt đối tăng số dư khoản mục bảng cân đối kế toán so với kỳ trước, điều đòi hỏi phải tăng số lượng dự án đầu tư hay mở rộng quy mô sản xuất, thay đổi quy trình công nghệ , tăng doanh số cấp tín dụng lớn tăng số thu hồi tín dụng trung dài hạn - Hình thức mở rộng tương đối tượng dụng trung dài hạn tăng tỷ trọng số dư cho vay, dư nợ tín dụng trung dài hạn tổng số dư nợ đầu tư hệ thống ngân hàng, làm thay đổi có cấu hoạt động kinh doanh ngân hàng theo hướng tăng hoạt động tín dụng trung dài hạn 1.3.2 Chất lượng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn NHTM: Chất lượng tín dụng khái niệm biểu khả đạt mục tiêu tín dụng Tín dụng có chất lượng trước hết tín dụng cấp có khả quay trở ngân hàng với số lớn hơn, nói cách khác tín dụng thu hồi gốc lãi theo kế hoạch, chất lượng tín dụng trung dài hạn đánh giá hai mặt: I.3.2.I Đánh giá chất lượng tín dụng trung - dài hạn theo định tính: Tín dụng trung dài hạn có chất lượng mục tiêu tín dụng thực hiện, doanh nghiệp vay vốn sử dụng tiền vay mục đích, trình hoạt động khai thác tốt công dụng tài sản, dự án vay vốn hoạt động có hiệu đem lại lợi ích cho doanh nghiệp xã hội, sở Ngân hàng thu hồi nợ va từ nguồn xác định ban đầu khấu hao lợi nhuận nguồn vốn khác doanh nghiệp thoả thuận Vì vậy, tín dụng trung dài hạn có chất lượng tín dụng đảm bảo nguyên tắc tín dụng: sử dụng vốn mục đích, có hiệu kinh tế xã hội, thu hồi gốc lãi Thời hạn tín dụng trung dài hạn thường năm: Trung hạn từ đến năm, dài hạn năm tuỳ thuộc vào thời gian khấu hao tài sản đầu tư lợi nhuận đem lại dự án, ngân hàng cần phải quan tâm chất lượng tín dụng trung dài hạn, trường hợp tín dụng trung dài hạn đánh giá có chất lượng khi: - Mục tiêu đầu tư dự án phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế, xã hội Đảng Nhà nước, xu hướng thị trường o va y tru ng dà i hạ n th eo lo ại hì nh an h ng hi ệp nă m 20 01 □ DN Nhụ n- í c ■ cty TNHH □ DN t- nhôi, klr c O CẼU cho vay trung-dụih1 n theo lo1 i h*ih doanh nghiQ) n" m 2002 □ DN Nhụn- í c ■ cty TNHH □ DN t- nh@ì, kh A c C"1 CÊU cho vay trung -dụi h1 n theo lo1 i h*ih doanh nghiQ} ri' m 2003 13% □ DN Nhụ n- í c ■ 2Cty TNHH □ DN t- nhOì, kl\c 83% Cùng với việc đẩy mạnh kinh doanh, tăng trưởng dư nợ tín dụng tín dụng trung dài hạn NHCT TH tăng lên số tuyệt đối tỷ trọng tổng dư nợ cho vay, tập trung chủ yếu vào DNNN ngành xi măng, xây dựng, giao thông, Bưu viễn thông Năm 2001, dư nợ cho vay trung dài hạn NHCT TH doanh nghiệp Nhà nước (DNNN) 199.976 triệu đồng (gồm ngoại tệ quy đổi VND) chiếm 81.6% tổng dư nợ cho vay trung dài hạn, đến năm 2002, số dư 274.97 ltriệu đồng, chiếm 84.0% tổng số dư cho vay trung - dài hạn Năm 2003 dư nợ cho vay trung dài hạn NHCT TH doanh nghiệp Nhà nước (DNNN) 284.802 triệu đồng chiếm 83% tổng dư nợ 2.2.2.2.I Phân tích tín dụng trung - dài hạn theo ngành kỉnh tế Cho vay trung - dài hạn NHCT Thanh Hoá thời gian qua tập trung vào ngành công nghiệp chế biến, vật liệu xây dựng, thông tin liên lạc.( Biểu 05) Dư nợ cho vay trung - dài hạn phân theo ngành kinh tế Đơn vị tỉnh: Triệu đồng T Phân theo ngành Năm 2001 Năm 2002 Năm 2003 T kinh tế Dv nợ % Dv nợ % Dv nợ % Nông, lâm nghiệp 34.267 14 38.432 12 41.912 12 Ngành Vật liệu XD 95.030 39 110.98 33 111.31 30 Ngành CN chế biến 93.624 38 112.30 42 149.24 41 Ngành thông tin 4.576 16.678 36.678 10 Các ngành khác 17.523 7% 23.589 25.123 245.010 100 326.99 100 364.27 100 Tổng cộng Nguồn: Báo cáo thống kê NHCT VN c-1 cÊu ch o vay t r ung - dụi h1 n t h e o n g ụ n h k i n h t õ n " m 2001 7% (Tế □ Ngụih CN chõ biõì 38%\^ I 39% □ Ngụih th«ng tin □ N«ng, l®n nghiQ) ■ c, c ngụih kh, c ■ Ngụih VB liQj XD C"1 cỀu cho vay Tr u n g - D ụ i h n t h e o n g ụ n h k i n h t õ n " m 2002 □ N«ng, l@n nghiQb ■ Ngụnh VB liQj XD □ Ngụnh CN chõbiỡi □ Ngụnh th«ng tin ■ Q c ngụnh kh, c O cÊu cho vay t r u n g - d ụ i h n t h e o n g ụ n h k i n h t õ n " m 2003 7% □ N«ng, l@n nghi