Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh VPBank

Ngân hàng thương mại là một tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế. Hàng triệu cá nhân, gia đình và các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế xã hội đều gửi tiền tại các ngân hàng.

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 MỤC LỤC 2.2.1 Hoạt động huy động vốn .33 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 LỜI MỞ ĐẦU Đất nước ta đang trong giai đoạn phát triển nhanh, mạnh ở nhiều lĩnh vực. Đảng và nhà nước đã đưa ra mục tiêu biến nước ta cơ bản thành một nước công nghiệp vào năm 2020. Để đạt được mục tiêu này là một vấn đề không hề đơn giản, nó đòi hỏi cần có sự phát triển toàn diện ở tất cả các ngành và cần sự phấn đấu của toàn Đảng, toàn dân. Ngành ngân hàng cũng không phải là ngoại lệ, là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, là cầu nối giữa những người muốn tiết kiệm và những người muốn đầu tư. Là một trung gian tài chính quan trọng các ngân hàng một khi phát triển sẽ là cơ sở cho sự phát triển của các ngành khác. Chúng ta đang ở trong giai đoạn kinh tế toàn cầu, giai đoạn mà hàng rào kinh tế giữa các nước đang dần dần được phá vỡ, nước ta cũng đã gia nhập vào tổ chức thương mại thế giới WTO. Điều này, một mặt là cơ hội tốt để các ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động, tăng doanh số, lợi nhuận một mặt là một thách thức rất lớn đối với các ngân hàng, các ngân hàng thương mại đang phải đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt trong nội bộ hệ thống ngân hàng và giữa các ngân hàng với những tổ chức tài chính khác. Vì vậy, để có thể giữ được khách hàng và không ngừng gia tăng lợi nhuận, các ngân hàng thương mại luôn phải chú trọng nghiên cứu và phát triển những sản phẩm mới với chất lượng cao nhất, đáp ứng nhu cầu thị trường, bên cạnh đó cần được sự giúp đỡ của nhà nước, nhằm phát huy nội lực, không ngừng nâng cao tính hiệu quả, chính xác của các hoạt động của mình đặc biệt là các hoạt động tín dụng. Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của các ngân hàng, quyết định đến thành công hay thất bại, đến lợi nhuận của ngân hàng. Tuy vậy, hoạt động tín dụng lại là hoạt động chức đựng nguy cơ rủi ro cao nhất, nếu rủi ro xảy ra sẽ ảnh hưởng rất lớn đến các ngân hàng thậm chí có thể làm cả hệ thống ngân hàng sụp đổ. Như vậy, việc quản lý, phòng ngừa và hạn chế rủi ro là một việc mà các ngân Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 hàng cần hết sức quan tâm nếu muốn duy trì hoạt động cũng như tăng tổng số lợi nhuận, tài sản của mình. Vì thế, trong thời gian thực tập tại ngân hàng VPBank em đã tìm hiểu về hoạt động tín dụng của ngân hàng nói riêng và của cả hệ thống ngân hàng thương mại nói chung và chọn đề tài “ hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh VPBank ” làm đề tài cho chuyên đề thực tập của mình. Chuyên đề thực tập gồm: Chương I:Tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng thuơng mại. Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Các Doanh Nghiệp Ngoài Quốc Doanh Việt Nam – VPBank. Chương III: Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại VPBank và một số kiến nghị. Em xin chân thành cảm ơn Ths HOÀNG LAN HƯƠNG đã hướng dẫn tận tình và chu đáo, giúp em hoàn thành chuyên đề này. Trong quá trình thực tập em đã cố gắng học hỏi và nghiên cứu, tìm tòi, nhưng do kiến thức thực tế còn chưa nhiều, kinh nghiệm còn ít, nên chuyên đề không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được những ý kiến của cô để chuyên đề được hoàn chỉnh hơn. Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG I: TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại và tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là một tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế. Hàng triệu cá nhân, gia đình và các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế xã hội đều gửi tiền tại các ngân hàng. Ngân hàng đóng vai trò người thủ quỹ của toàn xã hội.Vì thế, ngân hàng là một trong những tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất. Ngoài ra, ngân hàng thực hiện các chính sách kinh tế, đặc biệt là chính sách tiền tệ, vì vậy là một kênh quan trọng trong chính sách kinh tế của Chính phủ nhằm ổn định kinh tế. Với mục tiêu lợi nhuận, đối tượng kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ hoặc các giấy tờ có giá khác và mục tiêu của ngân hàng cũng là các đối tượng mà nó kinh doanh. Ngân hàng cung cấp dịch vụ cho công chúng và doanh nghiệp như: mua bán ngoại tệ, nhận tiền gửi, cho vay, bảo quản vật có giá, cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán, quản lý ngân quỹ, tài trợ các hoạt động của Chính phủ, bảo lãnh, cho thuê thiết bị trung và dài hạn, cung cấp dịch vụ ủy thác và tư vấn, cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán, cung cấp các dịch vụ bảo hiểm, cung cấp các dịch vụ đại lý…  Thực hiện trao đổi ngoại tệ: Trong thị trường tài chính ngày nay, mua ban ngoại tệ thường chỉ do các ngân hàng lớn thực hiện bởi vì những giao dịch như vậy thường có độ rủi ro cao và đòi hỏi trình độ chuyên môn cao.  Nhận tiền gửi: Cho vay được coi là hoạt động mang lại lợi nhuận cao vì thế ngân hàng tim mọi cách để huy động nguồn vốn cho vay. Một trong Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 những nguồn vốn quan trọng là các khoản tiền gửi tiết kiệm của khách hàng. Ví dụ như hiện nay do chính sách tiền tệ của ngân hàng nhà nước Việt Nam nên có nhiều ngân hàng đã tăng lãi suất tiền gửi lên tới 12%/ năm, đây là mức lãi suất được xem là tương đối cao, tuy nhiên có lẽ là chưa dừng lại ở mức này.  Cho vay: gồm có cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, tài trợ cho dự án. Ngày nay, khi mà thị trường tài chính ngày càng phát triển thì Ngân hàng thương mại trở thành một trung gian tài chính không thể thiếu trong nền kinh tế. Sự cạnh tranh ngày càng trở nên quyết liệt thúc đẩy các ngân hàng cung cấp các tiện ích ngày càng tốt hơn cho khách hàng. Vì thế, các ngân hàng trong nước cần phải áp dụng công nghệ mới, thay đổi tư duy về tuyển dụng nhân sự, mức lương, quảng cáo và đặc biệt chú ý tới chất lượng các dịch vụ. Ngân hàng thương mại có chức năng chủ yếu như: là trung gian tài chính, tạo phương tiện thanh toán, trung gian thanh toán. • Là trung gian tài chính: đây là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Trong xã hội có những người thừa tiền(tức là thu nhập của họ hiện tại lớn hơn các khoản chi cho tiêu dùng hàng hoá, dịch vụ, và do đó có tiền để tiết kiệm) và cũng có những người thiếu tiền(tức là thu nhập không đủ đáp ứng nhu cầu chi tiêu và đầu tư nên cần được bổ sung vốn) những người thừa tiền tìm đến ngân hàng gửi tiền tiết kiệm nhằm để lấy tiền lãi còn những người thiếu tiền lại tìm đến ngân hàng nhằm vay thêm vốn để đầu tư. Vì thế, ngân hàng tập hợp được những người cần tiết kiệm và những người cần vốn để đầu tư, tức là ngân hàng chuyển tiết kiệm thành đầu tư. • Tạo phương tiện thanh toán: Tiền- vàng có một chức năng quan trọng là làm phương tiện thanh toán. Ban đầu, các ngân hàng đã tạo ra phương tiện Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 thanh toán thay cho tiền kim loại dựa trên số lượng tiền kim loại đang nắm giữa. Với nhiều ưu thế, dần dần giấy nợ của ngân hàng đã thay thế tiền kim loại làm phương tiện lưu thông và phương tiện cất giữa, nó trở thành tiền giấy. Mỗi quốc gia có loại tiền riêng ví dụ như Việt Nam có tiền VND, Mỹ có đồng USD. Ngày nay, tiến bộ khoa học phát triển với những ứng dụng hiện đại thì tiền mặt đã ngày càng được hạn chế vì những nhược điểm của nó thay vào đó là nhiều hình thức thanh toán mới như thanh toán bằng séc, ủy nhiệm thu, nhờ chi, các loại thẻ… • Là trung gian thanh toán: Ngân hàng trở thành trung gian thanh toán lớn nhất hiện nay ở hầu hết các quốc gia.Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực hiện thanh toán giá trị hàng hóa và dịch vụ. Ngoài ra, các ngân hàng còn thực hiện thanh toán bù trừ với nhau thông qua ngân hàng trung ương hoặc các trung gian thanh toán khác.Với nhiều hình thức thanh toán khác nhau và ngày càng hiện đại đã góp phần làm cho ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán quan trọng và hiệu quả, phục vụ đắc lực cho nền kinh tế toàn cầu. 1.1.2 Tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của các ngân hàng nói riêng và của các trung gian tài chính nói chung, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất. Ngân hàng thương mại được cấp tín dụng cho các tổ chức, cá nhân dưới hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Như vậy, nghiệp vụ tín dụng không chỉ có ý nghĩa với nền kinh tế mà còn có ý nghĩa quan trọng quyết định đến sự thành bại của một ngân hàng. Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 phí nhất định. Ngân hàng thương mại huy động và tập trung các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi của các chủ thể trong nền kinh tế để hoàn thành nguồn vốn cho vay. Mặt khác, trên cơ sở số vốn đã huy động được, ngân hàng cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư vào sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng . của các chủ thể kinh tế góp phần đảm bảo sự vận động liên tục của guồng máy kinh tế xã hội, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Như vậy, ngân hàng vừa là người đi vay vừa là người cho vay, hay nói cách khác, nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng thương mại là đi vay để cho vay. Khi thiết lập một quan hệ tín dụng phải tuân thủ theo 3 nguyên tắc đó là : có thời hạn, có hoàn trả và có đền bù. Trong quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng, hai bên thoả thuận với nhau một thời hạn nợ và mức nợ, do đó hình thức của tín dụng là di chuyển vốn vay từ ngân hàng sáng cho khách hàng nhưng không phải là sự chuyển đổi về quyền sở hữu vốn, sự chuyển nhượng này chỉ chuyển quyền sử dụng vồn từ ngân hàng sáng cho khách hàng. Sau khi đến hạn thoả thuận, khách hàng hoàn trả khoản vốn đó cho ngân hàng kèm theo một tỷ lệ % tiền lãi. Khi thiết lập quan hệ tín dụng của khách hàng mối quan tâm lớn nhất của ngân hàng là khoản tín dụng đó có đem lại lợi nhuận cho ngân hang hay không, khách hàng có trả được nợ đúng hạn hay không? Chính vì thế, để thiết lập một mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng là phải dựa trên khả năng tài chính của khách hàng, dựa trên lòng tin, sự tin tưỏng của ngân hàng về khả năng hoàn trả nợ đúng hạn của khách hàng. Trong các hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất. Ngân hàng thương mại được cho các tổ chức, cá nhân vay vốn dưới các hình thức sau: i. cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 ii. cho vay trung han, dài hạn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống. 1.1.2.2 Phân loại tín dụng Có nhiều cách phân loại tín dụng theo những tiêu thức khác nhau, sau đây là một số cách phân loại.  Căn cứ theo phương thức cho vay. Theo tiêu thức này, tín dụng Ngân hàng được chia thành một số loại sau đây: - Cho vay theo hạn mức thấu chi: Đây là hình thức cho vay mà tổ chức tín dụng thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng. - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian xác định. - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Tổ chức cam kết bảo đảm sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. Tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng. - Cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống. - Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng . - Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức cấp tín dụng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng. Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 - Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng, trong đó có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác. - Cho vay trả góp: Khi vay vốn, tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kì hạn trong thời hạn cho vay.  Căn cứ vào thời gian cho vay. Thời gian cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng. - Tín dụng ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn dưới 1 năm và thường được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng. - Tín dụng trung hạn: Tín dụng trung hạn ở Việt Nam có thời hạn từ 1 đến 5 năm, còn đối với một số nước trên thế giới loại tín dụng này có thời hạn đến 7 năm. Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ mà thời gian thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: Loại tín dụng này có thời hạn cho vay trên 5 năm (Việt Nam), hay trên 7 năm (đối với một số nước trên thế giới). Tín dụng dài hạn được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản như: đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng (đường xá, bến cảng, sân bay .), cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.  Căn cứ vào đối tượng cho vay Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 - Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được cấp để hình thành vốn cố định. Loại tín dụng này thường dùng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, công nghệ, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới. Thời hạn cho vay đối với loại tín dụng này trên 12 tháng. - Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được cấp để bổ sung vốn lưu động cho các tổ chức kinh tế, tham gia trực tiếp vào quá trình sản xuất kinh doanh như mua nguyên vật liệu, hàng hoá dự trữ, chi cho các chi phí sản xuất, cho vay để thanh toán các khoản nợ ngắn hạn. Tín dụng vốn lưu động thường được sử dụng để bù đắp mức vốn lưu động tạm thời thiếu hụt. Thời gian cho vay vốn ngắn hạn thường dưới 12 tháng.  Căn cứ vào mục đích sử dụng. - Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng cung cấp cho các cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm nhà cửa, phương tiện đi lại, các hàng hoá tiêu dùng . Tín dụng tiêu dùng được cấp phát dưới hình thức cho vay bằng tiền hoặc dưới hình thức bán chịu hàng hoá. - Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: là loại tín dụng cấp cho các chủ thể kinh tế để tiến hành sản xuất kinh doanh và lưu thông hàng hoá.  Phân loại theo thành phần kinh tế Theo thành phần kinh tế, ta có thể chia các khoản cho vay thành: - Cho vay doanh nghiệp Nhà nước. - Cho vay kinh tế tập thể. - Cho vay kinh tế tư nhân. - Cho vay kinh tế cá thể. - Cho vay kinh tế hỗn hợp. Trước đây kinh tế Nhà nước giữ vai trò chủ đạo tuy nhiên hiện nay do sự Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 [...]... tại nhiều rủi ro Rủi ro là những tổn thất có thể xảy ra ngoài dự kiến Phân chia rủi ro theo loại tài sản gồm có: rủi ro trong quản lý và kinh doanh ngân quỹ, rủi ro tín dụng, rủi ro trong quản lý và kinh doanh chứng khoán, rủi ro trong cho thuê và rủi ro đối với các tài sản khác của ngân hàng Phân chia theo nguyên nhân – các nhân tố tác động, gồm có rủi ro do người vay không trả nợ cho ngân hàng, rủi. .. hoạt động của các thành phần kinh tế thông qua các chính sách về tín dụng như là các chính sách ưu đãi về lãi suất và các điều kiện cho vay khác cho các doanh nghiệp đầu tư sản xuất theo mục tiêu định hướng phát triển kinh tế của nhà nước 1.2 Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1.2.1 Rủi ro của ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là loại doanh nghiệp kinh doanh hàng hoá đặc biệt – hàng hoá là... đức nghề nghiệp 1.2.2.2 Các hình thức rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng xảy ra khi người vay không trả nợ gốc và nợ lãi đúng hạn, đầy đủ Theo phương thức quản lý rủi ro tín dụng hiện nay, người ta chia rủi ro tín dụng thành 4 mức độ rủi ro tín dụng khác nhau: 1.2.2.2.1 Không thu lãi đúng hạn Cấp độ thấp nhất là khi người vay không trả được lãi đúng hạn, khi đó ngân hàng sẽ chuyển... 1.2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Hoạt động ngân hàng luôn hàm chứa rủi ro, đặc biệt và thường xuyên là rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng của các ngân hàng đang trở nên rất đáng quan tâm Rủi ro tín dụng, theo khái niệm cơ bản nhất là khả năng khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đối với ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, đó là khả năng khách hàng không trả,... khách hàng nên việc áp dụng tài sản thế chấp nếu muốn phát huy hiệu quả thì ngân hàng cần có các biện pháp nghiệp vụ nhất định Trên đây là bốn hình thức của rủi ro tín dụng mà các ngân hàng thường mắc phải Ở những thời điểm nhất định ngân hàng có thể gặp một hay nhiều hình thức rủi ro này, nghiên cứu bốn hình thức rủi ro này giúp cho các Ngân hàng thương mại có một cái nhìn toàn cảnh về rủi ro tín dụng. .. lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Tuy rủi ro tín dụng là khách quan song ngân hàng phải quản lý rủi ro tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp nhất các tổn thất có thể xảy ra Từ những nguyên nhân nảy sinh rủi ro tín dụng, ngân hàng cụ thể hoá thành những chỉ tiêu hoặc những dấu hiệu chính phát sinh trong hoạt động tín dụng, phản ánh rủi ro tín dụng: (1) Nợ quá hạn và tỷ lệ quá hạn trên tổng dư nợ (2) Nợ khó đòi... trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế quốc dân Thứ nhất, nó có vai trò là góp phần thúc đẩy sự phát triển của các doanh nghiệp bao gồm cả doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp liên kết, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài Đồng thời tín dụng ngân hàng còn đáp ứng nhu cầu vốn cần thiết cho các doanh nghiệp và cá nhân để duy trì quá trình sản xuất được liên tục, góp phần điều... không trả nợ cho ngân hàng, rủi ro do lãi suất thay đổi, rủi ro do thay đổi tỷ giá, rủi ro do các nguyên nhân khác Sau đây là các loại rủi ro phổ biến như:  Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất ngoài dự kiến cho ngân hàng do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ cả vốn và lãi Khi thực hiện cho vay một khách hàng, ngân hàng không dự kiến là khoản... trọng thì ngân hàng khi đó rất khó để quản lý, kiểm soát chúng dẫn đến những hậu quả khó lường đối với ngân hàng Rủi ro tín dụng làm cho uy tín của ngân hàng giảm sút, làm giảm khả năng cạnh tranh của ngân hàng Khi một ngân hàng nào đó thường xuyên có rủi ro tín dụng ở mức độ cao thì trước hết khách hàng sẽ không còn tin tưởng vào ngân hàng làm cho họ mất đi một lượng khách hàng Hơn nữa, ngân hàng cũng... phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, điều này không những có lợi cho họ mà còn có lợi cho những chủ thể kinh tế khác trong nền kinh tế Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM - VPBANK 2.1 . I :Tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng thuơng mại. Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Các Doanh Nghiệp Ngoài Quốc. TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại và tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại Ngân hàng thương