Giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hoạt động phát hành, thanh toán thẻ tại NHTMCP Á Châu.doc

Giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hoạt động phát hành, thanh toán thẻ tại NHTMCP Á Châu

Lời nói đầu

Thanh toán là cầu nối giữa sản xuất- phân phối, lu thông và tiêu dùng, đồng thời là khâu mở đầu và khâu kết thúc của quá trình tái sản xuất xã hội Tổ chức tốt công tác thanh toán nói chung và thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng sẽ tạo điều kiện cho quá trình sản xuất, kinh doanh đợc tiến hành trôi chảy, nhịp nhàng; ngợc lại việc thanh toán bị trục trặc, ách tắc thì quá trình sản xuất, kinh doanh bị trì trệ, nền sản xuất xã hội không phát triển.

Sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế thế giới nói chung và nền kinh tế tiền tệ nói riêng đặt ra ngày càng nhiều các yêu cầu đối với hệ thống ngân hàng thơng mại, đặc biệt là trong các nghiệp vụ thanh toán để đem lại ngày càng nhiều lợi ích cho khách hàng, tạo nhiều thụân lợi cho chính ngân hàng, đồng thời đẩy nhanh nhịp độ phát triển kinh tế và tốc độ chu chuyển tiền tệ Mặt khác, sự phát triển của khoa học kỹ thuật và nhất là các tiến bộ của công nghệ tin học đợc ứng dụng vào hoạt động ngân hàng trở thành công nghệ tin học ngân hàng đã mở rộng hoạt động ngân hàng lên những bớc đáng kể.

Kinh nghiệm của các nớc cho thấy, nền kinh tế xã hội càng phát triển, tỷ lệ thanh toán bằng tiền mặt càng giảm và tỷ lệ các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt càng tăng Đỉnh cao của sự phát triển các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt là sự ra đời của tiền điện tử - thẻ Trong bối cảnh nền kinh tế tài chính Việt Nam hiện nay, thẻ - công cụ chính của hoạt động ngân hàng bán lẻ đóng một vai trò hết sức quan trọng đối với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội ở Việt Nam, có tác động lớn đến chính sách tiền tệ cũng nh đến hiệu quả kinh doanh của mỗi ngân hàng Đối với các ngân hàng thơng mại (NHTM), nghiệp vụ kinh doanh thẻ mang lại một định hớng mới cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, theo hớng mở rộng mảng kinh doanh dịch vụ vừa tăng thu nhập, mở rộng quy mô vừa giảm rủ ro từ hoạt động tín dụng truyền thống

Nhận thức đợc tầm quan trọng của hoạt động kinh doanh thẻ trong hoạt động kinh doanh của một ngân hàng hiện đại, chiếm một tỷ lệ tơng đối lớn trong tổng doanh thu và lợi nhuận, Ngân hàng TMCP á Châu (ACB) là ngân hàng thứ hai sau Ngân hàng Ngoại Thơng (VCB) đi đầu trong việc triển khai hoạt động kinh doanh thẻ Triển khai nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ, Ngân hàng á Châu có cơ sở thuận lợi để tham gia vào quá trình toàn cầu hoá, góp phần xây dựng một môi trờng tiêu dùng văn minh, tạo điều kiện cho sự hoà nhập của Việt Nam vào cộng đồng quốc tế.

Sau một thời gian tìm hiểu về thực trạng dịch vụ thẻ tại Việt Nam cũng nh nhận thấy đợc tính cấp thiết của vấn đề này, em đã mạnh dạn chọn đề tài:

"Giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hoạt động phát hành, thanh toán

thẻ tại NHTMCP á Châu” cho chuyên đề tốt nghiệp của mình Do hiểu biết

còn hạn chế, thời gian nghiên cứu có hạn, mặc dù đã cố gắng hoàn thiện nhng chắc chắn chuyên đề của em còn nhiều thiếu sót, mong các thầy cô châm chớc Sự chỉ bảo và góp ý của các thầy cô là nguồn động viên rất lớn đối với em, nó sẽ giúp em hoàn thành tốt hơn chuyên đề này Một lần nữa, em xin đợc chân thành cảm ơn!

Chơng I: Cơ sở lý luận về thẻ ngân hàng I/ Những vấn đề chung về thẻ

1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của thẻ thanh toán.

Nhân loại đã trải qua nhiều thời kì phát triển và mỗi một giai đoạn lịch sử lại có một hình thái tiền tệ tơng ứng Trớc đây khi xã hội cha phát triển ngời ta dùng những hình thức tiền tệ giản đơn nh vỏ sò, vỏ hến hay những vật giá trị khác làm vật trao đổi, tiếp đến là việc sử dụng vàng, bạc và tiền giấy làm ph-ơng tiện lu thông và cất trữ Ngày nay hình thái tiền tệ ngày càng đa dạng về hình thức và chủng loại Thẻ-tiền điện tử đợc coi là phơng tiện thanh toán hiện đại nhất thế giới hiện nay, ra đời và phát triển gắn liền với việc ứng dụng công nghệ tin học trong ngân hàng.

Là một lĩnh vực kinh doanh tơng đối mới mẻ nhng thẻ cũng có lịch sử hình thành và phát triển trong suốt mấy thập kỷ qua Quan hệ giữa khách hàng và cơ sở cung ứng hàng hoá dịch vụ là tâm điểm của kinh doanh thẻ.

Vào đầu những năm 40, một số cơ sở t nhân lớn mở rộng dịch vụ bán chịu cho khách hàng và cho phép họ trả tiền hàng hóa dịch vụ vào tài khoản của mình Nhiều cơ sở cung ứng hàng hoá dịch vụ cũng muốn thực hiện dịch vụ này nhng họ nhận thấy không đủ khả năng Điều đó tạo cơ hội cho các tổ chức tài chính và ngân hàng vào cuộc.

Hình thức sơ khai của thẻ là Charg-it, một hệ thống mua bán chịu do John Biggins sáng lập ra năm 1946 Hệ thống này cho phép khách hàng trả tiền cho các giao dịch mua bán lẻ tại địa phơng Các cơ sở chấp nhận thẻ nộp biên lai bán hàng vào nhà băng của Biggins, nhà băng sẽ trả tiền cho họ và thu lại từ khách hàng đã sử dụng Charg-it.

Hệ thống mua bán chịu này cũng mở đờng cho thẻ tín dụng ra đời do Ngân hàng Franklin National Bank ở Long Island NewYork phát hành lần đầu tiên năm 1951 Tại đây các khách hàng đệ đơn xin vay và đợc thẩm định khả năng thanh toán Các khách hàng có đủ tiêu chuẩn sẽ đợc duyệt cấp thẻ Thẻ này dùng cho các thơng vụ bán lẻ hàng hoá và dịch vụ Khi thanh toán, cơ sở cung ứng hàng hoá dịch vụ sẽ ghi các thông tin về khách hàng trên thẻ vào hoá đơn bán hàng Sau đó nhà phát hành thẻ thanh toán lại cho cơ sở cung ứng hàng hoá dịch vụ có chiết khấu một tỷ lệ nhất định để bù đắp những chi phí của khoản vay.

Trong những năm sau đó ngày càng có nhiều các tổ chức tham gia vào thị trờng thẻ ngân hàng Vào năm 1959, một số ngân hàng phát hành thẻ tín dụng đã cung ứng thêm một dịch vụ mới đó là thẻ tín dụng tuần hòan Với dịch vụ

này, các chủ thẻ có thể duy trì số d có trên tài khoản vay bằng một hạn mức tín dụng nếu họ hoàn thành việc thanh toán hàng tháng Khi đó số tiền thanh toán hàng tháng của chủ thẻ sẽ đợc cộng thêm một khoản phí tính từ những khoản vay của chủ thẻ.

Vào năm 1960, Bank of America giới thiệu sản phẩm thẻ đầu tiên của mình – BANKAMERICARD Thẻ BANKAMERICARD phát triển rộng khắp vào những năm tiếp theo và đạt đợc rất nhiều thành công Những thành công của BANKAMERCARD đã thúc đẩy các nhà phát hành thẻ khác trên khắp nớc Mỹ bắt đầu tìm kiếm phơng thức cạnh tranh với loại thẻ này.

Năm 1966, 14 ngân hàng hàng đầu của Mỹ liên kết với nhau thành tổ chức Interbank- một tổ chức mới với chức năng là đầu mối trao đổi các thông tin về giao dịch thẻ.

Năm 1967, 4 ngân hàng bang California đổi tên của họ từ California Bankcard Association thành Western State Bankcard Association (WSBA) WSBA mở rộng mạng lới thành viên với các tổ chức tài chính khác ở phía tây nớc Mỹ Sản phẩm thẻ của tổ chức WSBA là MASTERCHARGE Tổ chức WSBA cũng cấp phép cho tổ chức Interbank sử dụng tên và thơng hiệu của MASTERCHARGE.

Năm 1977, tổ chức thẻ BANKAMERICARD đổi tên thành VISA International

Năm 1979, MASTERCHARGE đổi tên thành MASTERCARD.

Sau đó, ngày càng có nhiều các tổ chức tài chính của các nớc tham gia vào chơng trình thẻ ngân hàng.

Ngoài các sản phẩm thẻ ở trên ra còn một số các sản phẩm thẻ khác đợc hình thành nh American Express (1958), Dinner Club (1950), JCB (1961).

Cùng với sự phát triển nhanh chóng của nền văn minh nhân loại và kỹ thuật máy tính phát triển nh vũ bão, thẻ thanh toán ngày càng thu hút sự chú ý và nghiên cứu ứng dụng của nhiều nớc kể cả những nớc đang phát triển

1.2 Nội dung cơ bản về thẻ.

1.2.1 Khái niệm thẻ thanh toán:

Cơ sở lý luận tiền tệ hiện nay cha có một định nghĩa chính xác về thẻ nh-ng ta có thể hiểu một cách đơn giản sau: “Thẻ là cônh-ng cụ thanh toán do nh-ngân hàng phát hành thẻ cấp cho khách hàng sử dụng để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ hoặc rút tiền mặt trong phạm vi số d của mình ở tài khoản tiền gửi hoặc hạn mức tín dụng đợc cấp theo hợp đồng đã ký kết giữa ngân hàng phát hành thẻ và chủ thẻ Hoá đơn thanh toán thẻ chính là giấy nhận nợ của chủ thẻ

đối với cơ sở chấp nhận thẻ Cơ sở chấp nhận thẻ và đơn vị cung ứng dịch vụ rút tiền mặt đòi tiền chủ thẻ thông qua ngân hàng thanh toán thẻ và ngân hàng phát hành thẻ.”

1.2.2 Đặc điểm cấu tạo thẻ.

Thẻ dù do bất cứ tổ chức nào phát hành đều đợc làm bằng plastic, có 3 lớp ép sát, lõi thẻ đợc làm bằng nhựa trắng cứng nằm giữa hai lớp tráng mỏng Thẻ có kích thớc chung theo tiêu chuẩn quốc tế là 5.50 cm x8.50 cm Trên thẻ phải có đủ các thông tin sau:

Mặt trớc của thẻ phải ghi:

- Loại thẻ (Tên và biểu tợng của ngân hàng phát hành thẻ) - Số thẻ đợc in nổi.

- Tên ngời sử dụng đợc in nổi.

- Ngày bắt đầu có hiệu lực và ngày hết hiệu lực - Biểu tợng của tổ chức thẻ.

- Các đặc tính để tăng tính an toàn của thẻ, đề phòng giả mạo.

Mặt sau của thẻ có băng từ ghi lại những thông tin sau:

Ngoài ra thẻ còn có thể có thêm một số yếu tố khác theo quy định của các tổ chức thẻ quốc tế hoặc hiệp hội phát hành thẻ Các ngân hàng khi phát hành thẻ thờng sử dụng những thiết bị mang tính công nghệ cao để đảm bảo tính an toàn cho thẻ.

1.2.3 Phân loại thẻ.

Nếu đứng trên nhiều góc độ khác nhau để phân chia các loại thẻ thì ta thấy thẻ thanh toán rất đa dạng Ngời ta có thể nhìn nhận nó từ nhiều góc độ ngời phát hành, công nghệ sản xuất hay theo phơng thức hoàn trả:

a/ Theo đặc tính kỹ thuật

- Thẻ băng từ (Magnetic Stripe) đợc sản xuất trên kỹ thuật từ tính với một băng từ chứa hai rãng thông tin ở mặt sau của thẻ Loại này đựoc sử dụng phổ biến trong vòng hơn 20 năm nay.

- Thẻ thông minh (Smart Card): Đây là thế hệ mới nhất của thẻ thanh toán, thẻ thông minh dựa trên kỹ thuật vi sử lý tin học nhờ gắn vào thẻ một “chíp” điện tử có cấu trúc giống nh một máy tính hoàn hảo Thẻ thông minh có nhiều nhóm với dung lợng nhớ của “chíp” điện tử là khác nhau.

b/ Theo tiêu thức chủ thể phát hành:

- Thẻ do ngân hàng phát hành (Bank Card): Là loại thẻ giúp cho khách hàng sử dụng linh động tài khoản của mình tại ngân hàng, hoặc sử dụng một số tiền do ngân hàng cấp tín dụng

- Thẻ do tổ chức phi ngân hàng phát hành: Là loại thẻ du lịch hoặc giải trí do các tập đoàn kinh doanh lớn phát hành nh: Dinner Cub, Amex Đó cũng có thể là thẻ đợc phát hành bởi các công ty xăng dầu (Oil Company Card), các cửa hiệu lớn

c/ Theo tính chất thanh toán thẻ:

- Thẻ tín dụng (Credit Card): Đây là loại thẻ đợc sử dụng phổ biến nhất, theo đó ngời chủ thẻ đợc sử dụng một hạn mức tín dụng quy định không trả lãi (nếu chủ thẻ hoàn trả số tiền sử dụng đúng thời hạn) để mua hàng hoá, dịch vụ tại những cơ sở, cửa hàng kinh doanh, khách sạn chấp nhận loại thẻ này

- Thẻ ghi nợ (Debit Card): Đây là loại thẻ có liên quan trực tiếp với tài khoản tiền gửi của chủ thẻ Loại thẻ này khi mua hàng hoá dịch vụ, giải trí những giao dịch sẽ dợc khấu trừ ngay lập tức vào tài khoản của chủ thẻ và đồng thời ghi có ngay (chuyển ngân ngay) vào tài khoản của cửa hàng, khách sạn đó Thẻ ghi nợ có hai loại cơ bản sau:

+ Thẻ on-line là thẻ ghi nợ mà giá trị những giao dịch đựơc khấu trừ ngay lập tức vào tài khoản của chủ thẻ.

+ Thẻ off- line là thẻ ghi nợ mà giá trị những giao dịch sẽ đợc khấu trừ vào tài khoản của chủ thẻ sau đó vài ngày

- Thẻ rút tiền mặt (Cash Card): là loại thẻ đợc dùng để rút tiền mặt tại các máy rút tiền tự động (ATM) hoặc ở ngân hàng.

d/ Theo hạn mức tín dụng:

- Thẻ vàng: Là loại thẻ đợc phát cho những đối tợng có uy tín, khả năng tài chính lành mạnh, nhu cầu chi tiêu lớn Loại thẻ này có những điểm khác nhau tuỳ thuộc vào tập quán, trình độ phát triển của mỗi vùng nhng chung nhất vẫn là thẻ có hạn mức tín dụng cao hơn thẻ thờng.

- Thẻ thờng: Đây là loại thẻ căn bản nhất, phổ biến đại chúng nhất, đuợc

hơn 142 triệu ngời trên thế giới sử dụng mỗi ngày Hạn mức tối thiểu tuỳ theo ngân hàng phát hành quy định.

e/ Theo phạm vi sử dụng:

- Thẻ nội địa: Là loại thẻ đợc giới hạn sử dụng trong phạm vi một quốc

gia, do vậy đồng tiền đợc sử dụng trong giao dịch mua bán hàng hoá hay rút tiền mặt phải là đồng bản tệ của quốc gia đó Loại thẻ này cũng có công dụng nh những loại thẻ trên nhng hoạt động của nó đơn giản hơn bởi nó chỉ do một tổ chức hay do một ngân hàng điều hành từ việc tổ chức phát hành đến xử lý trung gian, thanh toán và việc sử dụng thẻ bị giới hạn trong phạm vi một quốc gia

- Thẻ quốc tế : Là loại thẻ thanh toán không chỉ dùng tại quốc gia nó đợc phát hành mà còn đợc dùng trên phạm vi quốc tế Nó đợc hỗ trợ và quản lí trên toàn thế giới bởi các tổ chức tài chính lớn nh Master Card, Visa hoặc các công ty điều hành nh Amex, JCB, Dinner Club hoạt động trong một hệ thống nhất, đồng bộ.

1.3 Vai trò và lợi ích của thẻ.1.3.1 Vai trò của thẻ.

a/ Đối với nền kinh tế: Thanh toán bằng thẻ giúp loại bỏ một khối lợng

tiền mặt rất lớn lẽ ra phải lu chuyển trực tiếp trong lu thông để thanh toán các khoản mua hàng, trả tiền dịch vụ trong cơ chế thị trờng đang ngày càng sôi động, phát triển ở tất cả các nớc, loại hình thanh toán này cũng không đòi hỏi nhiều thủ tục giấy tờ Do đó sẽ tiết kiệm đợc một khối lợng đáng kể về chi phí in ấn, chi phí bảo quản, vận chuyển Với hình thức thanh toán hiện đại, nhanh chóng, an toàn, hiệu quả này sẽ thúc đẩy nền kinh tế phát triển, giúp nhà nớc quản lí nền kinh tế cả về vi mô và vĩ mô Việc áp dụng công nghệ hiện đại của việc phát hành và thanh toán thẻ quốc tế sẽ tạo điều kiện cho việc hội nhập nền kinh tế Việt Nam với nền kinh tế thế giới.

b/ Đối với toàn xã hội: Thẻ là một trong những công cụ hữu hiệu góp

phần thực hiện biện pháp “kích cầu” của nhà nớc Thêm vào đó, chấp nhận thanh toán thẻ đã góp phần tạo môi truờng thu hút khách du lịch và các nhà đầu t, cải thiện môi trờng văn minh thơng mại và văn minh thanh toán, nâng cao hiểu biết của dân c về các ứng dụng công nghệ tin học trong phục vụ đời sống Hơn nữa thanh toán thẻ tạo điều kiện cho sự hoà nhập của quốc gia đó vào cộng đồng quốc tế và nâng cao hệ số an toàn xã hội trong lĩnh vực tiền tệ.

1.3.2 Lợi ích của thẻ.

a/ Đối với chủ thẻ:

Tiện lợi: Chủ thẻ có thể sử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ,

để rút tiền mặt hoặc tiếp nhận một số dịch vụ ngân hàng taị các cơ sở chấp nhận thanh toán thẻ, máy ATM, các ngân hàng thanh toán thẻ trong và ngoài nớc Khi dùng thẻ thanh toán, chủ thẻ có thể chi tiêu trớc, trả tiền sau (đối với thẻ tín dụng), hoặc có thể thực hiện dịch vụ mua bán hàng hoá tại nhà

An toàn: Các loại thẻ thanh toán làm bằng công nghệ cao, chủ thẻ đợc

cung cấp mã số cá nhân nên đảm bảo bí mật tuyệt đối, các khoản tiền đợc chuyển trực tiếp vào tài khoản cho nên tránh mất mát hoặc trộm cắp.

Linh hoạt: Khi sử dụng thẻ tín dụng có thể giúp khách hàng điều chỉnh

các khoản chi tiêu một cách hợp lí trong một khoảng thời gian nhất định với

hạn mức tín dụng, tạo nhiều điều kiện thuận lợi trong tiêu dùng, sinh hoạt cũng nh sản xuất.

b/ Đối với cơ sở chấp nhận thẻ: Cung ứng dịch vụ có chấp nhận thanh

toán thẻ sẽ giúp bán đợc nhiều hàng hơn, do đó tăng doanh số, giảm chi phí bán hàng, tăng lợi nhuận Đồng thời chấp nhận thanh toán bằng thẻ góp phần làm cho nơi bán hàng trở nên văn minh, hiện đại, tạo cảm giác thoải mái cho khách hàng khi đến giao dịch, thu hút đợc nhiều khách hàng đến với cửa hàng Các khoản tiền bán hàng đợc chuyển trực tiếp vào tài khoản ngân hàng do đó an toàn và thuận tiện hơn trong quản lí tài chính kế toán.

c/ Đối với ngân hàng:

- Ngân hàng phát hành thẻ (NHPHT): Thực hiện tham gia thanh toán thẻ, ngân hàng có thể đa dạng hoá các dịch vụ của mình, thu hút đợc những khách hàng mới làm quen với dịch vụ thẻ và các dịch vụ khác do ngân hàng cung cấp, vừa giữ đợc những khách hàng cũ Mặt khác thông qua hoạt động phát hành, thanh toán thẻ ngân hàng có thể thu hút một nguồn vốn lớn để bổ sung vào nguồn vốn ngắn hạn từ hoạt động thu phí và lãi do việc phát hành thẻ mang lại Cũng thông qua đó, uy tín và danh tiếng của ngân hàng đợc nâng lên nhờ việc cung cấp các dịch vụ đầy đủ (full service).

- Ngân hàng thanh toán thẻ (NHTTT): Ngân hàng thu hút đợc nhiêù khách hàng đến với ngân hàng mình, sử dụng các sản phẩm do ngân hàng cung cấp Từ đó làm tăng doanh thu, tăng lợi nhuận thông qua hoạt động thu phí chiết khấu đại lí từ hoạt động thanh toán đại lí Qua đó cũng làm tăng uy tín của ngân hàng trong nền kinh tế.

1.4 Hoạt động kinh doanh thẻ tại các ngân hàng thơng mại.

1.4.1 Cơ chế phát hành thẻ:

a/ Hình thức phát hành thẻ:

Thẻ ngân hàng ra đời gắn với nó là hai hình thức phát hành thẻ đã đợc áp dụng:

Phát hành đơn lẻ: Đậy là hình thức phát hành đầu tiên khi thẻ ra đời.

Việc phát hành thanh toán và các điểm tiếp nhận thẻ thuộc về một ngân hàng Tiện ích thanh toán của thẻ phụ thuộc vào phạm vi của những điểm tiếp nhận thẻ có kí hợp đồng với ngân hàng phát hành Đối với ngân hàng chi phí cho việc phát hành thẻ và phát triển mạng lới chấp nhận thẻ là rất lớn Nh vậy sẽ làm giảm lợi nhuận và lợi ích của việc kinh doanh thẻ cho ngân hàng Chính vì những nhợc điểm này mà hệ thống thanh toán liên ngân hàng đã đợc thành lập.

Phát hành tập thể: Hai tổ chức thanh toán thẻ quốc tế MASTERCARD và

VISACARD đợc thành lập cuối những năm 1970 đã đặt ra một mốc quan

trọng cho sự phát triển lớn mạnh của thẻ với cơ cấu tổ chức nhiều ngân hàng thanh toán và phát hành rộng khắp thế giới, phạm vi thanh toán thẻ không có giới hạn Các ngân hàng thành viên (gồm hai loại: thành viên chính thức và thành viên trực thuộc) đợc uỷ quyền phát hành và thanh toán thẻ có biểu tợng chung của tổ chức Với u điểm chi phí phát hành thẻ thấp, khả năng lu hành rộng rãi, đem lại nhiều tiện ích cho khách hàng và cho các bên tham gia thanh toán thẻ Ngày nay, phát hành thẻ tập thể là hình thức phát hành phổ biến nhất thế giới.

1.4.2 Cơ sở pháp lý và nguyên tắc phát hành thẻ:

Thẻ đợc phát hành dựa trên cơ sở pháp lý của nhà nớc sở tại và theo quy định của các tổ chức thẻ quốc tế Ngoài ra, còn đợc phát hành theo nguyên tắc mà ban giám đốc ngân hàng phát hành (Giám đốc- Tổng giám đốc) quy định

Là một hình thức cấp tín dụng ( nếu là thẻ tín dụng) nên thẻ phải đợc phát hành trên cơ sở có đảm bảo : khách hàng cần phải đáp ứng các yêu cầu về tín chấp và thế chấp Nguồn vốn cho vay phải là nguồn vốn ngắn hạn.

Trong trờng hợp thanh toán quốc tế, hạn mức thanh toán ngoại tệ vẫn phải tuân thủ theo chính sách ngoại hối và quản lý ngoại hối của Ngân hàng Trung -ơng mỗi nớc về mức thanh toán, điều khoản thanh toán, mức đợc phép thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ ở nớc ngoài

Các quy định về đồng tiền phát hành, đồng tiền thanh toán, phải tuân thủ theo các điều kiện mà các Ngân hàng Trung ơng quy định

Sau khi phát hành, thẻ đợc gửi đến chủ thẻ, chi nhánh phát hành không đ-ợc làm lộ mã số cá nhân (PIN- Personal Identification number) của chủ thẻ Mọi rủi ro phát sinh trong khi chủ thẻ cha nhận đợc thẻ đều do ngân hàng phát

ớc 1: Khách hàng gửi đơn, hồ sơ cần thiết yêu cầu đợc sử dụng thẻ đến

ngân hàng và phải đáp ứng đợc các yêu cầu của ngân hàng về độ tuổi, thu nhập Đồng thời, khách hàng phải cung cấp đầy đủ các thông tin cần thiết nh họ tên, địa chỉ, cơ quan công tác, số chứng minh th cho ngân hàng.

ớc 2: Ngân hàng căn cứ vào hồ sơ yêu cầu phát hành thẻ của khách

hàng, bộ phận thẩm định sẽ tiến hành thẩm tra hồ sơ và ra quyết định chấp nhận hoặc từ chối phát hành Với những hồ sơ đợc chấp nhận, chi nhánh phát

hành thẻ tiến hành gửi hồ sơ, hợp đồng ký kết tới trung tâm thẻ, đồng thời xác định hạn mức cho khách hàng.

ớc 3: Trung tâm thẻ sẽ tiến hành mở tài khoản thẻ cho khách hàng cập

nhật hồ sơ và tiến hành in thẻ Sau khi xác định số PIN, thẻ đợc giao lại cho bộ phận phát hành Quy trình phát hành thẻ, đặc biệt là số PIN phải đợc đảm bảo giữ bí mật.

Sơ đồ: thủ tục phát hành thẻ.

- Chủ thẻ ký nhận và ký vào mặt sau - Gửi thẻ và mã cá nhân

- Gửi thẻ và mã số cá nhân cho chủ thẻ - Thẻ và mã cá nhân phải gửi riêng

1.4.4 Quy trình phát hành, sử dụng và thanh toán thẻ.

Hoạt động phát hành và thanh toán thẻ ở mỗi một quốc gia và mỗi một ngân hàng là khác nhau về thủ tục và các điều kiện, do còn nhiều yếu tố ràng buộc về luật pháp, chính trị, trình độ phát triển dân trí hay điều kiện kinh tế -xã hội Song về tổng thể nó gồm những nội dung cơ bản sau:

- Điền vào form yêu

Khi một khách hàng có nhu cầu sử dụng thẻ (1), Ngân hàng phát hành yêu cầu khách hàng cung cấp các hồ sơ cần thiết theo quy định để có thể phát hành thẻ cho khách hàng, các giấy tờ tuỳ theo quy định của từng ngân hàng, của từng quốc gia nhng về cơ bản là chứng minh nhân dân khách hàng, khả năng thanh toán của khách hàng và các tổ chức cá nhân có quan hệ.

Sau khi thẩm định hồ sơ, nếu khách hàng đủ điều kiện làm thẻ, ngân hàng sẽ phát hành thẻ cho khách hàng (2), hớng dẫn cách sử dụng và bảo quản thẻ Chủ thẻ khi sử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ hay rút tiền mặt tại các đơn vị chấp nhận thẻ (3), đại lý sẽ phải kiểm tra khả năng thanh toán của thẻ bằng cách xin chuẩn chi của ngân hàng thanh toán Nếu thẻ không vấn đề gì, ngân hàng cấp phép chuẩn chi (4) và báo cho đơn vị chấp nhận thẻ biết Đơn vị chấp nhận thẻ khi đó sẽ yêu cầu chủ thẻ ký tên lên hoá đơn (đảm bảo chữ ký trên hoá đơn phải giống chữ ký trên thẻ) và cung cấp hàng hoá, dịch vụ hay ứng rút tiền mặt cho khách hàng (5) Đơn vị chấp nhận thẻ nhận tiền thanh toán từ ngân hàng thanh toán (6) sau khi nộp lại hoá đơn cho ngân hàng (nếu

là máy cà thẻ), hoặc sau khi tổng kết trên thiết bị đọc thẻ điện tử và bị trừ đi một khoản chiết khấu đại lý.

Ngân hàng thanh toán sẽ thực hiện đòi tiền từ ngân hàng phát hành (7) thông qua tổ chức thẻ quốc tế (trờng hợp ngân hàng phát hành và ngân hàng thanh toán không cùng một hệ thống), nhiệm vụ của các tổ chức thẻ quốc tế là ghi nợ vào tài khoản của ngân hàng phát hành và ghi có cho ngân hàng thanh toán.

Định kỳ hàng tháng vào ngày lập bảng thông báo giao dịch, ngân hàng phát hành nhận đợc file dữ liệu sao kê chi tiết về hoạt động của chủ thẻ trong kỳ, sau đó ngân hàng lập bảng thông báo giao dịch gửi cho chủ thẻ yêu cầu thanh toán.

Trong quá trình sử dụng, phát hành và thanh toán thẻ, ngân hàng phát hành, ngân hàng thanh toán và tổ chức thẻ quốc tế có trách nhiệm giải quyết tất cả các khiếu nại, tra soát, đòi bồi hoàn và sử lý các tranh chấp khác.

1.4.5 Thu nhập và chi phí trong kinh doanh thẻ:

a/ Thu nhập trong kinh doanh thẻ.

Với tính chất là một dịch vụ, thẻ đã mang lại cho ngân hàng nhiều nguồn thu khác nhau Trớc hết, phải kể đến là các khoản phí thờng niên mà chủ thẻ phải nộp theo hợp đồng sử dụng thẻ Khoản phí này thực tế không nhiều và chỉ đóng góp chút ít vào những khoản thu nhập của ngân hàng.Tuy vậy, có thể nói rằng ngân hàng luôn luôn có lợi khi thực hiện giao dịch thẻ.

Khoản thu nhập thứ hai tơng đối ổn định mà ngân hàng thu đợc đó là thu từ các đơn vị chấp nhận thẻ Đối với các cơ sở chấp nhận thẻ thì khoản phí này đợc coi là phí cho mỗi đồng doanh thu có đợc từ việc chấp nhận thanh toán thẻ Đây đợc coi nh khoản chiết khấu thơng mại Ngoài ra, khách hàng cũng phải trả một khoản lãi nếu nh không thanh toán đầy đủ theo sao kê Khoản phí chậm trả mà ngân hàng áp dụng đối với các chủ thẻ ứng với mỗi sao kê, ngân hàng buộc chủ thẻ phải thanh toán một khoản tối thiểu, phần còn lại sẽ áp dụng mức phí chậm trả mà thực chất là lãi quá hạn.

Khoản thu lớn nhất mà ngân hàng thu đợc là từ khoản phí do thực hiện thanh toán cho các tổ chức tín dụng khác hoặc cho các tổ chức phát hành thẻ Khoản phí này đợc gọi là phí đại lí thanh toán Ngoài ra còn có các loại phí gia hạn mức tín dụng, phí tra soát, phí cấp lại thẻ bị mất cắp, thất lạc

Tất cả các khoản thu này mang lại một tỷ lệ sinh lời khá cao, lên tới 20% mỗi năm cho ngân hàng, tạo sức hấp dẫn cho những ngời kinh doanh thẻ Tỷ lệ sinh lời trên kinh doanh thẻ vợt lên trên tất cả các loại hình kinh doanh

khác với 1% tăng trởng về quy mô thị trờng và gắn liền với nó là sự tăng trởng mạnh mẽ về lợi nhuận kinh doanh

b/ Chi phí trong kinh doanh thẻ.

Bên cạnh những khoản thu từ hoạt động phát hành và thanh toán thẻ, kinh doanh thẻ cũng phải bỏ ra nhiều loại chi phí, bao gồm:

- Chi phí trong trang bị máy móc thiết bị cho các cơ sở chấp nhận thẻ Đây là khoản chi phí liên quan đến tài sản cố định của ngân hàng Với sự phát triển ngày càng cao của khoa học kỹ thuật, chi phí này chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng chi phí kinh doanh thẻ bởi tốc độ hao mòn của máy móc thiết bị Đây là một khó khăn tơng đối lớn cho việc phát triển thị trờng thẻ bởi phần lớn thiết bị đều phải nhập từ nớc ngoài có trình độ khoa học kỹ thuật cao.

- Chi phí in ấn và mã hoá thông tin, quản lý hồ sơ khách hàng: khoản chi này tơng đối ổn định và chiếm một tỷ trọng nhỏ.

- Lệ phí tham gia tổ chức thẻ quốc tế: khoản này đợc cố định hàng năm và đợc tổ chức thẻ quốc tế quy định.

- Các tổn thất do các rủi ro phát sinh

- Tiền lơng công nhân viên tham gia hoạt động kinh doanh thẻ: khoản này tơng đối ổn định, có thể tăng theo mức tăng của doanh số kinh doanh thẻ nhng mức tăng của nó sẽ chậm hơn mức tăng trởng của doanh số thanh toán Chính vì vậy mà tỷ trọng lơng và các khoản phúc lợi xã hội sẽ giảm tơng đối so với tỷ trọng chi phí kinh doanh thẻ.

- Các chi phí khác bao gồm: Chi phí bảo hiểm liên quan đến tài sản cố định, các khoản trả lãi cho các số d tài khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng và các chi phí liên quan khác, chi phí cho việc quảng cáo, Marketing sản phẩm thẻ

Ngoài ra, nếu ngân hàng không phát hành đủ số thẻ ký kết hàng năm với tổ chức thẻ quốc tế thì ngân hàng còn phải chịu phạt một khoản tiền tơng ứng với số phát hành theo hợp đồng.

Có thể nói chi phí cho hoạt động kinh doanh thẻ là rất lớn, chính vì vậy, quản lý các chi phí là một công việc không thể thiếu trong kinh doanh thẻ.

1.4.6 Rủi ro trong kinh doanh thẻ.

Kinh doanh là một ngành chứa đựng rất nhiều rủi ro, kinh doanh thẻ cũng không nằm ngoài quy luật đó Rủi ro và nguy cơ rủi ro có thể xảy ra bất cứ lúc nào trong toàn bộ quá trình phát hành, sử dụng và thanh toán thẻ Khi rủi ro xảy ra nó không chỉ gây tổn thất cho các chủ thể tham gia hoạt động thẻ mà

còn gây hậu quả lâu dài đối với xã hội, gây mất lòng tin của công chúng đối với hệ thống ngân hàng Có các loại rủi ro cơ bản sau:

1.4.6.1 Rủi ro trong khâu phát hành:

a/ Đơn xin phát hành với những thông tin giả (Fraudulment Application).

Ngân hàng có thể phát hành thẻ cho khách hàng với những thông tin giả mạo do không thẩm định kỹ các thông tin của khách hàng trên hồ sơ xin phát hành thẻ Tuy thế có thể khẳng định rằng tỷ lệ phát sinh loại rủi ro này là rất thấp, bởi vì trong thực tế, khác với nhiều loại hình kinh doanh khác hợp đồng thẻ dễ kiểm chứng và có đảm bảo cao (có thế chấp và có số d tiền gửi tại ngân hàng và có theo dõi dòng thu nhập của chủ thẻ) Trờng hợp rủi ro này có thể dẫn đến các rủi ro về tín dụng cho NHPH khi chủ thẻ sử dụng thẻ mà không có khả năng thanh toán các khoản chi tiêu của họ, hoặc có những hành vi lừa đảo.

b/ Thẻ giả (Counterfeit Card).

Thẻ do các tổ chức tội phạm hoặc cá nhân làm giả căn cứ vào các thông tin có đợc từ các chứng từ giao dịch thẻ hoặc thẻ mất cắp, thất lạc Theo quy định của tổ chức thẻ quốc tế, NHPH chịu hoàn toàn trách nhiệm với mọi giao dịch thẻ giả có mã số (PIN) của NHPHT Đây là loại rủi ro đặc biệt nguy hiểm và khó quản lý vì nằm ngoài sự tiên liệu của NHPH.

c/ Chủ thẻ không nhận đ ợc thẻ do NHPH gửi (Never Received Issue).

Rủi ro này phát sinh khi ngân hàng phát hành gửi thẻ cho chủ thẻ qua đ-ờng bu điện nhng thẻ bị đánh cắp trên đđ-ờng gửi Thẻ bị sử dụng trong khi chủ thẻ không hay biết gì về việc thẻ đã đợc gửi cho mình Nếu không có biện pháp quản lý đảm bảo, NHPH phải chịu mọi rủi ro đối với giao dịch đợc thực hiện trong trờng hợp này.

d/ Tài khoản của chủ thẻ bị lợi dụng (Account take over).

Rủi ro này phát sinh tại thời điểm ngân hàng gia hạn hoặc phát hành thẻ Ngân hàng phát hành nhận đợc thông báo về thay đổi địa chỉ của chủ thẻ và đ-ợc yêu cầu gửi thẻ về địa chỉ mới Do không kiểm tra tính xác thực của thông báo nên ngân hàng phát hành thẻ đã gửi thẻ đến địa chỉ thao yêu cầu nhng thực ra đây không phải là yêu cầu của chủ thẻ đích thực Tài khoản của chủ thẻ bị ngời khác lợi dụng điều này chỉ đợc phát hiện khi ngân hàng nhận đợc sự liên hệ của chủ thẻ về việc không nhận đợc thẻ hoặc khi ngân hàng yêu cầu thanh toán sao kê cho chủ thẻ Trờng hợp này dễ dẫn đến rủi ro cho cả ngân hàng và chủ thẻ.

1.4.6.2 Rủi ro trong khâu thanh toán:

Đây là khâu phát sinh rủi ro chính trong kinh doanh thẻ Hàng loạt thiệt hại của ngân hàng và các tổ chức thẻ quốc tế gần đây đều xảy ra trong khâu phát hành và thanh toán thẻ.

a/ Thẻ mất cắp thất lạc (Lost-Stolen Card).

Chủ thẻ bị mất cắp hoặc bị thất lạc thẻ và thẻ đợc ngời khác sử dụng trớc khi chủ thẻ kịp thông báo cho ngân hàng phát hành biết để có biện pháp hạn chế sử dụng hoặc thu hồi thẻ Các tổ chức tội phạm có thể in nổi mã hoá lại thẻ để thực hiện các giao dịch về thẻ giả mạo Trờng hợp này dễ dẫn đến rủi ro cho chủ thẻ hoặc cho ngân hàng phát hành thẻ.

b/ Tạo băng từ giả (Skimming).

Đây là loại giả mạo giao dịch thẻ sử dụng công nghệ kỹ thuật cao trên cơ sở thu thập thông tin trên băng từ của chủ thẻ thanh toán tại các cơ sở chấp nhận thẻ Các tổ chức tội phạm làm thẻ giả sử dụng các phần mềm riêng rẽ để mã hoá và tạo các băng từ trên thẻ giả, sau đó sẽ thực hiện các giao dịch giả mạo Trong trờng hợp này dẫn đến các rủi ro cho ngân hàng thanh toán, ngân hàng phát hành và chủ thẻ Loại giả mạo này đang có xu hớng gia tăng ở các nớc có hoạt dộng kinh doanh thẻ phát triển.

c/ Rủi ro về đạo đức.

Rủi ro này phát sinh khi nhân viên các cơ sở chấp nhận thẻ đã cố tình in ra nhiều bộ hoá đơn thanh toán thẻ, nhng chỉ giao một bộ hoá đơn cho chủ thẻ ký thanh toán Sau đó bộ hoá đơn in d sẽ bị giả mạo chữ ký của khách hàng để yêu cầu ngân hàng thanh toán chi trả Thiệt hại xảy ra có thể làm ảnh hởng đến ngân hàng thanh toán và ngân hàng phát hành.

Ngoài các rủi ro chính trên, còn một số nguy cơ rủi ro khác có thể xuất hiện nếu ngân hàng thành viên không chú trọng đúng mức tới việc quản lí hệ thống xử lí dữ liệu và quản trị hệ thống kỹ thuật.

Cho đến nay để phòng ngừa và quản lí rủi ro, góp phần hạn chế tổn thất cho các ngân hàng thành viên, các tổ chức thẻ quốc tế đã xây dựng nên một hệ thống các quy tắc tiêu chuẩn về quản lí rủi ro và bảo mật cho các thành viên tuân thủ, một hệ thống mạng trực tuyến (on-line) giữa các tổ chức thẻ quốc tế với các thành viên đã đợc xây dựng để xử lí, trao đổi thông tin quản lí rủi ro toàn cầu Bên cạnh đó, các tổ chức thẻ quốc tế đã tổ chức các chơng trình dịch vụ hỗ trợ, các chơng trình tập huấn đào tạo nghiệp vụ nhằm nâng cao trình độ cũng nh trợ giúp kỹ thuật và nghiệp vụ cho các ngân hàng thành viên nhằm phòng ngừa và quản lý rủi ro Nhng vấn đề thiết yếu là bản thân các ngân hàng thành viên phải có sự quan tâm đặc biệt đến vấn đề này của ngân hàng mình.

Tóm lại hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng chứa đựng rất nhiều rủi ro, do đó để nâng cao chất lợng trong kinh doanh thẻ, giảm mất mát và tối đa hoá thu nhập, ngân hàng cần đặc biệt chú trọng vào công tác phòng chống rủi ro

Chơng II: Thực trạng hoạt động phát hành vàthanh toán thẻ tại Ngân hàng TMCP á Châu

I/ Một vài nét cơ bản về ngân hàng TMCP á Châu.1.1 Khái quát về ngân hàng TMCP á Châu

Ngân hàng TMCP á Châu (Asia Commercial Bank- ACB) đợc thành lập ngày 13/5/1993 và bắt đầu hoạt động kinh doanh từ ngày 4/6/1993 theo giấy phép hoạt động số 0032/ NH-GP ngày 24/4/1993 của thống đốc NHNN ACB là một trong những ngân hàng TMCP đợc thành lập mới sau khi hai Pháp lệnh Ngân hàng Việt Nam ra đời Tuy ra đời và hoạt động trong điều kiện hệ thống tài chính tiền tệ trong nớc gặp nhiều khó khăn, niềm tin của công chúng đối với hệ thống ngân hàng trong nớc giảm sút nhng kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP á Châu trong thời gian qua đã khẳng định bớc đi vững chắc của Ngân hàng Những kết quả đó đã đánh dấu bớc phát triển vợt bậc của Ngân hàng trong nỗ lực vơn lên từ một ngân hàng thơng mại cổ phần nhỏ bé, thiếu và yếu kinh nghiệm trở thành một ngân hàng vững mạnh có uy tín trên thị trờng trong nớc và quốc tế Hiện nay Ngân hàng TMCP á Châu đợc đánh giá là một trong những ngân hàng thơng mại cồ phần phát triển vững mạnh nhất Việt Nam Trong 3 năm 1997, 1998, 1999, Ngân hàng TMCP á Châu liên tục đợc bình chọn là ngân hàng hoạt động có hiệu quả nhất tại Việt Nam, và là một trong 10 ngân hàng hoạt động xuất sắc nhất Đông Nam á (theo các tạp chí có uy tín trên thế giới nh Euromoney (Anh), Globalfinance (Hoa Kỳ) bình chọn).

Vốn điều lệ tại thời điểm thành lập ngân hàng là 20 tỷ VNĐ, thuộc sở hữu của 27 cổ đông Đến nay sau nhiều lần tăng vốn, 70 tỷ vào năm 1994, 341.428 tỷ VNĐ vào năm 1998, 353.711 tỷ VNĐ vào năm 2000, và tới năm 2001 vốn điều lệ của ngân hàng đã lên đến 7399 tỷ VNĐ, tăng 15% so với năm 2000, tăng gấp 5 lần so với năm 1997 Qua đây có thể thấy đợc hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP á Châu là rất hiệu quả Tổng số vốn tự có của ngân hàng là 403.311 tỷ VNĐ là vốn góp của 533 cổ đông, trong đó:

- Cổ đông nớc ngoài chiếm 25,46% bao gồm:

- Cổ đông trong nớc là thể nhân chiếm 56.57%

Nh vậy, hiện nay ACB có vốn điều lệ cao nhất trong hệ thống ngân hàng TMCP tại Việt Nam

1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP á Châu:

Trong tiến trình hội nhập cùng khu vực và quốc tế, Ngân hàng TMCP á Châu đã không ngừng phấn đấu phát triển an toàn và hiệu quả, trở thành một trong những thành viên chủ chốt trên thị trờng tài chính, tiền tệ Việt Nam, góp phần to lớn trong công cuộc xây dựng và phát triển đất nớc, nâng cao chất lợng cho mọi thành phần kinh tế và giữ vững niềm tin cho đông đảo bạn hàng trong nớc và quốc tế

Sau gần 10 năm thành lập, hoạt động và phát triển, ACB đã có một chỗ đứng vững chắc trong điều kiện cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng và các tổ chức kinh tế Nắm bắt đợc những thời cơ, thuận lợi do môi trờng kinh tế của đất nớc đang khởi sắc đa lại, ACB đã thu đợc những kết quả bớc đầu rất đáng khích lệ.

Tăng tr ởng nguồn vốn

Trong những năm vừa qua, nguồn vốn của ACB liên tục tăng trởng với tốc độ khá cao Tính đến thời điểm hiện tại thì ACB có quy mô vốn hoạt động lớn nhất trong hệ thống các ngân hàng thơng mại cổ phần tại Việt Nam Tổng vốn hoạt động đến 31/12/2001 là 7399 tỷ đồng và tiếp tục tăng đến 30/06/2002 đã là hơn 8517 tỷ, tăng 14,3% so với đầu năm Tổng vốn huy động đến 6 tháng đầu năm 2002 đạt số d là 7668 tỷ, tăng 1000 tỷ so với đầu năm, tơng đơng mức tăng là 15%, VHĐ các loại tiền gửi đều tăng Nguồn vốn huy động tăng trởng ổn định qua các năm do ACB có nhiều sản phẩm tiền gửi đáp ứng đợc nhu cầu của khách hàng, nhất là khách hàng cá nhân; chất lợng dịch vụ đợc nâng cao và chính sách lãi suất, phí dịch vụ hợp lý, phù hợp với thị trờng, vừa duy trì đ-ợc khách hàng hiện hữu vừa làm tăng nhiều khách hàng mới.

Chất l ợng tín dụng tăng tr ởng cao và an toàn

Trong 5 năm qua (1997-2001), hoạt động tín dụng của ACB luôn đạt mức tăng trởng cao Tính đến ngày 31/12/2001, d nợ cho vay đạt 2794 tỷ đồng, tăng 25% so với năm 2000 (hơn gấp 3 lần so với mức tăng 7,6% của toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam), đến 30/06/2002, d nợ cho vay đã đạt 3168 tỷ đồng, trong đó cho vay nền kinh tế đạt 3040 tỷ, tăng 330 tỷ so với đầu năm, t-ơng ứng với tỷ lệ tăng là 12% Có đợc điều này là do ACB đáp ứng nhu cầu đa dạng của mọi ngành nghề, mọi thành phần kinh tế, cung cấp nhiều sản phẩm tín dụng nh cho vay bổ sung vốn kinh doanh, tài trợ và đồng tài trợ các dự án

đầu t, tài trợ xuất nhập khẩu, cho vay sinh hoạt tiêu dùng, cho vay xây dựng sửa chữa nhà, cho vay mua nhà với thời hạn cho vay phù hợp với nhu cầu Thêm vào đó chính sách lãi suất tín dụng hợp lí, thời gian xét duyệt hồ sơ vay và giải ngân nhanh chóng đã thu hút đông đảo khách hàng đến vay vốn tại ACB Trong những năm tiếp theo, ACB cố gắng giữ vững tốc độ tăng trởng tín dụng ổn định, vừa hớng đến khách hàng cá nhân vừa hớng đến khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, phát triển thêm sản phẩm cho vay mới, tiếp tục đồng tài trợ cho các dự án lớn

Tuy tốc độ tăng trởng tín dụng cao nhng tính an toàn và hiệu quả của hoạt động tín dụng luôn đợc đảm bảo, cụ thể là trong 5 năm qua (1997-2001), tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng d nợ luôn ở mức dới 5% và có xu hớng giảm dần Đến cuối năm 2001 tỷ lệ này chỉ còn 0,66% trên tổng d nợ, tơng đơng số d nợ quá hạn là 18,466 tỷ đồng Tỷ lệ nợ quá hạn thấp góp phần làm cho tình hình tài chính của ACB luôn lành mạnh ACB có cơ chế xét cấp tín dụng chặt chẽ, phán quyết cho vay dựa trên sự thống nhất phê chuẩn của Hội đồng tín dụng hoặc Ban tín dụng Giữa các khâu thẩm định, đánh giá, xét duyệt trong quy trình tín dụng có sự độc lập và khách quan Công tác đánh giá tín dụng thờng xuyên đợc thực hiện nhằm giám sát, dự báo rủi ro tín dụng để có các biện pháp ngăn ngừa hoặc xử lý kịp thời

Thanh toán quốc tế.

Năm 2001, doanh số thanh toán quốc tế đạt 364 triệu USD, thu phí dịch vụ đạt 23,2 tỷ đồng, trong đó doanh số thanh toán quốc tế mậu dịch là 215 triệu USD với phí dịch vụ là 9,6 tỷ đồng (chiếm 41,3% tổng số phí dịch vụ thanh toán quốc tế) và doanh số thanh toán phi mậu dịch là 148 triệu USD với phí dịch vụ là 13,6 tỷ đồng (chiếm 59% tổng số phí dịch vụ thanh toán quốc tế).

Riêng với chi nhánh Hà Nội, trong năm 2002 chi nhánh đã mở 97 L/C nhập khẩu trả ngay trị giá 9.487.458,56 USD tăng 1% về mặt giá trị và 33% về mặt số lợng L/C đã phát hành Số lợng L/C đã thanh toán là 90 tơng đơng giá trị 8.126.336,78 USD bằng 96% L/C đã phát hành trong năm 2002 Doanh số thanh toán quốc tế (bao gồm cả thanh toán nhờ thu và điện chuyển tiền) tăng 4.128.847,26 USD.

Dịch vụ địa ốc và công ty chứng khoán ACB.

Trung tâm địa ốc ACB đã đi vào hoạt động đợc 5 năm kể từ tháng 2/1997 Trong tyhời gian đầu, chỉ có dịch vụ thanh toán tiền mua bán nhà qua ngân hàng, đến nay trung tâm đã phát triển các dịch vụ trọn gói liên quan đến nhà

đất từ khâu quảng cáo giao bán nhà đất, trung gian thanh toán đến hớng dẫn thủ tục pháp lý Tháng 12/2001, Trung tâm đợc chuyển thành Siêu thị địa ốc ACB, đã mở rộng mạng lới giao dịch lên tới bảy điểm Qua 5 năm hoạt động, siêu thị đã thực hiện thanh toán cho hơn 4000 giao dịch bất động sản với tổng trị giá trên 455.000 lợng vàng, tạo điều kiện cho khách hàng vay mua nhà đất với doanh số cho vay trên 275 tỷ đồng, góp phần tăng trởng d nợ cho vay và gia tăng tỷ trọng thu nhập từ thu phí dịch vụ.

Công ty chứng khoán ACB (ACBS) khai trơng hoạt động từ tháng 7/2000 Tính đến cuối năm 2001 với hơn 1730 tài khoản giao dịch của khách hàng, ACBS chiếm hơn 30% thi phần khách hàng giao dịch chứng khoán ACBS đợc đánh giá là công ty hàng đầu trong số 9 công ty chứng khoán đang hoạt động tại Việt Nam Với 145 phiên giao dịch trong năm, ACBS đã thực hiện môi giới chứng khoán với doanh số 278 tỷ đồng và thu phí hoa hồng môi giới là 1,39 tỷ đồng

Phát triển công nghệ.

Công nghệ luôn là một lĩnh vực đợc ACB quan tâm đặc biệt Từ tháng 10/2001, ACB đã chính thức đa hệ quản trị nghiệp vụ ngân hàng TCBS (The Complete Banking Solution) vào sử dụng TCBS là hệ quản trị đợc xây dựng trên nguyên tắc khách-chủ (Client-Server) với cơ sở dữ liệu tập trung và xử lý giao dịch theo thời gian thực ACB đã thiết lập hạ tầng thông tin là mạng diện rộng kết nối hội sở với tất cả các chi nhánh Thông tin, dữ liệu đợc quản lý và lu trữ qua hệ quản trị cơ sở dữ liệu Oracle TCBS cho phép ACB triển khai các sản phẩm, dịch vụ, tiện ích cho khách hàng trong tơng lai nh thẻ ghi nợ, hệ thống máy rút tiền tự động (ATM) cũng nh tiến tới các dịch vụ ngân hàng điện tử, ngân hàng qua Internet TCBS cũng tạo cơ sở cho việc chuẩn hoá quy trình

1.1 Những bớc đi đầu tiên:

Việc phát triển đa dạng hoá các hình thức dịch vụ kinh doanh sẽ tạo cho ngân hàng có điều kiện nâng cao uy tín của mình trên thị trờng và khả năng sinh lời cao Do vậy, một ngân hàng muốn tồn tại và phát triển trong giai đoạn cạnh tranh gay gắt nh hiện nay thì việc đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ là việc cần làm và nhất thiết phải làm Kinh doanh thẻ là một lĩnh vực kinh doanh có khả năng sinh lời cao nhng lại là lĩnh vực kinh doanh hoàn toàn mới mẻ,

nên đòi hỏi các ngân hàng phải có sự đầu t chiều sâu về hạ tầng cũng nh về con ngời ý thức đợc tầm quan trọng của nghiệp vụ kinh doanh thẻ, nên ngay sau khi ra đời, ACB đã rất chú trọng phát triển nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ ACB đã xúc tiến chuẩn bị nhân sự cũng nh trang thiết bị để xây dựng trung tâm thẻ ngân hàng Đến 09/02/1996, Trung tâm thẻ ACB chính thức thành lập.

Cùng với việc hoàn tất các thủ tục để trở thành thành viên chính thức của tổ chức thẻ quốc tế Mastercard (27/03/96) và xin phép Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, Trung tâm thẻ ACB gồm 28 nhân viên đã đợc tuyển dụng, đào tạo trong các lĩnh vực chuyên môn của nghiệp vụ thẻ, xây dựng hệ thống xử lý giao dịch thẻ và truyền dữ liệu nối kết thành công với hệ thống Banknet của tổ chức Mastercard quốc tế vào cuối năm 1995 Việc chuẩn bị cho việc phát hành thẻ ACB Mastercard quốc tế và chấp nhận thanh toán bằng thẻ Mastercard đã đợc thực hiện hoàn chỉnh và Trung tâm rhẻ ACB đã chính thức công bố hoạt động dịch vụ thẻ Mastercard quốc tế vào ngày 27/04/1996 Bên cạnh đó, với mong muốn đa dạng hoá dịch vụ thẻ tín dụng tại Việt Nam và đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, Trung tâm thẻ ACB đã đệ đơn xin gia nhập tổ chức thẻ quốc tế Visa Ngày 25/10/1996 tổ chức thẻ quốc tế Visa đã công nhận ACB là thành viên chính thức sau khi xem xét quy mô tổ chức và kỹ năng điều hành, yêu cầu kỹ thuật của Ngân hàng á Châu và Trung tâm thẻ ACB Ngày 20/01/1997, Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam cho phép Ngân hàng á Châu đợc phép phát hành và thanh toán thẻ Visa tại Việt Nam Nh vậy, Ngân hàng TMCP á Châu cùng với Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam trở thành hai thành viên đầu tiên tại Việt Nam tham gia vào lĩnh vực phát hành và thanh toán thẻ ngân hàng.

Sau một thời gian tham gia vào thị trờng thẻ Việt Nam, nhận thức đợc tầm quan trọng của sản phẩm thẻ tín dụng cũng nh tiềm năng phát triển của loại hình thanh toán này trên lãnh thổ Việt Nam, sau một thời gian chuẩn bị, ngày 28/04/1999, ACB đã công bố việc tham gia phát hành thẻ tín dụng công ty ACB-VISA, một sản phẩm đầu tiên xuất hiện tại Việt Nam.

Có thể nói, ACB là một trong số ít những ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam là thành viên chính thức của hai tổ chức thẻ quốc tế lớn nhất thế giới, đánh dấu thêm một bớc tiến của ACB trên con đờng hiện đại hoá và hội nhập vào hệ thống thanh toán toàn cầu.

Cùng với việc phát triển thẻ tín dụng quốc tế, ACB cũng rất chú trọng đến việc phát triển thẻ tín dụng nội địa, vì thẻ nội địa phù hợp với nhu cầu, thu

nhập của đa số ngời dân Việt Nam Hơn nữa, việc sử dụng thẻ nội địa cũng không khác nhiều so với thẻ quốc tế, chỉ khác là phạm vi sử dụng thẻ chỉ nằm trong lãnh thổ Việt Nam.

Hiện nay, ACB đang xúc tiến tiếp cận với tất cả các tổ chức phát hành thẻ tín dụng quốc tế tạo điều kiện đa tất cả các loại thẻ tín dụng khác nh American Express, JCB, Dinner Club, Mastro EuroCard, Att Card, VisionCard, Countdown, GM Card JP Peney vào thơng trờng Việt Nam Nói cách khác, rồi đây các loại thẻ tín dụng quốc tế đợc du khách mang đi sử dụng ở bất kỳ nơi nào trên toàn thế giới cũng đều đợc chấp nhận tại Việt Nam.

Để đáp ứng nhu cầu sử dụng thẻ ngày càng tăng, trong năm 2000, Trung tâm thẻ đã mở rộng mạng lới đại lý chấp nhận thẻ trên hầu hết các tỉnh thành trong cả nớc, tạo tiện ích tối đa cho khách hàng Sự ra đời của thẻ tín dụng nội địa ACB-Saigon Tourist và ACB-Saigon Co-op vào cuối năm 2000 nhằm đáp ứng nhu cầu sử thẻ ngày càng cao, đã đánh dấu bớc đầu thành công của Trung tâm thẻ trong việc tiên phong phát triển thẻ nội địa tại Việt Nam.

Những thành công trong năm 2000 đã tiếp tục đợc đẩy mạnh và phát triển trong năm 2001 với sự ra đời của hai sản phẩm mới là thẻ tín dụng nội địa ACB-Mai Linh và ACB-Phớc Lộc Thọ Đầu tháng 6/2002, ACB đã phát hành một dạng thẻ Debit nội địa mang nhãn hiệu ACB e.Card Đây là loại thẻ nhằm hớng đến tất cả các khách hàng có nhu cầu sử dụng thẻ bằng thu nhập riêng của mình mà không cần đến tiền vay của ngân hàng Cũng trong năm 2002, ACB đã triển khai thành công chơng trình chấp nhận thanh toán thẻ Visa Electron và MasterCard Electronic Bên cạnh đó, ACB tiếp tục trang bị hệ thống máy rút tiền tự động ATM tại các chi nhánh và trung tâm thơng mại ở các thành phố lớn nhằm đem lại tiện ích tối đa cho khách hàng.

1.2 Các loại thẻ do Ngân hàng TMCP á Châu đang phát hành:

a/ Thẻ tín dụng quốc tế.

- Thẻ ACB Mastercard và ACB VISA tín dụng tuần hoàn ký quỹ.

Là loại thẻ đáp ứng nhu cầu sử dụng của cá nhân do cá nhân thanh toán bằng nguồn tiền của mình Đặc điểm của loại thẻ này là mỗi tháng sau khi nhận đợc bảng thông báo giao dịch do Trung tâm thẻ ACB gửi đến, chủ thẻ đ-ợc phép thanh toán trớc 20% số d nợ trên tài khoản thẻ, 80% còn lại (là tín dụng đợc ACB cấp trong 3 kỳ hoá đơn) đợc phép nợ và sẽ chịu phí tài chính theo quy định hiện hành của ACB Để đợc sử dụng thẻ khách hàng phải ký quỹ tại ngân hàng đó là số tiền đồng Việt Nam mà khách hàng phải nộp vào tài khoản của Trung tâm thẻ ACB để đảm bảo cho việc sử dụng thẻ tín dụng do

ngân hàng phát hành Khách hàng có thể ký quỹ bằng cách cầm cố một sổ tiết kiệm hay mở tài khoản tiền gửi phong toả trong thời hạn 12 tháng (có hởng lãi), và thờng số tiền ký quỹ này phải bằng hoặc lớn hơn hạn mức tín dụng (số tiền tối đa mà chủ thẻ đợc phép sử dụng để giao dịch thẻ mà ACB cho phép) của thẻ.

- Thẻ ACB Mastercard và ACB VISA tín dụng tuần hoàn không kýquỹ.

Loại thẻ này nói chung không khác gì so với thẻ ACB Mastercard và ACB VISA tín dụng tuần hoàn ký quỹ, điểm khác nhau duy nhất là thẻ ACB Mastercard và ACB VISA tín dụng tuần hoàn không ký quỹ cấp cho khách hàng có uy tín, khách hàng đặc biệt của ACB; những khách hàng đợc sự bảo lãnh thanh toán của Ngân hàng hay của các cơ quan, công ty; họ thờng là những khách hàng có thu nhập cao và ổn định.

- Thẻ ACB VISA Business.

Là loại thẻ do ACB phát hành cho các công ty, tổ chức có nhu cầu sử dụng thẻ và chịu trách nhiệm thanh toán bằng nguồn tiền của tổ chức, công ty đó Tổ chức, công ty xin phát hành thẻ uỷ quyền cho các nhân viên thuộc tổ chức, công ty sử dụng thẻ và chỉ định rõ hạn mức cho từng thẻ trong đơn xin phát hành Tổng hạn mức tín dụng của các thẻ bằng hạn mức chung quy định trong bản thoả thuận do công ty ký với ngân hàng về việc tham gia chơng trình thẻ công ty.

Trong đó tuỳ từng loại thẻ mà ngân hàng đa ra các loại sản phẩm thẻ kèm theo

-

Riêng đối với thẻ cá nhân, ACB phát hành hai loại:

+ Thẻ chính: do cá nhân đứng tên xin phát hành cho mình sử dụng và cá nhân đó là chủ thẻ chính.

+ Thẻ phụ: do chủ thẻ chính là cá nhân đứng tên xin phát hành cho một ngời khác và chịu trách nhiệm thanh toán toàn bộ các khoản chi tiêu của thẻ phụ.

- Thẻ tín dụng do ACB phát hành có hai loại

+ Thẻ vàng: có hạn mức tín dụng cao từ trên 50 triệu VND đến dới 100

Là sản phẩm thẻ tín dụng do ACB phát hành phối hợp với Saigon-Coop (Liên minh các hợp tác xã thành phố Hồ Chí Minh) và Tổng công ty du lịch Sài gòn (Saigon Tourist) Về cách sử dụng, thẻ tín dụng nội địa tơng tự nh cách sử dụng của thẻ tín dụng quốc tế do ACB phát hành tức là có thể sử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ, hay rút tiền mặt nhng chỉ đợc sử dụng trong lãnh thổ Việt Nam Ngoài ra, khách hàng khi sử dụng thẻ tín dụng ACB-Card còn đợc hởng các u đãi từ phía các đối tác phát hành của ACB nh đợc chiết khấu giảm giá khi sử dụng các dịch vụ do đối tác của ACB cung cấp Hiện nay, ACB đang phát hành rộng rãi loại thẻ này đến mọi đối tợng khách hàng với hạn mức tối thiểu là 2 triệu VND

Từ năm 2001, ACB tiếp tục cho ra đời hai sản phẩm thẻ tín dụng nội địa đó là ACB- Mai Linh và ACB- Phớc Lộc Thọ, và kết quả mà ACB thu đợc từ việc phát hành hai loại thẻ mới này là rất thành công Tháng 6/2002 ACB lại tiếp tục cho ra đời một loại thẻ tín dụng nội địa mang nhãn hiệu ACB e.Card Doanh số phát hành loại thẻ mới này trong 6 tháng cuối năm 2002 cho thấy những kết quả bớc đầu rất đáng khích lệ của Trung tâm thẻ nói riêng và ACB nói chung trong việc đa sản phẩm thẻ mới tiếp cận trên thị trờng.

Nh vậy, bằng việc đẩy mạnh nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng, ACB đã góp phần không nhỏ cho chơng trình thơng mại hoá điện tử, hạn chế đợc thói quen sử dụng tiền mặt, tiết kiệm đợc chi phí in tiền cho Nhà nớc, ngăn chặn nạn in tiền giả đồng thời góp phần tăng thêm nguồn thu cho Ngân hàng á Châu nói chung và chi nhánh Hà Nội nói riêng.

1.3 Hoạt động nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ tại ACB.

- Phát hành thẻ phải có tài sản đảm bảo Trờng hợp không có tài sản đảm bảo phải đợc thức hiện theo quy định của Hội Đồng Tín Dụng (HĐTD) của ACB trong từng thời kỳ.

b/ Đối t ợng đ ợc xét phát hành thẻ.

- Cá nhân đợc xét cấp thẻ bao gồm : - Công dân Việt Nam c trú tại Việt Nam;

- Công dân Việt Nam c trú ở nớc ngoài có thời hạn dới 12 tháng;

- Ngời nớc ngoài c trú tại Việt Nam có thời hạn từ 12 tháng trở lên và có thu nhập hợp pháp tại Việt Nam;

- Công dân Việt Nam đi du lịch, học tập, chữa bệnh và thăm viếng ở nớc ngoài (không kể thời hạn );

- Tổ chức (công ty) đợc xét phát hành thẻ công ty cho các cá nhân đợc công ty đề nghị cấp thẻ bao gồm:

- Doanh nghiệp nhà nớc, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần và các tổ chức kinh tế khác của Việt Nam đợc thành lập và kinh doanh tại Việt Nam;

- Doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài hoạt động theo luất đầu t nớc ngoài tại Việt Nam ;

- Các cơ quan, đơn vị hành chính sự nghiệp

c/ Điều kiện để đ ợc phát hành thẻ.

Khách hàng có nhu cầu sử dụng thẻ đợc ACB xem xét phát hành thẻ khi hội đủ các điều kiện sau:

* Đối với thẻ cá nhân : - Chủ thẻ chính :

+ Có năng lực pháp luật năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của của pháp luật;

+ Có khả năng tài chính đảm bảo việc thực hiện đầy đủ và đúng hạn các nghĩa vụ tài chính liên quan đến việc sử dụng thẻ của chủ thẻ chính và (các) chủ thẻ phụ;

+ Sẵn sàng cung cấp các tài liệu cần thiết khi ACB có yêu cầu;

+ Có tài sản đảm bảo cho việc phát hành thẻ và /hoặc đợc ngời thứ ba thế chấp, cầm cố tài sản hợp pháp bảo lãnh thanh toán thay Ngời thứ ba phải có năng lực hành vi dân sự (đối với cá nhân) Trờng hợp phát hành thẻ không có tài sản đảm bảo đợc thực hiện theo quy định của HĐTD ACB theo từng thời kỳ

Riêng với các chủ thẻ là cá nhân ngời nớc ngoài phải có thời hạn c trú và làm việc tại Việt Nam bằng thời hạn sử dụng thẻ cộng với 60 ngày.

* Đối với thẻ công ty:

- Công ty đợc xét cấp hạn mức tín dụng thẻ phải :

+ Có năng lực pháp luật dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật;

+ Có khả năng tài chính đảm bảo viêc thực hiện đầy đủ và đúng hạn các nghĩa vụ tài chính liên quan đến việc sử dụng thẻ của các cá nhân đợc công ty đề nghị cấp thẻ;

+ Sẵn sàng cung cấp các tài liệu cần thiết khác khi ACB có yêu cầu;

+ Có tài sản đảm bảo cho việc phát hành thẻ và / hoặc đợc bên thứ ba thế chấp cầm cố tài sản hợp pháp bảo lãnh thanh toán thay Ngời thứ ba phải có năng lực pháp luật dân sự ( đối với pháp nhân ), hoặc có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự (đối với cá nhân ) Trờng hợp phát hành thẻ không có tài sản đảm bảo đợc thực hiện theo quy định của HĐTD ACB trong từng thời kỳ.

Ngoài ra công ty phải có tài khoản mở tại ACB hoặc các ngân hàng khác tại Việt Nam.

- Cá nhân đợc công ty đề nghị cấp thẻ phải:

+ Có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự; + Đợc công ty đề nghị cấp thẻ bằng văn bản.

d/ Thủ tục phát hành.

Thủ tục phát hành thẻ tín dụng quốc tế và nội địa của ACB nói chung ta có thể thấy rất rõ qua sơ đồ sau :

 Đối với thẻ cá nhân : đối với các khách hàng là cá nhân, khi có nhu cầu sử dụng thẻ tín dụng do ACB phát hành, trong hồ sơ đề nghị phát hành thẻ Trung tâm thẻ ACB yêu cầu những những chứng từ cơ bản sau :

- Báo cáo tài chính trong hai năm gần nhất;

- Các hồ sơ cần thiết liên quan đến các vấn đề trách nhiệm quản lý và sử dụng tài sản của công ty;

- Hồ sơ về tài sản đảm bảo;

- Hồ sơ các cá nhân đợc công ty đề nghị cấp thẻ (bản sao chứng minh th nhân dân hoặc hộ khẩu, xác nhận của công ty về thời gian công tác);

- Hợp đồng lao động;

Đối với các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng lần đầu với ngân hàng, ngoài các chứng từ trên, phải nộp kèm theo:

- Quyết định thành lập doanh nghiệp; - Giấy chứng nhận sản xuất kinh doanh;

- Các giấy tờ thủ tục giới thiệu, mẫu dấu, chữ ký ngời đứng đầu tổ chức và ngời đợc uỷ quyền;

(b)Trình tự phát hành.

 Đối với thẻ cá nhân :

- Cá nhân điền vào Phiếu đề nghị phát hành thẻ (theo mẫu) và gửi đến Trung tâm thẻ ACB cùng với hồ sơ phát hành thẻ.

- Căn cứ và hồ sơ nhận đợc, Trung tâm thẻ ACB tiến hành việc thẩm định và xét duyệt phát hành thẻ cho cho khách hàng thẻ Nếu ngân hàng đồng ý phát hành thẻ, ACB và khách hàng thực hiện các bớc sau:

+ Bổ sung các chứng từ cần thiết theo yêu cầu của ACB + Hoàn tất thủ tục (cầm cố, phong toả) về tài sản đảm bảo + Ký kết hợp đồng sử dụng thẻ.

+ Giao thẻ, PIN cho khách hàng, mở tài khoản thẻ cho khách hàng và quản lý tài khoản thẻ của khách hàng

- Thủ tục phát hành thẻ phụ tơng tự nh thủ tục phát hành thẻ chính và chủ thẻ chính phải là ngời đề nghị cấp thẻ cho (các) chủ thẻ phụ.

 Đối với thẻ công ty:

- Công ty gửi đến ACB văn bản đề nghị tham gia chơng trình thẻ tín dụng công ty cùng với hồ sơ phát hành thẻ trên

- Căn cứ vào hồ sơ nhận đợc, ACB tiến hành thẩm định và xét duyệt phát hành thẻ cho các cá nhân đợc công ty đề nghị phát hành thẻ Nếu đồng ý phát hành thẻ cho khách hàng, ACB, công ty và (các) cá nhân đợc công ty đề nghị cấp thẻ thực hiện tiếp các bớc sau:

+ Bổ sung các chứng từ cần thiết theo yêu cầu của ACB.

+ Hoàn tất thủ tục (thế chấp, cầm cố, phong toả ) về tài sản đảm bảo + Ký kết hợp đồng sử dụng thẻ.

+ Giao thẻ, PIN cho các cá nhân đợc uỷ quyền, mở tài khoản thẻ của khách hàng và quản lý tài khoản khách hàng.

Việc thẩm định phát hành và gia hạn thẻ phải trên cơ sở nắm rõ khách hàng, đảm bảo các nguyên tắc tín dụng và đảm bảo an toàn cho ACB

Nội dung công tác thẩm định phát hành thẻ và gia hạn thẻ tơng tự nh nội dung thẩm định cho vay bao gồm các nội dung thẩm định theo thứ tự quan

Việc phát hành và giao thẻ cho khách hàng trực tiếp tại Trung tâm thẻ ACB hay qua chi nhánh phát hành phải đảm bảo bí mật, an toàn cho khách hàng, cũng nh tránh những thiệt hại cho ACB.

(c) Các khoản phí.

Hiện nay, trong quá trình phát hành thẻ cho khách hàng ACB đang áp dụng các loại phí sau:

SttKhoản mụcThẻ tín dụng nội

+Không thuộc đại lý ACB: 80.000

+Visa: 0-1.1% số tiền giao dịch

dụng cho giao dịch VNĐ)

1.3.3 Nghiệp vụ thanh toán thẻ.

a/ Các loại thẻ mà ACB chấp nhận thanh toán.

Hiện nay, ACB chấp nhận thanh toán hai loại thẻ tín dụng quốc tế là MasterCard và Visa, kèm theo thẻ tín dụng nội địa ACB Card Điều này có nghĩa là mọi loại thẻ tín dụng do bất kỳ ngân hàng nào phát hành mang thơng hiệu Visa hoặc Mastercard, hay ACB card đều đợc ACB chấp nhận thanh toán Ngoài ra hiện nay ACB còn chấp nhận thanh toán các loại thẻ nh American Express, JCB