Giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hoạt động phát hành, thanh toán thẻ tại NHTMCP

Giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hoạt động phát hành, thanh toán thẻ tại NHTMCP

LỜI NÓI ĐẦU

Thanh toán là cầu nối giữa sản xuất- phân phối, lưu thông và tiêu dùng,đồng thời là khâu mở đầu và khâu kết thúc của quá trình tái sản xuất xã hội.Tổ chức tốt công tác thanh toán nói chung và thanh toán không dùng tiền mặtnói riêng sẽ tạo điều kiện cho quá trình sản xuất, kinh doanh được tiến hànhtrôi chảy, nhịp nhàng; ngược lại việc thanh toán bị trục trặc, ách tắc thì quátrình sản xuất, kinh doanh bị trì trệ, nền sản xuất xã hội không phát triển.

Sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế thế giới nói chung và nền kinh tếtiền tệ nói riêng đặt ra ngày càng nhiều các yêu cầu đối với hệ thống ngânhàng thương mại, đặc biệt là trong các nghiệp vụ thanh toán để đem lại ngàycàng nhiều lợi ích cho khách hàng, tạo nhiều thụân lợi cho chính ngân hàng,đồng thời đẩy nhanh nhịp độ phát triển kinh tế và tốc độ chu chuyển tiền tệ.Mặt khác, sự phát triển của khoa học kỹ thuật và nhất là các tiến bộ của côngnghệ tin học được ứng dụng vào hoạt động ngân hàng trở thành công nghệ tinhọc ngân hàng đã mở rộng hoạt động ngân hàng lên những bước đáng kể.

Kinh nghiệm của các nước cho thấy, nền kinh tế xã hội càng phát triển, tỷlệ thanh toán bằng tiền mặt càng giảm và tỷ lệ các công cụ thanh toán khôngdùng tiền mặt càng tăng Đỉnh cao của sự phát triển các công cụ thanh toánkhông dùng tiền mặt là sự ra đời của tiền điện tử - thẻ Trong bối cảnh nềnkinh tế tài chính Việt Nam hiện nay, thẻ - công cụ chính của hoạt động ngânhàng bán lẻ đóng một vai trò hết sức quan trọng đối với mục tiêu phát triểnkinh tế xã hội ở Việt Nam, có tác động lớn đến chính sách tiền tệ cũng nhưđến hiệu quả kinh doanh của mỗi ngân hàng Đối với các ngân hàng thươngmại (NHTM), nghiệp vụ kinh doanh thẻ mang lại một định hướng mới cho

hoạt động kinh doanh ngân hàng, theo hướng mở rộng mảng kinh doanh dịchvụ vừa tăng thu nhập, mở rộng quy mô vừa giảm rủ ro từ hoạt động tín dụngtruyền thống

Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động kinh doanh thẻ trong hoạtđộng kinh doanh của một ngân hàng hiện đại, chiếm một tỷ lệ tương đối lớntrong tổng doanh thu và lợi nhuận, Ngân hàng TMCP á Châu (ACB) là ngânhàng thứ hai sau Ngân hàng Ngoại Thương (VCB) đi đầu trong việc triển khaihoạt động kinh doanh thẻ Triển khai nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ,Ngân hàng á Châu có cơ sở thuận lợi để tham gia vào quá trình toàn cầu hoá,góp phần xây dựng một môi trường tiêu dùng văn minh, tạo điều kiện cho sựhoà nhập của Việt Nam vào cộng đồng quốc tế.

Sau một thời gian tìm hiểu về thực trạng dịch vụ thẻ tại Việt Nam cũng nhưnhận thấy được tính cấp thiết của vấn đề này, em đã mạnh dạn chọn đề tài:

"Giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hoạt động phát hành, thanh toánthẻ tại NHTMCP Á Châu” cho chuyên đề tốt nghiệp của mình Do hiểu biết

còn hạn chế, thời gian nghiên cứu có hạn, mặc dù đã cố gắng hoàn thiệnnhưng chắc chắn chuyên đề của em còn nhiều thiếu sót, mong các thầy côchâm chước Sự chỉ bảo và góp ý của các thầy cô là nguồn động viên rất lớnđối với em, nó sẽ giúp em hoàn thành tốt hơn chuyên đề này Một lần nữa, emxin được chân thành cảm ơn!

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẺ NGÂN HÀNG

I/ NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THẺ

1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của thẻ thanh toán.

Nhân loại đã trải qua nhiều thời kì phát triển và mỗi một giai đoạn lịch sửlại có một hình thái tiền tệ tương ứng Trước đây khi xã hội chưa phát triểnngười ta dùng những hình thức tiền tệ giản đơn như vỏ sò, vỏ hến hay nhữngvật giá trị khác làm vật trao đổi, tiếp đến là việc sử dụng vàng, bạc và tiền giấylàm phương tiện lưu thông và cất trữ Ngày nay hình thái tiền tệ ngày càng đadạng về hình thức và chủng loại Thẻ-tiền điện tử được coi là phương tiệnthanh toán hiện đại nhất thế giới hiện nay, ra đời và phát triển gắn liền với việcứng dụng công nghệ tin học trong ngân hàng.

Là một lĩnh vực kinh doanh tương đối mới mẻ nhưng thẻ cũng có lịch sửhình thành và phát triển trong suốt mấy thập kỷ qua Quan hệ giữa khách hàngvà cơ sở cung ứng hàng hoá dịch vụ là tâm điểm của kinh doanh thẻ.

Vào đầu những năm 40, một số cơ sở tư nhân lớn mở rộng dịch vụ bánchịu cho khách hàng và cho phép họ trả tiền hàng hóa dịch vụ vào tài khoảncủa mình Nhiều cơ sở cung ứng hàng hoá dịch vụ cũng muốn thực hiện dịchvụ này nhưng họ nhận thấy không đủ khả năng Điều đó tạo cơ hội cho các tổchức tài chính và ngân hàng vào cuộc.

Hình thức sơ khai của thẻ là Charg-it, một hệ thống mua bán chịu doJohn Biggins sáng lập ra năm 1946 Hệ thống này cho phép khách hàng trảtiền cho các giao dịch mua bán lẻ tại địa phương Các cơ sở chấp nhận thẻ nộpbiên lai bán hàng vào nhà băng của Biggins, nhà băng sẽ trả tiền cho họ và thulại từ khách hàng đã sử dụng Charg-it.

Hệ thống mua bán chịu này cũng mở đường cho thẻ tín dụng ra đời doNgân hàng Franklin National Bank ở Long Island NewYork phát hành lần đầutiên năm 1951 Tại đây các khách hàng đệ đơn xin vay và được thẩm định khảnăng thanh toán Các khách hàng có đủ tiêu chuẩn sẽ được duyệt cấp thẻ Thẻnày dùng cho các thương vụ bán lẻ hàng hoá và dịch vụ Khi thanh toán, cơ sởcung ứng hàng hoá dịch vụ sẽ ghi các thông tin về khách hàng trên thẻ vào hoáđơn bán hàng Sau đó nhà phát hành thẻ thanh toán lại cho cơ sở cung ứnghàng hoá dịch vụ có chiết khấu một tỷ lệ nhất định để bù đắp những chi phícủa khoản vay.

Trong những năm sau đó ngày càng có nhiều các tổ chức tham gia vào thịtrường thẻ ngân hàng Vào năm 1959, một số ngân hàng phát hành thẻ tíndụng đã cung ứng thêm một dịch vụ mới đó là thẻ tín dụng tuần hòan Vớidịch vụ này, các chủ thẻ có thể duy trì số dư có trên tài khoản vay bằng mộthạn mức tín dụng nếu họ hoàn thành việc thanh toán hàng tháng Khi đó sốtiền thanh toán hàng tháng của chủ thẻ sẽ được cộng thêm một khoản phí tínhtừ những khoản vay của chủ thẻ.

Vào năm 1960, Bank of America giới thiệu sản phẩm thẻ đầu tiên củamình – BANKAMERICARD Thẻ BANKAMERICARD phát triển rộng khắpvào những năm tiếp theo và đạt được rất nhiều thành công Những thành côngcủa BANKAMERCARD đã thúc đẩy các nhà phát hành thẻ khác trên khắpnước Mỹ bắt đầu tìm kiếm phương thức cạnh tranh với loại thẻ này.

Năm 1966, 14 ngân hàng hàng đầu của Mỹ liên kết với nhau thành tổchức Interbank- một tổ chức mới với chức năng là đầu mối trao đổi các thông

Năm 1967, 4 ngân hàng bang California đổi tên của họ từ CaliforniaBankcard Association thành Western State Bankcard Association (WSBA).WSBA mở rộng mạng lưới thành viên với các tổ chức tài chính khác ở phíatây nước Mỹ Sản phẩm thẻ của tổ chức WSBA là MASTERCHARGE Tổchức WSBA cũng cấp phép cho tổ chức Interbank sử dụng tên và thương hiệucủa MASTERCHARGE.

Năm 1977, tổ chức thẻ BANKAMERICARD đổi tên thành VISAInternational

Năm 1979, MASTERCHARGE đổi tên thành MASTERCARD.

Sau đó, ngày càng có nhiều các tổ chức tài chính của các nước tham giavào chương trình thẻ ngân hàng.

Ngoài các sản phẩm thẻ ở trên ra còn một số các sản phẩm thẻ khác đượchình thành như American Express (1958), Dinner Club (1950), JCB (1961).

Cùng với sự phát triển nhanh chóng của nền văn minh nhân loại và kỹthuật máy tính phát triển như vũ bão, thẻ thanh toán ngày càng thu hút sự chúý và nghiên cứu ứng dụng của nhiều nước kể cả những nước đang phát triển

1.2 Nội dung cơ bản về thẻ.

1.2.1 Khái niệm thẻ thanh toán:

Cơ sở lý luận tiền tệ hiện nay chưa có một định nghĩa chính xác về thẻnhưng ta có thể hiểu một cách đơn giản sau: “Thẻ là công cụ thanh toán dongân hàng phát hành thẻ cấp cho khách hàng sử dụng để thanh toán tiền hànghoá dịch vụ hoặc rút tiền mặt trong phạm vi số dư của mình ở tài khoản tiềngửi hoặc hạn mức tín dụng được cấp theo hợp đồng đã ký kết giữa ngân hàngphát hành thẻ và chủ thẻ Hoá đơn thanh toán thẻ chính là giấy nhận nợ của

chủ thẻ đối với cơ sở chấp nhận thẻ Cơ sở chấp nhận thẻ và đơn vị cung ứngdịch vụ rút tiền mặt đòi tiền chủ thẻ thông qua ngân hàng thanh toán thẻ vàngân hàng phát hành thẻ.”

1.2.2 Đặc điểm cấu tạo thẻ.

Thẻ dù do bất cứ tổ chức nào phát hành đều được làm bằng plastic, có 3lớp ép sát, lõi thẻ được làm bằng nhựa trắng cứng nằm giữa hai lớp trángmỏng Thẻ có kích thước chung theo tiêu chuẩn quốc tế là 5.50 cm x8.50 cm.Trên thẻ phải có đủ các thông tin sau:

Mặt trước của thẻ phải ghi:

- Loại thẻ (Tên và biểu tượng của ngân hàng phát hành thẻ)- Số thẻ được in nổi.

- Tên người sử dụng được in nổi.

- Ngày bắt đầu có hiệu lực và ngày hết hiệu lực.- Biểu tượng của tổ chức thẻ.

- Các đặc tính để tăng tính an toàn của thẻ, đề phòng giả mạo.

Mặt sau của thẻ có băng từ ghi lại những thông tin sau:

- Số thẻ- Tên chủ thẻ- Thời hạn hiêu lực- Bảng lí lịch ngân hàng- Mã số bí mật

- Ngày giao dịch cuối cùng- Mức rút tối đa và số dư

Ngoài ra thẻ còn có thể có thêm một số yếu tố khác theo quy định của cáctổ chức thẻ quốc tế hoặc hiệp hội phát hành thẻ Các ngân hàng khi phát hànhthẻ thường sử dụng những thiết bị mang tính công nghệ cao để đảm bảo tínhan toàn cho thẻ.

1.2.3 Phân loại thẻ.

Nếu đứng trên nhiều góc độ khác nhau để phân chia các loại thẻ thì tathấy thẻ thanh toán rất đa dạng Người ta có thể nhìn nhận nó từ nhiều góc độngười phát hành, công nghệ sản xuất hay theo phương thức hoàn trả:

a/ Theo đặc tính kỹ thuật

- Thẻ băng từ (Magnetic Stripe) được sản xuất trên kỹ thuật từ tính vớimột băng từ chứa hai rãng thông tin ở mặt sau của thẻ Loại này đựoc sử dụngphổ biến trong vòng hơn 20 năm nay.

- Thẻ thông minh (Smart Card): Đây là thế hệ mới nhất của thẻ thanhtoán, thẻ thông minh dựa trên kỹ thuật vi sử lý tin học nhờ gắn vào thẻ một“chíp” điện tử có cấu trúc giống như một máy tính hoàn hảo Thẻ thông minhcó nhiều nhóm với dung lượng nhớ của “chíp” điện tử là khác nhau.

b/ Theo tiêu thức chủ thể phát hành:

- Thẻ do ngân hàng phát hành (Bank Card): Là loại thẻ giúp cho kháchhàng sử dụng linh động tài khoản của mình tại ngân hàng, hoặc sử dụng mộtsố tiền do ngân hàng cấp tín dụng

- Thẻ do tổ chức phi ngân hàng phát hành: Là loại thẻ du lịch hoặc giải trído các tập đoàn kinh doanh lớn phát hành như: Dinner Cub, Amex Đó cũngcó thể là thẻ được phát hành bởi các công ty xăng dầu (Oil Company Card),các cửa hiệu lớn

c/ Theo tính chất thanh toán thẻ:

- Thẻ tín dụng (Credit Card): Đây là loại thẻ được sử dụng phổ biến nhất,theo đó người chủ thẻ được sử dụng một hạn mức tín dụng quy định không trảlãi (nếu chủ thẻ hoàn trả số tiền sử dụng đúng thời hạn) để mua hàng hoá, dịchvụ tại những cơ sở, cửa hàng kinh doanh, khách sạn chấp nhận loại thẻ này

- Thẻ ghi nợ (Debit Card): Đây là loại thẻ có liên quan trực tiếp với tàikhoản tiền gửi của chủ thẻ Loại thẻ này khi mua hàng hoá dịch vụ, giải trínhững giao dịch sẽ dược khấu trừ ngay lập tức vào tài khoản của chủ thẻ và

đồng thời ghi có ngay (chuyển ngân ngay) vào tài khoản của cửa hàng, kháchsạn đó Thẻ ghi nợ có hai loại cơ bản sau:

+ Thẻ on-line là thẻ ghi nợ mà giá trị những giao dịch đựơc khấu trừngay lập tức vào tài khoản của chủ thẻ.

+ Thẻ off- line là thẻ ghi nợ mà giá trị những giao dịch sẽ được khấu trừvào tài khoản của chủ thẻ sau đó vài ngày

- Thẻ rút tiền mặt (Cash Card): là loại thẻ được dùng để rút tiền mặt tạicác máy rút tiền tự động (ATM) hoặc ở ngân hàng.

d/ Theo hạn mức tín dụng:

- Thẻ vàng: Là loại thẻ được phát cho những đối tượng có uy tín, khảnăng tài chính lành mạnh, nhu cầu chi tiêu lớn Loại thẻ này có những điểmkhác nhau tuỳ thuộc vào tập quán, trình độ phát triển của mỗi vùng nhưngchung nhất vẫn là thẻ có hạn mức tín dụng cao hơn thẻ thường.

- Thẻ thường: Đây là loại thẻ căn bản nhất, phổ biến đại chúng nhất, đuợc

hơn 142 triệu người trên thế giới sử dụng mỗi ngày Hạn mức tối thiểu tuỳtheo ngân hàng phát hành quy định.

e/ Theo phạm vi sử dụng:

- Thẻ nội địa: Là loại thẻ được giới hạn sử dụng trong phạm vi một quốc

gia, do vậy đồng tiền được sử dụng trong giao dịch mua bán hàng hoá hay rúttiền mặt phải là đồng bản tệ của quốc gia đó Loại thẻ này cũng có công dụngnhư những loại thẻ trên nhưng hoạt động của nó đơn giản hơn bởi nó chỉ domột tổ chức hay do một ngân hàng điều hành từ việc tổ chức phát hành đến xửlý trung gian, thanh toán và việc sử dụng thẻ bị giới hạn trong phạm vi mộtquốc gia

- Thẻ quốc tế : Là loại thẻ thanh toán không chỉ dùng tại quốc gia nóđược phát hành mà còn được dùng trên phạm vi quốc tế Nó được hỗ trợ vàquản lí trên toàn thế giới bởi các tổ chức tài chính lớn như Master Card, Visa hoặc các công ty điều hành như Amex, JCB, Dinner Club hoạt động trongmột hệ thống nhất, đồng bộ.

1.3 Vai trò và lợi ích của thẻ.1.3.1 Vai trò của thẻ.

a/ Đối với nền kinh tế: Thanh toán bằng thẻ giúp loại bỏ một khối lượng

tiền mặt rất lớn lẽ ra phải lưu chuyển trực tiếp trong lưu thông để thanh toáncác khoản mua hàng, trả tiền dịch vụ trong cơ chế thị trường đang ngày càngsôi động, phát triển ở tất cả các nước, loại hình thanh toán này cũng không đòihỏi nhiều thủ tục giấy tờ Do đó sẽ tiết kiệm được một khối lượng đáng kể vềchi phí in ấn, chi phí bảo quản, vận chuyển Với hình thức thanh toán hiệnđại, nhanh chóng, an toàn, hiệu quả này sẽ thúc đẩy nền kinh tế phát triển,giúp nhà nước quản lí nền kinh tế cả về vi mô và vĩ mô Việc áp dụng côngnghệ hiện đại của việc phát hành và thanh toán thẻ quốc tế sẽ tạo điều kiện choviệc hội nhập nền kinh tế Việt Nam với nền kinh tế thế giới.

b/ Đối với toàn xã hội: Thẻ là một trong những công cụ hữu hiệu góp

phần thực hiện biện pháp “kích cầu” của nhà nước Thêm vào đó, chấp nhậnthanh toán thẻ đã góp phần tạo môi truờng thu hút khách du lịch và các nhàđầu tư, cải thiện môi trường văn minh thương mại và văn minh thanh toán,nâng cao hiểu biết của dân cư về các ứng dụng công nghệ tin học trong phụcvụ đời sống Hơn nữa thanh toán thẻ tạo điều kiện cho sự hoà nhập của quốc

gia đó vào cộng đồng quốc tế và nâng cao hệ số an toàn xã hội trong lĩnh vựctiền tệ.

1.3.2 Lợi ích của thẻ.

a/ Đối với chủ thẻ:

Tiện lợi: Chủ thẻ có thể sử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ,

để rút tiền mặt hoặc tiếp nhận một số dịch vụ ngân hàng taị các cơ sở chấpnhận thanh toán thẻ, máy ATM, các ngân hàng thanh toán thẻ trong và ngoàinước Khi dùng thẻ thanh toán, chủ thẻ có thể chi tiêu trước, trả tiền sau (đốivới thẻ tín dụng), hoặc có thể thực hiện dịch vụ mua bán hàng hoá tại nhà

An toàn: Các loại thẻ thanh toán làm bằng công nghệ cao, chủ thẻ được

cung cấp mã số cá nhân nên đảm bảo bí mật tuyệt đối, các khoản tiền đượcchuyển trực tiếp vào tài khoản cho nên tránh mất mát hoặc trộm cắp.

Linh hoạt: Khi sử dụng thẻ tín dụng có thể giúp khách hàng điều chỉnh

các khoản chi tiêu một cách hợp lí trong một khoảng thời gian nhất định vớihạn mức tín dụng, tạo nhiều điều kiện thuận lợi trong tiêu dùng, sinh hoạtcũng như sản xuất.

b/ Đối với cơ sở chấp nhận thẻ: Cung ứng dịch vụ có chấp nhận thanh

toán thẻ sẽ giúp bán được nhiều hàng hơn, do đó tăng doanh số, giảm chi phíbán hàng, tăng lợi nhuận Đồng thời chấp nhận thanh toán bằng thẻ góp phầnlàm cho nơi bán hàng trở nên văn minh, hiện đại, tạo cảm giác thoải mái chokhách hàng khi đến giao dịch, thu hút được nhiều khách hàng đến với cửahàng Các khoản tiền bán hàng được chuyển trực tiếp vào tài khoản ngân hàngdo đó an toàn và thuận tiện hơn trong quản lí tài chính kế toán.

c/ Đối với ngân hàng:

- Ngân hàng phát hành thẻ (NHPHT): Thực hiện tham gia thanh toán thẻ,ngân hàng có thể đa dạng hoá các dịch vụ của mình, thu hút được nhữngkhách hàng mới làm quen với dịch vụ thẻ và các dịch vụ khác do ngân hàngcung cấp, vừa giữ được những khách hàng cũ Mặt khác thông qua hoạt độngphát hành, thanh toán thẻ ngân hàng có thể thu hút một nguồn vốn lớn để bổsung vào nguồn vốn ngắn hạn từ hoạt động thu phí và lãi do việc phát hành thẻmang lại Cũng thông qua đó, uy tín và danh tiếng của ngân hàng được nânglên nhờ việc cung cấp các dịch vụ đầy đủ (full service).

- Ngân hàng thanh toán thẻ (NHTTT): Ngân hàng thu hút được nhiêùkhách hàng đến với ngân hàng mình, sử dụng các sản phẩm do ngân hàngcung cấp Từ đó làm tăng doanh thu, tăng lợi nhuận thông qua hoạt động thuphí chiết khấu đại lí từ hoạt động thanh toán đại lí Qua đó cũng làm tăng uytín của ngân hàng trong nền kinh tế.

1.4 Hoạt động kinh doanh thẻ tại các ngân hàng thương mại.

1.4.1 Cơ chế phát hành thẻ:

a/ Hình thức phát hành thẻ:

Thẻ ngân hàng ra đời gắn với nó là hai hình thức phát hành thẻ đã được áp dụng:

Phát hành đơn lẻ: Đậy là hình thức phát hành đầu tiên khi thẻ ra đời.

Việc phát hành thanh toán và các điểm tiếp nhận thẻ thuộc về một ngân hàng.Tiện ích thanh toán của thẻ phụ thuộc vào phạm vi của những điểm tiếp nhậnthẻ có kí hợp đồng với ngân hàng phát hành Đối với ngân hàng chi phí choviệc phát hành thẻ và phát triển mạng lưới chấp nhận thẻ là rất lớn Như vậy sẽlàm giảm lợi nhuận và lợi ích của việc kinh doanh thẻ cho ngân hàng Chính vì

những nhược điểm này mà hệ thống thanh toán liên ngân hàng đã được thànhlập.

Phát hành tập thể: Hai tổ chức thanh toán thẻ quốc tế MASTERCARD

và VISACARD được thành lập cuối những năm 1970 đã đặt ra một mốc quantrọng cho sự phát triển lớn mạnh của thẻ với cơ cấu tổ chức nhiều ngân hàngthanh toán và phát hành rộng khắp thế giới, phạm vi thanh toán thẻ không cógiới hạn Các ngân hàng thành viên (gồm hai loại: thành viên chính thức vàthành viên trực thuộc) được uỷ quyền phát hành và thanh toán thẻ có biểutượng chung của tổ chức Với ưu điểm chi phí phát hành thẻ thấp, khả nănglưu hành rộng rãi, đem lại nhiều tiện ích cho khách hàng và cho các bên thamgia thanh toán thẻ Ngày nay, phát hành thẻ tập thể là hình thức phát hành phổbiến nhất thế giới.

1.4.2 Cơ sở pháp lý và nguyên tắc phát hành thẻ:

Thẻ được phát hành dựa trên cơ sở pháp lý của nhà nước sở tại và theoquy định của các tổ chức thẻ quốc tế Ngoài ra, còn được phát hành theonguyên tắc mà ban giám đốc ngân hàng phát hành (Giám đốc- Tổng giám đốc)quy định

Là một hình thức cấp tín dụng ( nếu là thẻ tín dụng) nên thẻ phải đượcphát hành trên cơ sở có đảm bảo : khách hàng cần phải đáp ứng các yêu cầu vềtín chấp và thế chấp Nguồn vốn cho vay phải là nguồn vốn ngắn hạn.

Trong trường hợp thanh toán quốc tế, hạn mức thanh toán ngoại tệ vẫnphải tuân thủ theo chính sách ngoại hối và quản lý ngoại hối của Ngân hàngTrung ương mỗi nước về mức thanh toán, điều khoản thanh toán, mức đượcphép thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ ở nước ngoài

Các quy định về đồng tiền phát hành, đồng tiền thanh toán, phải tuân thủtheo các điều kiện mà các Ngân hàng Trung ương quy định

Sau khi phát hành, thẻ được gửi đến chủ thẻ, chi nhánh phát hành khôngđược làm lộ mã số cá nhân (PIN- Personal Identification number) của chủ thẻ.Mọi rủi ro phát sinh trong khi chủ thẻ chưa nhận được thẻ đều do ngân hàngphát hành chịu trách nhiệm

Việc in ấn, nạp thông tin vào thẻ được thực hiện đầy đủ theo đúng quyđịnh về thẩm định và các thông tin thẻ cần thiết.

1.4.3 Thủ tục phát hành thẻ.

Việc phát hành thẻ cơ bản tuân theo quy trình sau:

Bước 1: Khách hàng gửi đơn, hồ sơ cần thiết yêu cầu được sử dụng thẻ

đến ngân hàng và phải đáp ứng được các yêu cầu của ngân hàng về độ tuổi,thu nhập Đồng thời, khách hàng phải cung cấp đầy đủ các thông tin cần thiếtnhư họ tên, địa chỉ, cơ quan công tác, số chứng minh thư cho ngân hàng.

Bước 2: Ngân hàng căn cứ vào hồ sơ yêu cầu phát hành thẻ của khách

hàng, bộ phận thẩm định sẽ tiến hành thẩm tra hồ sơ và ra quyết định chấpnhận hoặc từ chối phát hành Với những hồ sơ được chấp nhận, chi nhánh pháthành thẻ tiến hành gửi hồ sơ, hợp đồng ký kết tới trung tâm thẻ, đồng thời xácđịnh hạn mức cho khách hàng.

Bước 3: Trung tâm thẻ sẽ tiến hành mở tài khoản thẻ cho khách hàng cập

nhật hồ sơ và tiến hành in thẻ Sau khi xác định số PIN, thẻ được giao lại chobộ phận phát hành Quy trình phát hành thẻ, đặc biệt là số PIN phải được đảmbảo giữ bí mật.

Sơ đồ: thủ tục phát hành thẻ.

- Chủ thẻ ký nhận và ký vào mặt sau - Gửi thẻ và mã cá nhân

- Gửi thẻ và mã số cá nhân cho chủ thẻ - Thẻ và mã cá nhân phải gửi riêng

1.4.4 Quy trình phát hành, sử dụng và thanh toán thẻ.

Hoạt động phát hành và thanh toán thẻ ở mỗi một quốc gia và mỗi mộtngân hàng là khác nhau về thủ tục và các điều kiện, do còn nhiều yếu tố ràngbuộc về luật pháp, chính trị, trình độ phát triển dân trí hay điều kiện kinh tế -xã hội Song về tổng thể nó gồm những nội dung cơ bản sau:

- Điền v o form yêu ào form yêu cầu sử dụng thẻ - Ký hợp đồng sử dụng thẻ

-Kèm theo các giấy tờ khác do ngân h ng phát h nhào form yêu ào form yêu

Chủ thẻ

- Nhận hồ sơ khách h ngào form yêu - Thẩm định hồ sơ,-Mở hồ sơ chủ thẻ, t i ào form yêu

khoản chủ thẻ, số thẻ v lào form yêu ưu v o file máy ào form yêu tính.

-Lưu hồ sơ gốc-Gửi hồ sơ phát h nh ào form yêu

về trung tâm.

-Truyền file chủ thẻ đếntrung tâm

Chi nhánh phát h nhào form yêu

- Nhận yêu cầu phát h nh thào form yêu ẻ của chi nhánh.

- Nhận file, hồ sơ v ào form yêu tạo hồ sơ của chủ thẻ.-In thẻ v mã hoá ào form yêu

thông tin thẻ

Trung tâm thẻ

Chủ thẻ(card holder)

Ngân h ng phát ào form yêu h nh ào form yêu (card isue)

Đơn vị chấp nhận Ngân h ng thanh ào form yêu Tổ chức thẻ quốc tế

Phát h nh thào form yêu ẻYêu cầu phát

h nhào form yêu (2)

(8)Qui trình khiếu nại v xào form yêu ử lý tranh chấp

Sử dụng

thẻ thanh toán

tiền h ng ào form yêu

hoá dịch vụCung

cấp h ng ào form yêu

hoá dịch vụ, ứng rút tiền mặt

(8)(4)(6)

Khi một khách hàng có nhu cầu sử dụng thẻ (1), Ngân hàng phát hànhyêu cầu khách hàng cung cấp các hồ sơ cần thiết theo quy định để có thể pháthành thẻ cho khách hàng, các giấy tờ tuỳ theo quy định của từng ngân hàng,của từng quốc gia nhưng về cơ bản là chứng minh nhân dân khách hàng, khảnăng thanh toán của khách hàng và các tổ chức cá nhân có quan hệ.

Sau khi thẩm định hồ sơ, nếu khách hàng đủ điều kiện làm thẻ, ngân hàngsẽ phát hành thẻ cho khách hàng (2), hướng dẫn cách sử dụng và bảo quản thẻ.Chủ thẻ khi sử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ hay rút tiền mặttại các đơn vị chấp nhận thẻ (3), đại lý sẽ phải kiểm tra khả năng thanh toáncủa thẻ bằng cách xin chuẩn chi của ngân hàng thanh toán Nếu thẻ không vấnđề gì, ngân hàng cấp phép chuẩn chi (4) và báo cho đơn vị chấp nhận thẻ biết.Đơn vị chấp nhận thẻ khi đó sẽ yêu cầu chủ thẻ ký tên lên hoá đơn (đảm bảochữ ký trên hoá đơn phải giống chữ ký trên thẻ) và cung cấp hàng hoá, dịch vụhay ứng rút tiền mặt cho khách hàng (5) Đơn vị chấp nhận thẻ nhận tiền thanhtoán từ ngân hàng thanh toán (6) sau khi nộp lại hoá đơn cho ngân hàng (nếulà máy cà thẻ), hoặc sau khi tổng kết trên thiết bị đọc thẻ điện tử và bị trừ đimột khoản chiết khấu đại lý.

Ngân hàng thanh toán sẽ thực hiện đòi tiền từ ngân hàng phát hành (7)thông qua tổ chức thẻ quốc tế (trường hợp ngân hàng phát hành và ngân hàngthanh toán không cùng một hệ thống), nhiệm vụ của các tổ chức thẻ quốc tế làghi nợ vào tài khoản của ngân hàng phát hành và ghi có cho ngân hàng thanhtoán.

Định kỳ hàng tháng vào ngày lập bảng thông báo giao dịch, ngân hàngphát hành nhận được file dữ liệu sao kê chi tiết về hoạt động của chủ thẻ trongkỳ, sau đó ngân hàng lập bảng thông báo giao dịch gửi cho chủ thẻ yêu cầuthanh toán.

Trong quá trình sử dụng, phát hành và thanh toán thẻ, ngân hàng pháthành, ngân hàng thanh toán và tổ chức thẻ quốc tế có trách nhiệm giải quyếttất cả các khiếu nại, tra soát, đòi bồi hoàn và sử lý các tranh chấp khác.

1.4.5 Thu nhập và chi phí trong kinh doanh thẻ:

a/ Thu nhập trong kinh doanh thẻ.

Với tính chất là một dịch vụ, thẻ đã mang lại cho ngân hàng nhiều nguồnthu khác nhau Trước hết, phải kể đến là các khoản phí thường niên mà chủthẻ phải nộp theo hợp đồng sử dụng thẻ Khoản phí này thực tế không nhiềuvà chỉ đóng góp chút ít vào những khoản thu nhập của ngân hàng.Tuy vậy, cóthể nói rằng ngân hàng luôn luôn có lợi khi thực hiện giao dịch thẻ.

Khoản thu nhập thứ hai tương đối ổn định mà ngân hàng thu được đó làthu từ các đơn vị chấp nhận thẻ Đối với các cơ sở chấp nhận thẻ thì khoản phínày được coi là phí cho mỗi đồng doanh thu có được từ việc chấp nhận thanhtoán thẻ Đây được coi như khoản chiết khấu thương mại Ngoài ra, kháchhàng cũng phải trả một khoản lãi nếu như không thanh toán đầy đủ theo saokê Khoản phí chậm trả mà ngân hàng áp dụng đối với các chủ thẻ ứng vớimỗi sao kê, ngân hàng buộc chủ thẻ phải thanh toán một khoản tối thiểu, phầncòn lại sẽ áp dụng mức phí chậm trả mà thực chất là lãi quá hạn.

Khoản thu lớn nhất mà ngân hàng thu được là từ khoản phí do thực hiện

Khoản phí này được gọi là phí đại lí thanh toán Ngoài ra còn có cácloại phí gia hạn mức tín dụng, phí tra soát, phí cấp lại thẻ bị mất cắp, thất lạc Tất cả các khoản thu này mang lại một tỷ lệ sinh lời khá cao, lên tới20% mỗi năm cho ngân hàng, tạo sức hấp dẫn cho những người kinh doanhthẻ Tỷ lệ sinh lời trên kinh doanh thẻ vượt lên trên tất cả các loại hình kinhdoanh khác với 1% tăng trưởng về quy mô thị trường và gắn liền với nó là sựtăng trưởng mạnh mẽ về lợi nhuận kinh doanh

b/ Chi phí trong kinh doanh thẻ.

Bên cạnh những khoản thu từ hoạt động phát hành và thanh toán thẻ,kinh doanh thẻ cũng phải bỏ ra nhiều loại chi phí, bao gồm:

- Chi phí trong trang bị máy móc thiết bị cho các cơ sở chấp nhận thẻ.Đây là khoản chi phí liên quan đến tài sản cố định của ngân hàng Với sự pháttriển ngày càng cao của khoa học kỹ thuật, chi phí này chiếm một tỷ trọng lớntrong tổng chi phí kinh doanh thẻ bởi tốc độ hao mòn của máy móc thiết bị.Đây là một khó khăn tương đối lớn cho việc phát triển thị trường thẻ bởi phầnlớn thiết bị đều phải nhập từ nước ngoài có trình độ khoa học kỹ thuật cao.

- Chi phí in ấn và mã hoá thông tin, quản lý hồ sơ khách hàng: khoản chinày tương đối ổn định và chiếm một tỷ trọng nhỏ.

- Lệ phí tham gia tổ chức thẻ quốc tế: khoản này được cố định hàng nămvà được tổ chức thẻ quốc tế quy định.

- Các tổn thất do các rủi ro phát sinh

- Tiền lương công nhân viên tham gia hoạt động kinh doanh thẻ: khoảnnày tương đối ổn định, có thể tăng theo mức tăng của doanh số kinh doanh thẻnhưng mức tăng của nó sẽ chậm hơn mức tăng trưởng của doanh số thanh

toán Chính vì vậy mà tỷ trọng lương và các khoản phúc lợi xã hội sẽ giảmtương đối so với tỷ trọng chi phí kinh doanh thẻ.

- Các chi phí khác bao gồm: Chi phí bảo hiểm liên quan đến tài sản cốđịnh, các khoản trả lãi cho các số dư tài khoản tiền gửi của khách hàng tạingân hàng và các chi phí liên quan khác, chi phí cho việc quảng cáo,Marketing sản phẩm thẻ

Ngoài ra, nếu ngân hàng không phát hành đủ số thẻ ký kết hàng năm vớitổ chức thẻ quốc tế thì ngân hàng còn phải chịu phạt một khoản tiền tương ứngvới số phát hành theo hợp đồng.

Có thể nói chi phí cho hoạt động kinh doanh thẻ là rất lớn, chính vì vậy,quản lý các chi phí là một công việc không thể thiếu trong kinh doanh thẻ.

1.4.6 Rủi ro trong kinh doanh thẻ.

Kinh doanh là một ngành chứa đựng rất nhiều rủi ro, kinh doanh thẻ cũngkhông nằm ngoài quy luật đó Rủi ro và nguy cơ rủi ro có thể xảy ra bất cứ lúcnào trong toàn bộ quá trình phát hành, sử dụng và thanh toán thẻ Khi rủi roxảy ra nó không chỉ gây tổn thất cho các chủ thể tham gia hoạt động thẻ màcòn gây hậu quả lâu dài đối với xã hội, gây mất lòng tin của công chúng đốivới hệ thống ngân hàng Có các loại rủi ro cơ bản sau:

1.4.6.1 Rủi ro trong khâu phát hành:

a/ Đơn xin phát hành với những thông tin giả (FraudulmentApplication).

Ngân hàng có thể phát hành thẻ cho khách hàng với những thông tin giảmạo do không thẩm định kỹ các thông tin của khách hàng trên hồ sơ xin phát

thấp, bởi vì trong thực tế, khác với nhiều loại hình kinh doanh khác hợp đồngthẻ dễ kiểm chứng và có đảm bảo cao (có thế chấp và có số dư tiền gửi tạingân hàng và có theo dõi dòng thu nhập của chủ thẻ) Trường hợp rủi ro nàycó thể dẫn đến các rủi ro về tín dụng cho NHPH khi chủ thẻ sử dụng thẻ màkhông có khả năng thanh toán các khoản chi tiêu của họ, hoặc có những hànhvi lừa đảo.

b/ Thẻ giả (Counterfeit Card).

Thẻ do các tổ chức tội phạm hoặc cá nhân làm giả căn cứ vào các thôngtin có được từ các chứng từ giao dịch thẻ hoặc thẻ mất cắp, thất lạc Theo quyđịnh của tổ chức thẻ quốc tế, NHPH chịu hoàn toàn trách nhiệm với mọi giaodịch thẻ giả có mã số (PIN) của NHPHT Đây là loại rủi ro đặc biệt nguy hiểmvà khó quản lý vì nằm ngoài sự tiên liệu của NHPH.

c/ Chủ thẻ không nhận được thẻ do NHPH gửi (Never Received Issue).

Rủi ro này phát sinh khi ngân hàng phát hành gửi thẻ cho chủ thẻ quađường bưu điện nhưng thẻ bị đánh cắp trên đường gửi Thẻ bị sử dụng trongkhi chủ thẻ không hay biết gì về việc thẻ đã được gửi cho mình Nếu không cóbiện pháp quản lý đảm bảo, NHPH phải chịu mọi rủi ro đối với giao dịch đượcthực hiện trong trường hợp này.

d/ Tài khoản của chủ thẻ bị lợi dụng (Account take over).

Rủi ro này phát sinh tại thời điểm ngân hàng gia hạn hoặc phát hành thẻ.Ngân hàng phát hành nhận được thông báo về thay đổi địa chỉ của chủ thẻ vàđược yêu cầu gửi thẻ về địa chỉ mới Do không kiểm tra tính xác thực củathông báo nên ngân hàng phát hành thẻ đã gửi thẻ đến địa chỉ thao yêu cầunhưng thực ra đây không phải là yêu cầu của chủ thẻ đích thực Tài khoản của

chủ thẻ bị người khác lợi dụng điều này chỉ được phát hiện khi ngân hàngnhận được sự liên hệ của chủ thẻ về việc không nhận được thẻ hoặc khi ngânhàng yêu cầu thanh toán sao kê cho chủ thẻ Trường hợp này dễ dẫn đến rủi rocho cả ngân hàng và chủ thẻ.

1.4.6.2 Rủi ro trong khâu thanh toán:

Đây là khâu phát sinh rủi ro chính trong kinh doanh thẻ Hàng loạt thiệthại của ngân hàng và các tổ chức thẻ quốc tế gần đây đều xảy ra trong khâuphát hành và thanh toán thẻ.

a/ Thẻ mất cắp thất lạc (Lost-Stolen Card).

Chủ thẻ bị mất cắp hoặc bị thất lạc thẻ và thẻ được người khác sử dụngtrước khi chủ thẻ kịp thông báo cho ngân hàng phát hành biết để có biện pháphạn chế sử dụng hoặc thu hồi thẻ Các tổ chức tội phạm có thể in nổi mã hoálại thẻ để thực hiện các giao dịch về thẻ giả mạo Trường hợp này dễ dẫn đếnrủi ro cho chủ thẻ hoặc cho ngân hàng phát hành thẻ.

b/ Tạo băng từ giả (Skimming).

Đây là loại giả mạo giao dịch thẻ sử dụng công nghệ kỹ thuật cao trên cơsở thu thập thông tin trên băng từ của chủ thẻ thanh toán tại các cơ sở chấpnhận thẻ Các tổ chức tội phạm làm thẻ giả sử dụng các phần mềm riêng rẽ đểmã hoá và tạo các băng từ trên thẻ giả, sau đó sẽ thực hiện các giao dịch giảmạo Trong trường hợp này dẫn đến các rủi ro cho ngân hàng thanh toán, ngânhàng phát hành và chủ thẻ Loại giả mạo này đang có xu hướng gia tăng ở cácnước có hoạt dộng kinh doanh thẻ phát triển.

c/ Rủi ro về đạo đức.

Rủi ro này phát sinh khi nhân viên các cơ sở chấp nhận thẻ đã cố tình inra nhiều bộ hoá đơn thanh toán thẻ, nhưng chỉ giao một bộ hoá đơn cho chủthẻ ký thanh toán Sau đó bộ hoá đơn in dư sẽ bị giả mạo chữ ký của kháchhàng để yêu cầu ngân hàng thanh toán chi trả Thiệt hại xảy ra có thể làm ảnhhưởng đến ngân hàng thanh toán và ngân hàng phát hành.

Ngoài các rủi ro chính trên, còn một số nguy cơ rủi ro khác có thể xuấthiện nếu ngân hàng thành viên không chú trọng đúng mức tới việc quản lí hệthống xử lí dữ liệu và quản trị hệ thống kỹ thuật.

Cho đến nay để phòng ngừa và quản lí rủi ro, góp phần hạn chế tổn thấtcho các ngân hàng thành viên, các tổ chức thẻ quốc tế đã xây dựng nên một hệthống các quy tắc tiêu chuẩn về quản lí rủi ro và bảo mật cho các thành viêntuân thủ, một hệ thống mạng trực tuyến (on-line) giữa các tổ chức thẻ quốc tếvới các thành viên đã được xây dựng để xử lí, trao đổi thông tin quản lí rủi rotoàn cầu Bên cạnh đó, các tổ chức thẻ quốc tế đã tổ chức các chương trìnhdịch vụ hỗ trợ, các chương trình tập huấn đào tạo nghiệp vụ nhằm nâng caotrình độ cũng như trợ giúp kỹ thuật và nghiệp vụ cho các ngân hàng thành viênnhằm phòng ngừa và quản lý rủi ro Nhưng vấn đề thiết yếu là bản thân cácngân hàng thành viên phải có sự quan tâm đặc biệt đến vấn đề này của ngânhàng mình.

Tóm lại hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng chứa đựng rất nhiều rủi ro,do đó để nâng cao chất lượng trong kinh doanh thẻ, giảm mất mát và tối đahoá thu nhập, ngân hàng cần đặc biệt chú trọng vào công tác phòng chống rủiro

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀTHANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU

I/ MỘT VÀI NÉT CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU.

1.1 Khái quát về ngân hàng TMCP á Châu

Ngân hàng TMCP á Châu (Asia Commercial Bank- ACB) được thành lậpngày 13/5/1993 và bắt đầu hoạt động kinh doanh từ ngày 4/6/1993 theo giấyphép hoạt động số 0032/ NH-GP ngày 24/4/1993 của thống đốc NHNN ACBlà một trong những ngân hàng TMCP được thành lập mới sau khi hai Pháplệnh Ngân hàng Việt Nam ra đời Tuy ra đời và hoạt động trong điều kiện hệthống tài chính tiền tệ trong nước gặp nhiều khó khăn, niềm tin của côngchúng đối với hệ thống ngân hàng trong nước giảm sút nhưng kết quả hoạtđộng kinh doanh của Ngân hàng TMCP á Châu trong thời gian qua đã khẳngđịnh bước đi vững chắc của Ngân hàng Những kết quả đó đã đánh dấu bướcphát triển vượt bậc của Ngân hàng trong nỗ lực vươn lên từ một ngân hàngthương mại cổ phần nhỏ bé, thiếu và yếu kinh nghiệm trở thành một ngânhàng vững mạnh có uy tín trên thị trường trong nước và quốc tế Hiện nayNgân hàng TMCP á Châu được đánh giá là một trong những ngân hàngthương mại cồ phần phát triển vững mạnh nhất Việt Nam Trong 3 năm 1997,1998, 1999, Ngân hàng TMCP á Châu liên tục được bình chọn là ngân hànghoạt động có hiệu quả nhất tại Việt Nam, và là một trong 10 ngân hàng hoạtđộng xuất sắc nhất Đông Nam á (theo các tạp chí có uy tín trên thế giới nhưEuromoney (Anh), Globalfinance (Hoa Kỳ) bình chọn).

Vốn điều lệ tại thời điểm thành lập ngân hàng là 20 tỷ VNĐ, thuộc sởhữu của 27 cổ đông Đến nay sau nhiều lần tăng vốn, 70 tỷ vào năm 1994,341.428 tỷ VNĐ vào năm 1998, 353.711 tỷ VNĐ vào năm 2000, và tới năm2001 vốn điều lệ của ngân hàng đã lên đến 7399 tỷ VNĐ, tăng 15% so vớinăm 2000, tăng gấp 5 lần so với năm 1997 Qua đây có thể thấy được hoạtđộng kinh doanh của ngân hàng TMCP á Châu là rất hiệu quả Tổng số vốn tựcó của ngân hàng là 403.311 tỷ VNĐ là vốn góp của 533 cổ đông, trong đó:

- Cổ đông nước ngoài chiếm 25,46% bao gồm:+ Connaught Investors Ltd

+ LG Merchant Banking Corporation.+ VietNam Fund Ltd

1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP á Châu:

Trong tiến trình hội nhập cùng khu vực và quốc tế, Ngân hàng TMCP áChâu đã không ngừng phấn đấu phát triển an toàn và hiệu quả, trở thành mộttrong những thành viên chủ chốt trên thị trường tài chính, tiền tệ Việt Nam,góp phần to lớn trong công cuộc xây dựng và phát triển đất nước, nâng caochất lượng cho mọi thành phần kinh tế và giữ vững niềm tin cho đông đảo bạnhàng trong nước và quốc tế

Sau gần 10 năm thành lập, hoạt động và phát triển, ACB đã có một chỗđứng vững chắc trong điều kiện cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng và cáctổ chức kinh tế Nắm bắt được những thời cơ, thuận lợi do môi trường kinh tếcủa đất nước đang khởi sắc đưa lại, ACB đã thu được những kết quả bước đầurất đáng khích lệ.

Tăng trưởng nguồn vốn

Trong những năm vừa qua, nguồn vốn của ACB liên tục tăng trưởng vớitốc độ khá cao Tính đến thời điểm hiện tại thì ACB có quy mô vốn hoạt độnglớn nhất trong hệ thống các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam.Tổng vốn hoạt động đến 31/12/2001 là 7399 tỷ đồng và tiếp tục tăng đến30/06/2002 đã là hơn 8517 tỷ, tăng 14,3% so với đầu năm Tổng vốn huy độngđến 6 tháng đầu năm 2002 đạt số dư là 7668 tỷ, tăng 1000 tỷ so với đầu năm,tương đương mức tăng là 15%, VHĐ các loại tiền gửi đều tăng Nguồn vốnhuy động tăng trưởng ổn định qua các năm do ACB có nhiều sản phẩm tiềngửi đáp ứng được nhu cầu của khách hàng, nhất là khách hàng cá nhân; chấtlượng dịch vụ được nâng cao và chính sách lãi suất, phí dịch vụ hợp lý, phùhợp với thị trường, vừa duy trì được khách hàng hiện hữu vừa làm tăng nhiềukhách hàng mới.

Chất lượng tín dụng tăng trưởng cao và an toàn

Trong 5 năm qua (1997-2001), hoạt động tín dụng của ACB luôn đạtmức tăng trưởng cao Tính đến ngày 31/12/2001, dư nợ cho vay đạt 2794 tỷđồng, tăng 25% so với năm 2000 (hơn gấp 3 lần so với mức tăng 7,6% củatoàn hệ thống ngân hàng Việt Nam), đến 30/06/2002, dư nợ cho vay đã đạt

năm, tương ứng với tỷ lệ tăng là 12% Có được điều này là do ACB đáp ứngnhu cầu đa dạng của mọi ngành nghề, mọi thành phần kinh tế, cung cấp nhiềusản phẩm tín dụng như cho vay bổ sung vốn kinh doanh, tài trợ và đồng tài trợcác dự án đầu tư, tài trợ xuất nhập khẩu, cho vay sinh hoạt tiêu dùng, cho vayxây dựng sửa chữa nhà, cho vay mua nhà với thời hạn cho vay phù hợp vớinhu cầu Thêm vào đó chính sách lãi suất tín dụng hợp lí, thời gian xét duyệthồ sơ vay và giải ngân nhanh chóng đã thu hút đông đảo khách hàng đến vayvốn tại ACB Trong những năm tiếp theo, ACB cố gắng giữ vững tốc độ tăngtrưởng tín dụng ổn định, vừa hướng đến khách hàng cá nhân vừa hướng đếnkhách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, phát triển thêm sản phẩm cho vay mới,tiếp tục đồng tài trợ cho các dự án lớn

Tuy tốc độ tăng trưởng tín dụng cao nhưng tính an toàn và hiệu quả củahoạt động tín dụng luôn được đảm bảo, cụ thể là trong 5 năm qua (1997-2001), tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ luôn ở mức dưới 5% và có xu hướnggiảm dần Đến cuối năm 2001 tỷ lệ này chỉ còn 0,66% trên tổng dư nợ, tươngđương số dư nợ quá hạn là 18,466 tỷ đồng Tỷ lệ nợ quá hạn thấp góp phầnlàm cho tình hình tài chính của ACB luôn lành mạnh ACB có cơ chế xét cấptín dụng chặt chẽ, phán quyết cho vay dựa trên sự thống nhất phê chuẩn củaHội đồng tín dụng hoặc Ban tín dụng Giữa các khâu thẩm định, đánh giá, xétduyệt trong quy trình tín dụng có sự độc lập và khách quan Công tác đánh giátín dụng thường xuyên được thực hiện nhằm giám sát, dự báo rủi ro tín dụngđể có các biện pháp ngăn ngừa hoặc xử lý kịp thời

Thanh toán quốc tế.

Năm 2001, doanh số thanh toán quốc tế đạt 364 triệu USD, thu phí dịchvụ đạt 23,2 tỷ đồng, trong đó doanh số thanh toán quốc tế mậu dịch là 215triệu USD với phí dịch vụ là 9,6 tỷ đồng (chiếm 41,3% tổng số phí dịch vụthanh toán quốc tế) và doanh số thanh toán phi mậu dịch là 148 triệu USD vớiphí dịch vụ là 13,6 tỷ đồng (chiếm 59% tổng số phí dịch vụ thanh toán quốctế).

Riêng với chi nhánh Hà Nội, trong năm 2002 chi nhánh đã mở 97 L/Cnhập khẩu trả ngay trị giá 9.487.458,56 USD tăng 1% về mặt giá trị và 33% vềmặt số lượng L/C đã phát hành Số lượng L/C đã thanh toán là 90 tươngđương giá trị 8.126.336,78 USD bằng 96% L/C đã phát hành trong năm 2002.Doanh số thanh toán quốc tế (bao gồm cả thanh toán nhờ thu và điện chuyểntiền) tăng 4.128.847,26 USD.

Dịch vụ địa ốc và công ty chứng khoán ACB.

Trung tâm địa ốc ACB đã đi vào hoạt động được 5 năm kể từ tháng2/1997 Trong tyhời gian đầu, chỉ có dịch vụ thanh toán tiền mua bán nhà quangân hàng, đến nay trung tâm đã phát triển các dịch vụ trọn gói liên quan đếnnhà đất từ khâu quảng cáo giao bán nhà đất, trung gian thanh toán đến hướngdẫn thủ tục pháp lý Tháng 12/2001, Trung tâm được chuyển thành Siêu thịđịa ốc ACB, đã mở rộng mạng lưới giao dịch lên tới bảy điểm Qua 5 nămhoạt động, siêu thị đã thực hiện thanh toán cho hơn 4000 giao dịch bất độngsản với tổng trị giá trên 455.000 lượng vàng, tạo điều kiện cho khách hàng vaymua nhà đất với doanh số cho vay trên 275 tỷ đồng, góp phần tăng trưởng dưnợ cho vay và gia tăng tỷ trọng thu nhập từ thu phí dịch vụ.

Công ty chứng khoán ACB (ACBS) khai trương hoạt động từ tháng7/2000 Tính đến cuối năm 2001 với hơn 1730 tài khoản giao dịch của kháchhàng, ACBS chiếm hơn 30% thi phần khách hàng giao dịch chứng khoán.ACBS được đánh giá là công ty hàng đầu trong số 9 công ty chứng khoánđang hoạt động tại Việt Nam Với 145 phiên giao dịch trong năm, ACBS đãthực hiện môi giới chứng khoán với doanh số 278 tỷ đồng và thu phí hoahồng môi giới là 1,39 tỷ đồng

Phát triển công nghệ.

Công nghệ luôn là một lĩnh vực được ACB quan tâm đặc biệt Từ tháng10/2001, ACB đã chính thức đưa hệ quản trị nghiệp vụ ngân hàng TCBS (TheComplete Banking Solution) vào sử dụng TCBS là hệ quản trị được xây dựngtrên nguyên tắc khách-chủ (Client-Server) với cơ sở dữ liệu tập trung và xử lýgiao dịch theo thời gian thực ACB đã thiết lập hạ tầng thông tin là mạng diệnrộng kết nối hội sở với tất cả các chi nhánh Thông tin, dữ liệu được quản lývà lưu trữ qua hệ quản trị cơ sở dữ liệu Oracle TCBS cho phép ACB triểnkhai các sản phẩm, dịch vụ, tiện ích cho khách hàng trong tương lai như thẻghi nợ, hệ thống máy rút tiền tự động (ATM) cũng như tiến tới các dịch vụngân hàng điện tử, ngân hàng qua Internet TCBS cũng tạo cơ sở cho việcchuẩn hoá quy trình phục vụ khách hàng.

II/ HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂNHÀNG TMCP Á CHÂU

1/ Giới thiệu chung về hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàngTMCP á Châu.

1.1 Những bước đi đầu tiên:

Việc phát triển đa dạng hoá các hình thức dịch vụ kinh doanh sẽ tạo chongân hàng có điều kiện nâng cao uy tín của mình trên thị trường và khả năngsinh lời cao Do vậy, một ngân hàng muốn tồn tại và phát triển trong giai đoạncạnh tranh gay gắt như hiện nay thì việc đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ làviệc cần làm và nhất thiết phải làm Kinh doanh thẻ là một lĩnh vực kinhdoanh có khả năng sinh lời cao nhưng lại là lĩnh vực kinh doanh hoàn toànmới mẻ, nên đòi hỏi các ngân hàng phải có sự đầu tư chiều sâu về hạ tầngcũng như về con người ý thức được tầm quan trọng của nghiệp vụ kinh doanhthẻ, nên ngay sau khi ra đời, ACB đã rất chú trọng phát triển nghiệp vụ pháthành và thanh toán thẻ ACB đã xúc tiến chuẩn bị nhân sự cũng như trangthiết bị để xây dựng trung tâm thẻ ngân hàng Đến 09/02/1996, Trung tâm thẻACB chính thức thành lập.

Cùng với việc hoàn tất các thủ tục để trở thành thành viên chính thức củatổ chức thẻ quốc tế Mastercard (27/03/96) và xin phép Ngân hàng Nhà nướcViệt Nam, Trung tâm thẻ ACB gồm 28 nhân viên đã được tuyển dụng, đào tạotrong các lĩnh vực chuyên môn của nghiệp vụ thẻ, xây dựng hệ thống xử lýgiao dịch thẻ và truyền dữ liệu nối kết thành công với hệ thống Banknet của tổchức Mastercard quốc tế vào cuối năm 1995 Việc chuẩn bị cho việc phát hànhthẻ ACB Mastercard quốc tế và chấp nhận thanh toán bằng thẻ Mastercard đãđược thực hiện hoàn chỉnh và Trung tâm rhẻ ACB đã chính thức công bố hoạtđộng dịch vụ thẻ Mastercard quốc tế vào ngày 27/04/1996 Bên cạnh đó, vớimong muốn đa dạng hoá dịch vụ thẻ tín dụng tại Việt Nam và đáp ứng nhucầu ngày càng cao của khách hàng, Trung tâm thẻ ACB đã đệ đơn xin gia

công nhận ACB là thành viên chính thức sau khi xem xét quy mô tổ chức vàkỹ năng điều hành, yêu cầu kỹ thuật của Ngân hàng á Châu và Trung tâm thẻACB Ngày 20/01/1997, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép Ngân hàngá Châu được phép phát hành và thanh toán thẻ Visa tại Việt Nam Như vậy,Ngân hàng TMCP á Châu cùng với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trởthành hai thành viên đầu tiên tại Việt Nam tham gia vào lĩnh vực phát hành vàthanh toán thẻ ngân hàng.

Sau một thời gian tham gia vào thị trường thẻ Việt Nam, nhận thức đượctầm quan trọng của sản phẩm thẻ tín dụng cũng như tiềm năng phát triển củaloại hình thanh toán này trên lãnh thổ Việt Nam, sau một thời gian chuẩn bị,ngày 28/04/1999, ACB đã công bố việc tham gia phát hành thẻ tín dụng côngty ACB-VISA, một sản phẩm đầu tiên xuất hiện tại Việt Nam.

Có thể nói, ACB là một trong số ít những ngân hàng đầu tiên tại ViệtNam là thành viên chính thức của hai tổ chức thẻ quốc tế lớn nhất thế giới,đánh dấu thêm một bước tiến của ACB trên con đường hiện đại hoá và hộinhập vào hệ thống thanh toán toàn cầu.

Cùng với việc phát triển thẻ tín dụng quốc tế, ACB cũng rất chú trọngđến việc phát triển thẻ tín dụng nội địa, vì thẻ nội địa phù hợp với nhu cầu, thunhập của đa số người dân Việt Nam Hơn nữa, việc sử dụng thẻ nội địa cũngkhông khác nhiều so với thẻ quốc tế, chỉ khác là phạm vi sử dụng thẻ chỉ nằmtrong lãnh thổ Việt Nam.

Hiện nay, ACB đang xúc tiến tiếp cận với tất cả các tổ chức phát hànhthẻ tín dụng quốc tế tạo điều kiện đưa tất cả các loại thẻ tín dụng khác nhưAmerican Express, JCB, Dinner Club, Mastro EuroCard, Att Card,

VisionCard, Countdown, GM Card JP Peney vào thương trường Việt Nam.Nói cách khác, rồi đây các loại thẻ tín dụng quốc tế được du khách mang đi sửdụng ở bất kỳ nơi nào trên toàn thế giới cũng đều được chấp nhận tại ViệtNam.

Để đáp ứng nhu cầu sử dụng thẻ ngày càng tăng, trong năm 2000, Trungtâm thẻ đã mở rộng mạng lưới đại lý chấp nhận thẻ trên hầu hết các tỉnh thànhtrong cả nước, tạo tiện ích tối đa cho khách hàng Sự ra đời của thẻ tín dụngnội địa ACB-Saigon Tourist và ACB-Saigon Co-op vào cuối năm 2000 nhằmđáp ứng nhu cầu sử thẻ ngày càng cao, đã đánh dấu bước đầu thành công củaTrung tâm thẻ trong việc tiên phong phát triển thẻ nội địa tại Việt Nam.

Những thành công trong năm 2000 đã tiếp tục được đẩy mạnh và pháttriển trong năm 2001 với sự ra đời của hai sản phẩm mới là thẻ tín dụng nộiđịa ACB-Mai Linh và ACB-Phước Lộc Thọ Đầu tháng 6/2002, ACB đã pháthành một dạng thẻ Debit nội địa mang nhãn hiệu ACB e.Card Đây là loại thẻnhằm hướng đến tất cả các khách hàng có nhu cầu sử dụng thẻ bằng thu nhậpriêng của mình mà không cần đến tiền vay của ngân hàng Cũng trong năm2002, ACB đã triển khai thành công chương trình chấp nhận thanh toán thẻVisa Electron và MasterCard Electronic Bên cạnh đó, ACB tiếp tục trang bịhệ thống máy rút tiền tự động ATM tại các chi nhánh và trung tâm thương mạiở các thành phố lớn nhằm đem lại tiện ích tối đa cho khách hàng.

1.2 Các loại thẻ do Ngân hàng TMCP á Châu đang phát hành:

a/ Thẻ tín dụng quốc tế.

- Thẻ ACB Mastercard và ACB VISA tín dụng tuần hoàn ký quỹ.

Là loại thẻ đáp ứng nhu cầu sử dụng của cá nhân do cá nhân thanh toánbằng nguồn tiền của mình Đặc điểm của loại thẻ này là mỗi tháng sau khinhận được bảng thông báo giao dịch do Trung tâm thẻ ACB gửi đến, chủ thẻđược phép thanh toán trước 20% số dư nợ trên tài khoản thẻ, 80% còn lại (làtín dụng được ACB cấp trong 3 kỳ hoá đơn) được phép nợ và sẽ chịu phí tàichính theo quy định hiện hành của ACB Để được sử dụng thẻ khách hàngphải ký quỹ tại ngân hàng đó là số tiền đồng Việt Nam mà khách hàng phảinộp vào tài khoản của Trung tâm thẻ ACB để đảm bảo cho việc sử dụng thẻtín dụng do ngân hàng phát hành Khách hàng có thể ký quỹ bằng cách cầm cốmột sổ tiết kiệm hay mở tài khoản tiền gửi phong toả trong thời hạn 12 tháng(có hưởng lãi), và thường số tiền ký quỹ này phải bằng hoặc lớn hơn hạn mứctín dụng (số tiền tối đa mà chủ thẻ được phép sử dụng để giao dịch thẻ màACB cho phép) của thẻ.

- Thẻ ACB Mastercard và ACB VISA tín dụng tuần hoàn không kýquỹ.

Loại thẻ này nói chung không khác gì so với thẻ ACB Mastercard vàACB VISA tín dụng tuần hoàn ký quỹ, điểm khác nhau duy nhất là thẻ ACBMastercard và ACB VISA tín dụng tuần hoàn không ký quỹ cấp cho kháchhàng có uy tín, khách hàng đặc biệt của ACB; những khách hàng được sự bảolãnh thanh toán của Ngân hàng hay của các cơ quan, công ty; họ thường lànhững khách hàng có thu nhập cao và ổn định.

- Thẻ ACB VISA Business.

Là loại thẻ do ACB phát hành cho các công ty, tổ chức có nhu cầu sửdụng thẻ và chịu trách nhiệm thanh toán bằng nguồn tiền của tổ chức, công ty

đó Tổ chức, công ty xin phát hành thẻ uỷ quyền cho các nhân viên thuộc tổchức, công ty sử dụng thẻ và chỉ định rõ hạn mức cho từng thẻ trong đơn xinphát hành Tổng hạn mức tín dụng của các thẻ bằng hạn mức chung quy địnhtrong bản thoả thuận do công ty ký với ngân hàng về việc tham gia chươngtrình thẻ công ty.

Trong đó tuỳ từng loại thẻ mà ngân hàng đưa ra các loại sản phẩm thẻkèm theo

-

Riêng đối với thẻ cá nhân, ACB phát hành hai loại:

+ Thẻ chính: do cá nhân đứng tên xin phát hành cho mình sử dụng và cánhân đó là chủ thẻ chính.

+ Thẻ phụ: do chủ thẻ chính là cá nhân đứng tên xin phát hành cho mộtngười khác và chịu trách nhiệm thanh toán toàn bộ các khoản chi tiêu của thẻphụ.

- Thẻ tín dụng do ACB phát hành có hai loại

+ Thẻ vàng: có hạn mức tín dụng cao từ trên 50 triệu VND đến dưới 100triệu VND

+ Thẻ chuẩn: có hạn mức tín dụng thấp hơn thẻ vàng từ 10 triệu VNDđến dưới 50 triệu VND

b/ Thẻ tín dụng nội địa:

Là sản phẩm thẻ tín dụng do ACB phát hành phối hợp với Saigon-Coop(Liên minh các hợp tác xã thành phố Hồ Chí Minh) và Tổng công ty du lịchSài gòn (Saigon Tourist) Về cách sử dụng, thẻ tín dụng nội địa tương tự nhưcách sử dụng của thẻ tín dụng quốc tế do ACB phát hành tức là có thể sử dụng

dụng trong lãnh thổ Việt Nam Ngoài ra, khách hàng khi sử dụng thẻ tín dụngACB-Card còn được hưởng các ưu đãi từ phía các đối tác phát hành của ACBnhư được chiết khấu giảm giá khi sử dụng các dịch vụ do đối tác của ACBcung cấp Hiện nay, ACB đang phát hành rộng rãi loại thẻ này đến mọi đốitượng khách hàng với hạn mức tối thiểu là 2 triệu VND

Từ năm 2001, ACB tiếp tục cho ra đời hai sản phẩm thẻ tín dụng nội địađó là ACB- Mai Linh và ACB- Phước Lộc Thọ, và kết quả mà ACB thu đượctừ việc phát hành hai loại thẻ mới này là rất thành công Tháng 6/2002 ACBlại tiếp tục cho ra đời một loại thẻ tín dụng nội địa mang nhãn hiệu ACBe.Card Doanh số phát hành loại thẻ mới này trong 6 tháng cuối năm 2002 chothấy những kết quả bước đầu rất đáng khích lệ của Trung tâm thẻ nói riêng vàACB nói chung trong việc đưa sản phẩm thẻ mới tiếp cận trên thị trường.

Như vậy, bằng việc đẩy mạnh nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng, ACB đãgóp phần không nhỏ cho chương trình thương mại hoá điện tử, hạn chế đượcthói quen sử dụng tiền mặt, tiết kiệm được chi phí in tiền cho Nhà nước, ngănchặn nạn in tiền giả đồng thời góp phần tăng thêm nguồn thu cho Ngân hàng áChâu nói chung và chi nhánh Hà Nội nói riêng.

1.3 Hoạt động nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ tại ACB.

1.3.1 Nghiệp vụ phát hành thẻ.a/ Nguyên tắc phát hành thẻ.

- Hoạt động phát hành thẻ của ACB tuân theo những nguyên tắc cơ bảnsau:

- Phát hành thẻ phải trên cơ sở thẩm định rõ khách hàng.

- Phát hành thẻ phải có tài sản đảm bảo Trường hợp không có tài sảnđảm bảo phải được thức hiện theo quy định của Hội Đồng Tín Dụng (HĐTD)của ACB trong từng thời kỳ.

b/ Đối tượng được xét phát hành thẻ.

- Cá nhân được xét cấp thẻ bao gồm :- Công dân Việt Nam cư trú tại Việt Nam;

- Công dân Việt Nam cư trú ở nước ngoài có thời hạn dưới 12 tháng;- Người nước ngoài cư trú tại Việt Nam có thời hạn từ 12 tháng trở lên vàcó thu nhập hợp pháp tại Việt Nam;

- Công dân Việt Nam đi du lịch, học tập, chữa bệnh và thăm viếng ởnước ngoài (không kể thời hạn );

- Tổ chức (công ty) được xét phát hành thẻ công ty cho các cá nhân đượccông ty đề nghị cấp thẻ bao gồm:

- Doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phầnvà các tổ chức kinh tế khác của Việt Nam được thành lập và kinh doanh tạiViệt Nam;

- Doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài hoạtđộng theo luất đầu tư nước ngoài tại Việt Nam ;

- Các cơ quan, đơn vị hành chính sự nghiệp

c/ Điều kiện để được phát hành thẻ.

Khách hàng có nhu cầu sử dụng thẻ được ACB xem xét phát hành thẻ khihội đủ các điều kiện sau:

* Đối với thẻ cá nhân :

+ Có năng lực pháp luật năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dânsự theo quy định của của pháp luật;

+ Có khả năng tài chính đảm bảo việc thực hiện đầy đủ và đúng hạn cácnghĩa vụ tài chính liên quan đến việc sử dụng thẻ của chủ thẻ chính và (các)chủ thẻ phụ;

+ Sẵn sàng cung cấp các tài liệu cần thiết khi ACB có yêu cầu;

+ Có tài sản đảm bảo cho việc phát hành thẻ và /hoặc được người thứ bathế chấp, cầm cố tài sản hợp pháp bảo lãnh thanh toán thay Người thứ ba phảicó năng lực hành vi dân sự (đối với cá nhân) Trường hợp phát hành thẻ khôngcó tài sản đảm bảo được thực hiện theo quy định của HĐTD ACB theo từngthời kỳ

* Đối với thẻ công ty:

- Công ty được xét cấp hạn mức tín dụng thẻ phải :

+ Có năng lực pháp luật dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy địnhcủa pháp luật;

+ Có khả năng tài chính đảm bảo viêc thực hiện đầy đủ và đúng hạn cácnghĩa vụ tài chính liên quan đến việc sử dụng thẻ của các cá nhân được côngty đề nghị cấp thẻ;

+ Sẵn sàng cung cấp các tài liệu cần thiết khác khi ACB có yêu cầu;+ Có tài sản đảm bảo cho việc phát hành thẻ và / hoặc được bên thứ bathế chấp cầm cố tài sản hợp pháp bảo lãnh thanh toán thay Người thứ ba phảicó năng lực pháp luật dân sự ( đối với pháp nhân ), hoặc có năng lực pháp luậtvà năng lực hành vi dân sự (đối với cá nhân ) Trường hợp phát hành thẻkhông có tài sản đảm bảo được thực hiện theo quy định của HĐTD ACB trongtừng thời kỳ.

Ngoài ra công ty phải có tài khoản mở tại ACB hoặc các ngân hàngkhác tại Việt Nam.

- Cá nhân được công ty đề nghị cấp thẻ phải:

+ Có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự;+ Được công ty đề nghị cấp thẻ bằng văn bản.

d/ Thủ tục phát hành.

Thủ tục phát hành thẻ tín dụng quốc tế và nội địa của ACB nói chung tacó thể thấy rất rõ qua sơ đồ sau :

Kh¸ch hµng

Chi nh¸nhACB

Trung t©mthÎ ACB

Yªu cÇu ph¸t hµnh thÎGiao thÎ

- Hộ khẩu ;

- Bản sao chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu ;- Giấy chứng nhận công tác (nếu có);

- Hồ sơ về tài sản đảm bảo;

- Các chứng từ khác liên quan nếu có  Đối với thẻ công ty :

- Giấy yêu cầu sử dụng thẻ công ty;- Hợp đồng sử dụng thẻ;

- Báo cáo tài chính trong hai năm gần nhất;

- Các hồ sơ cần thiết liên quan đến các vấn đề trách nhiệm quản lý và sửdụng tài sản của công ty;

- Hồ sơ về tài sản đảm bảo;

- Hồ sơ các cá nhân được công ty đề nghị cấp thẻ (bản sao chứng minhthư nhân dân hoặc hộ khẩu, xác nhận của công ty về thời gian công tác);

 Đối với thẻ cá nhân :

- Cá nhân điền vào Phiếu đề nghị phát hành thẻ (theo mẫu) và gửi đếnTrung tâm thẻ ACB cùng với hồ sơ phát hành thẻ.

- Căn cứ và hồ sơ nhận được, Trung tâm thẻ ACB tiến hành việc thẩmđịnh và xét duyệt phát hành thẻ cho cho khách hàng thẻ Nếu ngân hàng đồngý phát hành thẻ, ACB và khách hàng thực hiện các bước sau:

+ Bổ sung các chứng từ cần thiết theo yêu cầu của ACB.+ Hoàn tất thủ tục (cầm cố, phong toả) về tài sản đảm bảo.+ Ký kết hợp đồng sử dụng thẻ.