449 Giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hoạt động phát hành, thanh toán thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần á Châu

449 Giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hoạt động phát hành, thanh toán thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần á Châu

Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Vốn yếu tố đầu vào trình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Chúng ta cần khẳng định thực đợc mục tiêu kinh tế xà hội nói chung Nhà nớc, nh mục tiêu kinh doanh doanh nghiệp nói riêng nh vốn Đối với NHTM với t cách doanh nghiệp, chế tài trung gian hoạt động lĩnh vực tiền tệ vốn lại có vai trò quan trọng NHTM đơn vị chủ yếu cung cÊp vèn thu l·i Nhng ®Ĩ cung cÊp ®đ vốn đáp ứng nhu cầu thị trờng, ngân hàng phải huy động vốn từ bên Vì vậy, NHTM rÊt chó träng ®Õn vÊn ®Ị huy ®éng vèn đáp ứng đầy đủ nhu cầu kinh doanh Có thể nói hoạt động huy động nguồn khác x· héi lµ lÏ sèng quan träng nhÊt NHTM Tại Việt Nam việc huy động vốn (khai thác lợng tiền tạm thời nhàn rỗi công chúng, hộ gia đình, TCKT-XH hay TCTD khác) NHTM nhiều bất hợp lý Điều dÉn tíi chi phÝ vèn cao, quy m« kh«ng ỉn định, việc tài trợ cho danh mục tài sản không phù hợp với quy mô, kết cấu từ làm hạn chế khả sinh lời, buộc ngân hàng phải đối mặt với loại rủi ro.v.v Do đó, việc tăng c ờng huy động vốn từ bên với chi phí hợp lý ổn định cao yêu cầu ngày trở nên cấp thiết quan trọng Để tăng cờng huy động vốn ta cần nghiên cứu hình thức huy động, tiêu chí đánh giá hiệu công tác huy động vốn nh quy mô, cấu nguồn huy động đủ lớn để tài trợ cho danh mục tài sản không ngừng tăng trởng ổn định; nguồn vốn có chi phí hợp lý; huy động vốn phù hợp với sử dụng vốn mặt kỳ hạn; quản lý tốt loại rủi ro liên quan đến hoạt động huy động vốn Cũng nh phân tích nhân tố ảnh hởng tới công tác huy động vốn NHTM CP Quân đội ngân hàng non trẻ Mời năm hoạt động khoảng thời gian dài, nhng với tất NHTM CP Quân đội đà trải qua đạt đợc, ngân hàng có quyền tự hào tin tởng vào phát triển tơng lai Trong định hớng phát triển, tăng cờng huy động vốn u tiên hàng đầu Đây hoạt động vô cần thiết góp phần nâng Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh cao lực cạnh tranh điều kiện hội nhập quốc tế, để đảm bảo đáp ứng đủ nhu cầu hoạt động kinh doanh cho Ngân hàng Điều thấy rõ năm gần đây, nguồn vốn với chi phí rẻ từ Bộ Quốc Phòng đối tợng ngành nh doanh nghiệp quốc phòng v.v gửi NHTM CP Quân đội ngày eo hẹp, không qua năm Thêm vào cạnh tranh ngày trở nên gay gắt không riêng hệ thống NHTM mà từ tham gia ngày nhiều tổ chức tài phi ngân hàng Từ đòi hỏi NHTM CP Quân đội phải có giải pháp huy động vốn đắn thích hợp đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho kinh tế Chính vậy, đề tài chuyên đề tốt nghiệp đà đợc lựa chọn: Giải pháp tăng cờng huy động vốn Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Quân đội Mục đích ý nghĩa nghiên cứu chuyên đề Xuất phát từ lý luận huy động vốn NHTM, chuyên đề phân tích, đánh giá thực trạng nguồn vốn, hoạt động huy động vốn từ bên NHTM CP Quân đội đề xuất số giải pháp nhằm tăng cờng huy động vốn để góp phần nâng cao kết kinh doanh NHTM CP Quân đội Phạm vi nghiên cứu đối tợng nghiên cứu chuyên đề Đề tài nghiên cứu tập trung vấn đề công tác huy động vốn từ bên NHTM Phân tích, sâu nghiên cứu hoạt động huy động vốn NHTM CP Quân đội khía cạnh: loại hình, quy mô, cấu, chi phí vốn phù hợp với sử dụng vốn sở số liệu ngân hàng từ năm 2000-2004 Phơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phơng pháp khoa học: Phơng pháp vật biện chứng, phơng pháp vật lịch sử, phơng pháp số, phân tích, so sánh tổng hợp, khái quát hoá trừu tợng hoá Sử dụng số liêu thống kê để luận chứng Bố cục chuyên đề Ngoài phần mở đầu kết luận luận văn gồm chơng: Chơng I: Lý luận chung hoạt động huy động vốn từ bên NHTM Chơng II: Thực trạng hoạt động huy động vốn từ bên NHTM CP Quân đội thời gian qua Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh Chơng III: Giải pháp tăng cờng huy động vốn từ bên NHTMCP Quân đội Chơng 1: lý luận chung hoạt động huy động vốn NHTM 1.1 Tổng quan vỊ NHTM 1.1.1 Kh¸i niƯm NHTM HiƯn nay, kh¸i niệm NHTM nớc có đặc điểm khác nhng thống coi NHTM doanh nghiệp chuyên kinh doanh tiền tệ cung ứng dịch vơ tµi chÝnh cho nỊn kinh tÕ, lµ mét tổ chức tài trung gian, tổ chức tài trung gian gọi chung định chế tài có chức giống dẫn vèn tõ n¬i thõa vèn sang n¬i thiÕu vèn ë Việt Nam, Luật tổ chức tín dụng theo Điều 20 có ghi NHTM loại hình TCTD đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Trong Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên nhận gửi, sử dụng tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán 1.1.2 Các hoạt động NHTM Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh Ngay từ xa xa, với phát triển kinh tế hàng hoá đà làm xuất nhu cầu trao đổi hàng với Để việc trao đổi đợc tiến hành dễ dàng thuận lợi, ngời ta đà dùng tiền làm trung gian trao đổi hàng hoá Hệ đà làm tăng tốc độ trao đổi hàng hoá, kích thích sản xuất, đa xà hội loài ngời ngày phát triển Nếu tiền đóng vai trò trung gian trình trao đổi vô phức tạp Xà hội ngày phát triển vai trò tiền tệ ngày đợc phát huy Các NHTM với chức kinh doanh tiền tệ đà biết tận dụng u thế, sức mạnh đồng tiền để sinh lêi Hä thùc hiƯn kinh doanh tiỊn tƯ b»ng c¸ch trao đổi ngoại tệ: Mua, bán loại tiền lấy loại tiền khác hởng phí dịch vụ Do kinh doanh lÜnh vùc tiỊn tƯ, c¸c NHTM thờng có két tốt để cất giữ đảm bảo an toàn, họ thực cất trữ hộ tiền cho ng ời để làm tăng thu nhập từ việc thu phí, tăng khả đa dạng loại tiền, tăng quy mô tài sản kinh doanh tiền tệ Việc cất trữ hộ nhiều ng ời khác điều kiện để thực toán hộ Ngoài ra, họ cho vay lấy lÃi Ban đầu, ngân hàng đà dùng vốn chủ để tài trợ cho hoạt động nhng điều không kéo dài Từ hoạt động thực tiễn, ngân hàng nhận thấy thờng xuyên cã ngêi gưi tiỊn vµo vµ cã ngêi lÊy tiỊn ra, song tất ngời gửi tiền không rút tiền lúc, đà tạo số d thờng xuyên két Do tính chất vô danh đồng tiền, ngân hàng sử dụng tạm thời phần tiền gửi khách hàng vay Hoạt động cho vay tạo nên lợi nhuận lớn cho ngân hàng, ngân hàng tìm cách mở rộng thu hút tiền gửi vay cách trả lÃi cho ngêi gưi tiỊn Nh vËy, tõ viƯc gi÷ tiền để thu phí, ngân hàng chuyển sang huy động vốn trả lÃi cho việc huy động số tiền nhàn rỗi, tiềm tàng xà hội Bằng cách cung cấp tiện ích khác mà ngân hàng huy động đợc ngày nhiều tiền gửi, điều kiện để mở rộng hoạt động ngân hàng Bớc chuyển lớn hệ thống ngân hàng kỷ 20 mà ngân hàng ¸p dơng c¸c tiÕn bé khoa häc, kü tht vµo hoạt động Hàng loạt sản phẩm đời đáp ứng nhu cầu khách hàng nh bảo lÃnh, cho thuê thiết bị trung dài hạn, uỷ thác t vấn, môi giới chứng khoán.v.v Ngày nay, ngân hàng đà trở thành phận thiếu kinh tế Nó đợc coi mạch máu quốc gia 1.1.3 Nguồn vốn NHTM Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh NHTM nh doanh nghiệp để tồn phát triển phải có vốn Vốn tác động đến kết cấu tài sản khả sinh lời, hạn chế loại rủi ro hoạt động NHTM Vốn NHTM gồm loại phân chia theo hình thức sở hữu vốn chủ sở hữu vốn nợ (vốn huy động từ bên ngoài) 1.1.3.1 Vốn chủ sở hữu a, Khái niệm Vốn chủ sở hữu điều kiện để ngân hàng đợc luật pháp cho phép hoạt động loại vốn ngân hàng sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa Nguồn hình thành nên vốn chủ sở hữu gồm nguồn hình thành ban đầu, nguồn vốn bổ sung trình hoạt động, nguồn vay nợ có khả chuyển đổi thành cổ phần quỹ b, Các thành phần vốn chủ sở hữu đặc điểm chúng - Vốn ban đầu Vốn ban đầu hình thành ngân hàng bắt đầu hoạt động với tính chất sở hữu nguồn hình thành khác Nếu ngân hàng t nhân vốn cá nhân tự bỏ ra; ngân hàng thuộc sở hữu Nhà n ớc ngân sách Nhà nớc cấp; ngân hàng cổ phần cổ đông thông qua mua cổ phần (hoặc cổ phiếu); ngân hàng liên doanh bên tham gia liên doanh góp Trờng hợp ngân hàng cổ phần đợc hình thành từ cổ phần thờng cổ phần u đÃi Vốn ban đầu thờng phải tuân thủ qui định NHNN Các qui định thờng nêu rõ số vốn tối thiểu - vốn pháp định mà chủ ngân hàng cần phải có để bắt đầu kinh doanh ngân hàng NHNN, luật NHNN có qui định cụ thể cho loại ngân hàng điều kiện cụ thể Vốn thờng hoàn trả Các cổ đông bán cổ phiếu thị trờng vốn (thị trờng chứng khoán) Các cổ phần thờng đợc hởng cổ tức cao hay thấp tuỳ thuộc vào kết kinh doanh sách phân chia lợi nhuận ngân hàng - Vốn chủ sở hữu hình thành trình hoạt động Bao gồm cổ phần phát hành thêm ( ngân sách cấp thêm ) trình hoạt động, lợi nhuận tích luỹ, thặng d vốn, quĩ Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh Cổ phần phát hành thêm, ngân sách cấp thêm: Ngân hàng phát hành thêm cổ phần (thờng cổ phần u đÃi) xin cấp thêm vốn từ ngân sách để mở rộng quy mô hoạt động, để chống đỡ rủi ro trờng hợp cần phải trì thị giá cổ phiếu Huy động vốn cổ phần từ cán công nhân viên ngân hàng mình: Hình thức huy động huy động vốn từ cán công nhân viên ngân hàng mình, làm cho họ trở thành cổ đông ngân hàng gắn chặt quyền lợi với quyền lợi chung ngân hàng Đây hình thức mang tính lâu dài ổn định cần ®ỵc chó träng Huy ®éng tõ lỵi nhn bỉ sung VCC, quỹ dự phòng tài chính, quỹ trợ cấp, quỹ khen thởng loại quỹ khác: Nếu nh lợi nhuận để lại ngân hàng đủ để đáp ứng nhu cầu gia tăng vốn thông th ờng nguồn bổ sung quan trọng nhÊt Ngn bỉ sung nµy cã thĨ lÊy trùc tiÕp từ quỹ nh: Quỹ dự phòng tài chính, quỹ trợ cấp.v.v Mặc dù khó phải xác định đợc đợc phép trích lập từ quỹ để làm nguồn vốn bổ sung, tỉ lƯ trÝch lËp cho hỵp lý Vèn bỉ sung phát hành giấy nợ có khả chuyển đổi thành cổ phiếu: Một số ngân hàng coi cổ phần u đÃi có thời hạn, trái phiếu dài hạn thuộc VCC chúng mang nhiều tính chất khoản nợ Tuy nhiên, phần thờng bị giới hạn kiểm soát chặt chẽ c, Vai trò Vốn chủ sở hữu chiếm phần nhỏ so với vốn nợ, đặc trng kinh doanh ngân hàng huy động vay Theo quy ®Þnh cđa NHNN ViƯt Nam tû lƯ Vèn chđ së hữu/tiền gửi tối thiểu 1/20 Tuy chiếm tỷ trọng nhỏ, song Vốn chủ sở hữu có vai trò quan trọng Vốn chủ sở hữu có vai trò bảo vệ ngời gửi tiền: Kinh doanh ngân hàng thờng xuyên đối đầu với rủi ro Các khoản tổn thất ngân hàng đợc bù đắp vốn chủ sở hữu Nh vậy, quy mô vốn chủ sở hữu lớn, ngời gửi tiền ngời cho vay cảm thấy an tâm ngân hàng Vốn chủ sở hữu có vai trò tạo lập t cách pháp nhân trì hoạt động cho ngân hàng: Nh đà phân tích trên, để hoạt động điều kiện ngân hàng phải có đợc số vốn tối thiểu ban đầu Số vốn đợc sử dụng để mua sắm trang thiết bị, nhập công nghệ, xây thêm chi nhánh, mở văn phòng đại diện Ngoài ra, Vốn chủ sở hữu có vai trò điều chỉnh hoạt động ngân hàng: Rất nhiều quy định hoạt động ngân hàng có liên quan Chuyên ®Ị tèt nghiƯp Ngun ViƯt Anh chỈt chÏ víi Vèn chủ sở hữu nh quy mô nguồn tiền gửi đợc tÝnh theo tû lƯ víi Vèn chđ së h÷u Vì quy mô cấu trúc hoạt động ngân hàng đợc điều chỉnh theo vốn chủ sở hữu 1.1.3.2 Vốn nợ a, Khái niệm Khác với loại hình doanh nghiệp khác, vốn nợ NHTM chiếm tỷ trọng lớn nhiều so với vốn chủ loại vốn để tài trợ cho danh mục tài sản NHTM Vốn nợ đợc huy động từ nguồn tiền gửi, vay số loại khác b, Các thành phần vốn nợ đặc điểm chúng - Tiền gửi Đặc điểm chung tiền gửi chúng phải toán khách hàng yêu cầu tiền gửi có kỳ hạn cha đến hạn Quy mô tiền gửi lớn so với nguồn khác Thông thờng nguồn chiếm 50% tổng nguồn vốn mục tiêu tăng trởng hàng năm ngân hàng Tiền gửi đối tợng phải dự trữ bắt buộc, chi phí tiền gửi thờng cao lÃi trả cho tiền gửi Tiền gửi tiền gửi ngắn hạn thờng nhạy cảm với biến động lÃi suất, tỷ giá, thu nhập nhiều nhân tố khác LÃi suất cao yếu tố kích thích doanh nghiệp, dân c gửi cho vay Thu nhập gia tăng điều kiện để gia tăng quy mô thay đổi kỳ hạn nguồn tiền gửi Các yếu tố khác nh địa điểm ngân hàng, loại hình huy động ảnh hởng tới quy mô cấu trúc ngn tiỊn - TiỊn vay Tû träng ngn nµy thÊp so với nguồn tiền gửi Khác với nhận tiền gửi, ngân hàng không thiết phải vay thờng xuyên vay lúc cần thiết hoàn toàn chủ động định khối lợng vay phù hợp với nhu cầu sử dụng Các khoản vay thờng có thời hạn ngắn, nhằm đảm bảo toán tức thời nhu cầu toán khách hàng tăng cao Hơn vay NHNN phụ thuộc lớn vào sách tiền tệ thời kỳ - Nguồn khác Phần lớn nguồn ngân hàng trả lÃi Tuy nhiên, chi phí để có trì chúng đáng kể Nhìn chung, nguồn khác ngân hàng thờng không lớn Chuyên đề tốt nghiệp Ngun ViƯt Anh c, Vai trß Cã thĨ nãi nÕu vốn chủ sở hữu có vai trò quan trọng để ngân hàng đợc vào hoạt động đệm đỡ thiếu ngân hàng vốn nợ lại yếu tố định đến tồn phát triển ngân hàng Trên sở vốn nợ tạo lập, ngân hàng sử dụng vay, đầu t vào chứng khoán, mua sắm tài sản cố định, tiền gửi ngân hàng khác phải đợc thực dự trữ theo quy định để đảm bảo khả toán Qui mô, cấu nhóm tài sản đợc xác định phần vào qui mô, cấu vốn nợ Thêm vào đó, tính ổn định chi phí thời hạn vốn nợ quy định số tiền phải dự trữ sở cân nhắc đầu t vào chứng khoán ngắn hạn nên cho vay với thời hạn nào, lÃi suất để phù hợp với vốn Nh vậy, vốn nợ có vai trò quan trọng việc định danh mục tài sản đầu t, từ ảnh hởng đến thu nhập NHTM Ngoài ra, qui mô kết cấu vốn nợ ảnh h ởng lớn đến an nguy hoạt động NHTM Sự không phù hợp việc huy động vốn từ bên việc sử dụng vốn thời hạn, độ nhạy cảm với lÃi suất, qui mô loại tiền dẫn tới c¸c rđi ro vỊ to¸n, l·i st, tû gi¸ mà ngân hàng phải gánh chịu Tóm lại, qua vấn đề đợc đề cập rõ ràng vốn có vai trò quan trọng định sống ngân hàng đặc biệt vốn nợ Để có đợc vốn nợ hoạt động huy động vốn từ bên lại có vai trò quan trọng Sau vấn đề hoạt động huy động vốn từ bên NHTM 1.2 Những vấn đề huy động vốn từ bên NHTM 1.2.1 Các hình thức huy động vốn từ bên Tuỳ theo tiêu chí, mục đích huy động khác có hình thức sau: Nếu phân theo loại vốn huy động gồm: huy động tiền gửi tiền vay Nếu huy động vốn phân theo loại tiền: huy động vốn nội tệ ngoại tệ Nếu phân theo phạm vi huy ®éng: huy ®éng vèn níc vµ níc ngoµi NÕu theo kỳ hạn huy động: huy động vốn ngắn, trung dài hạn Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh Nếu phân theo đối tợng huy động vốn: huy động vốn từ cá nhân, hộ gia đình tổ chức kinh tế Ngoài ra, NHTM huy động từ nguồn bên khác Cụ thể: 1.2.1.1 Huy ®éng vèn tiỊn gưi, vay a, Huy ®éng vèn tiền gửi Ngân hàng đợc nhận tiền gửi TCKT, cá nhân TCTD khác dới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền tửi có kỳ hạn tiền gửi khác Điều 45 Luật TCTD số 03/1997/QH10 Tiền gửi phân loại theo kỳ hạn bao gồm : - Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi giao dịch): Khi tiền mặt (hoặc Séc từ ngân hàng khác) đợc gửi vào ngân hàng A, muốn rút tiền chi tiêu vào lúc nào, ngân hàng A xếp tiền gửi vào nhóm tiền gửi không kỳ hạn, nghĩa khoản gửi với thời gian không xác định Ngời vừa gửi tiền vào buổi sáng, cần rút vào buổi chiều Nếu nhu cầu sử dụng, mời bữa nửa tháng năm sau rút Tính bất định thời gian gửi, với đặc điểm rút lúc cần đà làm cho loại tiền gửi có tên gọi tiếng Anh Demand deposit Tiền gửi không kỳ hạn có lÃi suất thấp không đ ợc trả lÃi bao gồm loại sau: + Tiền gửi toán: Đó khoản tiền gửi không kỳ hạn trớc hết đợc sử dụng để tiến hành toán, chi trả cho hoạt động hàng hoá, dịch vụ khoản chi khác phát sinh trình kinh doanh cách thờng xuyên, an toàn thuận tiện Đối với tiền gửi toán, việc rút tiền chi trả cho bên thứ ba thờng đợc thực séc hay chuyển khoản Tài khoản vÃng lai tài khoản có lúc d nợ, có lúc d có.Với tài khoản này, khách hàng đợc ngân hàng đáp ứng nhu cầu tín dụng khoảng thời gian định Đứng góc độ ngân hàng, tiền gửi không kỳ hạn khoản nợ mà ngân hàng phải chủ động trả cho khách hàng vào lúc + Tiền gửi không kỳ hạn tuý : Là khoản tiền đợc ký gửi với Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh mục đích an toàn tài sản, không mang tính chất phục vụ toán Khi cần toán khách hàng đến ngân hàng để chi tiêu Ngân hàng phải thoả mÃn yêu cầu khách hàng họ có nhu cầu rút tiền đợc phép sử dụng tồn khoản chi đà đảm bảo khả toán chi trả - Tiền gửi có kỳ hạn: Khi gửi tiền vào NHTM theo tài khoản gửi có kỳ hạn, điều ngân hàng cần biết trớc tiên gửi với thời gian Thông thờng định kỳ tháng, tháng, tháng, năm Tại Việt Nam, khoản tiền gửi có kỳ hạn thờng nằm khoảng tháng đến 24 tháng Nguyên nhân doanh nghiệp nớc ta hầu hết thuộc loại doanh nghiệp vừa nhỏ với số vốn không lớn tốc độ quay vòng vốn kh¸ nhanh Do vËy, hä khã cã thĨ gưi víi kỳ hạn dài Hơn gửi tiền có kỳ hạn dài đợc hởng lÃi suất cao nhng có nhu cầu rút tiền đột xuất khoản lÃi suất mà ngân hàng trả thấp, phải chịu lÃi suất phạt đà làm ảnh hởng đến kế hoạch ngân hàng LÃi suất mà ngân hàng trả cho tiền gửi có kỳ hạn th ờng cao nhiều so với tiền gửi không kỳ hạn Lý là, đà thống với ngân hàng gửi tiền khoảng thời gian đó, có đến 80% thân chủ đà giữ đợc cam kết nói Do vậy, NHTM hoàn toàn yên tâm sử dụng tiền gửi vay Với khoản cho vay ổn định này, ngân hàng kiếm đợc nhiều lợi nhuận Vì tiền thu lao trả phải cao để kích thích gửi tiền Tóm lại, loại tiền gửi có thoả thuận tr ớc khách hàng ngân hàng thời gian rút tiền Đại phận nguồn tiền gửi có nguồn gốc từ tích luỹ xét chất chúng đợc ký thác với mục đích hởng lÃi Các NHTM nhËn lo¹i tiỊn gưi cã kú h¹n tiỊn gửi có kỳ hạn tiền gửi báo rút (tức muốn rút phải báo trớc) Tiền gửi có kỳ hạn giữ vị trí trung gian tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm Đây nguồn tiền tơng đối ổn định, ngân hàng sử dụng phần lớn tồn khoản vào kinh doanh Chính vậy, NHTM tìm cách đa dạng hoá loại tiền gửi cách áp dụng nhiều kỳ hạn khác vói mức lÃi suất khác nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng - Tiền gửi tiết kiệm : Xét chất, phần thu nhập đân c cha sử dụng cho tiêu dùng Các tầng lớp dân c có kho¶n thu 10 ... hình thành khác Nếu ngân hàng t nhân vốn cá nhân tự bỏ ra; ngân hàng thuộc sở hữu Nhà n ớc ngân sách Nhà nớc cấp; ngân hàng cổ phần cổ đông thông qua mua cổ phần (hoặc cổ phiếu); ngân hàng liên... nghiệp Nguyễn Việt Anh Cổ phần phát hành thêm, ngân sách cấp thêm: Ngân hàng phát hành thêm cổ phần (thờng cổ phần u đÃi) xin cấp thêm vốn từ ngân sách để mở rộng quy mô hoạt động, để chống đỡ rủi... kiện để mở rộng hoạt động ngân hàng Bớc chuyển lớn hệ thống ngân hàng kỷ 20 mà ngân hàng áp dụng tiến khoa học, kỹ thuật vào hoạt động Hàng loạt sản phẩm đời đáp ứng nhu cầu khách hàng nh bảo lÃnh,