Như chúng ta đã biết, ngày nay ở các quốc gia, các hình thức dịch vụ thanh toán phát triển rất đa dạng
MỤC LỤC Đặt vấn đề …………………………………………………………………….2 Nội dung……………………………………………………………………….3 I Những yêu cầu chủ thể việc mở sử dụng tài khoản toán trung gian toán ………………………………….3 1.Một số vấn đề lý luận chung ……………………………………………….3 2.Những yêu cấu chủ thể mở tài khoản toán trung gian toán ……………………………………………………… 2.1 Đối với khách hàng doanh nghiệp, quan, tổ chức, đoàn thể, đơn vị vũ trang …………………………………………………………………………….4 2.2 Đối với khách hàng cá nhân……………………………………………5 Yêu cầu chủ thể sử dụng tài khoản qua trung gian toán………………………………… ………………………………………… 3.1 Với chủ tài khoản:………………………………….……………………….5 3.2 Với tổ chức cung ứng dịch vụ toán:……… ……………………… II Thanh toán thẻ thực tế áp dụng quy định toán thẻ 1.Thanh toán thẻ ………………………………………………………………7 Thực tế áp dụng quy định toán thẻ …………………………… 2.1 Thành tựu …………………………………………………………………9 2.2 Hạn chế nguyên nhân ……………………………………………… 10 Hoàn thiện trực tiếp quy định điều chỉnh trực tiếp toán thẻ ………………………………………………………………………………….14 Kết thúc vấn đề ĐẶT VẤN ĐỀ Như biết, ngày quốc gia, hình thức dịch vụ tốn phát triển đa dạng Ở Việt Nam, điều kiện kinh tế thị trường, tốn qua trung gian – tốn chủ yếu tốn khơng dùng tiền mặt nên có vai trị to lớn Việc tốn khơng dùng tiền mặt khơng phục vụ cho q trình tái sản xuất xã hội mà việc toán có ảnh hưởng trực tiếp đến sản xuất xã hội Mặt khác, tốn khơng dùng tiền mặt tạo điều kiện cho trung gian thực dịch vụ trả tiền với khối lượng lớn cách nhanh chóng xác Để thực việc toán qua trung gian, chủ thể phải mở tài khoản trung gian toán Tuy nhiên, thực tế, trình sử dụng dịch vụ toán qua trung gian toán gắn liền với rủi ro Chính vậy, để tránh rủi ro xảy ra, pháp luật có quy định trách nhiệm, quyền hạn chủ thể tham gia quan hệ toán qua trung gian toán vừa để bảo vệ quyền lợi cho họ, vừa bảo đảm vận hành an tồn kinh tế Vậy q trình mở sử dụng tài khoản toán trung gian tốn chủ thể cần phải đáp ứng yêu cầu gì? Những yêu cầu pháp luật quy định sao? Thực tế áp dụng quy định thành toán thẻ thực nào? Để tìm hiểu sâu vấn đề này, nhóm em xin chọn đề tài : “ Những yêu cầu chủ thể việc mở sử dụng tài khoản toán trung gian toán thực tế áp dụng quy định toán thẻ” NỘI DUNG I Những yêu cầu chủ thể việc mở sử dụng tài khoản toán trung gian toán 1.Một số vấn đề lý luận chung - Theo từ điển từ ngữ Luật học (ĐH Luật HN): tài khoản công cụ để ghi chép, phản ánh vốn tiền tệ chủ tài khoản Tài khoản sử dụng toán gọi tài khoản toán Tài khoản toán tài khoản người sử dụng dịch vụ toán mở tổ chức cung ứng dịch vụ toán để thực giao dịch toán theo quy định NHNN - Thanh toán qua trung gian tốn việc chi trả khơng tiến hành trực tiếp người chi trả với người thụ hưởng mà thông qua việc ủy nhiệm cho tổ chức trung gian ngân hàng, kho bạc nhà nước thực - Mở sử dụng tài khoản toán giao dịch thương mại ngân hàng thương mại Giao dịch ngân hàng thương mại thực thường xuyên nội dung mang tính chức đem lại nguồn doanh thu, lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng - Về chủ thể, bên tham gia giao dịch mở sử dụng tài khoản toán tổ chức tín dụng có đủ điều kiện phép tiến hành hoạt động cung ứng dịch vụ toán (chủ yếu ngân hàng thương mại); khách hàng tổ chức, cá nhân thỏa mãn điều kiện ngân hàng quy định phù hợp với pháp luật Có thể nói, pháp luật cho phép số tổ chức tín dụng có chức thích hợp cung ứng dịch vụ toán cho khách hàng nhằm bảo vệ lợi ích đáng bên giao dịch (ngân hàng tổ chức, nhân mở tài khoản) rộng lợi ích kinh tế Bởi lẽ, mở sử dụng tài khoản có liên quan đến vấn đề kiểm sốt nguồn gốc tài sản tiền gửi, vấn đề điều tiết lưu thông tiền tệ vận hành an toàn hiệu hệ thống ngân hàng kinh doanh 2.Những yêu cấu chủ thể mở tài khoản toán trung gian toán Trước hết, chủ thể tham gia giao dịch mở tài khoản tốn phải có lực hành vi dân Họ phải chứng minh lực pháp luật lực hành vi thơng qua định thành lập giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, định bổ nhiệm chủ tài khoản kế toán trưởng (đối với tổ chức) chứng minh thư nhân dân (đối với cá nhân)…Cụ thể là: 2.1 Đối với khách hàng doanh nghiệp, quan, tổ chức, đoàn thể, đơn vị vũ trang phải gửi cho ngân hàng nơi mở tài khoản giấy tờ sau: - Giấy đăng kí mở tài khoản chủ tài khoản kí tên, đóng dấu ghi rõ nội dung sau: + Tên đơn vị; +Họ tên chủ tài khoản; +Địa giao dịch đơn vị; + Số, ngày, tháng, năm, nơi cấp Chứng minh nhân dân chủ tài khoản; + Tên ngân hàng nơi mở tài khoản - Bản đăng kí mẫu dấu chữ kí để giao dịch với ngân hàng nơi mở tài khoản gồm: + Chữ kí chủ tài khoản người ủy quyền kí thay chủ tài khoản giấy tờ toán giao dịch với ngân hàng ( chữ kí thứ nhất) + Chữ kí kế toán trưởng người ủy quyền kí thay kế tốn trưởng (chữ kí thứ 2) + Mẫu dấu đơn vị - Các văn chứng minh tư cách pháp nhân đơn vị định thành lập đơn vị, giấy phép thành lập doanh nghiệp, định bổ nhiệm tổng giám đốc, giám đốc, thủ trưởng đơn vị…( phải có chứng nhận cơng chứng nhà nước) 2.2 Đối với khách hàng cá nhân người xin mở tài khoản lập kí tên, ghi rõ: + Họ tên chủ tài khoản; + Địa giao dịch chủ tài khoản; + Số, ngày, tháng, năm, nơi cấp Chứng minh nhân dân chủ tài khoản; + Tên ngân hàng nơi mở tài khoản; + Bản đăng kí mẫu chữ kí chủ tài khoản để giao dịch với ngân hàng nơi mở tài khoản Khi nhận giấy tờ đăng kí, xác minh điều kiện mở tài khoản, ngân hàng trả lời đồng ý từ chối mở tài khoản văn Trong trường hợp ngân hàng đồng ý mở tài khoản, hồ sơ đăng ký mở tài khoản khách hàng chuyển cho phận chức ngân hàng làm thủ tục mở tài khoản thông báo số hiệu tài khoản thời gian bắt đầu có hiệu lực tài khoản cho khách hàng biết để giao dịch Kể từ thời điểm tài khoản bắt đầu có hiệu lực, quyền nghĩa vụ bên phát sinh Trên sở hợp đồng tài khoản tiền gửi toán mà bên giao kết, bên có trách nhiệm thực nghiêm chỉnh quyền nghĩa vụ cam kết Yêu cầu chủ thể sử dụng tài khoản qua trung gian toán 3.1 Với chủ tài khoản: - Bảo đảm có đủ tiền tài khoản để thực lệnh toán lập, chịu trách nhiệm việc chi trả vượt số dư hạn mức thấu chi tài khoản (trừ trường hợp có thỏa thuận thấu chi với ngân hàng) - Tự tổ chức hạch toán, theo dõi số dư tài khoản, đối chiếu số dư với giấy báo có, giấy báo nợ thơng báo số dư tài khoản ngân hàng nơi mở tài khoản gửi đến - Chịu trách nhiệm sai sót hành vi lợi dụng, lừa đảo sử dụng dịch vụ toán qua tài khoản lỗi Trường hợp có sai sót chứng từ tốn, chủ tài khoản phải có văn giải trình chi tiết để ngân hàng xem xét giải - Tuân thủ hướng dẫn ngân hàng quy trình nghiệp vụ mẫu biểu việc lập thực giao dịch toán qua tài khoản; sử dụn phương tiện toán; sử dụng, luân chuyển, lưu trữ chứng từ giao dịch; biện pháp bảo đảm an tồn tốn… - Thơng báo kịp thời với ngân hàng phát thấy sai sót, nhầm lẫn tài khoản tài khoản bị lợi dụng Cung cấp thơng tin xác yêu cầu sử dụng sử dụng dịch vụ toán qua tài khoản - Không cho thuê, cho mượn tài khoản sử dụng tài khoản giao dịch tốn khoản tiền có chứng nguồn gốc bất hợp pháp - Hoàn trả cho ngân hàng trường hợp thụ hưởng số tiền pháp luật thơng qua giao dịch toán ngân hàng thực - Chấp nhận việc ngân hàng trích tài khoản để thu khoản nợ đến hạn, hạn, khoản lãi khoản chi phí hợp lệ khác phát sinh q trình quản lý tài khoản cung ứng dịch vụ tốn theo quy định - Chủ tài khoản có nghĩa vụ tuân thủ quy định pháp luật sử dụng tài khoản toán - Đối với trường hợp nhiều người chủ tài khoản( đồng chủ tài khoản), giao dịch toán thực có chấp thuận tất người có đồng chủ tài khoản Đồng chủ tài khoản ủy quyền cho người khác sử dụng tài khoản phạm vi quyền nghĩa vụ Việc ủy quyền phải lập thành văn theo quy định pháp luật Trong trường hợp đồng chủ tài khoản bị chết, bị tuyên bố tích lực hành vi dân quyền sử dụng tài khoản nghĩa vụ phát sinh từ việc sử dụng tài khoản người thực theo quy định pháp luật 3.2 Với tổ chức cung ứng dịch vụ toán: - Thực đầy đủ, kịp thời lệnh toán, yêu cầu sử dụng tài khoản khách hàng phù hợp với quy định thỏa thuận ngân hàng khách hàng Điều chỉnh khoản mục bị hạch tốn sai, hạch tốn khơng chất không phù hợp với nội dung tài khoản theo quy định - Gửi kịp thời, đầy đủ Giấy báo Nợ, Giấy báo Có, Bản sổ tài khoản, Giấy báo số dư tài khoản theo yêu cầu người sử dụng tài khoản - Bảo mật thông tin liên quan đến tài khoản giao dịch tài khoản khách hàng theo quy định, trừ trường hợp pháp luật quy định - Chịu trách nhiệm thiệt hại, vi phạm, lợi dụng tài khoản khách hàng lỗi Khi phát sinh nghiệp vụ giao dịch tài khoản, ngân hàng phải thông báo đầy đủ cho chủ tài khoản - Tổ chức cung ứng dịch vụ tốn đóng tài khoản toán khi: + chủ tài khoản yêu cầu; + Cá nhân có tài khoản bị chết, bị tích lực hành vi dân sự; + Tổ chức có tài khoản chấm dứt hoạt động theo quy định pháp luật -Tổ chức cung ứng dịch vụ tốn có quyền định việc đóng tài khoản chủ tài khoản vi phạm pháp luật toán vi phạm thỏa thuận với tổ chức cung ứng dịch vụ toán tài khoản có số dư thấp khơng hoạt động thời hạn định theo quy định tổ chức cung ứng dịch vụ toán II Thanh toán thẻ thực tế áp dụng quy định toán thẻ Thanh toán thẻ Thanh toán thẻ hoạt động chủ thẻ sử dụng thẻ tốn hoạt động chi trả hàng hóa, dịch vụ trình tham gia vào hoạt động mua bán, thương mại phục vụ cho nhu cầu định sống Hoạt động toán thẻ bao gồm chủ thể sau: - Ngân hàng toán thẻ: ngân hàng ngân hàng phát hành thẻ ủy quyền thực toán theo hợp đồng thành viên liên kết tổ chức thẻ quốc tế thực dịch vụ toán theo thỏa ước ký kết với tổ chức Ngân hàng tốn thẻ trực tiếp kí hợp đồng với đơn vị chứng nhận thẻ để tiếp nhận xử lý giao dịch đơn vị chấp nhận thẻ, cung cấp dịch vụ hỗ trợ, hướng dẫn đơn vị chứng nhận thẻ nghiệp vụ để thực xử lý, truyền tải thông tin cần thiết trình giao dịch Ngân hàng tốn thẻ đồng thời ngân hàng phát hành thẻ - Đơn vị chấp nhận thẻ ( ĐVCNT): Là tổ chức, đơn vị, cá nhân chấp nhận việc tốn tiền hàng hóa, phí dịch vụ thẻ theo hợp đồng ký kết với ngân hàng phát hành thẻ ngân hàng toán thẻ - Trung tâm chuyển mạch: Là khối kết nối hệ thống toán ngân hàng toán thẻ, tổ chức toán thẻ khác để ngân hàng tốn thẻ thực giao dịch với hệ thống có đặc thù riêng Trung tâm chuyển mạch hình thành nhằm kết nối đơn vị chứng nhận thẻ, ngân hàng toán thẻ, tổ chức thẻ quốc tế thành mạng lưới toán rộng khắp, giúp chủ thể sử dụng thẻ phạm vi rộng hơn, khơng bị bó hẹp phạm vi đơn vị chứng nhận thẻ thuộc hệ thống toán Trung tâm chuyển mạch cịn góp phần tiết kiệm chi phí đầu tư mở rộng mạng lưới chấp nhận thẻ tận dụng đầu tư ngân hàng khác Pháp luật Việt Nam nhìn chung chưa có quy định cụ thể hoạt động toán qua thẻ ngân hàng Chủ yếu quy định phương diện bản, quy định mang tính chất chung chung, định hướng không vào chi tiết cụ thể Cụ thể việc phát hành, sử dụng thẻ theo thông lệ quốc tế quy định tổ chức phát hành thẻ đề Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN ngày 15 tháng năm 2007 ban hành quy chế phát hành, toán, sử dụng cung ứng dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng quy định toán thẻ bao gồm: - Điều kiện thực dịch vụ toán; - Tổ chức thực toán; -Từ chối toán Vấn đề toán thẻ quy định chương IV cụ thể Điều 14, Điều 15, Điều 16 Điều 14 quy định điều kiện toán thẻ Khoản quy định điều kiện thực hoạt động tốn, khoản quy định điều kiện toán mà tổ chức toán thẻ phải chấp hành, khoản quy định việc quản lý Ngân hàng Nhà nước, chế tài tổ chức toán thẻ khơng chấp hành quy định tốn Điều 15 quy định tổ chức thực toán thẻ Điều 16 quy chế nhấn mạnh vấn đề từ chối toán Khoản Điều 16 quy định trường hợp từ chối toán, khoản quy định trách nhiệm thông báo tổ chức phát hành thẻ trường hợp từ chối toán cho tổ chức toán thẻ, đơn vị chấp hành thẻ cố tình thực tốn thẻ Thực tế áp dụng quy định toán thẻ 2.1 Thành tựu Trong năm gần đây, hoạt động toán thẻ ngân hàng thương mại Việt Nam đạt nhiều thành đáng kể, bước đầu hình thành thị trường tốn đầy đủ Các ngân hàng Việt Nam xuất phát từ việc làm đại lý toán cho ngân hàng nước ngồi sau thời gian tiếp cận cơng nghệ đại tiến đến trực tiếp phát hành cho khách hàng, đặc biệt thẻ tín dụng quốc tế Tuy nhiên, số hạn chế mặt chất lượng thẻ , dịch vụ cung cấp thẻ cho khách hàng đơi cịn chưa thơng suốt Các ngân hàng nước (đặc biệt VCB ACB) đóng vai trị thị trường: Hiện ngân hàng nước chủ động đầu tư công nghệ, mạnh dạn đưa nhiều loại hình toán thẻ thị trường ACB ngân hàng cổ phần, có nhiều hạn chế cơng nghệ tham gia tích cực vào thị trường phát hành thẻ, VCB đầu việc đưa giải pháp thẻ Thẻ toán nội địa phát triển mạnh chủng loại, thủ tục đăng ký dễ dàng: Với nhiều sản phẩm thẻ khác nhau, ngân hàng động việc mở rộng lựa chọn cho khách hàng So với sản phẩm ngân hàng nước ngoài, mức ký quỹ thẻ tín dụng hay số dư tối thiểu đăng ký thẻ ghi nợ nội địa tương đối phù hợp với thu nhập người Việt Nam Việc đưa sản phẩm thẻ phụ thẻ công ty phù hợp với thị trường Việt Nam Cơ sở hệ thống kỹ thuật số ngân hàng thương mại bước đầu cải thiện: Cơ sở hệ thống kỹ thuật số ngân hang thương mại bước đầu cải thiện: Trong số ngân hàng tham gia giao dịch thẻ, ngân hàng thương mại quốc doanh tiến hành việc nâng cấp hệ thống kỹ thuật, làm tảng mở đầu phát triển hoạt động tốn nói chung hoạt động thẻ nói riêng Bên cạnh số ngân hàng cịn đầu tư chương trình quản lý phát hành toán thẻ với chuẩn quốc tế chương trình Semacard VCB, hay hệ thống online mà đầu VCB Với ưu điểm mà hệ thống mang lại VBC- online chắn thu hút nhiều khách hàng đến mở tài khoản 2.2 Hạn chế nguyên nhân 2.2.1 Những hạn chế Đầu tiên việc tỷ lệ tốn thẻ chưa cao tổng tốn tồn xã hội: Theo báo cáo ngân hàng nhà nước, tốc độ tăng trưởng phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt năm 2004 đạt khoảng 28%, với tổng giá trị toán khoảng 900.000 tỷ đồng Tuy nhiên theo đánh giá 10 chung ngân hàng, gia tăng sử dụng phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt tập chung khu vực tổ chức kinh tế, khu vực dân cư diễn biến chậm chạp Trong bốn phương thức tốn khơng dùng tiền mặt dùng chủ yếu ủy nhiệm chi, séc thẻ tốn ủy nhiệm chi có tốc độ phát triển nhanh dùng nhiều Đối với thẻ, năm gần số ngân hàng ạt phát hành loại thẻ tung thị trường gây cảm nhận thẻ tốn đón nhận tích cực với mật độ sử dụng cao, theo thống kê NHNN giá trị toán loại thẻ chiếm phần trăm nhỏ tổng giá trị toán Người tiêu dùng chưa thấy thẻ ngân hàng thực mang lại nhiều tiện ích cho mình, mà phần lớn sử dụng tài khoản tiết kiệm Đứng quan điểm người tiêu dùng, nghiên cứu tiện ích số loại thẻ ngân hàng ta nhận thấy sản phẩm thẻ Việt Nam có chung đặc điểm tiện ích kém, phí cao so với thu nhập người dân Một số chương trình du học trọn gói ngân hàng cung cấp có đưa hình thức cấp thẻ tín dụng cho học sinh chi tiêu, tốn học phí nước ngồi Theo cho phí du học sinh cần toán ngân hàng ứng trước, ngân hàng phát hàng thẻ ghi nợ, phụ huynh lo chuyển tiền cho mà việc tốn số dư ngân hàng Xét khía cạnh tiện lợi loại hình phù hợp, khách hàng phàn nàn lệ phí Với khoản phí rút tiền 6% tổng số tiền rút tiền mặt nước ngồi với sản phẩm thẻ tín dụng VBC ACB, 75.000 thẻ ghi nợ ANZ không nhỏ với sinh viên Bên cạnh , tốn thẻ nước ngồi, có nhiều phí ẩn mà chủ thẻ phải chịu tỷ giá thay đổi từ đồng tiền nước sở sang đồng đô la Mỹ tổ chức thẻ quốc tế tính phí chuyển đổi (thong thường 1,1%) Khi nước toán lại với ngân hàng phát hành thẻ nước , chủ thẻ lại chịu thêm lần quy đổi nữa, từ USD sang VND với phí chuyển đổi thường 1% Như 11 mua hàng, chủ thẻ phải chịu khoản tiền lần chênh lệch tỷ giá lần chuyển đổi Đối với loại thẻ tín dụng hay ghi nợ nước, phí hoạt động có giảm hơn, kháchh hàng lại gặp hạn chế điểm rút tiền toán hàng hóa dịch vụ Khi tốn đại lý nước, theo thông lệ, diểm mua sắm phải trả cho ngân hàng khoản phí chiết khấu tính giá trị hàng hóa, dịch vụ toán thẻ Thế nhưng, nhiều đại lý thấy tiếc bị giảm bớt tiền lời bị trích lại phí chiết khấu nên nâng giá bán khách hàng dùng thẻ Tuy bị ngân hàng khuyến cáo tình trạng xảy 2.2.2 Nguyên nhân hạn chế: Thứ nhất, thói quen dùng tiền mặt người dân Một nguyên nhân gây cản trở phát triển hoạt động thẻ phải nói tới thói quen dung tiền mặt bén rễ lâu tư tiêu dùng người dân Người Việt Nam gần coi tiền mặt phương tiện thay toán tiêu dùng cảm nhận việc thuận tiện, yên tâm toán nhận toán tiền mặt Khách hàng cá nhân chưa thực tham gia nhiều vào sử dụng dịch vụ ngân hàng việc gửi tiền tiêt kiệm Vì khó tạo bước thay đổi lớn người dân chưa quen với mơt phương tiện tốn cho dù có tiện ích đến đâu Mặc dù vấn đề khắc phục sớm chiều hồn tồn cải thiện sách marketing ngân hàng Thứ hai, thu nhập bình quân thấp Hiện thu nhập bình quân người Việt Nam thấp so với nước khu vực trở ngại cho việc phát triển sử dụng thẻ Việc áp dụng thuế thu nhập cá nhân, thuế VAT làm ảnh hưởng đến thu nhập sử dụng người dân Thứ ba, hệ thống tài khoản cá nhân chưa phát triển Môi trường kinh tế xã hội nước ta chưa thuận tiện cho việc phát triển thẻ tín dụng theo 12 tích chất Do thiếu thơng tin sở đánh giá khách hàng, nên hầu hết thẻ phát hành sở ký quỹ, chấp, cầm cố Pháp luật chế pháp lý bảo vệ ngân hàng dịch vụ phát hành thẻ tín chấp cịn sơ sài, hiệu làm cho nguy rủi ro với ngân hàng gia tăng Như vậy, gây khó khăn cho khách hàng ngân hàng việc mở rộng quy mô khách hàng Thứ tư, nhận thức sở chấp nhận thẻ hạn chế Dịch vụ máy giao dịch tự động chưa thuận tiện Vấn đề mở rộng cư sở chấp nhận thẻ cịn gặp nhiều khó khăn họ không nhận thức hết việc chấp nhận toán thẻ để thu hút khách hàng, tăng nguồn thu qua bán hàng Cịn thơng thường dịch vụ ATM, máy ATM cần đặt trung tâm thương mại địa điểm gần đường lại hoạt động 24/24 để tiện lợi cho người dân rút tiền Tuy nhiên, Việt Nam, ý thức người dân chưa cao pháp luật chưa nghiêm nên độ an toàn máy ATM đặt điểm công cộng thấp Thường máy đặt vào ngân hàng khách sạn, siêu thị Do đó, số máy ATM phục vụ theo làm việc định Thứ năm, công tác maketing tiếp thị sản phẩm nhiều hạn chế Các ngân hàng Việt Nam chưa tích cực chủ động việc đưa sản phẩm thẻ tới tay người tiêu dùng Công tác quảng cáo, quảng bá sản phẩm chưa mạnh mẽ Vì nhiều khách hàng chưa biết vầ sản phẩm thẻ chưa có nhìn chúng Ngồi ra, ngân hàng chưa có sách tiếp thị phát triển thị trường hữu hiệu Thứ sáu, góc độ quản lý nhiều khe hở cần khắc phục Ví dụ phát hành thẻ tín dụng quốc tế chấp nhận việc chuyển đối tự Việt Nam đồng USD không cần xin phép, sử dụng nước Điều có ảnh hưởng lớn tới việc kiểm soát khống chế lượng ngoại tệ mang nước ngồi Mặc dù cịn có sơ hở khâu toán, khâu phát hành vấn đề quản lý ngoại 13 hối đơi cịn q chặt chẽ thiếu linh hoạt Đó theo chế độ quản lí ngoại hối, hạn mức tối đa thẻ tín dụng quốc tế 90 triệu VNĐ Trong đó, có khách hàng lại có nhu cầu sử dụng lớn 90 triệu VNĐ (tương ứng với 6000 USD) khả tài họ hồn tồn đáp ứng lại khơng chấp nhận Thứ bảy, hệ thống tốn liên ngành ngân hàng chưa đồng thiếu thống Dịch vụ thẻ loại hình phát triển dựa phát triển công nghệ thông tin đại Trong đó, trình độ phát triển lĩnh vực Việt Nam thấp Hệ thống công nghệ tin học ngân hàng chưa đạt tới tình độ chuẩn giới, cịn thiếu đồng thống hệ thống Hệ thống toán liên ngân hàng chưa phát tiển mà giai đoạn đầu vào hoạt động Hoàn thiện trực tiếp quy định điều chỉnh trực tiếp toán thẻ Về đối tượng điều chỉnh: pháp luật cần mở rộng đối tượng điều chỉnh không loại thẻ ngân hàng phát hành mà nên bao gồm loại thẻ tổ chức phi ngân hàng phát hành, loại thẻ liên kết…hiện thực tế tồn nhiều loại thẻ loại thẻ liên kết, thẻ tổ chức tín dụng phát hành Nếu khơng quy định cụ thể với loại thẻ khó khăn việc thực áp dụng pháp luật Vấn đề chủ thẻ, pháp luật hành chủ yếu có quy định với chủ thẻ cá nhân quy định chủ thẻ pháp nhân đề cập tới cách mờ nhạt nên có quy định riêng để đảm bảo kiểm soát giao dịch thẻ loại đối tượng Quy định việc phát hành, giới hạn số thẻ phát hành chủ thể tổ chức, pháp nhân, số lượng thẻ phát hành nên giới hạn để tránh việc phát hành tràn lan dẫn đến khơng kiểm sốt giao dịch, gây thiệt hại cho tổ chức Quy định vấn đề sử dụng thẻ đối 14 với chủ thể pháp nhân, tổ chức cần phải trọng, người sử dụng thẻ người có tên thẻ người đại diện theo pháp luật Về xử lý vi phạm toán thẻ, quy định pháp luật vấn đề chung chung, chủ yếu dừng lại việc nêu hành vi bị cấm mà chưa có chế tài xử lý hành vi vi phạm Điều dẫn đến khó khăn cho quan có thẩm quyền việc xử lý vi phạm Mặc dù quan có thẩm quyền vận dụng quy định khác pháp luật để xử lý, nhiên quy định mức độ nghiêm trọng hành vi, khơng đảm bảo tính giáo dục răn đe hành vi vi phạm Vì cần có quy định cụ thể việc xử lý vi phạm toán thẻ, nên trọng đến chế tài xử lý cho tương xứng với mức độ nghiêm trọng hành vi Về vấn đề tích hợp hệ thống toán thẻ cần quan tâm Đây vấn đề cần quan tâm đặc biệt phát triển thị trường thẻ phát triển chung không dừng lại vài tổ chức phát hành thẻ, vài ngân hàng Nếu vấn đề tích hợp hệ thống tốn thẻ không trọng, quan tâm dẫn đến rắc rối việc sử dụng thẻ người sử dụng thẻ, việc toán thẻ gặp nhiều khó khăn Các ngân hàng tham gia mạng lưới thẻ tốn tồn cần có mối liên hệ chặt với nhau, đặc biệt việc tích hợp qua trung tâm chuyển mạch Việc tích hợp hệ thống toán nhằm thực chuyển lệnh toán ngân hàng với nhau, đảm bảo loại thẻ tốn ngân hàng phát hành tốn thành viên phạm vi nước Tuy nhiên pháp luật quy định vấn đề tích hợp hệ thống tốn thẻ chưa rõ ràng cần có quy định cụ thể xác định rõ trách nhiệm thành viên tham gia liên minh thẻ, quy định cụ thể chế truyền lệnh toán thành viên sở đảm bảo an toàn, bí mật thơng tin 15 KẾT THÚC VẤN ĐỀ Ngày nay, điều kiện kinh tế thị trường ngày phát triển, giao dịch dân thương mại ngày tăng với lượng giao dịch ngày lớn việc tốn qua trung gian tốn ngày chứng tỏ ưu điểm Những quy định pháp luật yêu cầu chủ thể việc mở sử dụng tài khoản toán trung gian toán khiến cho hình thức tốn mang lại hiệu lớn hơn, vừa đảm bảo quyền lợi ích chủ thể, vừa đảm bảo trình lưu thông kinh tế diễn ổn định Bài viết tổng hợp kiến thức tất thành viên nhóm, nhiên kiến thức chúng em cịn hạn chế nên khơng thể tránh khỏi sai sót, mong nhận giúp đỡ thầy cô 16 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Giáo trình Luật Ngân hàng – ĐH Luật HN “Pháp luật thẻ tín dụng Việt Nam, thực trạng giải pháp”, Luận văn thạc sĩ Luật học, Tạ Quang Đôn 3.Một số điểm Quy chế thẻ ban hành kèm theo Quyết định số 20/2007/ QĐ-NHNN ngày 15/5/2007 Thống đốc NHNN 4.Quy chế pháp lý thẻ ngân hàng, Luận án tốt nghiệp, Đỗ Thị Thùy Dương 5.Nghị định 64/2001/ NĐ-CP ngày 20/09/2001 hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán 6.Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN ngày 15 tháng năm 2007 ban hành quy chế phát hành , toán, sử dụng cung ứng dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng quy định tốn thẻ 7.Báo cáo tình hình kinh doanh thẻ ngân hàng Việt Nam – Hiệp hội thẻ Việt Nam 2002, 2003 8.Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam năm 2003 9.“Một số khía cạnh pháp lý thẻ toán thực tiễn điều chỉnh pháp luật thẻ toán Việt Nam nay”, Luận văn thạc sĩ luật học, Phạm Danh Chương 17 ... : “ Những yêu cầu chủ thể việc mở sử dụng tài khoản toán trung gian toán thực tế áp dụng quy định toán thẻ? ?? NỘI DUNG I Những yêu cầu chủ thể việc mở sử dụng tài khoản toán trung gian toán 1.Một... Nếu không quy định cụ thể với loại thẻ khó khăn việc thực áp dụng pháp luật Vấn đề chủ thẻ, pháp luật hành chủ yếu có quy định với chủ thẻ cá nhân quy định chủ thẻ pháp nhân đề cập tới cách mờ... dịch vụ toán II Thanh toán thẻ thực tế áp dụng quy định toán thẻ Thanh toán thẻ Thanh toán thẻ hoạt động chủ thẻ sử dụng thẻ toán hoạt động chi trả hàng hóa, dịch vụ q trình tham gia vào hoạt động