Giải pháp ứng dụng nghiệp vụ bao thanh toán tại NHTMCP Công Thương Việt Nam

* NGUYN TH THU THY GII PHÁP NÂNG CAO NNG LC CNH TRANH CA NGÂN HÀNG TMCP QUC T VIT NAM TRONG TIN TRÌNH HI NHP KINH T QUC T LUN VN THC S KINH T TP. H CHÍ MINH - THÁNG 12 NM 2007 10 TP. H CHÍ MINH - NM 20 LUN VN THC S KINH T GII PHÁP NG DNG NGHIP V BAO THANH TOÁN TI N GÂN HÀNG TMCP CÔNG THNG VIT NAM B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH * LÊ TH HNG NGA 1 10 Mã s: 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS-TS. TRN HUY HOÀNG TP. H CHÍ MINH - NM 20 Chuyên ngành: Kinh t Tài chính - Ngân hàng GII PHÁP NG DNG NGHIP V BAO THANH TOÁN TI NHTMCP CÔNG THNG VIT NAM B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH * LÊ TH HNG NGA 2 MC LC Trang TRANG PH BÌA MC LC DANH MC CH VIT TT DANH MC BNG, BIU  M U CHNG 1 TNG QUAN V NGHIP V BAO THANH TOÁN …….………………………1 1.1 C S LÝ LUN CHUNG V NGHIP V BAO THANH TOÁN (FACTORING…………………………………………………………….… 1 1.1.1 Khái nim Bao thanh toán………………………………………………………………1 1.1.2 Li ích và hn ch khi s dng sn phm Bao thanh toán…………………………2 1.1.2.1 i vi ngi bán hàng: đn v đc bao thanh toán…………………………… 2 1.1.2.2. i vi bên mua hàng………………………………………………………………….4 1.1.2.3 i vi đn v BTT………………………………………………………………………6 1.1.2.4 i vi nn kinh t:…………………………………………………………………… 7 1.1.3 Các loi hình Bao thanh toán …………………………………………………………8 1.1.3.1 Cn c vào phm vi lãnh th………………………………………………………… 8 1.1.3.2 Cn c vào tính cht bo him ri ro…………………………………………………8 1.1.3.3 Cn c vào phng thc bao thanh toán…………………………………………….9 1.1.3.4 Cn c vào cách thc thc hin……………………………………………………….9 1.1.3.5 Cn c vào phm vi giao dch công khai thông tin ca đn v BTT vi ngi mua hàng………………………………………………………………………………………… 9 1.1.4 Quy trình nghip v bao thanh toán:……………………………………………… 10 1.1.4.1 Quy trình thc hin bao thanh toán ni đa…………………………………………10 1.1.4.2 Quy trình thc hin bao thanh toán xut nhp khu…………………………… 11 1.2 S CN THIT NG DNG NGHIP V BAO THANH TOÁN NHM A DNG HOÁ SN PHM DCH V CA H THNG NHTM…………………13 1.2.1 a dng hóa sn phm dch v ca ngân hàng thng mi Vit Nam là tt yu khi tham gia WTO………………………………………………………………………………13 3 1.2.2 S cn thit ng dng nghip v bao thanh toán nhm đa dng hóa sn phm dch v ngân hàng thng mi Vit Nam……………………………………………………14 1.3 TÌNH HÌNH HOT NG BTT TRÊN TH GII ………………………….18 1.3.1 Hot đng bao thanh toán trên th gii…………………………………………… 18 1.3.2 Hot đng bao thanh toán ti ASEAN……………………………………………… 23 1.3.3 Xu th phát trin hot đng bao thanh toán………………………………………….24 1.3.4 Mt s kinh nghim ca th gii và các NHTM trong nc cho vic ng dng sn phm bao thanh toán ti Vietinbank ………………………………………………… …….25 1.3.4.1 Mt s kinh nghim ca th gii…………………………………………………… 25 1.3.4.2 Mt s kinh nghim ca các NHTM  Vit Nam ……………………………………… 27 KT LUN CHNG 1 CHNG 2 C S THC TIN TRIN KHAI NGHIP V BAO THANH TOÁN TI VIETINBANK. 2.1 S CN THIT PHI NG DNG SN PHM BAO THANH TOÁN TI VIETINBANK …………………………….………………………………………….30 2.1.1 Gii thiu s lc v Vietinbank……………………………………………………….30 2.1.1.1 Tng quan………………………………………………………………………………30 2.1.1.2 Các hot đng kinh doanh ca Vietinbank nm 2009…………………………….35 2.1.1.3 Khó khn và tn ti trong hot đng kinh doanh ca Vietinbank……………….43 2.1.2 S cn thit phi ng dng sn phm BTT vào h thng Vietinbank …………………46 2.1.3 Quá trình xây dng và trin khai ng dng nghip v BTT ti Vietinbank…… 47 2.1.4 Phân tích kh nng cnh tranh ca sn phm BTT  Vietinbank so vi ngân hàng khác theo mô hình SWOT…………………………………………………………………… 53 2.2 TIM NNG HOT NG BTT  VIT NAM…………………………… 56 2.2.1 C s nn móng hot đng BTT ti Vit Nam…………………………………… 56 2.2.2 Các t chc đang cung ng dch v BTT…………………………………………… 57 2.2.3 Doanh s BTT ti Vit Nam…………………………………………………………….59 2.2.4 C s pháp lý hot đng bao thanh toán ti Vit Nam…………………………… 60 2.3 NHNG KHÓ KHN VÀ HN CH KHI THC HIN BTT TI VIT NAM………………………………………………………………………………… 62 4 2.3.1 Khó khn và hn ch v pháp lý khi thc hin BTT…………………………………62 2.3.2Khó khn và hn ch tác nghip……………………………………………………… 63 KT LUN CHNG 2 CHNG 3 GII PHÁP NG DNG NGHIP V BAO THANH TOÁN TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN CÔNG THNG VIT NAM 3.1 TRIN VNG NG DNG NGHIP V BTT TI VIETINBANK ………68 3.1.1 Bi cnh kinh t xã hi………………………………………………………………… 68 3.1.2 Trin vng ng dng nghip v BTT ti Vietinbank…………………………………70 3.2 GII PHÁP NG DNG NGHIP V BTT VIETINBANK… …………….71 3.2.1 y mnh chin lc marketing nhanh chóng tip cn vi khách hàng………….71 3.2.2 Tn dng ngun khách hàng sn có………………………………………………… 79 3.2.3 Thng xuyên cp nht, b sung danh sách các bên mua hàng tim nng………79 3.2.4 Nghiên cu phát trin thêm dch v qun lý khon phi thu cho khách hàng……80 3.3 XÂY DNG QUY TRÌNH THC HIN NGHIP V BAO THANH TOÁN TI VIETINBANK………………………………………………………………… 81 3.4 KIN NGH V PHÍA NHÀ NC……………………………………………91 3.4.1 Xem xét thành lp Hip hi Bao thanh toán quc gia đ thúc đy hot đng bao thanh toán, đc bit là bao thanh toán ni đa…………………………………………… 91 3.4.2.Hoàn thin khung pháp lý cho hot đng BTT……………………………………….94 3.4.3 Công b và ph bin các quy đnh pháp lut liên quan đn hot đng BTT cho các c quan ban ngành liên quan………………………………………………………………….97 KT LUN CHNG 3 KT LUN TÀI LIU THAM KHO 5 DANH MC CÁC CH VIT TT CH VIT TT NGUYÊN VN BTT Bao thanh toán ASEAN Các quc gia ông Nam Á FCI Hip hi bao thanh toán quc t VIETINBANK Ngân hàng Thng mi c phn Công Thng Vit Nam NHTM CP CTVN Ngân hàng Thng mi c phn Công Thng Vit Nam CIC Trung tâm thông tin tín dng Ngân hàng nhà nc CNTT Công ngh thông tin D/A Phng thc thanh toán chp nhn nh thu DN Doanh nghip D/P Phng thc thanh toán nh thu L/C Th tín dng NHNN Ngân hàng nhà nc NHTMCP Ngân hàng thng mi c phn QLKH Qun lý khách hàng TCTD T chc tín dng Thu TNDN Thu thu nhp doanh nghip Thu VAT Thu giá tr gia tng TSB Tài sn bo đm Vietcombank Ngân hàng Thng mi c phn Ngai thng Vit Nam CBTD Cán b tín dng GHTD Gii hn tín dng HMB Hp đng mua bán NHBTT Ngân hàng bao thanh toán TTT T trình thm đnh HTD Hp đng tín dng HBTT Hp đng Bao thanh toán TSB Tài sn bo đm HB Hp đng bo đm 6 DANH MC CÁC BNG, BIU  S hiu Mc lc Ni dung bng, s đ, biu đ Trang Bng 1.1 1.3.1 Doanh s BTT trên th gii nm 2004-2009 18 Biu đ 1.1 1.3.1 Doanh s BTT trên th gii nm 2004-2009 19 Bng 1.2 1.3.1 So sánh doanh s BTT ca FCI so vi BTT th gii 20 Bng 1.3 1.3.1 Doanh s BTT ni đa và quc t ca các châu lc nm 2008-2009 21 Biu đ 1.2 1.3.1 T trng BTT gia các châu lc nm 2009 21 Bng 1.4 1.3.1 Doanh s BTT các quc gia hàng đu nm 2003-2009 22 Bng 1.5 1.3.1 Doanh s BTT ca các nc khu vc ASEAN 2003- 2009 23 Bng 2.1 2.1.1.2 S d huy đng vn ca Vietinbank nm 2008-2009 35 Bng 2.2 2.1.1.2 D n cho vay nn kinh t ca Vietinbank nm 2008- 2009 36 Bng 2.3 2.1.1.2 Các hot đng đu t và dch v khác ca Vietinbank nm 2008-2009 38 Bng 2.3 2.2.3 Danh s BTT ti Vit Nam 2006-2009 59 Biu đ 2.1 2.2.3 Danh s BTT ti Vit Nam 2006-2009 60 7 LI M U 1. LÝ DO CHN  TÀI: Hi nhp kinh t quc t đã và đang ngày càng tr thành tiêu đim, là nhân t nh hng quan trng đi vi hot đng sn xut kinh doanh ca các doanh nghip, ca ngành ngân hàng và toàn b nn kinh t. S kin Vit Nam gia nhp T chc Thng Mi th gii (WTO) đã to ra mt sân chi mi, mt môi trng mi thun li hn đ phát trin các hot đng sn xut kinh doanh nói chung và hot đng ca các t chc tài chính nói riêng. th trng tài chính đang m rng phm vi hot đng, va to điu kin tng cng hp tác, va cnh tranh gay gt. Trong tin trình hi nhp, các ngân hàng, các t chc tài chính phi ngân hàng phi cnh tranh bình đng vi các ngân hàng có 100% vn nc ngoài có nhiu li th hn mt tài chính, kinh nghim qun lý, công ngh hin đi.  có th tn ti, đ duy trì li nhun và tng nng lc cnh tranh đòi hi các ngân hàng trong nc phi đi mi và phát trin v mi mt, nh: vn, công ngh, dch v, c cu t chc, trình đ qun lý, ngun nhân lc, cht lng hot đng ca h thng qun tr ri ro tín dng và đa ra nhiu sn phm mi nhm to điu kin cho s phát trin vng nhm tránh nguy c gim th phn trong tng lai. Trong giai đon nn kinh t th gii và trong nc có nhiu din bin phc tp: tng trng kinh t suy thoái, lãi sut huy đng cao trong khi lãi sut cho vay b khng ch, thanh khon ca ngân hàng gim mnh…, vi chính sách tht cht tin t này đã làm cho hot đng cho vay ca ngân hàng hu nh không mang li li nhun, thm chí chp nhn l trong công tác huy đng đ đm bo tính thanh khon. Trc nhng din bin bt li t hot đng tín dng, thì các t chc tài chính ca Vit Nam nói chung và Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam (Vietinbank) không có con đng nào khác là tng cng cung cp dch v vi cht lng tt nht, nghiên cu ng dng các sn phm mi mà các nc phát trin đã áp dng trong đó phi k đn nghip v BTT.  Vit Nam, nghip v BTT cng đã bt đu đc trin khai áp dng  mt s TCTD và Ngân hàng Nhà nc Vit Nam đã ban hàn hành Quy ch hot đng BTT ca các TCTD . Vy bao thanh toán là gì? Nó mang li li ích gì cho ngi s dng? sn phm đã ph bin  Vit Nam cha? Nhng thun li và khó khn nào vp phi khi trin khai sn 8 phm? Chính vì vy tôi chn đ tài “ng dng nghip v BTT ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam” làm đ tài nghiên cu. 2. MC ÍCH NGHIÊN CU:  tài nghiên cu gii quyt 3 vn đ c bn nh sau: • Khái quát các vn đ c bn v khái nim BTT, v cách phân loi bao thanh toán cng nh các li ích và hn ch ca nghip v này mang li, quy trình nghip v BTT, S cn thit ng dng nghip v BTT nhm đa dng hóa sn phm dch v ca hn thng NHTM. Tình hình BTT trên th gii và rút ra mt s kinh nghim hot đng BTT ca th gii cng nh các NHTM  Vit Nam cho vic ng dng sn phm BTT ti Vietinbank • Phân tích, đánh giá v quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. Nhn đnh nhng đim mnh, đim yu, c hi và thách thc đi Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam khi trin khai ng dng nghip v BTT. Tim nng hot đng BTT  Vit Nam, nhng khó khn và hn ch khi thc hin BTT ti Vit Nam. • Xem xét trin vng phát trin nghip v BTT ti Vietinbank.  xut mt s gii pháp có th áp dng trong thc tin đ trin khai ng dng BTT ti Vietinbank và Xây dng quy trình nghip v BTT cho tng phòng ban. Cui cùng kin ngh vi Nhà nc 3. I TNG VÀ PHM VI NGHIÊN CU: • i tng nghiên cu: Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam • Phm vi nghiên cu: Vic trin khai ng dng sn phm bao thanh toán ti Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam 4. PHNG PHÁP NGHIÊN CU: S dng phng pháp duy vt bin chng kt hp vi phng pháp nghiên cu thng kê, so sánh, phân tích…đi t c s lý thuyt đn thc tin nhm gii quyt và làm sáng t mc đích đt ra trong lun vn. 5. KT CU LUN VN: Ngoài phn m đu và phn kt lun, lun vn đc chia làm 3 chng, c th: Chng 1: Tng quan v nghip v bao thanh toán Chng 2: C s thc tin trin khai nghip v BTT ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam 9 Chng 3: Gii pháp nhm ng dng nghip v bao thanh toán ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam Ni dung c th ca tng chng nh sau: [...]... NG BTT TRÊN TH GI I ng bao thanh toán trên th gi i Theo s li u th ng kê m i nh t c a T ch c Bao thanh toán th gi i (FCI), có 1.909 công ty tham gia BTT Doanh s bao thanh toán trên toàn th gi i trong n m 2009 là : 1.283.559 tri u EUR gi m h n 3% so v i n m 2008 là 1.325.111 tri u EUR Trong ó: - Bao thanh toán n i a là 1.118.100 tri u EUR gi m 2,68% so v i n m 2008 - Bao thanh toán qu c t là 165.459... 0 2007 2008 2009 Bi u 1.1 : Doanh s bao thanh toán trên th gi i (2007-2009) Trong t ng doanh s bao thanh toán, bao thanh toán n i i v i h n 87% a chi m t tr ng tuy t i u này cho th y r ng trong mua bán n i a r t thích h p d ng d ch v bao thanh toán B i vì, trong ph m vi qu c gia, ng n v bao thanh toán tr c ti p quan h v i nhau, vi c th m doanh, tài chính c a các toán qu c t i mua, ng s i bán, nh uy... - BTT công khai: là d ch v BTT mua c thông báo v vi c ng BTT Ng c cung c p cho ng i bán chuy n nh i bán ng th i ng ng các kho n ph i thu cho i mua thanh toán ti n hàng tr c ti p cho n v BTT Trong tr i nv ng h p này, n v BTT s cùng tham gia theo dõi quá trình thu h i công n 1.1.4 Quy trình nghi p v bao thanh toán: 1.1.4.1 Quy trình th c hi n bao thanh toán n i S : H TH NG M T a N V BAO THANH TOÁN 1... T tr ng BTT c a các châu l c n m 2009 Châu Âu là châu l c có bao thanh toán phát tri n nh t th gi i v i 559 t ch c bao thanh toán chi m 68% doanh s bao thanh toán th gi i ây là khu v c mà BTT t i nhi u qu c gia ã có quá trình phát tri n lâu dài, chuyên nghi p hóa cao (Anh, Pháp, Ý, và này t c ) c các thành t u l n trong nghi p v bao thanh toán, doanh s th c hi n d ch v u t ng qua các n m Xét trên góc... P V BAO THANH TOÁN 1.2 C S LÝ LU N CHUNG V NGHI P V BAO THANH TOÁN (FACTORING) 1.2.1 Khái ni m Bao thanh toán: Trong l ch s , ã có nhi u khái ni m khác nhau mô t v nghi p v BTT này: i n kinh t (Dictionary of economic – Christopher & Bryan Lones) Theo T “BTT –factoring - là m t s dàn x p tài chính, qua ó m t công ty tài chính chuyên nghi p (công ty mua n - factor firm) mua l i các kho n n c a m t công. .. 10 n h n thanh toán theo h p ng mua bán hàng hóa, bên mua hàng thanh toán kho n ph i tr cho n v BTT 19 11 ti n ng tr n v BTT s chuy n tr s ti n còn l i cho bên bàn hàng sau khi tr is c , các kho n lãi, phí mà bên bán hàng ph i thanh toán 1.1.4.2 Quy trình th c hi n bao thanh toán xu t nh p kh u S : H TH NG HAI N V BTT 1 H p Nhà XK (ng i bán) ng bán hàng Nhà NK (ng i mua) 7 Giao hàng 11 thanh toán c... c n ng là m t n v ch p thu n tín d ng ng th i n v cung c p ti n ích qu n lý s cái, thu h i kho n ph i thu và b o lãnh thanh toán Dù có nhi u cách di n t khác nhau v nghi p v bao thanh toán, nói chung có th hi u nghi p v bao thanh toán chính là hình th c tài tr cho nh ng kho n thanh toán ch a n h n, phát sinh t các ho t d ch v , ó chính là ho t ng s n xu t kinh doanh, cung ng hàng hóa và ng mua bán... trên th th gi i ang quen d n v i nh ng l i ích t BTT Hi p h i bao thanh toán qu c t (FCI) là t ch c thành l p n m 1968, tr s t i Amsterdam – Hà Lan T ch c Bao thanh toán th gi i FCI ã t ng tr thành viên ng v i 247 66 qu c gia kh p n m châu V i t cách là t ch c d n d t th tr toàn c u, FCI là t ch c duy nh t a ra các s li u báo cáo v bao thanh toán trên toàn th gi i hàng n m ng áng tin c y nh t 27 B ng... các kho n ph i thu mà ng i mua không thanh toán ho c m t kh n ng thanh toán: - Trong tr ng h p d ch v BTT mi n truy òi c áp d ng, n v BTT ph i ch u toàn b r i ro tín d ng -Trong tr ng h p áp d ng các d ch v BTT khác BTT mi n truy òi, BTT tuy có quy n truy òi l i các kho n ti n ã t m ng /thanh toán cho ng nh ng ng nv i bán i bán không hoàn tr ho c b m t kh n ng thanh toán Khi có tranh ch p x y ra gi a... s d ng v n - Ch thanh toán ti n hàng khi hàng hóa áp ng mua bán - Không ph i tr b t k m t kho n phí BTT nào c các yêu c u c a h p ng 14 - Khi th c hi n BTT qu c t , các c n ng i v ngôn ng c gi i quy t b i n v BTT + Có th nhanh chóng (n u thanh toán b ng ph toán hi n nay), phí th t hàng mà không b trì hoãn, không t n chi phí m L/C ng L/C - ph ng l ng th c thanh toán khá ph bi n trong thanh ng: V i nh . bao thanh toán: 1.1.4.1 Quy trình thc hin bao thanh toán ni đa S : H THNG MT N V BAO THANH TOÁN n v bao thanh toán 11. Thanh toán n g 8. n g trc 7. Chuyn nhng hóa. bo lãnh thanh toán. Dù có nhiu cách din đt khác nhau v nghip v bao thanh toán, nói chung có th hiu nghip v bao thanh toán chính là hình thc tài tr cho nhng khon thanh toán cha. BTT Bao thanh toán ASEAN Các quc gia ông Nam Á FCI Hip hi bao thanh toán quc t VIETINBANK Ngân hàng Thng mi c phn Công Thng Vit Nam NHTM CP CTVN Ngân hàng Thng mi c phn Công