Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Phan Đình Phùng

K T R C H CHU Y H T K HÁ C CHI R NG H N G K H Y ÊN N G T H N C H H À NG Â NHÁ SV T MS S Ngà n GV H Thàn h I H  G T R ÌN H H ÓA LU  G ÀNH T N G X  À NG D Â N H À NH P H T H : C H S V : 08 5 n h : Tài H D : PG h ph H  C M T H ÀO  N T T T ÀI CH Í  P H  D OA N À NG Á H AN H ÂU H U 5 403085 5 chính – S.TS. N G Chí Min T P. H C T O   T NGHI  Í NH – N G  NG T N H N G Á C H ÌN H U THIÊ 5 – Ngân h G UY N h – Nm C HÍ MI N  C BI T  P G ÂN H À T ÍN D  G HI P H ÂU H PH Ù M àng N MINH 2012 N H T À NG  NG P T I Ù NG KIU I i LI CM N cñd  đ tài tt nghip này đc hoàn thành, không ch nh có nhng kin thc mà em đã hc  trng lp và nhng ch dn tn tình ca Thy TS.Nguyn Minh Kiu, mà còn nh vào s tri nghim thc t trong thi gian thc tp ti Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Phan ình Phùng. Vì vy, trc ht em xin t lòng bit n sâu sc đn Thy TS.Nguyn Minh Kiu đã theo sát và hng dn em trong su t quá trình vit đ tài. Em chân thành cm n quý Thy, Cô trong Chng trình ào To c Bit ca trng i hc M Tp.HCM đã tn tình truyn đt nhng kin thc quý báu v chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng trong 4 nm hc tp ti trng. Nhng kin thc đó không ch là c s, nn tng giúp em hoàn thành đ tài, mà s là vn quý giúp đ em trong công vic và s nghip sau này. Em chân thành cm n Ban giám đc Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Phan ình Phùng, cng nh các anh ch phòng Quan h khách hàng đã cho phép và to mi điu kin tt nht đ em thc tp ti chi nhánh, có đc nhng kin thc thc t và hoàn thành đ tài tt nghip ca mình. Sau cùng, em kính chúc quý Thy, Cô trng i hc M TP. HCM cùng các anh, ch ti Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Phan ình Phùng luôn di dào sc kho và thành công trong công vic. Sinh viên thc hin Châu Hu Thiêm ii MC LC Trang Danh mc ký hiu và ch vit tt Danh mc bng biu Danh mc hình Chng 1: GII THIU  TÀI NGHIÊN CU 1.1. Tng quan v vn đ nghiên cu 01 1.2. Lý do chn đ tài 01 1.3. Mc tiêu nghiên cu 02 1.4. Phng pháp nghiên cu 02 1.5. Phm vi nghiên cu 03 1.6. Kt cu đ tài 03 Chng 2: LÝ THUYT V XP HNG TÍN DNG 2.1. Tng quan v xp hng tín dng 04 2.1.1. Tm quan trng c a xp hng tín dng 05 2.1.2. Nguyên tc xp hng tín dng 06 2.1.3. Các h thng xp hng tín dng doanh nghip trong nc và th gii 06 2.1.3.1. H thng xp hng tín dng ca Trung tâm thông tin Tín dng – CIC 06 2.1.3.2. H thng xp hng tín dng doanh nghip ca Ngân hàng thng mi c phn ngoi thng Vit Nam – Vietcombank 07 2.1.3.3. H thng xp hng tín dng ca Moody’s và S&P 10 2.1.3.4. Ch s Z ca Edward I.Altman 11 2.2. Ri ro tín dng 12 2.2.1. Nguyên nhân gây ra ri ro tín dng 13 2.2.2. Thit hi t ri ro tín dng 14 Chng 3: XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG Á CHÂU - CHI NHÁNH PHAN ÌNH PHÙNG 3.1. Gii thiu v ngân hàng Á Châu 15 3.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 15 3.1.2. Sn phm dch v chính ca ACB 15 3.1.3. C cu t chc 15 3.1.4. Nhng thành tu đt đc 17 3.1.5. Kt qu hot đng kinh doanh 17 3.2. Gii thiu v ngân hàng Á Châu – chi nhánh Phan ình Phùng 19 iii 3.2.1. Quá trình hình thành 19 3.2.2. Chc nng và nhim v 19 3.2.3. C cu t chc 20 3.2.4. Tình hình hot đng kinh doanh 20 3.2.5. Nhng thun li và khó khn hin ti ca chi nhánh 21 3.2.5.1. Thun li 22 3.2.5.2. Khó khn 22 3.3. Xp hng tín dng khách hàng doanh nghip ti ACB – Chi nhánh Phan ình Phùng 23 3.3.1. Chính sách tín dng ca ACB 23 3.3.2. H thng xp hng tín dng ca ACB 23 3.3.3. Xp hng tín dng doanh nghip ca ACB – Chi nhánh Phan ình Phùng 24 3.3.3.1. Phng pháp xp hng 24 3.3.3.2. Quy trình xp hng tín dng doanh nghip 24 3.3.3.2.1. i tng chm đim 24 3.3.3.2.2. Mô hình xp hng tín dng doanh nghip 24 3.3.3.2.3. Quy trình xp hng tín dng doanh nghip 25 3.3.4. Ví d v doanh nghip đc xp hng tín dng ti 32 ACB – Chi nhánh Phan ình Phùng: 3.3.4.1. Ví d v doanh nghip cha có báo cáo tài chính 32 (áp dng Scoring xét duyt): 3.3.4.2. Ví d v doanh nghip có báo cáo tài chính 37 nhng cha đc kim toán (áp dng Scoring phân loi n): 3.3.4.3. Nhn xét ví d: 42 3.3.5. Nh n xét v h thng xp hng doanh nghip ti 43 ACB – Chi nhánh Phan ình Phùng: 3.3.5.1. u đim: 43 3.3.5.2. Nhc đim: 44 3.3.6. So sánh h thng xp hng tín dng doanh nghip gia 45 ACB – Chi nhánh Phan ình Phùng và Vietcombank. 3.3.6.1. Ging nhau 45 3.3.6.2. Khác nhau 45 Chng 4: GII PHÁP NHM HOÀN THIN H THNG XP HNG TÍN DNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG Á CHÂU - CHI NHÁNH PHAN ÌNH PHÙNG 4.1. Mc tiêu hoàn thin h thng xp hng tín dng doanh nghip 47 t i ACB – Chi nhánh Phan ình Phùng. 4.2.  xut sa đi b sung cho h thng xp hng tín dng doanh nghip 48 iv ti ACB – Chi nhánh Phan ình Phùng. 4.2.1. Thay đi và cp nht thang đim, tiêu chun và t trng 48 ca mi ch tiêu qua tng thi k kinh t. 4.2.2. Xây dng thêm ch tiêu tài chính 49 so sánh doanh nghip cn cp tín dng vi trung bình ngành. 4.2.3. a ch s Z-score ca Altman vào làm ch tiêu chm đim. 49 4.2.4. Sa cha và b sung mt s ch tiêu chm đim 50 trong phn chm đim phi tài chính. 4.2.5. C n xây dng bng đim cho TSB, và xét thêm 51 trng s đim ca TSB khi tng kt đim tín dng ca khách hàng. 4.2.6. Thêm trng s ca ngành và TSB vào phn Scoring phân loi n. 51 4.2.7. Chi tit hn trong phn xp hng doanh nghip. 52 4.2.8. Nâng cp h thng công ngh thông tin và x lý nghiêm cán b tín dng 53 vi phm v vn đ đo đc ngh nghip 4.2.9. Nên thông báo kt qu chm đim và xp hng tín dng cho khách hàng 53 4.2.10. Trao đi thng xuyên vi khách hàng và đ cao vai trò ca 53 phng án kinh doanh ca doanh nghip KT LUN 55 TÀI LIU THAM KHO PH LC PH LC A: Danh sách ngành ngh kinh t trong h thng xp hng tín dng ti ACB PH LC B: B giá tr chun cho vic chm đim tài chính. PH LC C: Ch tiêu Scoring xét duyt dành cho khách hàng doanh nghip cha có báo cáo tài chính. PH LC D: Ch tiêu Scoring xét duyt dành cho khách hàng doanh nghip có báo cáo tài chính. PH LC E: Ch tiêu Scoring phân loi n dành cho khách hàng doanh nghip có báo cáo tài chính. PH LC F: Ch tiêu Scoring phân loi n dành cho khách hàng doanh nghip cha có báo cáo tài chính. PH LC G: Bng cân đi k toán ca công ty TNHH B. PHU LC H: Bng kt qu hot đng kinh doanh ca công ty TNHH B. v DANH MC KÝ HIU VÀ CH VIT TT Ch vit tt/ Ký hiu Din gii - ACB Ngân hàng Á Châu - NHTM Ngân hàng thng mi - NHNN Ngân hàng nhà nc - TSB Tài sn bo đm - CBTD Cán b tín dng - HQT Hi đng qun tr - CEO Giám đc điu hành - DN Doanh nghip - TNHH Trách nhim hu hn - TMCP Thng mi c phn - KD Kinh doanh. - BCTC Báo cáo tài chính - TCTD T chc tín dng - HKD Hot đng kinh doanh - TD Tín dng - Moody’s Moody’s investors service - S&P Standard & Poor’s - WTO T chc thng mi th  gii - CIC Trung tâm Thông tin tín dng thuc Ngân hàng nhà nc. vi DANH MC BNG BIU Trang Bng 2.1 Tng hp đim các yu t phi tài chính ca Vietcombank 08 Bng 2.2 im trng s các ch tiêu tài chính và phi tài chính 08 chm đim xp hng tín dng doanh nghip ca Vietcombank. Bng 2.3 H thng ký hiu xp hng tín dng doanh nghip 09 ca Vietcombank Bng 2.4 H thng ký hiu xp hng công c n dài hn 10 ca Moody’s và S&P Bng 2.5 Công thc Z-score cho các trng hp doanh nghip 11 Bng 3.1 Kt qu hot đng kinh doanh ca ACB 18 Bng 3.2 Tình hình hot đng kinh doanh ca ACB – 21 Chi nhánh Phan ình Phùng. Bng 3.3 Các ch tiêu tài chính trong h thng xp hng tín dng 27 doanh nghip. Bng 3.4 Trng s chm đim xp hng tín dng doanh nghip 30 trong Scoring xét duyt Bng 3.5 Trng s chm đim trong Scoring phân loi n dành cho 30 Doanh nghip có quy mô Trung bình và Ln Bng 3.6 Trng s chm đi m trong Scoring phân loi n dành cho 30 Doanh nghip có quy mô Nh và rt nh Bng 3.7 Kt qu xp hng khách hàng doanh nghip 31 Bng 3.8 ánh giá các loi ri ro trong h thng xp hng doanh nghip 31 Bng 3.9 Scoring xét duyt đim phi tài chính ca công ty TNHH A 33 Bng 3.10 Kt qu chm đim tài sn bo đm ca công ty TNHH A 36 Bng 3.11 Kt qu xp hng tín dng ca công ty TNHH A 36 vii Bng 3.12 Kt qu chm đim tài chính ca công ty TNHH B 37 Bng 3.13 Kt qu chm đim phi tài chính ca công ty TNHH B 38 Bng 3.14 Kt qu chm đim tài sn bo đm ca công ty B 41 Bng 3.15 Kt qu xp hng tín dng ca công ty TNHH B 41 Bng 3.16 So sánh s khác nhau gia h thng xp hng tín dng doanh 45 nghip ca ACB – Chi nhánh Phan ình Phùng và Vietcombank Bng 4.1 Kt qu xp h ng khách hàng doanh nghip theo S&P 52 viii DANH MC HÌNH Trang Hình 3.1 S đ phòng ban ca ACB 16 Hình 3.2 S đ t chc Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Phan ình Phùng 20 Hình 3.3 Mô hình xp hng tín dng doanh nghip ca ACB 25 1 CHNG 1. GII THIU  TÀI NGHIÊN CU 1.1. TNG QUAN V VN  NGHIÊN CU: Hin nay, nn kinh t Vit Nam đang phi đi mt vi nhiu khó khn và tn ti, trong đó có hai khó khn chính: Th nht, đó chính là lm phát. Lm phát ti Vit Nam đã tng cao và kéo dài trong sut 5 nm qua, k t nm 2007 đn nay và bình quân mi nm là 13%, gp 3 ln so vi các nc trong khu vc. Giá c tng cao và nhiu thi đim còn có nhiu mt hàng tng phi lý, nh h ng đn nim tin ca ngi dân vào s điu hành ca Chính ph. Th hai, vn đ lãi sut. Lãi sut cho vay cao khin vic vc dy nn kinh t ni ti cng nh sn xut kinh doanh trong nc càng khó khn hn. Doanh nghip không ch b nh hng bi lm phát mà còn b nh hng bi lãi sut vay cao, đã khó nay càng thêm khó. Do đó, khó khn đt ra cho các ngân hàng và t chc tín d ng là làm sao tìm đc nhng khách hàng doanh nghip tt, có uy tín đ thc hin vic cp tín dng.  làm đc vic đó, mt h thng xp hng tín dng doanh nghip có hiu qu cao là ht sc cn thit. T vn đ cp thit đó, da trên quá trình nghiên cu, quan sát thc t, thu thp và phân tích s liu v vic xp hng tín dng doanh nghip ti ACB – Chi nhánh Phan  ình Phùng, đ tài s góp phn gii quyt vn đ trên. 1.2. LÝ DO CHN  TÀI Bc sang nm 2012, Vit Nam s phi thc hin nhiu cam kt ca WTO theo l trình, m ca cho nhiu doanh nghip nc ngoài vào hot đng. Hn na, vi nhiu rào cn b bãi b, các ngành kinh t, đc bit là ngành tài chính ngân hàng chc chn s tr nên sôi đng và cnh tranh khc lit hn. Vi môi trng mi, các ngân hàng không ch phi đi mt vi áp lc cnh tranh, mà h còn ph i đi mt vi ri ro tín dng luôn rình rp. Do đó, vic xây dng mt h thng xp hng tín dng hoàn thin trong mi ngân hàng là điu ht sc cn thit. Nh ta đã bit, hot đng tín dng là ngun sng ch yu ca các ngân hàng. Mc dù vy, nó cng tim n rt nhiu ri ro. Tuy nhiên, đ có đc mt h thng x p hng tín dng phù hp vi tình hình kinh t, phù hp vi đnh hng phát trin thì không phi ngân hàng nào cng làm đc. Trong nhng nm qua hot đng tín dng ca các ngân hàng thng mi Vit Nam đã có nhiu đóng góp to ln cho s tng trng chung ca kinh t đt nc. Các ngân hàng thng mi Vit Nam đã không [...]... vi t t t, k t c u chi ti t c xây d ng bao g m: Ch ng 1: Gi i thi u v Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Phan ình Phùng Ch ng 2: X p h ng tín d ng khách hàng doanh nghi p t i ACB – Chi nhánh Phan ình Phùng Ch ng 3: Gi i pháp nh m hoàn thi n h th ng x p h ng tín d ng khách hàng doanh nghi p t i ACB – Chi nhánh Phan ình Phùng 3 CH NG 2 LÝ THUY T V X P H NG TÍN D NG 2.1 T NG QUAN V X P H NG TÍN D NG: Trong th... p t i Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Phan ình Phùng K t h p v i ki n th c th c t trong quá trình th c t p t i ngân hàng a ra nh ng ánh giá c ng nh gi i pháp hoàn thi n h th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p c a Chi nhánh Phan ình Phùng 1.6 K T C U TÀI: B c cc a tài nghiên c u “H th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p t i Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Phan ình Phùng ngoài ph n l i m u, các danh m c b ng... nh có uy tín trong giao d ch v i ngân hàng và các t ch c tín d ng khác tr nên ngày càng khó kh n T ó, áp l c v ch tiêu, doanh s i v i chi nhánh s ngày m t n ng h n; h n n a, chi nhánh còn ph i i m t v i r i ro tín d ng khá cao khi c p tín d ng cho khách hàng c a mình M t khác, chi nhánh còn ph i i m t v i áp l c c nh tranh khá l n Vì con ng mà ACB – Chi nhánh Phan ình Phùng t a l c có v trí khá t a,... u ngân hàng m nh và có tên tu i ch n m chi nhánh c a mình t i ây n c nh chi nhánh Ngân hàng th ng m i c ph n xu t nh p kh u Vi t Nam - Eximbank, Ngân hàng th ng m i c ph n k th ng – Techcombank, v.v… 22 3.3 X P H NG TÍN D NG KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P T I ACB – CHI NHÁNH PHAN ÌNH PHÙNG 3.3.1 Chính sách tín d ng c a ACB: Chính sách tín d ng là các quy ch , chi n l c kinh doanh, quy nh chi ph i ho t ng tín. .. ình Phùng, có th th y chi nhánh Phan ình Phùng là m t chi nhánh l n c a ACB V i nhi u ch c n ng, kèm theo nhi u lo i s n ph m a d ng, chi nhánh s d dàng ti p c n và áp ng y các nhu c u giao d ch, thanh toán, và nhu c u v n t phía khách hàng, t ó s t o cho chi nhánh m t s thu n l i r t l n trong quá trình tìm ki m khách hàng, góp ph n y m nh doanh thu và l i nhu n 19 3.2.3 C c u t ch c: Là m t chi nhánh, ... tài s n; và cung c p các d ch v ngân hàng khác 3.1.3 C c u t ch c: Ngân hàng Á Châu có m t b máy ho t ng c t ch c khá ch t ch t c p i u hành cho n nhân viên C c u t ch c ó g m sáu kh i (Khách hàng cá nhân, Khách hàng doanh nghi p, Ngân qu , Phát tri n kinh doanh, Giám sát i u hành, Qu n tr ngu n l c), b n ban (Ki m toán n i b , Chi n l c, m b o ch t l ng, Chính sách và Qu n lý tín d ng) và hai phòng... u r i ro tín d ng khi cho vay i t ng khách hàng này Nh n th y t m quan tr ng c a h th ng x p h ng tín d ng i v i Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Phan ình Phùng, em ã quy t nh ch n tài “H th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p t i Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Phan ình Phùng V i tài này, hy v ng s góp ph n hoàn thi n h n h th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p, t o c s v ng ch c cho nh ng b c phát tri n sau... i chi nhánh là h t s c c n thi t t n d ng c t i a l i ích mà c s m i em l i V i b máy t ch c h p lý, ch t l ng s n ph m và d ch v v t tr i, tin t ng r ng ACB – Chi nhánh Phan ình Phùng s trên thành m t trong nh ng chi nhánh d n u trong h th ng c a ACB T CH C Hình 3.2: S NGÂN HÀNG Á CHÂU – CHI NHÁNH PHAN ÌNH PHÙNG Ngày l p: 01/06/2011 (Ngu n: B ph n hành chánh ngân hàng ACB – Chi nhánh Phan ình Phùng) ... a Ngân hàng th ph n ngo i th ng Vi t Nam - Vietcombank: t ng m i c H th ng x p h ng tín d ng c a Vietcombank là m t ph ng pháp l ng hóa m c r i ro tín d ng c a khách hàng thông qua quá trình ánh giá b ng thang i m Các ch tiêu và thang i m c áp d ng khác nhau i v i các lo i khách hàng khác nhau Vi c x p h ng tín d ng t i Vietcombank không ch h tr vi c ra quy t nh c p tín d ng, giám sát và ánh giá khách. .. p h ng doanh nghi p, và Trình phê duy t k t qu ch m i m tín d ng và x p h ng khách hàng Khi x p h ng tín d ng khách hàng, cán b tín d ng ti n hành thu th p thông tin c a khách hàng t nhi u ngu n nh : h s do khách hàng cung c p bao g m các lo i gi y t và báo cáo tài chính, ti p xúc tr c ti p khách hàng, báo chí và ph ng ti n i chúng, Trung tâm thông tin tín d ng c a NHNN - CIC, t n i b ngân hàng, v.v… . cm n Ban giám đc Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Phan ình Phùng, cng nh các anh ch phòng Quan h khách hàng đã cho phép và to mi điu kin tt nht đ em thc tp ti chi nhánh, có đc. Ging nhau 45 3.3.6.2. Khác nhau 45 Chng 4: GII PHÁP NHM HOÀN THIN H THNG XP HNG TÍN DNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG Á CHÂU - CHI NHÁNH PHAN ÌNH PHÙNG 4.1. Mc tiêu hoàn. cho khách hàng doanh nghip nhm gim thiu ri ro tín dng khi cho vay đi tng khách hàng này. Nhn thy tm quan trng ca h thng xp hng tín dng đi vi Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh