HOÀN THIỆN CÔNG tác xếp HẠNG tín DỤNG nội bộ DOANH NGHIỆP tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN bưu điện LIÊN VIỆT

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VÕ THỊ CẨM NHUNG HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2016 Công trình đƣợc hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Phản biện 1: PGS TS Hoàng Tùng Phản biện 2: PGS TS Phan Thị Hà Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài – Ngân hàng họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 27 tháng 08 năm 2016 Có thể tìm hiểu Luận văn tại: - Trung tâm Thông tin – Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng thương mại, hàm chứa nhiều rủi ro Xếp hạng tín dụng nội công cụ quản trị rủi ro tín dụng hiệu mà Ngân hàng thương mại áp dụng cấp tín dụng cho khách hàng Trong năm qua, với yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng ngày gia tăng, Ngân hàng Bưu điện Liên Việt nỗ lực việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội riêng Ngay đời, hệ thống đạt kết định, đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động công tác xếp hạng tín dụng nội bộc lộ nhiều bất cập Chính yêu cầu nên việc nghiên cứu giải pháp để hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng Ngân hàng Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Đà Nẵng cấp thiết giai đoạn cạnh tranh gay gắt Xuất phát từ thực tế trên, chọn đề tài: “Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Đà Nẵng” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu - Làm rõ sở lý luận công tác XHTD nội KHDN NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng công tác XHTD nội KHDN LPB Đà Nẵng - Đề xuất giải pháp để hoàn thiện công tác XHTD nội KHDN LPB Đà Nẵng Câu hỏi nghiên cứu - Nội dung công tác XHTD nội KHDN NHTM gì? Tiêu chí đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến công tác XHTD nội KHDN gì? - Thực trạng công tác XHTD nội DN LPB Đà Nẵng diễn nào? Những mặt đạt hạn chế công tác XHTD nội DN LPB Đà Nẵng gì? - LPB Đà Nẵng cần làm để hoàn thiện công tác XHTD nội DN? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận công tác XHTD nội KHDN NHTM thực tiễn công tác XHTD nội KHDN LPB Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung: phạm vi nghiên cứu công tác XHTD nội KHDN, công tác XHTD nội bao gồm việc xem xét hệ thống XHTD nội lẫn việc thực XHTD nội thực tế + Về không gian: xem xét công tác XHTD nội KHDN LPB Đà Nẵng + Về thời gian: khảo sát thực trạng công tác XHTD nội thực giai đoạn từ năm 2013 đến Phƣơng pháp nghiên cứu Vận dụng nghiên cứu đề tài trước, kết hợp với phương pháp tổng hợp, thống kê, so sánh, phân tích… Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Hệ thống lại vấn đề lý luận XHTD công tác XHTD nội KHDN - Nhìn nhận thực trạng công tác XHTD nội KHDN LPB Đà Nẵng Từ đó, tìm nguyên nhân hạn chế đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác XHTD nội DN LPB Đà Nẵng Tổng quan tài liệu Các tác giả hệ thống sở lý luận hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp, bao gồm tiêu chấm điểm cách tính hệ thống Đối với phân tích, đánh giá thực tế khái quát tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng đề xuất số giải pháp hoàn thiện hợp lý mang tính thực tiễn cao Tuy nhiên, chủ yếu tác giả sâu mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ, giải pháp cho mô hình, công tác xếp hạng tín dụng nội nói chung chung, không nêu rõ ưu, nhược điểm giải pháp cụ thể cho bước côngviệc CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Tín dụng doanh nghiệp vai trò tín dụng doanh nghiệp Tín dụng doanh nghiệp NHTM: quan hệ tín dụng NHTM với chủ thể DN Tín dụng DN có vai trò quan trọng doanh nghiệp: - Tín dụng DN công cụ tài trợ cho doanh nghiệp thoả mãn nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh - Tín dụng DN góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn - Tín dụng DN góp phần hình thành cấu vốn tối ưu cho DN 1.1.2 Đặc điểm tín dụng doanh nghiệp - Tín dụng DN thường có giá trị lớn tín dụng cá nhân hay hộ sản xuất kinh doanh - Chi phí thẩm định tín dụng DN thường cao - Thời gian thẩm định tín dụng DN thường lâu so với thời gian thẩm định tín dụngcá nhân hay hộ sản xuất kinh doanh 1.1.3 Những hình thức tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng phân loại theo sau: - Căn vào mục đích sử dụng vốn - Căn vào thời hạn cấp tín dụng - Căn vào hình thức bảo đảm khoản cấp tín dụng - Căn vào xuất xứ tín dụng 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp a Rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Rủi ro tín dụng DN rủi ro tổn thất tài chính, xuất phát từ việc DN không thực nghĩa vụ trả nợ hạn theo cam kết DN khả toán b Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Đa số nợ xấu phát sinh công tác quản trị rủi ro tín dụng chưa thực tốt Do vậy, ngân hàng cần có giải pháp hữu hiệu để quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Trong đó, giải pháp quan trọng, mang nhiều lợi ích cho hoạt động đánh giá doanh nghiệp quản trị rủi ro công tác XHTDNB khách hàng doanh nghiệp 1.2 CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTM 1.2.1 Định nghĩa hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Hệ thống XHTD nội khách hàng doanh nghiệp: quy trình đánh giá khả thực nghĩa vụ tài khách hàng doanh nghiệp ngân hàng việc trả lãi gốc nợ vay điều kiện tín dụng khác nhằm đánh giá, xác định rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2.2 Sự cần thiết việc xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp - XHTD doanh nghiệp sở quản trị RRTD - XHTD doanh nghiệp cung cấp chuỗi thông tin DN sở giúp nhà quản trị ngân hàng đưa định xác, kịp thời, có hiệu - XHTD doanh nghiệp sở để xây dựng sách tín dụng sách khách hàng - XHTD doanh nghiệp góp phần thực nguyên tắc cho vay NH - XHTD khách hàng doanh nghiệp giúp ngân hàng xây dựng sách phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo phương pháp định tính 1.2.3 Nội dung xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp - Xác định ngành kinh tế: ngành nghề kinh doanh DN - Xác định quy mô: Quy mô DN chia làm loại sau: lớn, trung bình, nhỏ, siêu nhỏ - Xác định loại hình sở hữu doanh nghiệp: DN nhà nước, DN có vốn đầu tư nước ngoài, DN khác - Chấm điểm tiêu tài - Chấm điểm tiêu phi tài - Tổng hợp điểm khách hàng: tổng điểm phần tài phi tài nhân với trọng số phần 1.2.4 Nội dung công tác xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp Tổ chức thực công tác xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp Bao gồm việc ban hành quy định, quy trình thực theo công đoạn, phân công thực công tác xếp hạng Thu thập, sàng lọc lưu trữ thông tin CVTD tiến hành thu thập thông tin để phục vụ công tác XHTD nội bộ: thông tin tài chính, thông tin phi tài Sau thu thập thông tin, NH tiến hành xử lý, hoàn thiện thông tin Chấm điểm, xếp hạng khách hàng Sau tính điểm tổng hợp, xác định kết xếp hạng khách hàng, trình cho người kiểm soát để xem xét phê duyệt Sử dụng kết xếp hạng - Phục vụ thực sách khách hàng, quản lý chất lượng tín dụng - Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Kiểm tra đánh giá, cập nhật công tác xếp hạng Công tác xếp hạng thường xuyên kiểm tra đánh giá phạm vi toàn NH, để phát chỉnh sửa kịp thời điểm không phù hợp, chưa phù hợp 1.2.5 Tiêu chí đánh giá kết công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp a Khối lượng công tác xếp hạng tín dụng nội - Số doanh nghiệp xếp hạng - Tỷ lệ số doanh nghiệp xếp hạng/Tổng số khách hàng doanh nghiệp - Kỳ xếp hạng/số lần xếp hạng doanh nghiệp năm b Chất lượng công tác xếp hạng tín dụng nội Để đánh giá mức độ xác kết XHTDNB phải so sánh, đối chiếu kết xếp hạng tín dụng nội nhóm khách hàng xếp hạng với mức độ rủi ro cụ thể thực tế nhóm khách hàng xếp hạng c Mức độ sử dụng kết xếp hạng tín dụng nội phục vụ cho hoạt động quản trị tín dụng ngân hàng thương mại Tiêu chí đánh giá ngân hàng sử dụng kết XHTDNB ngân hàng nào? Ngân hàng sử dụng kết XHTDNB cho nội dung gì? 1.2.6 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp a Nhân tố bên ngân hàng - Hệ thống tiêu tiêu chuẩn đánh giá XHTD DN - Các quy định sách ngân hàng - Năng lực trình độ CBTD - Mức độ đại hóa công nghệ NHTM b Nhân tố bên ngân hàng - Quy định, sách nhà nước - Chuẩn mực kế toán - Chất lượng nguồn thông tin 10 DN quy mô siêu nhỏ, DN thành lập Công tác XHTDNB doanh nghiệp thực theo mô hình sau Xác định loại khách hàng Căn vào lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng với NH để phân KH thành loại KH cũ/ KH Xác định loại hình doanh nghiệp: DN nhà nước, DN có vốn đầu tư nước ngoài, DN khác Xác định quy mô khách hàng Quy mô KH phân loại: quy mô lớn, trung bình, nhỏ, siêu nhỏ không xác định quy mô Xác định ngành nghề kinh tế Ngành nghề kinh tế mô hình XHTDNB doanh nghiệp bao gồm 19 ngành kinh tế KH có quy mô lớn - trung bình – nhỏ 02 ngành kinh tế KH có quy mô siêu nhỏ Chấm điểm tiêu tài Tùy theo quy mô DN mà có nhóm tiêu khác Đối với doanh nghiệp thành lập không thực chấm điểm phần tài Chấm điểm tiêu phi tài Tùy theo quy mô DN mà có nhóm tiêu khác Tổng hợp điểm xếp hạng KH Điểm KH = Điểm tiêu tài * Trọng số phần tài + Điểm tiêu phi tài * Trọng số phần phi tài 11 Bảng 2.5 Bảng tổng hợp tỉ trọng tiêu XHTD Nhóm tiêu Thông tin tài Thông tin tài chính kiểm chưa kiểm toán toán DN lớn, trung bình, nhỏ Tỉ trọng tiêu tài 35% 30% Tỉ trọng tiêu phi tài 65% 65% 100% 95% Tổng cộng DN siêu nhỏ Tỉ trọng tiêu tài 25% 20% 75% 75% 100% 95% Tỉ trọng tiêu phi tài Tổng cộng (Nguồn: Quy định XHTD LPB) Đánh giá mô hình XHTDNB khách hàng doanh nghiệp LPB - Kết đạt được: Mô hình xếp hạng khoa học: LPB sử dụng tiêu chấm điểm khác đối tượng KHDN - Những mặt hạn chế: + Phương pháp chấm điểm có nhiều hạn chế + Hệ thống XHTDNB đưa tiêu tài tương đối 12 2.2.3 Nội dung công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp LPB Đà Nẵng a Tổ chức thực công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Công tác XHTDNB KHDN tổ chức thực theo quy định: việc chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng phòng KH thực hiện; việc rà soát khách hàng thẩm định rủi ro Tổ GSKD thuộc phòng GSHĐ thực Thẩm quyền phê duyệt kết XHTDNB KHDN phân cho Giám đốc chi nhánh - Kết quả: + LPB Đà Nẵng tổ chức thực tốt công tác XHTDNB KHDN: thành phần, thời gian quy định + Quy trình thực chấm điểm qua 03 phận mặt hình thức tương đối khoa học, tạo giám sát, kiểm tra, qua nhiều khâu kiểm duyệt Công tác XHTDNB KHDN LPB Đà Nẵng đảm bảo tính khách quan việc tách bạch khâu trực tiếp chấm điểm rà soát, phê duyệt - Hạn chế: Công tác phân công thu thập xác minh độ tin cậy liệu tập trung cho phận KHDN làm cho kết XHTDNB phụ thuộc nhiều vào chuyên viên KH, không đảm bảo tính xác b Thu thập xử lý thông tin CVTD tiến hành điều tra, thu thập, xác minh sàng lọc để tổng hợp thông tin: từ báo cáo tài chính, đối tác kinh doanh khách hàng, CIC,…và nguồn khác báo chí,… - Kết quả: Phần lớn chuyên viên tín dụng tiếp cận KH - Hạn chế: + Các thông tin kinh tế vĩ mô thiếu kênh cung cấp 13 + Việc thu thập thông tin thụ động, thiếu tính cập nhật + Thông tin BCTC không DN cung cấp kịp thời, bị trễ sau kỳ xếp hạng (BCTC năm trước liền kề thường cung cấp vào kỳ XHTD 01/10), điều làm cho kết XHTD bị sai lệch tình hình tài DN trước chuyển biến xấu Việc kiểm toán BCTC chưa DN trọng, thiếu kênh xác thực số liệu tài trước công bố bên + Thông tin chưa phân tích, đánh giá cách đầy đủ trước chấm điểm xếp hạng Một phần việc thiếu quy định từ LPB, phần nhận thức nhân viên làm công tác XHTD chưa cao, chưa thấy tầm quan trọng kết XHTDNB hoạt động TD Ngoài ra, nhiều lý do, cán thu thập, tổng hợp phân tích thông tin không thực chất: lĩnh vực kinh doanh, tiêu liên quan đến xác định quy mô DN, loại hình DN c Thực chấm điểm xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp KH chấm điểm theo định kỳ đột xuất theo quy định LPB thời kỳ - Kết quả: Công tác XHTD nội doanh nghiệp hầu hết CVTD, người phê duyệt thực quy trình - Hạn chế: + Việc XHTD nội KHDN thường CVTD quản lý khách hàng thực hiện, không làm việc nhóm nên kết thường mang tính chủ quan + Việc chấm điểm số tiêu phi tài theo đánh giá người chấm điểm không đúng, không logic 14 d Rà soát độc lập kết xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Nhiệm vụ rà soát độc lập kết XHTD LPB Đà Nẵng giao cho Tổ GSKD thuộc phòng GSHĐ thực - Kết quả: thực đầy đủ bước, quy định thời gian - Hạn chế: + Thực tế cho thấy, công việc rà soát phòng GSHĐ đơn giản, tập trung vào tiêu định lượng Đối với tiêu định tính, phần lớn phòng GSHĐ thống với đánh giá phòng/bộ phận KH + Mặc dù thực chức quản lý RRTD LPB Đà Nẵng phòng GSHĐ chưa thực nhận thấy rủi ro DN từ khâu XHTD DN Một số trường hợp kết XHTD chưa phản ánh rủi ro DN chưa phòng GSHĐ nhận diện xử lý kịp thời, việc xếp hạng cao DN thuộc ngành nghề gặp khó khăn khoản (chẳng hạn DN kinh doanh bất động sản) DN gặp khó khăn việc trả nợ Điều xuất phát từ việc nhận thức nhiệm vụ rà soát kết XHTD nội KHDN giản đơn, nên nội dung rà soát chủ yếu dựa vào quy định vốn sơ sài hệ thống XHTD nội Chưa gắn nhiệm vụ QLRR nói chung với nhiệm vụ rà soát kết XHTD nội e Phê duyệt kết xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Việc phê duyệt kết XHTD nội KHDN LPB Đà Nẵng giao cho Giám đốc chi nhánh - Kết quả: thực đầy đủ bước phê duyệt - Hạn chế: phê duyệt kiểm tra lại 15 f Sử dụng kết xếp hạng tín dụng nội hoạt động tín dụng doanh nghiệp - Phục vụ quản lý chất lượng TD, thực sách khách hàng - Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng - Kết quả: Chi nhánh sử dụng kết XHTDNB KHDN để áp dụng sách tín dụng linh hoạt cho khách hàng - Hạn chế: + Chưa sử dụng kết XHTDNB để trích lập dự phòng rủi ro + Chưa áp dụng quy định cụ thể tỷ lệ tài sản bảo đảm tương ứng với kết XHTDNB 2.2.4 Đánh giá kết công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp LPB Đà Nẵng a Đánh giá khối lượng công tác xếp hạng tín dụng nội thực Bảng 2.3 Số lượng tỷ trọng khách hàng doanh nghiệp xếp hạng Năm 2014 Loại DN Số lượng DN XH Tỷ trọng Năm 2015 Số lượng DN XH Tỷ trọng DN thông thường 111 95,69% 125 92,59% DN thành lập 4,31% 10 7,41% 116 100% 135 100% Tổng cộng (Nguồn: Báo cáo Phòng GSHĐ) Công tác XHTDNB năm 2015 thực cách triệt để, số lượng doanh nghiệp có quan hệ tăng lên nhờ có quảng bá thương hiệu, hình ảnh 16 Về kỳ xếp hạng: Định kỳ tháng/lần (có kỳ XHTDNB 01/04 01/10 hàng năm) b Đánh giá chất lượng công tác xếp hạng tín dụng nội thực Qua phân tích số liệu thực tế, khách hàng có kết xếp hạng tốt AAA, AA, A có tỷ lệ phát sinh nợ xấu thấp so với khách hàng có kết xếp hạng thấp BB, CCC, CC,… c Sử dụng kết xếp hạng tín dụng nội cho hoạt động tín dụng - Thứ nhất, kết công tác XHTDNB chưa Chi nhánh sử dụng số nội dung quan trọng trình cấp TD - Thứ hai, kết XHTDNB để xác định tỷ lệ giá trị tài sản bảo đảm tối thiểu Chi nhánh chưa mạnh dạn áp dụng quy định 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI LPB ĐÀ NẴNG 2.3.1 Những mặt đạt đƣợc 2.3.2 Những hạn chế a Hệ thống XHTDNB KHDN LPB số hạn chế Bộ tiêu tài phi tài hệ thống XHTDNB KHDN LPB thiếu sót, số lượng tiêu b Công tác thu thập, sàng lọc lưu trữ thông tin Thông tin không thu thập đầy đủ, kiểm tra Một số trường hợp CVTD không chỉnh sửa, cập nhật thông tin kịp thời c Công tác chấm điểm, xếp hạng khách hàng - Nhiều trường hợp kết XHTD bị sai CVTD chọn sai 17 ngành nghề hoạt động, nhập báo cáo chưa xác - Trong trình XHTD, số tiêu phi tài chấm điểm chưa chặt chẽ d Công tác kiểm tra, giám sát việc thực công tác xếp hạng Công tác XHTDNB thực CVTD việc kiểm soát Tổ GSKD thực trình chấm điểm gần hoàn tất, mang tính hình thức e Công tác sử dụng kết xếp hạng tín dụng Một số trường hợp kết XHTDNB chưa xác dẫn đến sách khách hàng áp dụng không hợp lý, gây rủi ro cho công tác cấp tín dụng, quản lý RRTD 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp Chi nhánh a Nguyên nhân khách quan - Số liệu thống kê ngành: Chưa có quan có thông tin tiêu trung bình ngành, nhóm ngành Số liệu trung bình ngành chủ yếu công trình nghiên cứu khoa học cấp sở cấp số ngành định giấy, xi măng, điện… Điều khiến cho việc xác định tiêu có phần khó khăn, dựa vào kinh nghiệm người phân tích tập hợp số liệu doanh nghiệp ngành mà ngân hàng quản lý - Báo cáo tài chính: phần nhiều chưa kiểm toán nên mức độ tin cậy không cao - Môi trường cho dịch vụ XHTD DN vay vốn nhà phát hành nước phát triển 18 Các tổ chức xếp hạng tín dụng có vai trò quan trọng việc phát triển nghiệp vụ xếp hạng tín dụng doanh nghiệp quốc gia Hiện Việt Nam chưa có luật quy định điều kiện cho đời phát triển tổ chức xếp hạng tín dụng chuyên nghiệp b Nguyên nhân chủ quan - Kinh nghiệm, trình độ, lực người xây dựng, thực phân tích, xếp hạng khách hàng doanh nghiệp có hạn chế - LPB chưa xây dựng phận hỗ trợ chuyên trách xếp hạng tín dụng cho đơn vị 19 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.2.1 Bổ sung hệ thống tiêu phân tích Ngân hàng cần đưa thêm việc đánh giá tài sản bảo đảm, hay mức độ bảo đảm tín dụng TSBĐ đánh giá khả trả nợ bổ sung DN - Mức độ bảo đảm tín dụng TSBĐ xác định dựa tiêu: + Loại tài sản + Khả phát mại tài sản + Giá trị TSBĐ + Tỷ lệ giá trị TSBĐ dư nợ + Tỷ lệ dư nợ có TSBĐ tổng dư nợ - Khả trả nợ bổ sung: Ngoài việc xem xét giá trị TSBĐ, LPB cần đánh giá khả trả nợ bổ sung từ tài khoản bảo lãnh, từ hỗ trợ 20 công ty mẹ… Các nguồn trả nợ tăng khả trả nợ NH, điều chỉnh mức hạng doanh nghiệp 3.2.2 Nâng cao hiệu thu thập xử lý thông tin cho công tác xếp hạng tín dụng - CVTD phải tăng cường việc khai thác xử lý thông tin từ nhiều nguồn Bên cạnh nguồn từ hồ sơ khách hàng gửi đến, CVTD cần tiến hành nhiều biện pháp để thu thập thông tin khác - LPB Đà Nẵng cần lập tổ phòng ban riêng chuyên phụ trách công tác thu thập, nghiên cứu, phân tích dự báo thông tin nhằm đảm bảo yêu cầu: xác, khách quan hiệu kinh tế 3.2.3 Hoàn thiện phƣơng pháp phân tích công tác xếp hạng tín dụng nội Đối với việc xây dựng bảng số tài thuộc ngành kinh tế, việc thu thập BCTC tích luỹ sau nhiều năm LPB Đà Nẵng nên sử dụng phương pháp chủ yếu lĩnh vực phương pháp thống kê phương pháp chuyên gia Bảng điểm chuẩn cho ngành phải thay đổi định kỳ hàng năm Để làm việc này, hàng năm LPB Đà Nẵng phải nghiên cứu tình hình thực tế hoạt động ngành kinh tế, nắm rõ thay đổi, thuận lợi, khó khăn, biến động ngành, sở kết hợp yếu tố cần thiết khác, xây dựng bảng điểm chuẩn cho ngành kinh tế 3.2.4 Tăng cƣờng hoạt động kiểm tra, giám sát công tác xếp hạng tín dụng nội - Tổ chức tập huấn cho cán thực công tác kiểm tra, giám sát 21 - Quy định lịch trình tiến độ kiểm soát: Kiểm tra định kỳ kiểm tra đột xuất - Đề xuất, ban hành quy chế chịu trách nhiệm công tác XHTDNB KHDN cá nhân, phận thực 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng cán phụ trách công tác xếp hạng tín dụng nội - Thứ nhất, ngân hàng cần thực tốt công tác tuyển dụng nhân viên, xây dựng sách tuyển dụng hợp lý, phải đặt điều kiện yêu cầu tối thiểu trình độ kinh nghiệm - Thứ hai, LPB Đà Nẵng cần có kế hoạch đào tạo đào tạo lại CVTD, hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức, cử cán học lớp nghiệp vụ trung tâm đào tạo có uy tín nhằm giúp CVTD nắm bắt vững kiến thức kiến thức phân tích tài - Thứ ba, LPB Đà Nẵng cần thực hiên công tác phân công công việc theo lực sở trường cán để phát huy hết khả cán nhằm đem lại hiệu cao công việc - Thứ tư, LPB Đà Nẵng cần có sách giữ thu hút nhân tài, chuyên gia giỏi thông qua sách lương bổng, trợ cấp, tạo môi trường làm việc thoải mái, cởi mở tạo điều kiện thăng tiến cho họ Có vậy, nhân viên cảm thấy thoải mái làm việc, đồng thời họ cảm thấy giá trị thân ngân hàng tôn trọng, đề cao từ gắn bó với công việc Tóm lại, để nâng cao chất lượng tín dụng nói chung chất lượng XHTD doanh nghiệp nói riêng, thời gian tới, LPB Đà Nẵng cần có sách bồi dưỡng chuyên môn phẩm chất đạo đức cho CVTD chất lượng Tăng cường 22 tuyển dụng CVTD trẻ đội ngũ nhân viên chủ yếu ngân hàng tạo mạnh cho LPB Đà Nẵng nói riêng LPB nói chung tương lai 3.2.6 Tăng cƣờng ứng dụng công nghệ thông tin công tác xếp hạng tín dụng nội - LPB cần triển khai việc kết nối liệu tất phận với liệu hệ thống XHTDNB thành hệ thống thông tin quản trị thống toàn Chi nhánh - Xây dựng kế hoạch sử dụng trang thiết bị cách hợp lý, phù hợp với đặc điểm Chi nhánh Cần cân nhắc hiệu sử dụng mối quan hệ với chi phí đầu tư Đồng thời mặt tài cần xây dựng phương án khấu hao trang thiết bị hợp lý 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt Thứ nhất, hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Các tiêu hệ thống XHTD LPB chủ yếu đánh giá tình trạng khách hàng khứ tại, ngân hàng cần nghiên cứu bổ sung thêm tiêu có tính chất đánh giá tiềm tương lai KH để hoàn thiện chức dự báo hệ thống XHTD Thứ hai, xây dựng hệ thống thông tin hỗ trợ cho công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp LPB nên thiết lập cho hệ thống thông tin tín dụng nội Đây nơi cất trữ kho liệu riêng, đặc biệt khách hàng có quan hệ tín dụng khách hàng bị từ chối quan hệ tín dụng với Chi nhánh thuộc hệ thống LPB 23 Thứ ba, định kỳ đột xuất kiểm tra việc thực XHTD nội chi nhánh LPB cần thường xuyên tổ chức rà soát kiểm tra việc thực quy trình XHTD nội toàn hệ thống, để đảm bảo việc thực công tác thông suốt mang lại hiệu tốt cho hoạt động quản trị rủi ro toàn hệ thống 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam - Hoàn thiện sở pháp lý cho việc xây dựng thực hệ thống XHTD nội ngân hàng - Hoàn thiện, thúc đẩy hoạt động trung tâm Thông tin tín dụng - NHNN thời gian tới cần thành lập phòng, ban chuyên nghiên cứu, thống kê thông tin, phối hợp với quan, ban ngành khác để xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành thống cho toàn hệ thống ngân hàng, thông tin thống kê tình hình kinh doanh, cạnh tranh ngành, lĩnh vực 24 KẾT LUẬN Trong điều kiện ngành ngân hàng cạnh tranh gay gắt nay, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng đòi hỏi cấp thiết mối quan tâm hàng đầu NHNN ngân hàng thương mại Việc xây dựng hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng xu tất yếu giúp ngân hàng nâng cao hoạt động tín dụng LPB nhận thức rõ điều nên xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội đạt thành công bước đầu Tuy nhiên, công tác xếp hạng tín dụng LPB nhiều tồn đòi hỏi cần có giải pháp để hoàn thiện Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu lý luận, bám sát mục tiêu phạm vi nghiên cứu, luận văn “Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Đà Nẵng” có đóng góp chủ yếu sau: Thứ nhất, luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận công tác XHTDNB KHDN ngân hàng thương mại Thứ hai, luận văn phân tích đánh giá thực trạng công tác XHTDNB KHDN LPB Đà Nẵng, đồng thời thành tựu đạt được, tồn cần khắc phục Thứ ba, sở lý luận thực tiễn công tác xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp LPB Đà Nẵng quan điểm định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới, luận văn đưa giải pháp nhằm hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp thời gian tới [...]... được bộ phận hỗ trợ chuyên trách xếp hạng tín dụng cho các đơn vị 19 CHƢƠNG 3 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG...9 CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG... nghiên cứu, luận văn Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Đà Nẵng” đã có những đóng góp chủ yếu sau: Thứ nhất, luận văn đã hệ thống hóa được các vấn đề lý luận về công tác XHTDNB đối với KHDN tại ngân hàng thương mại Thứ hai, luận văn đã phân tích và đánh giá thực trạng công tác XHTDNB đối với KHDN tại LPB Đà Nẵng, đồng... ra những thành tựu đã đạt được, những tồn tại cần khắc phục Thứ ba, trên cơ sở lý luận và thực tiễn công tác xếp hạng tín dụng nội bộ doanh nghiệp tại LPB Đà Nẵng cũng như các quan điểm và định hướng phát triển hoạt động tín dụng trong thời gian tới, luận văn đã đưa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp trong thời gian tới ... Việc xây dựng và hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng là một xu thế tất yếu giúp ngân hàng có thể nâng cao hoạt động tín dụng LPB nhận thức rõ điều này nên đã xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và đạt được những thành công bước đầu Tuy nhiên, công tác xếp hạng tín dụng ở LPB vẫn còn nhiều tồn tại đòi hỏi cần có những giải pháp để hoàn thiện hơn Trên cơ sở vận dụng tổng hợp các phương pháp nghiên... quy định cụ thể về tỷ lệ tài sản bảo đảm tương ứng với kết quả XHTDNB 2.2.4 Đánh giá kết quả công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp tại LPB Đà Nẵng a Đánh giá về khối lượng công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đã thực hiện Bảng 2.3 Số lượng và tỷ trọng khách hàng doanh nghiệp được xếp hạng Năm 2014 Loại DN Số lượng DN được XH Tỷ trọng Năm 2015 Số lượng DN được XH Tỷ trọng DN... chức xếp hạng tín dụng có vai trò hết sức quan trọng trong việc phát triển các nghiệp vụ xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại bất kỳ quốc gia nào Hiện nay tại Việt Nam vẫn chưa có luật nào quy định điều kiện cho sự ra đời và phát triển của tổ chức xếp hạng tín dụng chuyên nghiệp b Nguyên nhân chủ quan - Kinh nghiệm, trình độ, năng lực của người xây dựng, thực hiện phân tích, xếp hạng khách hàng doanh nghiệp. .. hiện khi quá trình chấm điểm gần như đã hoàn tất, mang tính hình thức e Công tác sử dụng kết quả xếp hạng tín dụng Một số trường hợp do kết quả XHTDNB chưa chính xác dẫn đến chính sách khách hàng được áp dụng không hợp lý, gây rủi ro cho công tác cấp tín dụng, quản lý RRTD 2.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế trong xếp hạng tín dụng nội bộ đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh a Nguyên nhân khách quan -... trợ cho công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp LPB nên thiết lập cho mình một hệ thống thông tin tín dụng nội bộ Đây sẽ là nơi cất trữ những kho dữ liệu riêng, đặc biệt là những khách hàng đã có quan hệ tín dụng hoặc những khách hàng bị từ chối quan hệ tín dụng với các Chi nhánh thuộc hệ thống LPB 23 Thứ ba, định kỳ hoặc đột xuất kiểm tra việc thực hiện XHTD nội bộ tại chi... KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt Thứ nhất, hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp Các chỉ tiêu trong hệ thống XHTD của LPB chủ yếu đánh giá tình trạng của khách hàng trong quá khứ và hiện tại, ngân hàng cần nghiên cứu bổ sung thêm các chỉ tiêu có tính chất đánh giá tiềm năng trong tương lai của KH để hoàn thiện chức năng dự báo của hệ