Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại VPBank

TRƯỜNG CAO ĐẲNG CỘNG ĐỒNG HÀ NỘI KHOA: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG **** BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH LÁNG HẠ Họ và tên sinh viên : NGUYỄN PHONG HIỆP Lớp : TC4-K5 Giảng viên hướng dẫn : Th.S BÙI THỊ TIẾN Hà Nội - 2013 TRƯỜNG CAO ĐẲNG CỘNG ĐỒNG HÀ NỘI KHOA: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG **** BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Họ và tên sinh viên : TRẦN THÀNH CÔNG Lớp : TC4-K5 Giảng viên hướng dẫn : Th.S BÙI THỊ TIẾN Hà Nội, tháng 03 năm 2013 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Cao đẳng Cộng Đồng Hà Nội MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO SV: Trần Thành Công Lớp: TC4-K5 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Cao đẳng Cộng Đồng Hà Nội DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTW : Ngân hàng trung ương VLĐ : Vốn lưu động CLTD : Chất lượng tín dụng TTQT : Thanh toán quốc tế NHCTVN : Ngân hàng công thương Việt Nam SV: Trần Thành Công Lớp: TC4-K5 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Cao đẳng Cộng Đồng Hà Nội DANH MỤC BẢNG SV: Trần Thành Công Lớp: TC4-K5 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Cao đẳng Cộng Đồng Hà Nội LỜI MỞ ĐẦU Cùng với xu hướng đổi mới của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng ViệtNam cũng đang trong quá trình đổi mới, và đã đạt được những thành công nhất định. Xu thế hội nhập, cạnh tranh ngày một diễn ra ngay gắt. Đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam trước những vận hội mới cũng như những khókhăn phải đối mặt. Hoạt động của ngân hàng đạt kết quả tốt sẽ tạo điều kiện rất lớn cho nền kinh tế phát triển và ngược lại ngân hàng hoạt động kém hiệu quả sẽ ảnh hưởng trầm trọng tới sự phát triển của cả nền kinh tế, thẩm chí cả nền kinh tế thế giới. Xác định được tầm quan trọng của tín dụng và vai trò của ngân hàng Chính phủ và NHNN Việt Nam đã có nhiều giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng cũng như chất lượng tín dụng trong toàn bộ hệ thống NHTM Việt Nam. Mặc dù đã có nhiều cố gắng nhưng do nợ tồn đọng từ các năm khác chưa xử lý hết và những khoản quá hạn mới phát sinh.Đây là trở ngại rất lớn cản trở sự phát triển của ngân hàng. Để phát triển ổn định và bền vững thì đòi hỏi hệ thống NHTM Việt Nam cần tiếp tục đổi mới hơn nữa. Hoà vào nhịp đổi mới toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, VPBank cũng có sự đổi mới đáng khích lệ. Tuy nhiên, nhìn vào kết quả hoạt động trong những năm gần đây có thể thấy có một số vấn đề cần phải khắc phục trong thời gian tới, đó là tình trạng dư nợ tín dụng ngắn hạn có tỷ trọng ngày càng giảm trong tổng dư nợ, mặc dù về số tuyệt đối thì có sự tăng lên trong các năm gần đây. Số nợ xấu tồn đọng từ các năm trước mặc dù đã tích cực xử lý nhưng vẫn chưa đạt yêu cầu, nợ quá hạn mới còn phát sinh, tình trạng nợ khoanh vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nợ quá hạn. Để bắt kịp với sự đổi mới thì nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh là điều hết sức cần thiết để để chi nhánh phát triển vững chắc. Xuất phát từ hoàn cảnh phát triển nền kinh tế và thực trạng hoạt động tín dụng của VPBank, em đã nghiên cứu và tìm hiểu về tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn VPBank với đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại VPBank” , tập trung vào những vấn để liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn tại VPBank. Trong khuôn khổ bài viết này, em chia thành 3 phần: SV: Trần Thành Công Lớp: TC4-K5 1 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Cao đẳng Cộng Đồng Hà Nội ChươngI: Tổng quan về tín dụng và chất lượng tín dụng ngắn hạn. ChươngII: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại VPBank ChươngIII: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn của VPBank. Em xin chân thành cảm ơn cô Th.S Bùi Thị Tiến đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành bài viết này. Em cũng xin cảm ơn cán bộ công tác tại VPBank đã tạo mọi điều kiện và tận tình giúp đỡ trong thời gian em thực tập và hoàn thành bài viết này. SV: Trần Thành Công Lớp: TC4-K5 2 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Cao đẳng Cộng Đồng Hà Nội CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1. LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Khái niệm tín dụng Danh từ tín dụng dùng để chỉ một hành vi kinh tế rất phức tạp như: bán chịu hàng hoá, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, ký thác, phát hành giấy bạc. Trong mỗi một hành vi tín dụng vừa nói, chúng ta thấy hai bên cam kết với nhau như sau: - Một bên trao ngay một số tài hoá hay tiền bạc; - Còn bên kia cam kết sẽ hoàn lại những đối khoản của tài hoá đó trong một thời gian nhất định và theo một số điều kiện nào đó. Trong quan hệ giao dịch trên thể hiện các nội dung: Trái chủ hay còn gọi là người cho vay chuyển giao cho người thụ trái hay còn ngọi là người đi vay một lượng giá trị nhất định. Giá trị này có thể dưới hình thái giá trị hoặc dưới hình thái hiện vật như hàng hoá, máy móc, thiết bị bất động sản. Người thụ trái hay là người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời một thời gian nhất định, sau khi hết thời hạn sử dụng theo thoã thuận, người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay. Giá trị hoàn trả thường lớn hơn giá trị cho vay hay nói cách khác người đi vay phải trả thêm phần lợi tức. Thước đo phần lợi tức này là giá trị tài hoá hoặc tiền tệ và lãi suất mà hai bên thoả thuận. Người cho vay phải tuân thủ nguyên tắc : Lãi suất cho vay phải chứa đựng các yếu tố như lạm phát, rủi ro và chi phí cơ hội. Người cho vay phải chú ý đến giá trị thời gian của tiền. Như vậy: Tín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất SV: Trần Thành Công Lớp: TC4-K5 3 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Cao đẳng Cộng Đồng Hà Nội định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả phần tài sản đã mượn cộng thêm một phần lợi tức theo thời hạn đã thoả thuận. Từ tín dụng xuất phát từ tiếng la tinh -credittum- có nghĩa là sự tín nhiệm. Trong giới tài chính, một người được xem là có uy tín khi người khác tin tưởng và sẳn sàng ký thác tài sản hoặc tiền bạc cho anh ta. Tín dụng là sự cho vay có hứa hẹn thời tgian hoàn trả. Sự hứa hẹn biểu hiện mức độ tín nhiệm của người cho vay, yếu tố tín nhiệm là yếu tố bao trùm trong hoạt động tín dụng, là điều kiện cần cho quan hệ tín dụng phát sinh. Do nhu cầu phát triển và đi lên của xã hội loài người mà quan hệ tín dụng đã hình thành rất sớm. Quan hệ tín dụng đầu tiên trong lịch sử là tín dụng nặng lãi, quan hệ tín dụng này hình thành từ đầu chế độ nô lệ và thậm chí còn tồn tại đến ngày nay. Hình thức tín dụng này được coi là phương pháp tích luỹ nguyên thuỷ, là công cụ đẩy nhanh quá trình tích tụ và tập trung vốn tạo điều kiện cho phương thức sản xuất mới ra đời ra đời. Quan hệ tín dụng phát triển hết sức đa dạng và phức tạp bắt đầu từ khi chế độ chủ nghĩa tư bản ra đời. Cho đến ngày nay các quan hệ tín dụng đã phát triển toàn diện. Trong thực tiễn thường có các chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng cụ thể, ví dụ: Quan hệ tín dụng giữa nhà nước với các doanh nghiệp và công chúng thể hiện dưới hình thức nhà nước phát hành các giấy nợ như công trái, trái phiếu đô thị, tín phiếu kho bạc. Quan hệ giữa các doanh nghiệp với nhau hay còn gọi là tín dụng thương mại thể hiện dưới hình thức bán chịu hàng hoá. Quan hệ tín dụng giữa các công ty và công chúng thể hiện dưới hình thức các công ty phát hành các trái phiếu, hoặc bán hàng trả góp. Quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, các tổ chức tài chính phi ngân hàng với các doanh nghiệp và công chúng, thể hiện dưới hình thức nhận tiền gửi của khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ thuê mua Quan hệ tín dụng giữa nhà nước và các tổ chức tài chính quốc tế, chính phủ SV: Trần Thành Công Lớp: TC4-K5 4 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Cao đẳng Cộng Đồng Hà Nội các nước thể hiện dưới hình thức vay nợ. Với chức năng kinh doanh tiền tệ, các ngân hàng thương mại tham gia quan hệ tín dụng với hai tư cách. Ngân hàng đóng vai trò thụ trái và hành vi này được gọi là đi vay bao gồm nhận tiền gửi của khách hàng, phát hành trái phiếu để vay vốn trong xã hội, vay vốn của ngân hàng trung ương và các ngân hàng khác. Ngân hàng đóng vai trò trái chủ, hành vi này được gọi là cho vay. Vì tính chất phức tạp của hoạt động cho vay vì thế khi nói đến tín dụng người ta thường đề cập đến hoạt động cho vay mà bỏ quên mặt thứ hai đó là đi vay. Quan hệ tín dụng mà ngân hàng đóng vai trò trái chủ gọi là tín dụng ngân hàng. Tín dụng ngân hàng là một trong ba nghiệp vụ cơ bản khi hình thành nên các ngân hàng thương mại và đây cũng là nguồn thu chủ yếu của các ngân hàng. Sự phù hợp về nhu cầu của hai nhà tư bản ngân hàng và nhà tư bản sản xuất kinh doanh hàng hoá đã dẫn đến sự ra đời mối quan hệ tín dụng này. Do chuyên môn hoá trong kinh doanh và do đặc điểm của hàng hoá tiền tệ mà hình thức tín dụng này ngày càng phát triển và trở thành hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế hàng hoá. Tín dụng ngân hàng đã khắc phục được những hình thức tín dụng trước đó và thực sự trở thành một yếu tố quan trọng thúc đẩy sản xuất phát triển. Như vậy:Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn về vốn tiền tệ giữa ngân hàng và các đơn vị kinh tế, các cơ quan nhà nước, các tổ chức xã hội và các tầng lớp dân cư theo nguyên tắc có hoàn trả. 1.2. Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2.1. Căn cứ vào mục đích Dựa vào căn cứ này cho vay được chia ra làm các loại sau: Cho vay bất động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ. Cho vay công nghiệp và thương mại là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch SV: Trần Thành Công Lớp: TC4-K5 5 [...]... hot ng tớn dng ngn hn Tỷ lệ sinh lời ngắn hạn = Lợi nhuận tín dụng ngắn hạn D nợ tín dụng ngắn hạn Ch tiờu ny phn ỏnh kh nng sinh li ca cỏc khon cho vay ngn hn T l sinh li cao chng t khon cho vay ú cú hiu qu, cú cht lng cao SV: Trn Thnh Cụng 26 Lp: TC4-K5 Bỏo cỏo thc tp tt nghip Trng Cao ng Cng ng H Ni t t l sinh li cao thỡ vic thu n v gii quyt n quỏ hn tt T l ny cao mt phn núi lờn kt qu kinh doanh... ny (cao hn lói sut thụng thng) õy l nhng khon nhng khon n cú ri ro cao v ngõn hng cú kh mt vn ỏnh giỏ cht lng tớn dng trờn c s n quỏ hn, ngi ta SV: Trn Thnh Cụng 24 Lp: TC4-K5 Bỏo cỏo thc tp tt nghip Trng Cao ng Cng ng H Ni ngi ta thng thụng qua t l n quỏ hn v t l u t ri ro: Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn Tổng d nợ ngắn hạn quá hạn Tổng d nợ cho vay quá hạn = X 100% Tổng d nợ món vay có phát sinh nợ quá hạn. .. quan trng vỡ nú ỏnh giỏ hiu qu s dng vn ca ngõn hng, liu ngõn hng ó s dng ht kh nng ca mỡnh trong cho vay ngn hn hay cha? - Ch tiờu d n, doanh s cho vay: Tỷ lệ d nợ tín dụng ngắn hạn = D nợ ngắn hạn Tổng d nợ * 100% Tỷ lệ doanh số cho vay ngắn hạn = Doanh só cho vay Tổng số cho vat * 100% Hai ch tiờu ny cho bit c cu d n v c cu doanh s cho vay ca tớn dng ngn hn trong tng d n v tng doanh s cho vay T ú cú... ny s ln, ngc li nu cú nhiu mún vay SV: Trn Thnh Cụng 27 Lp: TC4-K5 Bỏo cỏo thc tp tt nghip Trng Cao ng Cng ng H Ni ngn hn c thc hin trong mt thi k( dn n doanh thu cho vay v doanh s cho vay tng mt k) thỡ chi phớ cho mt ng vn s gim Hiu sut s dng ngun vn ngn hn: Hiệu suất sử dụng nguồn vốn ngắn hạn D nợ ngắn hạn = Nguồn vốn Ch tiờu ny rt quan trng vỡ nú ỏnh giỏ hiu qu s dng vn ca ngõn hng, liu ngõn hng... chu chuyn vn tớn dng nhanh nờn ngõn hng cú th ỏp ng nhu cu vn tớn dng ca doanh nghip trong phỏt trin kinh doanh Chi phớ cho vay ngn hn: Chi phí cho một đồng vốn cho vay ngắn hạn = Chi phí cho vay ngắn hạn Tổng doanh số cho vay ngắn hạn T l ny cng nh cng tt T l ny phn ỏnh hiu qu ca vic gii ngõn vn Chi phớ cho vay ngn hn ph thuc vo nhiu yu t, bao gm chi phớ u vo nh chi phớ tr lói huy ng vn, chi phớ bo... tớn dng l ngun thu ch yu ca ngõn hng - Ch tiờu ỏnh giỏ hiu qu hot ng cho vay ngn hn - Vũng quay vn tớn dng: Vòng quay vốn tín dụng Doanh số thu nợ = D nợ bình quân T l ny cng cao chng t vũng quay ca tớn dng ngõn hng cng nhanh, iu ny cng chng t vic thu hi n nhanh v ỳng hn do ú t l ny cao cng chng t cht lng tớn dng ca ngõn hng rt tt Mt khỏc vũng quay vn tớn dng nhanh chng t tc luõn chuyn tin t trong nn... ngy cng cú ri ro cao hn v khụng n nh do tớnh cht cnh cao v khụng n nh ca nn kinh t Do vy vic ỏnh giỏ cht lng tớn dng i vi mt ngõn hng l ht sc quan trng Bi cht lng tớn dng biu hin kh nng hot ng ca ngõn hng tt hay xu, lm c s ỏnh giỏ ngõn hng Mt khỏc, vic ỏnh giỏ cht lng tớn dng cng giỳp cho ngõn hng cú nhng thay i hp lý, iu chnh hot ng nõng cao kh nng cnh tranh ca mỡnh Vic nõng cao cht lng tớn dng... thc tp tt nghip Trng Cao ng Cng ng H Ni nghip, h tr cỏc doanh nghip phỏt trin Tớn dng u t cho nn kinh t to ra sn phm cht lng cao, giỏ thnh h lm tng thờm sn phm cho xó hi, to thờm vic lm cho ngi cho ngi lao ng, gúp phn tng trng kinh t v khai thỏc mi kh nng tim tng, tớch t vn nhn ri trong nc, tranh th vn vay nc ngoi cú li cho kinh t phỏt trin Cht lng tớn dng th hin tớnh an ton cao ca h thng ngõn hng... Bỏo cỏo thc tp tt nghip Trng Cao ng Cng ng H Ni tớn dng, khụng cú cỏch no khỏc l ngõn hng phi nõng cao cht lngtớn dng ca mỡnh 3.2 Cỏc ch tiờu ỏnh giỏ cht lng tớn dng ngn hn ca NHTM Xu hng cho vay cho thy rng c hi cho vay ca cỏc ngõn hng i vi cỏc khỏch hng cú ri ro thp ó gim Cỏc giy t thng mi, chng khoỏn v cnh tranh phi ngõn hng ó y ngõn hng sang cỏc loi khỏch hng cú ri ro cao hn thay th nhng khỏch hng... Cụng 21 Lp: TC4-K5 Bỏo cỏo thc tp tt nghip Trng Cao ng Cng ng H Ni ging nh mt doanh nghip kinh doanh trờn lnh vc tin t, ú l mt lnh vc rt nhy cm v ri ro rt cao Trong cỏc nghip v ca ngõn hng thỡ cú l tớn dng l mt nghip mang li phn ln doanh li cho ngõn hng nhng cng l ni n cha nhiu ri ro nht Ngay c khi khon vay cú ti sn th chp, cm c thỡ ri ro vn xy ra vi t l cao khong 50%(theo u ban Bale quc t) S l sai lm . quan về tín dụng và chất lượng tín dụng ngắn hạn. ChươngII: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại VPBank ChươngIII: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn của VPBank. Em. trạng hoạt động tín dụng của VPBank, em đã nghiên cứu và tìm hiểu về tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn VPBank với đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại VPBank , tập. Hà Nội CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1. LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Khái niệm tín dụng Danh từ tín dụng dùng để chỉ một hành vi kinh