báo cáo thực tập tổng hợp khoa tài chính ngân hàng tại Techcombank chi nhánh Khâm Thiên

MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN THU GỌN GIAI ĐOẠN 2012-2014 Bảng 2.2: BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THU GỌN GIAI ĐOẠN 2012-2014 Bảng 2.3.1 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA TECHCOMBANK KHÂM THIÊN Bảng 2.3.2 TÌNH HÌNH CHO VAY CỦA TECHCOMBANK KHÂM THIÊN Bảng 2.4: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG DỊCH VỤ 1 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM – Ngân hàng Thương mại NHTMCP – Ngân hàng Thương mại cổ phần NHNN – Ngân hàng Nhà nước TNCN – Thu nhập cá nhân GTCG – Giấy tờ có giá TCTD – Tổ chức tín dụng 2 PHẦN 1: GIỚI THIỆU VỀ ĐƠN VỊ THỰC TẬP 1. Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam- Techcombank Ngân hàngthương mại cổ phần Kỹ thương Việt nam - Techcombank, được thành lập vào ngày 27 tháng 09 năm 1993 theo giấy phép Ngân hàng số 0040/NH- GP ngày 6 tháng 8 năm 1993 với thời hạn 99 năm, là một trong những NHTM cố phần đầu tiên của Việt Nam được thành lập trong bối cảnh đất nước đang chuyến sang nền kinh tế thị trường với sổ vốn điều lệ là 20 tỷ đồng và trụ sở chính ban đầu được đặt tại số 24 Lý Thường Kiệt, Hoàn Kiếm, Hà Nội. Sau đó do nhu cầu phát triển, Techcombank đã nhiều lần tăng vốn điều lệ. Năm 2008, tổng tài sản của Techcombank đã tăng lên đạt 59.523 tỷ đồng, vốn điều lệ đạt 3.642 tỷ đồng nâng tống vốn chủ sở hữa của nhân hàng lên 5.500 tỷ đồng. Lợi nhận trước thuế lũy kế năm 2008 đạt 1.600 tỷ đồng, tăng 125% so với năm 2007 và vượt mức 26.2% so với kế hoạch đề ra. Đế đáp ứng nhu cầu mở rộng quy mô hoạt động, tăng khả năng cạnh tranh và tận dụng ưa thế của các ngân hàng nội địa trong xu thế hội nhập, Techcombank đã không ngừng mở rộng và nâng cấp mạng lưới hoạt động lên 170 điểm giao dịch trải dài trên 35 tỉnh thành trên toàn quốc, số nhân viên tăng 3000 người. Và trụ sở chính đặt tại 72 Bà Triệu, Hoàn Kiếm, Hà Nội. Techcombank là Ngân hàng đầu tiên và duy nhất của Việt nam được Financial Insights công nhận thành tựu về ứng dụng công nghệ đi đầu trong giải pháp phát triển thị trường. Tháng 3 năm 2007 nhận giải thưởng “ Thương mại Dịch vụ”- giải thưởng dành cho doanh nghiệp tiêu biếu, hoạt động trong 11 lĩnh vực Thương mại dịch vụ mà Việt Nam cam kết thực hiện khi gia nhập WTO do Bộ Công Thương trao tặng. 2. Giới thiệu về Techcombank Khâm Thiên - Thành lập ngày 30/6/1999, sau khoảng 6 năm thành lập Ngân hàng Techcombank (năm 1993). Năm 1999, Techcombank tăng vốn điều lệ lên 80,020 tỷ đồng và khai trương Phòng giao dịch số 3 tại Phố Khâm Thiên – Hà Nội. - Địa điểm : 228, Khâm Thiên, Phường Thổ Quan, Quận Đống Đa, Hà Nội - Được thành lập tương đối sớm nên Techcombank Khâm Thiên cùng với toàn bộ mạng lưới chi nhánh đã trải qua những khó khăn của buổi đầu và ngày càng nỗ lực 3 phát triển. Hiện nay đã xây dựng được đội ngũ nhân viên trẻ năng động, làm việc hiệu quả, góp phần tạo nên sức mạnh và thành công của Techcombank Khâm Thiên nói riêng và toàn bộ hệ thống nói chung. Chức năng, nhiệm vụ của Techcombank chi nhánh Khâm Thiên NH là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu tư, theo đó chức năng chủ yếu và quan trọng của Techcombank - Chi nhánh Khâm Thiên là huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư và các thành phần kinh tế để cho vay và thực hiện các dịch vụ của NH. Cùng với chức năng đó Chi nhánh thực hiện các nhiệm vụ:  Huy động vốn từ các tổ chức kinh tế - xã hội, các DN, dân cư trên địa bàn qua các tài khoản tiền gửi tiết kiệm, tài khoản vãng lai…  Cho vay ngắn, trung và dài hạn, cho vay tài trợ ủy thác, bảo lãnh  Tư vấn về lĩnh vực tài chính tiền tệ.  Thực hiện các dịch vụ NH khác như thanh toán, kinh doanh ngoại hối 4 Giám đốc Khách hàng cá nhân Chuyên viên QHKH Phòng giao dịch Kiểm soát viên Giao dịch viên Bộ máy tổ chức của Techcombank Khâm Thiên: -Giám đốc chi nhánh: Nguyễn Đình Nam - Kiểm soát viên: Trần Đức Quỳnh Hương - Giao dịch viên: + Nguyến Thị Thanh Hương +Lưu Thị Bích Hợp + Trần Thu Hà -Chuyên viên quan hệ khách hàng: + Trần Huy Hoàng + Nguyễn Hồng Quân +Nguyền Thị Thanh Thúy + Nguyễn Thị Hồng Lê +Tống Bích Phương  Chức năng nhiệm vụ các phòng ban - Phòng khách hàng cá nhân: Đầu mối duy trì, phát triển và quản lý quan hệ với khách hàng là cá nhân trên tất cả các mặt hoạt động, tất cả các sản phẩm ngân hàng. Trực tiếp cấp tín dụng đối với khách hàng là cá nhân theo đúng các quy định hiện hành của Ngân hàng và pháp luật. 5 - Phòng giao dịch: có chức năng thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn tiết kiệm, cho vay khách hàng là cá nhân, thực hiện các nghiệp vụ thanh toán dịch vụ vãng lai trên địa bàn và các nghiệp vụ liên quan đến hoạt động tài khoản của các tổ chức kinh tế. PHẦN 2: TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ MỘT SỐ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA TECHCOMBANK KHÂM THIÊN 2.1. Bảng cân đối kế toán của Techcombank Khâm Thiên 6 Bảng 2.1: BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN THU GỌN GIAI ĐOẠN 2012-2014 Đơn vị: Triệu đồng STT Chỉ tiêu 2012 2013 2014 Chênh lệch 2013/2012 Chênh lệch 2014/2013 Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ lệ (%) Giá trị Tỷ lệ (%) A TÀI SẢN I TÀI SẢN NGẮN HẠN 61.054,50 27,66 45.928,00 19,08 37.788,40 14,90 -15.126,50 -24,80 -8.139,60 -17,72 1 Tiền mặt và các khoản tương đương tại quỹ 62,50 0,03 77,900 0,032 1.005,60 0,40 15,40 24,64 927,70 1.191,0 2 Cho vay khách hàng 60.992,00 27,63 45.850,00 19,05 36.782,80 14,50 -15.141,90 -24,80 -9.067,30 -19,80 II TÀI SẢN DÀI HẠN 9,50 0,004 6,90 0,003 3,40 0,002 -2,60 -27,40 -3,50 -50,72 1 Tài sản cố định 9,50 0,004 6,90 0,003 3,40 0,002 -2,60 -27,40 -3,50 -50,72 III Tài sản Có khác 159.672,10 72,34 194.798,60 80,92 215.807,10 85,10 35.126,50 22,00 21.008,50 10,80 TỔNG TÀI SẢN 220.736,10 240.733,50 253.598,90 19.997,40 9,06 12.865,40 5,34 B NGUỒN VỐN I NỢ PHẢI TRẢ 218.742,60 99,10 238.686,60 99,15 249.576,00 98,41 19.944,00 9,12 10.889,40 4,56 1 Tiền gửi của khách hàng 216.487,50 98,10 235.750,50 97,93 246.036,20 97,02 19.263,00 8,90 10.285,70 4,40 7 Các khoản nợ khác 2.255,10 1,02 2.936,10 1,22 3.539,80 1,40 681,00 30,20 603,70 20,56 II VỐN CHỦ SỞ HỮU 1.993,50 0,90 2.046,90 0,85 4.022,90 1,59 53,40 2,68 1.976,00 96,54 8 Vốn và các quỹ 1.993,50 0,90 2.046,9 0,85 4.022,90 1,59 53,40 2,68 1.976,00 96,54 TỔNG NGUỒN VỐN 220.736,10 240.733,50 253.598,9 19.997,40 9,06 12.865,40 5,34 Nguồn: Tự tổng hợp 7 Tài sản có sự tăng dần trong vòng 3 năm qua. Trong năm 2013, tài sản tăng trưởng 9,06% so với năm 2012, đạt mức 240.733,50 triệu đồng và đến năm 2014 đạt 253.598,90 triệu đồng, đã tăng 5,34% so với năm 2013. Trong đó: Tài sản ngắn hạn năm 2012chiếm 27,66% tổng tài sản, còn năm 2013 chiếm 19,08% tổng tài sản và có sự biến đổi ngược chiều với tổng tài sản. Các khoản cho vay chiếm 27,63% và 19,05% trong 2 năm 2012 và 2013 ,năm 2014 chiếm 14,50% tính trên tổng tài sản, qua 3 năm thấy được tỉ trọng các khoản cho vay đã giảm dần.Nguyên nhân giảm sút của các khoản cho vay khách hàng là do tình trạng chung hiện nay là các ngân hàng thắt chặt cho vay để kiểm soát nợ xấu, điều kiện cho vay khắt khe hơn trước. Mặc dù các ngân hàng đã giảm mạnh mức lãi suất cho vay, tuy nhiên nhiều khách hàng vẫn chưa tiếp cận được nguồn vốn ngân hàng.Chính vì thế mà cho vay khách hàng giảm sút liên tục. Còn tiền mặt và các khoản tương đương tiền chiếm tỉ trọng nhỏ và tăng dần qua các năm, đảm bảo cho ngân hàng có khả năng thanh toán ngắn hạn tốt, khà năng thanh khoản cải thiện cũng như chính sách mà ngân hàng đề ra trong việc đảm bảo khả năng thanh khoản. Tài sản dài hạn chỉ chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng tài sảnvà có sự suy giảm qua các năm, cụ thể là giảm 0,001% từ năm 2012 tới năm 2013và giảm 0,001% từ năm 2013 tới năm 2014. Nguyên nhân của sự giảm sút tài sản dài hạn là do sự giảm sút của tài sản cố định. PGD đã thanh lý dần 1 số tài sản cố định như: máy tính, bàn quầy…và dự kiến đến đầu năm 2015 sẽ mua mới một số tài sảnđể phục vụ cho hoạt động của chi nhánh được tốt hơn những tài sản cố định cũ. Tài sản ngắn hạn và dài hạn chiếm tỉ trọng nhỏ trong tổng tài sản nên sự suy giảm qua các năm không ảnh hưởng nhiều đến sự biến động của tổng tài sản. Nguyên nhân chính khiến tổng tài sản tăng các năm chính là sự gia tăng của Tài sản Có khác. Năm 2012, giá trị Tài sản có khác đạt 159.672,1 triệu đồng , đến năm 2013 đạt đạt 194.798,6 triệu đồng, tăng 22%, đến năm 2014 đã tăng tiếp 10,80% và đạt 215.807,1 triệu đồng. Tài sản Có khác tăng đáng kể liên tục qua các năm và chiếm tỉ trọng lớn trong tổng tài sản nên đã làm tổng tài sản tăng qua các năm. 8 Qua bảng trên cũng thấy được hoạt động chủ yếu là cho vay, hoạt động đầu tư gần như không có trong tổng tài sản có bởi hoạt động đầu tư còn chưa được chú trọng đối với một phòng giao dịch nhỏ như Techcombank Khâm Thiên. Nguồn vốn có sự biến đổi tương tự tài sản. Năm 2013, tổng nguồn vốn tăng 19.997,40 triệu đồng, tương đương 9,06% so với năm 2012. Năm 2014, tổng nguồn vốn tiếp tục tăng đến 12865,4 triệu đồng, tương đương 5,34% so với năm 2013.Tỉ trọng vốn chủ sở hữu rất nhỏ trong tổng nguồn vốn và giá trị vốn chủ sở hữu tăng mạnh và nhanh chóng qua các năm lần lượt 53,4% và 96,54% tương ứng các giai đoạn 2012-2013 và 2013-2014. Quy mô vốn chủ sở hữu gia tăng đáng kể. Nguyên nhân của sự gia tăng vốn chủ sở hữu là do PGD thực hiện chính sách mở rộng quy mô vốn của mình để có được nguồn vốn vững mạnh, phục vụ cho các hoạt động ngân hàng được tốt hơn cũng như tăng tiềm lực tài chính và uy tín của mình Các khoản nợ phải trả chiếm tỉ trọng phần lớn trong tổng nguồn vốn, và có sự tăng dần qua các năm. Cụ thể, năm 2013 nợ phải trả tăng 19.944 triệu đồng, tương đương 9,12 % so với năm 2012; năm 2014 nợ phải trả tăng10.889,40 triệu đồng, tương đương 4,56% so với năm 2013. Sự tăng dần nợ phải trả qua các năm chủ yếu do sự tăng dần tiền gửi của khách hàng. Cụ thể, năm 2013 tiền gửi của khách hàng đã tăng 19.263 triệu đồng, tương đương 8,3% so với năm 2012; năm 2014 tăng 10.285,7 triệu đồng, tương đương 4,4% so với năm 2013. Nguyên nhân của sự gia tăng tiền gửi của khách hàng đó là ngân hàng luôn chú trọng việc huy động vốn tiền gửi từ các cá nhân, hộ gia đình. Chính sách huy động vốn được thực hiện có kế hoạch và mục tiêu. Lãi suất huy động giảm thấp nhưng vẫn thu hút được khách hàng đến gửi tiền. Với nhiều hình thức gửi tiền đa dạng, phong phú như các gói sản phầm: Phát Lộc, Trường Lộc, Super Kid, Tích Lũy Tài Tâm, Tiết Kiệm Thường, An Lộc, Tiết Kiệm Online cùng với các chương trình quảng cáo, khuyến mại hấp dẫn đã thu hút được lượng tiền gửi của khách hàng. Chính vì thế mà lượng tiền huy động tăng liên tục qua các năm. Gia tăng nguồn vốn vững mạng cũng là cơ sở để ngân hàng tiến hành triển khai các hoạt động khác được tốt hơn, mở rộng quy mô ngân hàng. 9 Các khoản nợ khác chiếm tỉ trọng nhỏ trong nợ phải trả, cũng có sự tăng qua các năm. Năm 2013 đã tăng 681 triệu đồng, tương đương 30,2% so với năm 2012; năm 2014 tăng 603,7 triệu đồng, tương đương 20,56% so với năm 2013. Sự mở rộng hoạt động của chi nhánh cũng dẫn đến sự gia tăng các khoản nợ khác trong các năm qua. Qua bảng trên cũng thấy được sự gia tăng của nguồn vốn chủ yếu do sự gia tăng của nợ phải trả mà cốt lõi là tiền gửi khách hàng gia tăng.Điều này sẽ trở thành một trở ngại lớn cho chi nhánh trong trường hợp muốn điều chỉnh kỳ hạn tài sản Nợ cho phù hợp với kỳ hạn của tài sản Có khi lãi suất trên thị trường có sự biến động mạnh. Sự phụ thuộc quá lớn vào tiền gửi của khách hàng mà chủ yếu lại là từ dân cư khiến chiến lược lãi suất của Ngân hàng dễ rơi vào thế bị động khi người dân sẵn sàng rút tiền để gửi vào các Ngân hàng thương mại khác với lãi suất cao hơn cho kỳ hạn tương đương. Do đó Ngân hàng luôn phải quan tâm đến đối tượng khách hàng này nhằm tạo uy tín và lòng tin của dân cư. 10 [...]... xin đưa ra các hướng đề tài tương ứng: 4.1 Hướng 1: Hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Techcombank Khâm Thiên 4.2 Hướng 2: Hiệu quả huy động vốn tiền gửi tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Techcombank Khâm Thiên 4.3 Hướng 3: Hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Techcombank Khâm Thiên ... - - - - - - Nguồn: Tự tổng hợp 13 Lợi nhuận sau thuế của chi nhánh tăng trưởng đều qua các năm Năm 2012 là 1938,64triệu đồng, năm 2013 là 2046,93 triệu đồng (tăng 5,59 % so với năm 2012), năm 2014 là 4019,50 triệu đồng (tăng 96,37%) Giai đoạn 2012-2014 vẫn đầy thử thách và khó khăn với ngành ngân hàng nói chung, Techcombank nói riêng, vậy mà thực tế Techcombank chi nhánh Khâm Thiên vẫn tăng trưởng... giảm triệt để .Chính vì thế mà tổng chi phí từ 2013 đến 2014 có sự giảm mạnh Trong điều kiện kinh tế khó khăn, việc cắt giảm chi phí là dễ hiểu đối với các tổ chức tín dụng Nằm trong số đó, Techcombank Khâm Thiên đã thực thi cắt giảm các chi phí và tăng thu nhập, đặc biệt giai đoạn 2013-2014, dẫn đến lợi nhuận được nâng cao Đây cũng dấu hiệu tích cực trong hoạt động của Techcombank Khâm Thiên và được... hạn chế Phần lớn thu nhập của ngân hàng đến từ hoạt động cho vay và hoạt động này có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng, nhưng năm qua với điều kiện kinh tế nói chung và thị trường tài chính nói riêng, nguồn thu từ hoạt động tín dụng của hầu hết các ngân hàng bị ảnh hưởng.Theo phân tích thực trạng trên ta thấy cho vay khách hàng đang giảm rõ rệt qua các năm đối với chi nhánh. Kết quả cho vay còn rất... rất đẹp của các ngân hàng thương mại Tuy nhiên gần đây, thu nhập kinh doanh ngoại hối đã sụt giảm với nhiều ngân hàng, không ngoại lệ, với Techcombank Khâm Thiên, thu nhập hoạt động kinh doanh ngoại hối đã giảm liên tục từ 2012 đến 2014 Đây cũng là vẫn đề cần chú ý đối với Techcombank Khâm Thiên 20 PHẦN 4: ĐỀ XUẤT HƯỚNG ĐỀ TÀI KHÓA LUẬN Từ các vấn đề trên em xin đưa ra các hướng đề tài tương ứng: 4.1... hoạt động khác gia tăng Ngân hàng chú trọng đến chất lượng dịch vụ cung cấp cho khách hàng, nên thu nhập từ hoạt động dịch vụ gia tăng Chi phí có sự biến động tăng rồi giảm qua các năm Chi phí năm 2013 tăng 40,01% so với năm 2012 và năm 2014 giảm 23,43% so với năm 2013 Giai đoạn 2013-2014, Techcombank Khâm Thiên đẩy mạnh chính sách cắt giảm chi phí .Chi phí hoạt động dịch vụ và chi phí dự phòng rủi ro... Directbanking, VnTopup, BSMS tăng nguồn thu dịch vụ cho Ngân hàng Đạt được kết quả trên là do Ngân hàng luôn thực hiện tốt theo qui trình tư vấn phục vụ khách hàng, thực hiện đảm bảo các giao dịch nhanh chóng, chính xác phục vụ khách hàng một cách tốt nhất Tuy nhiên thu nhập từ kinh doanh ngoại tệ có xu hướng giảm liên tục qua các năm Nguyên nhân là ngân hàng đổi từ ngoại tệ ra VND để cho vay, khi tới hạn,... 275,51 -393,29 -84,82 12 8 động khác Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần Chi phí hoạt động Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng Tổng lợi nhuận trước thuế Chi phí thuế TNDN hiện hành Chi phí thuế TNDN hoãn lại XI Chi phí thuế TNDN - TỔNG THU NHẬP TỔNG CHI PHÍ TỔNG LỢI NHUẬN SAU THUẾ 3.904,66 1.966,02 4.799,61 2.752,68 6.127,28 2.107,78... 2.2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Techcombank Khâm Thiên Bảng 2.2: BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THU GỌN GIAI ĐOẠN 2012-2014 Đơn vị: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Chênh lệch giữa 2013 và 2012 Giá trị Tỉ lệ (%) Chênh lệch giữa2014 và 2013 Giá trị Tỉ lệ (%) 5 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi. .. động của Techcombank Khâm Thiên và được đánh giá cao trong chính sách, kế hoạch giảm chi phí, tăng thu nhập, tăng lợi nhuận một cách hiệu quả, bền vững của ngân hàng 14 2.3 Đánh giá khái quát về tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của Techcombank Khâm Thiên 2.3.1 Tình hình huy động vốn Bảng 2.3.1 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA TECHCOMBANK KHÂM THIÊN Đơn vị: Triệu đồng Giá trị Giá trị giữa giữa 2014 với . Thương Techcombank Khâm Thiên. 4.2. Hướng 2: Hiệu quả huy động vốn tiền gửi tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Techcombank Khâm Thiên 4.3. Hướng 3: Hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Ngân hàng. năm 2013. Trong đó: Tài sản ngắn hạn năm 201 2chi m 27,66% tổng tài sản, còn năm 2013 chi m 19,08% tổng tài sản và có sự biến đổi ngược chi u với tổng tài sản. Các khoản cho vay chi m 27,63% và 19,05%. đó Ngân hàng luôn phải quan tâm đến đối tượng khách hàng này nhằm tạo uy tín và lòng tin của dân cư. 10 2.2. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Techcombank Khâm Thiên Bảng 2.2: BÁO CÁO