thực trạng và một số giải pháp cải thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng công thương việt nam viettin bank

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNGăI HCăTHNGăLONG o0o KHÓA LUN TT NGHIP  TÀI: THC TRNG VÀ MT S GII PHÁP CI THIN CÔNG TÁC QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI NGÂN HĨNGăCỌNGăTHNGăVIT NAM VIETINBANK CHI NHÁNH HOÀNG MAI SINH VIÊN THC HIN : LI ÁNH TUYT MÃ SINH VIÊN : A16211 CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH HÀ NI ậ 2014 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNGăI HCăTHNGăLONG o0o KHÓA LUN TT NGHIP  TÀI: THC TRNG VÀ MT S GII PHÁP CI THIN CÔNG TÁC QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG CỌNGăTHNGăVIT NAM VIETINBANK CHI NHÁNH HOÀNG MAI Giáoăviênăhng dn : Ths.Chu Th Thu Thy Sinh viên thc hin : Li Ánh Tuyt Mã sinh viên : A16211 Chuyên ngành : Tài chính HÀ NI ậ 2014 Thang Long University Library LI CMăN Khóa lun tt nghip này là kt qu ca quá trình hc tp và nghiên cu ti trng i hc Thng Long. Vi tình cm chân thành, tác gi xin bày t lòng bit n đn các thy cô giáo trong b môn Kinh t, trng i hc Thng Long đư tn tình giúp đ, to điu kin cho tác gi trong quá trình hc tp và nghiên cu đ hoàn thành khóa lun tt nghip này. c bit tác gi xin bày t lòng bit n sâu sc ti Thc s Chu Th Thu Thy đư tn tình giúp đ tác gi trong sut quá trình nghiên cu đ tài và hoàn chnh khóa lun tt nghip này. Do gii hn v kin thc cng nh thc tin nên trong phm vi khóa lun tt nghip không tránh khi nhng thiu sót, tác gi rt mong nhn đc nhng ý kin đóng góp b sung ca các thy cô và các bn. Hà Ni, ngày 25 tháng 03 nm 2014 Tác gi Li Ánh Tuyt LIăCAMăOAN Tôi xin cam đoan Khóa lun tt nghip ắThc trng và mt s gii pháp ci thin công tác qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng Công thng Vit nam chi nhánh Hoàng Mai” là công trình nghiên cu đc lp ca tôi di s hng dn ca Ths.Chu Th Thu Thy. Các s liu và kt qu trong khóa lun là trung thc và không sao chép t bt c tài liu nào. Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim v li cam đoan này! Sinh viên Li Ánh Tuyt Thang Long University Library MC LC LIăNịIăU CHNGă1:TNG QUAN V QUN TR RI TO TÍN DNG TI NGÂN HĨNGăTHNGăMI 1 1.1. Hotăđng tín dng caăNgơnăhƠngăThngămi 1 1.1.1. Khái nim, bn cht và vai trò ca tín dng Ngân hàng 1 1.1.2. Phân loi hot đng tín dng ca Ngân hàng Thng mi 3 1.1.2.1. Cn c vào thi gian tín dng Ngân hàng 3 1.1.2.2. Cn c vào bin pháp bo đm 4 1.2. Ri ro tín dng caăNgơnăhƠngăThngămi 4 1.2.1. Khái nim ri ro tín dng 4 1.2.2. Phân loi ri ro tín dng 5 1.2.2.1. Cn c vào nguyên nhn ri ro 5 1.2.2.2. Cn c theo mc đ tn tht 5 1.2.2.3. Cn c theo đi tng s dng 6 1.2.2.4. Cn c vào tính tng th ca ri ro 6 1.2.2.5. Cn c vào giai đon phát sinh ri ro 6 1.2.2.6. Cn c vào phm vi ca ri ro tín dng 6 1.3. Các ch tiêu phn ánh ri ro tín dng 6 1.3.1. Quy mô tín dng 6 1.3.2. C cu tín dng 7 1.3.2.1. N quá hn 7 1.3.2.2. N xu 8 1.3.2.3. D phòng ri ro tín dng 8 1.4. Nguyên nhân gây ra ri ro tín dng 9 1.4.1. Nguyên nhân khách quan 9 1.4.2. Nguyên nhân ch quan 10 1.5. Tácăđng ca ri ro tín dng 12 1.5.1. Gim li nhun ca Ngân hàng 12 1.5.2. Gim kh nng thanh toán ca Ngân hàng 12 1.5.3. Gim uy tín ca Ngân hàng 12 1.5.4. Phá sn Ngân hàng 12 1.6. Nhng du hiu ca ri ro tín dng 13 1.6.1. Nhóm du hiu t phát sinh t phía khách hàng 13 1.6.2. Nhóm du hiu phát sinh t phía Ngân hàng 13 1.7. Qun tr ri ro tín dngătrongăNgơnăhƠngăThngămi 14 1.7.1. Khái nim qun tr ri ro tín dng 14 1.7.2. S cn thit phi qun tr ri ro tín dng 14 1.7.3. Ni dung qun tr ri ro tín dng 16 1.7.3.1. Nhn bit ri ro tín dng 16 1.7.3.2. o lng ri ro tín dng 20 1.7.3.3. ng phó ri ro 23 1.7.3.4. Kim soát ri ro tín dng 25 1.7.4. Mô hình qun lý ri ro tín dng và các nhân t nh hng 26 1.7.4.1. Mô hình t chc qun lý ri ro phân tán 26 1.7.4.2. Mô hình qun lý ri ro tp trung 26 1.7.4.3. Các nhân t nh hng đn qun tr ri ro tín dng 27 CHNGă2:ăTHC TRNG CÔNG TÁC QUN LÝ RI RO TI NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH HOÀNG MAI 29 2.1. Khái quát chung v Ngân hàng VietinBank chi nhánh Hoàng Mai 29 2.1.1. C cu b máy t chc Ngân hàng VietinBank chi nhánh Hoàng Mai 29 2.1.2. Kt qu hot đng kinh doanh 29 2.2. Thc trng công tác qun lý ri ro tín dng ti VietinBank chi nhánh Hoàng Mai 33 2.2.1. Hot đng tín dng và ri ro tín dng ca Ngân hàng VietinBank chi nhánh Hoàng Mai 33 2.2.1.1. D n và c cu tín dng ca Ngân hàng 33 2.2.1.2. Ri ro tín dng ca Ngân hàng 35 2.2.2. Qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng VietinBank chi nhánh Hoàng Mai 40 2.2.2.1. Mô hình t chc qun tr ri ro tín dng 40 2.2.2.2. Ni dng qun tr ri ro tín dng 41 2.3. ánhăgiáăchungăhiu qu trong công tác qun tr ri ro tín dng ti VietinBank chi nhánh Hoàng Mai 49 2.3.1. Kt qu đt đc 49 2.3.2. Nhng vn đ còn tn ti trong công tác qun lý ri ro tín dng 50 2.3.2.1. Nhng tn ti 50 2.3.2.2. Nhng nguyên nhân 51 CHNGă3:GII PHÁP VÀ KIN NGH NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH HOÀNG MAI 55 3.1. nhăhngăgiaiăđonănmă2010-2015 caăNgơnăhƠngăCôngăThngă Vit Nam chi nhánh Hoàng Mai 55 Thang Long University Library 3.2. Gii pháp nâng cao hiu qu qun lý ri ro tín dng ti chi nhánh NgơnăhƠngăCôngăthngăVit Nam chi nhánh Hoàng Mai 57 3.2.1. Nhóm gii pháp phòng nga ri ro tín dng 57 3.2.1.1. Hoàn thin h thng thông tin qun tr ri ro tín dng 57 3.2.1.2. a dng hóa danh mc cho vay nhm gim thiu ri ro tín dng 58 3.2.1.3. Hoàn thin và thc hin nghiêm túc hn na theo h thng xp hng tín dng ni b 59 3.2.2. Nhóm gii pháp hn ch ri ro tín dng 59 3.2.2.1. Thc hin vic bo him tín dng 59 3.2.2.2. Cho vay đng tài tr 60 3.2.2.3. S dng các công c phái sinh trong ngn nga ri ro tín dng 61 3.2.2.4. X lý n xu, n quá hn dt đim 62 3.2.2.5. Thc hin vic mua bán n 63 3.2.3. Nhóm gii pháp chung 63 3.2.3.1. Nâng cao cht lng phng pháp nhn dng ri ro 63 3.2.3.2. Thông l tt nht v báo cáo ri ro tín dng và công b thông tin 66 3.2.3.3. Các phn ng có th ca Ngân hàng trc các vn đ ca Doanh nghip 67 3.2.3.4. Nâng cao cht lng ngun nhân lc 67 3.2.3.5. Phi hp gia các phòng quan h khách hàng, phòng qun tr tín dng và phòng qun lý ri ro mt cách khoa hc và hiu qu 68 3.2.3.6. u t h thng hin đi hóa công ngh Ngân hàng 69 KT LUN 70 DANH MC VIT TT KỦăhiuăvitătt Tênăđyăđ BCTC Báo cáo tài chính DN Doanh nghip DNV&N Doanh nghip va và nh DPRR D phòng ri ro KH Khách hàng NH Ngân hàng NHCT Ngân hàng Công thng NHNNVN Ngân hàng Nhà nc Vit Nam NHTM Ngân hàng thng mi NQH N quá hn QHKH Quan h khách hàng QLRR Qun lỦ ri ro RRTD Ri ro tín dng SXKD Sn xut kinh doanh TCTD T chc tín dng TDNH Tín dng ngân hàng TSB Tài sn đm bo Thang Long University Library DANH MC BNG BIU Bng 1.1. Nguy c ri ro đi vi KH 19 Bng 1.2. Xp hng DN ca Moody's 21 Bng 2.1. Báo cáo kt qu kinh doanh 30 Bng 2.2. Bng s liu phn ánh tình hình cho vay ca chi nhánh theo các ch tiêu (nm 2011-2013) 33 Bng 2.3. Các nhóm n trên tng d n ca chi nhánh (nm 2011-2013) 35 Bng 2.4. T l NQH trên tng d n 36 Bng 2.5. C cu NQH theo đi tng DN va và nh 36 Bng 2.6. T l NQH ca đi tng DN va và nh 37 Bng 2.7. T l n xu trên tng d n 38 Bng 2.8. T trng các nhóm n 3, 4, 5 trong tng n xu 38 Bng 2.9. Tình hình tng d n theo TSB 39 Bng 2.10. Tình hình trích lp d phòng ti chi nhánh 39 Bng 2.11. Kh nng bù đp ri ro tài chính 40 Bng 2.12. Phân hng ri ro danh mc tín dng 43 Bng 2.13. Xp hng tín dng DN ti chi nhánh 45 Bng 2.14. Bng đánh giá TSB 47 Bng 2.15. T l trích lp DPRR ca chi nhánh 48 Bng 3.1. Bng so sánh các ch tiêu 64 Bng 3.2. Bng s dng trong phng pháp lit kê 66 DANH MCăSă S đ 3.1. Hoán đi tng thu nhp 61 S đ 3.2. S đ v quyn chn tín dng 62 S đ 3.3. Phng pháp nhn dng ri ro bng đ th 65 LI M U 1. Tính cp thit caăđ tài Hot đng ca ngân hàng vn có vai trò to ln đi vi s phát trin nn kinh t và xư hi. iu này xut phát t đc thù ca hot đng ngân hàng – đim khác bit so vi các doanh nghip kinh t khác: ngân hàng là t chc trung gian tài chính, kinh doanh tin t và dch v ngân hàng. Hot đng tín dng là nghip v ch yu ca h thng ngân hàng thng mi Vit Nam, mang li 80-90% thu nhp ca mi ngân hàng, tuy nhiên nghip v này tim n rt nhiu ri ro. Ri ro tín dng cao quá mc s nh hng rt ln đn hot đng kinh doanh ca bn thân ngân hàng. ng thi trong bi cnh nn kinh t khng hong (t nm 2011 đn nm 2013), s doanh nghip lâm vào tình trng phá sn đang không ngng tng lên, bn thân h thng ngân hàng vn đc coi là “xng sng” ca th trng tài chính cng gp rt nhiu khó khn, đc bit vi vn đ n xu t hot đng tín dng. iu này chng t vic qun lý ri ro tín dng ca các NHTM Vit Nam cha tt. Chính vì vy vn đ nâng cao kh nng qun lý ri ro tín dng, hn ch đn mc thp nht có th nhng nguy c tim n gây nên ri ro tín dng ca các ngân hàng thng mi đang và ngày càng tr nên cp thit. Vi lý do trên, tác gi đư chn đ tài: “Thc trng và mt s gii pháp ci thin công tác qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng Công thng Vit nam chi nhánh Hoàng Mai”. 2. Mcăđíchănghiênăcu - Làm rõ lý lun c bn v ri ro tín dng và qun lý ri ro tín dng trong ngân hàng. - Phân tích tình hình thc tin qun tr ri ro tín dng ti chi nhánh NHCT Hoàng Mai. - a ra mt s gii pháp, kin ngh nhm nâng cao hiu qu qun lý ri ro tín dng ti chi nhánh NHCT Hoàng Mai. 3. iătng và phm vi nghiên cu - i tng ca đ tài là Ri ro tín dng và công tác qun lý ri ro ti chi nhánh NHCT Hoàng Mai - Phm vi nghiên cu: H thng qun tr RRTD theo mô hình TAII ti chi nhánh NHCT Hoàng Mai t nm 2011 đn nm 2013. 4. Phngăpháp nghiên cu Khóa lun đc nghiên cu da trên các phng pháp ch yu là: duy vt bin chng, logic, so sánh, thng kê, tng hp và din gii. Thang Long University Library [...]... c t ng quan v qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân i c tr ng công tác qu n lý r i ro tín d ng t i Ngân hàng Công t Nam chi nhánh Hoàng Mai t i pháp và ki n ngh nâng cao hi u qu qu n tr r i ro tín d ng Vi t Nam chi nhánh Hoàng Mai T NG QUAN V QU N TR R I TO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG 1.1 I Ngân hàng T 1.1.1 Khái ni m, b n ch t và vai trò c a tín d ng Ngân hàng "TDNH là m i quan h tín d ng gi a m t bên là NH... vi n tr 1.2.2.4 a lý: RRTD x i v i KH là i v i t ng qu c gia v i ho t vào tính t ng th c a r i ro vào tính t ng th c a r i ro, RRTD c chia thành r i ro giao d ch và r i ro danh m c R i ro giao d ch là m t r i ro mà nguyên nhân phát sinh là so h n ch trong quá trình giao d ch và xét duy ch n, r m b o, r i ro do nghi p v KH R i ro giao d ch bao g m r i ro l a R i ro danh m c là r i ro mà nguyên nhân... 1.1.2 Phân lo i ho v u DN ng tín d ng c a Ngân hàng T m i NH cung c p r t nhi u lo i tín d ng, cho nhi ng KH v i nh ng m c d có cái nhìn tr c di n, t ng quát và tránh nh m l n ta phân lo i tín d ng theo m t s ch tiêu sau: 1.1.2.1 vào th i gian tín d ng Ngân hàng vào th i gian tín d ng NH c chia ra làm ba lo i: Tín d ng ng n h n là các kho n tín d ng có th hình tín d vay h n m c tín d ng t ng l n 12 tháng... l i nhu n trong ph m vi m c r i ro có th Ki m soát RRTD m c có th ch p nh n là vi c NHTM t ng các bi n pháp phòng ng a, h n ch và gi m th p NQH, n x u trong kinh doanh tín d ng, nh ng, gi m th p chi phí bù p r i ro, nh c hi u qu trong kinh doanh tín d ng c trong ng n h n và dài h Hi u qu qu n lý RRTD là m t b ph n quan tr ng trong cách ti p c n r i ro t ng th t t cho s thành công c a NH trong dài h... sinh là do nh ng h n ch trong qu n lý danh m c cho vay c a NH c phân thành r i ro n i t i và r i ro t p trung 1.2.2.5 n phát sinh r i ro n phát sinh r i ro, chia làm ba nhóm: c khi cho vay: R i ro x y ra khi NH R KH d n n cho vay các KH u ki m b o kh n i R i ro trong khi cho vay: R i ro này x y ra trong quy trình c p tín d ng Các nguyên nhân d n r i ro này bao g m : (i) vi c gi i ngân khô , (ii) không... ro m i và công vi c c a QLRR l nh ra c l p l i 1.7.3.1 Nh n bi t r i ro tín d ng c làm c a b n thân NH i nhìn nh n t phía KH vay v NH th x phía KH V phía NH: n x u, và DPRR d i M t s m cho r ng NH nh n bi t r i ro qua d u hi c i nhìn nh n l i chính c qu n lý RRTD s th i ro có t phía NH và t c th hi n qua quy mô tín d ut ng thiên l u tín d ng, NQH, t quá kh n lý c a NH u tín d ng t p trung quá m c vào... i ro tín d ng Quá trình qu n tr RRTD g m có 4 n i dung: nh n bi t r ng r i ro, ng phó v i r i ro và ki m soát r i ro M c dù có s phân lo i trong quy trình qu n lý RRTD song m t s nguyên t c có tính xuyên su c phân ra trong quy trình ph i luôn có s liên h g n bó v i nhau, t o thành m t chu trình liên t v ym ib m ki c r i ro theo m nh RRTD m nh thì c trong quá trình qu n lý theo dõi, h th ng qu n lý. .. lo i hình tín d ng khác nhau và ph i là m t ng d ng thông minh v i nh ng nguyên t c tín d ng thích h p v i nh i c a các nhân t ng kinh t Chính sách v ch ra cho cán b tín d c xem xét các nhu c u vay v ng ho ng và m t khung tham chi u này t o s th ng nh t chung trong ho d ng nh m h n ch r i ro và nâng cao kh Phân tán r i ro Phân tán r i ro trong ho ng tín i ng tín d ng là vi c th c hi n c p tín d ng... gây ra r i ro và phân bi t trách nhi m rõ ràng gi a các b ph n, gi a các khâu trong quá trình tác nghi p th nh, c p tín d ng giám sát thu h i n và x lý kho n n n u nó có d u hi ng Th c t cho th y s phân chia trách nhi m càng rõ ràng, càng c th , s giúp cho quá trình qu n lý RRTD có hi u qu 1.2.2.1 vào nguyên nh n r i ro vào nguyên nh n r i ro, chia làm hai nhóm: R d ch di n ra c là r i ro do thông... m v c, lo i ti cho vay có b t p trung tín d ng trong m t ngành ngh n ánh tr c ti p m r u tín d ng quá thiên l ch vào nh c m o hi m, s ph n ánh r i ro ti u tín d c chia làm hai nhóm sau: u tín d ng theo ngành: n u t p trung cho vay vào nh r i ro cao thì r i ro không tr quá nhi u vào m thoái hay b các c n c a NH u tín d ng t p trung c thì có th m r suy ng khác u tín d ng theo th i h n cho vay: y u t . 2.2.1. Hot đng tín dng và ri ro tín dng ca Ngân hàng VietinBank chi nhánh Hoàng Mai 33 2.2.1.1. D n và c cu tín dng ca Ngân hàng 33 2.2.1.2. Ri ro tín dng ca Ngân hàng 35 2.2.2 ri ro tín dng ca các ngân hàng thng mi đang và ngày càng tr nên cp thit. Vi lý do trên, tác gi đư chn đ tài: “Thc trng và mt s gii pháp ci thin công tác qun lý ri ro tín. ro tín dng ti Ngân hàng Công thng Vit nam chi nhánh Hoàng Mai”. 2. Mcăđíchănghiênăcu - Làm rõ lý lun c bn v ri ro tín dng và qun lý ri ro tín dng trong ngân hàng. - Phân tích