GIỚI THIỆU CÔNG TYCông ty cổ phần xuất nhập khẩu thủy sản An Giang AGIFISH Co được thành lập từ việc cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước là Công ty xuất nhập khẩu thủy sản An Giang theo Qu
Trang 1GIỚI THIỆU CÔNG TY
Công ty cổ phần xuất nhập khẩu thủy sản An Giang (AGIFISH Co) được thành lập từ việc cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước là Công ty xuất nhập khẩu thủy sản An Giang theo Quyết định số 792/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ ký ngày 28 tháng 06 năm 2001, được tổ chức và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp do Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 12 tháng 06 năm 1999 01/09/2001, Công ty Agifish chính thức hoạt động theo hình thức Công ty cổ phần và được cấp phép niêm yết cổ phiếu trên thị trường chứng khoán Việt nam ngày 8/3/2002
- Năm 2000, Công ty Agifish được Nhà nước tặng danh hiệu “ Anh hùng Lao động” và đã trở thành một trong những doanh nghiệp hàng đầu của Việt Nam trong ngành thủy sản
- Liên tục các năm 2002 , 2003, 2004 Công ty được tặng thưởng cờ thi đua của Chính phủ với thành tích hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ sản xuất kinh doanh góp phần vào sự phát triển của ngành thủy sản Việt Nam
- Công ty Agifish là thành viên của Hiệp hội chế biến và xuất khẩu thủy sản Việt Nam ( VASEP ), và Phòng Công nghiệp thương mại Việt Nam ( VCCI )
- Công ty Agifish áp dụng các hệ thống quản lý chất lượng trong toàn bộ quá trình sản xuất: HACCP, ISO 9001:2000, Safe Quality Food 1000 (SQF 1000); Safe Quality Food (Safe Quality Food 2000 ), British Retail Consortium ( BRC ) Tháng 12- 2007 công ty được cấp chứng nhận ISO: 14.000
- Công ty Agifish được phép xuất khẩu sản phẩm thủy sản vào thị trường EU với 4 code : DL07, DL08, DL09, DL360 Được cấp chứng chỉ HALAL để xuất khẩu sang cộng đồng người Hồi giáo trong và ngoài nước
- Trên thị trường trong nước, sản phẩm Basa Agifish là “Hàng Việt Nam chất lượng cao“ liên tục từ năm
2002 đến 2008
BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CP XNK TS AN GIANG
NĂM 2011
Doanh Thu Thuần
2,660,24
9 694,96 4 620,34 0 678,69 1 666,25 4
Giá Vốn Hàng Bán 2,302,305 609,023 536,418 587,380 573,766
Chi phí hoạt động
Chi phí tài chính 106,772 27,661 24,138 23,567 31,257
Trong đó: Chi phí lãi vay 75,207 22,658 17,948 18,212 16,383
Chi phí bán hàng 182,141 48,667 46,388 36,794 50,530 Chi phí quản lý doanh nghiệp 60,739 20,389 6,428 13,190 5,760 Tổng Chi phí hoạt động 349,652 96,717 76,954 73,551 87,547
Tổng doanh thu hoạt động tài chính 53,669 16,351 12,169 6,966 14,635
Trang 2Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 61,960 5,575 19,137 24,725 19,577
Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 77,201 4,071 39,143 24,688 16,352 Chi phí lợi nhuận
Tổng Chi phí lợi nhuận 15,292 2,421 8,620 3,665 3,373
Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 61,909 1,650 30,523 21,012 12,979
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN năm 2011 Q4 2011 Q3 2011 Q2 2011 Q1 2011
Tài Sản
Tài sản ngắn hạn
Tiền và các khoản tương đương
Các khoản đầu tư tài chính ngắn
Các khoản phải thu ngắn hạn 609,696 622,474 542,237 541,720 564,459
Tài sản ngắn hạn khác 30,861 30,861 29,076 32,238 22,868
TỔNG TÀI SẢN NGẮN HẠN 1,199,753 1,209,528 1,117,521 1,102,776 882,954
Tài sản cố định 433,991 433,383 439,821 468,469 475,930
(Giá trị hao mòn lũy kế) -199,861 -199,861 -193,815 -194,635 -184,710
Các khoản đầu tư tài chính dài
Tổng tài sản dài hạn khác 7,642 7,961 8,951 7,610 7,127
Nợ Phải Trả
Nợ ngắn hạn 1,041,410 1,045,461 967,572 998,678 797,539
Nguồn Vốn
TỔNG NGUỒN VỐN 1,716,936 1,726,422 1,640,843 1,653,256 1,444,671
Trang 3LC Tiền tệ - Gián tiếp Q3 2011 Q2 2011 Q1 2011 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
- Khấu hao TSCĐ
- Lợi nhuận thuần từ đầu tư vào công ty liên kết
- Xóa sổ tài sản cố định (thuần)
- Lãi, lỗ từ thanh lý TSCĐ
- Lãi tiền gửi
- Thu nhập lãi
- Các khoản chi trực tiếp từ lợi nhuận
3.Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu
- Tăng giảm các khoản phải trả (không kể Lãi vay phải trả,
- Tăng giảm tài sản ngắn hạn khác
- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp -10,794 -349
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh -87,241 34,336 -89,773 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1 Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn
2 Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ 26,120 1,303 3,400
3 Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của các đơn vị khác
4 Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác
5 Đầu tư góp vốn vào công ty liên doanh liên kết
6 Chi đầu tư ngắn hạn
7 Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
Trang 48 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
9 Lãi tiền gửi đã thu
10 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 1,990 4,456 232
11 Tiền chi mua lại phần vốn góp của các cổ đông thiểu
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 27,837 1,293 3,395 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1 Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu
2 Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của
doanh nghiệp đã phát hàn
3 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 767,518 870,487 539,646
5 Tiền chi trả nợ thuê tài chính
6 Tiền chi khác từ hoạt động tài chín
7 Tiền chi trả từ cổ phần hóa
8 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu -12,779 -12,779
9 Vốn góp của các cổ đông thiểu số vào các công ty con
10 Chi tiêu quỹ phúc lợi xã hội
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính -32,770 132,926 57,492
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ -1,078 83
Có 4 loại chỉ số tài chính quan trọng:
Chỉ số thanh toán: các chỉ số trong loại này được tính toán và sử dụng để quyết định xem liệu một doanh
nghiệp nào đó có khả năng thanh toán các nghĩa vụ phải trả ngắn hạn hay không?
Chỉ số thanh toán hiện hành= tài sản lưu động/ nợ ngắn hạn =1,15
Đây là chỉ số đo lường khả năng doanh nghiệp đáp ứng các nghĩa vụ tài chính ngắn hạn Nói chung thì chỉ
số này ở mức 2-3 được xem là tốt
Vòng quay các khoản phải thu= doanh số thuần hàng năm/ các khoản phải thu trung
bình=4,36
Chỉ số số ngày bình quân vòng quay khoản phải thu :
số ngày trung bình= 365/ vòng quay các khoản phải thu=83,7
Trang 5Chỉ số hoạt động: Các chỉ số hoạt động cho thấy doanh nghiệp hoạt động tốt như thế nào Trong
các chỉ số của loại này lại được chia ra các chỉ số “lợi nhuận hoạt động” và ”hiệu quả hoạt động” Các chỉ số về lợi nhuận hoạt động cho biết tổng thể khả năng sinh lợi của công ty, còn chỉ
số về hiệu quả hoạt động cho thấy doanh nghiệp đã sử dụng tài sản hiệu quả đến mức nào?
Biên EBITDA= Lợi nhuận trước thuế và khấu hao/ doanh thu thuần=0,029
Chỉ số rủi ro: bao gồm chỉ số rủi ro kinh doanh và rủi ro tài chính Rủi ro kinh doanh liên quan
đến sự thay đổi trong thu nhập ví dụ như rủi ro của dòng tiền không ổn định qua các thời gian khác nhau Rủi ro tài chính là rủi ro liên quan đến cấu trúc tài chính của công ty, ví dụ như việc
sử dụng nợ.
Chỉ số tăng trưởng tiềm năng: đây là các chỉ số cực kỳ có ý nghĩa với các cổ đông và nhà đầu
tư để xem xét xem công ty đáng giá đến đâu và cho phép các chủ nợ dự đoán được khả năng trả
nợ của các khoản nợ hiện hành và đánh giá các khoản nợ tăng thêm nếu có.
BAI 2:
Mã CK của Công ty: SBUX: Báo cáo mẫu 10K
Starbucks là nhà bán lẻ cà phê đặc sản trên thế giới, hoạt động tại 60 quốc gia Thành lập vào năm 1985, phổ biến cổ phiếu Starbucks giao dịch trên các thị trường NASDAQ
BẢN CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT
đvt: Triệu USD
2/10/201 1
3/10/201 0 TÀI SẢN
Tiền và các khoản tương đương tiền $ 1,148.1 $ 1,164
khoản đầu tư ngắn hạn - mua bán chứng
Trang 6tài sản khác 297.7 346.5
Nợ phải trả và vốn chủ
vốn chủ sở hữu