Hoàn thiện hệ thống xếp hàng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam

i TRNG I HC M TP. H CHÍ MINH CHNG TRÌNH ÀO TO C BIT KHÓA LUN TT NGHIP NGÀNH TÀI CHÍNH HOÀN THIN H THNG XP HNG TÍN DNG NI B I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP CA NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM SVTH: Lê Minh Khánh Hng MSSV: 1054030193 NGÀNH: Tài chính GVHD: Ths. Nguyn Nh Ánh Thành ph H Chí Minh - Nm 2014 i LI CM N u tiên, em xin gi li cm n sâu sc đn cô Nguyn Nh Ánh, ngi đã nhit tình hng dn, góp ý cho em trong vic hoàn thin báo cáo thc tp và khóa lun tt nghip ca mình. Ngoài ra, em cng gi li cm n đn anh Dng Minh Phú – chuyên viên phòng Quan h khách hàng 1- ngi đã tn tình giúp đ và truyn đt kinh nghim cho em trong quá trình thc tp ti đn v. Bên cnh đó, em cng cm n các anh ch trong phòng Quan h  khách hàng 1, Ngân hàng BIDV chi nhánh Thành ph H Chí Minh đã nhit tình to điu kin đ em hoàn thành tt hc k thc tp ca mình. Có th trong thi gian thc tp em khó tránh khi nhng thiu sót, rt mong anh, ch trong phòng b qua. ng thi vì trình đ lý lun cng nh kinh nghim còn hn ch nên bài báo cáo còn tn ti nhiu thiu sót, em rt mong nhn đc ý kin đóng góp ca cô và các anh ch đ m r ng kin thc và rút kinh nghim cho khóa lun tt nghip sp ti. Em chân thành cm n! ii NHN XÉT CA GING VIÊN HNG DN TP. H Chí Minh, ngày… tháng… nm 2013 Ging viên hng dn Ths. Nguyn Nh Ánh iii DANH MC CÁC T VIT TT T vit tt T/ngha đy đ BIDV Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thng mi Cty Công ty TNHH Trách nhim hu hn MTV Mt thành viên CTCP Công ty c phn CNTT Công ngh thông tin VPD Vn phòng đi din XHTD Xp hng tín dng QHKH Quan h khách hàng TMCP Thng mi c phn QLRR Qun lý ri ro QTTD Qun tr tín dng TP HCM Thành ph H Chí Minh DNCV D n cho vay DN Doanh nghip DNNN Doanh nghip Nhà nc HKD Hot đng kinh doanh CBTD Cán b tín dng BCTC Báo cáo tài chính TSNH Tài sn ngn hn iv HTK Hàng tn kho DTT Doanh thu thun BQ Bình quân GVHB Giá vn hàng bán CKPT Các khon phi thu GT Giá tr TSC Tài sn c đnh VCSH Vn ch s hu LNG Li nhun gp BH & CCDV Bán hàng và cung cp dch v LNT Li nhun thun TN Thu nhp HTC Hot đng tài chính LNST Li nhun sau thu LNTT Li nhun trc thu CPLV Chi phí lãi vay KH Khách hàng VCB Vietcombank NHNN Ngân hàng Nhà nc TNN u t nc ngoài v MC LC CHNG 1.GII THIU 1 1.1.LÝ DO CHN  TÀI 1 1.2.MC TIÊU NGHIÊN CU 2 1.3.PHNG PHÁP VÀ PHM VI NGHIÊN CU 2 1.4.KT CU KHÓA LUN 2 CHNG 2.TNG QUAN LÝ THUYT V CHO VAY VÀ XP HNG TÍN DNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP 4 2.1.HOT NG CP TÍN DNG NGÂN HÀNG THNG MI 4 2.1.1. Khái nim và đc đim hot đng cp tín dng ngân hàng thng mi 4 2.1.2. Phân loi tín dng ngân hàng 4 2.1.3. Quy trình tín dng c bn 5 2.1.4. Khái quát v xp hng tín dng khách hàng doanh nghip 6 CHNG 3.H THNG XP HNG TÍN DNG I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP CA BIDV 9 3.1.TNG QUAN V NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM (BIDV) 9 3.1.1. Lch s hình thành và phát trin ca BIDV 9 3.1.2. Hot đng chính ca BIDV 10 3.1.3. C cu t chc và nhân s ca BIDV 10 3.1.4. Kt qu hot đng kinh doanh ca BIDV trong các nm gn nht 13 3.2. KHÁI QUÁT V HOT NG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP CA BIDV T NM 2008 N 2012 14 3.2.1. Tng quan v hot đng cho vay khách hàng doanh nghip ca BIDV giai đon 2008-2012 14 3.2.2. Tình hình n xu ca hot đng cho vay khách hàng doanh nghip 17 3.3.QUY TRÌNH TÍN DNG CA BIDV I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP 18 3.4.H THNG XP HNG TÍN DNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP CA BIDV 21 3.4.1. Quy trình xp hng tín dng khách hàng doanh nghip ca BIDV 21 3.4.2. Nghiên cu mt tình hung xp hng tín dng ti BIDV 25 3.5.S KHÁC BIT GIA H THNG XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP CA BIDV VÀ VIETCOMBANK 30 3.5.1. H thng xp hng tín dng doanh nghip ca Vietcombank 30 vi 3.5.2. Áp dng tình hung công ty X theo mô hình xp hng tín dng ca Vietcombank 31 3.5.3. S khác bit gia h thng xp hng tín dng ca BIDV và ca Vietcombank 35 3.6.NHN XÉT V H THNG XP HNG TÍN DNG CA BIDV 40 3.6.1. Nhng tác đng tích cc 40 3.6.2. Nhng mt hn ch 42 3.6.2.1.V d liu đu vào đ xp hng tín dng 42 3.6.2.2.V cách xác đnh ngành ngh kinh doanh chính và quy mô doanh nghip 43 CHNG 4. XUT GÓP PHN HOÀN THIN H THNG XP HNG TÍN DNG NI B I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP CA BIDV 4 5 4.1.MC TIÊU HOÀN THIN H THNG XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP CA BIDV 45 4.2.GII PHÁP GÓP PHN HOÀN THIN MÔ HÌNH XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP CA BIDV 46 4.2.1. Nâng cao cht lng d liu đu vào 46 4.2.2. Hoàn thin h thng các ch tiêu đánh giá 46 4.2.3. B sung đi tng ca h thng xp hng tín dng doanh nghip ni b ca BIDV 47 4.2.4. Tp hun cho cán b v h thng xp hng tín dng doanh nghip ni b 47 4.2.5. Nâng cp h thng công ngh thông tin phc v  cho h thng xp hng tín dng doanh nghip ni b 47 4.2.6. Các gii pháp khác 488 KT LUN 49 vii DANH MC BNG BIU 1. DANH MC BNG STT Tên bng Trang 1 Bng 3.1 Kt qu hot đng kinh doanh ca Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam giai đon 2008 – 2012 13 2 Bng 3.2 Tc đ tng trng trong hot đng kinh doanh ca BIDV 13 3 Bng 3.3 T trng d n cho vay KH doanh nghip so vi tng d n cho vay KH 15 4 Bng 3.4 Tc đ tng trng trong t trng d n cho vay KH doanh nghip so vi tng d n cho vay KH 15 5 Bng 3.5 T trng d n cho vay KHDN theo ngành ca BIDV giai đon 2008-2012 16 6 Bng 3.6 im có trng s theo loi hình doanh nghip các ch tiêu phi tài chính trong xp hng tín dng doanh nghip ca BIDV 23 7 Bng 3.7 im có trng s các ch tiêu tài chính và phi tài chính trong chm đim xp hng tín dng doanh nghip ca BIDV 24 8 Bng 3.8 H thng ký hiu xp hng tín dng doanh nghip ca BIDV 24 9 Bng 3.9 Tóm tt bng cân đi k toán ti ngày 31/12/2012 ca doanh nghip X 26 10 Bng 3.10 Chm đim các ch tiêu tài chính ca doanh nghip X theo h thng xp hng tín dng ca BIDV 26 11 Bng 3.11 Chm đim các ch tiêu phi tài chính ca doanh nghip X theo h thng xp hng tín dng ca BIDV 27 12 Bng 3.12 Chm đim các ch tiêu tài chính ca doanh nghip X theo h thng xp hng tín dng ca Vietcombank 32 13 Bng 3.13 Chm đim các ch tiêu phi tài chính ca doanh nghip X theo h thng xp hng tín dng ca Vietcombank 33 14 Bng 3.14 Tình hình xp loi và n xu ca mu 100 khách hàng doanh nghip giai đon 2010-2012 41 2. DANH MC HÌNH STT Tên hình Trang 1 Hình 2.1 S đ quy trình tín dng c bn 5 2 Hình 3.1 S đ mô hình t chc ca BIDV 10 3 Hình 3.2 S đ mô hình nhân s ti chi nhánh ca BIDV 11 4 Hình 3.3 Biu đ th hin s tng trng trong HKD ca BIDV t nm 2008-2012 14 5 Hình 3.4 Biu đ tng d n cho vay ca BIDV giai đon 2008-2012 15 6 Hình 3.5 Biu đ tng d n cho vay khách hàng doanh nghip so vi 16 viii tng d n cho vay giai đon 2008-2012 7 Hình 3.6 Biu đ t l n xu ca BIDV so vi t l n xu ca h thng ngân hàng Vit Nam giai đon 2008-2012 17 8 Hình 3.7 S đ khái quát quy trình tín dng ca BIDV đi vi khách hàng doanh nghip 18 9 Hình 3.8 Quy trình xp hng tín dng khách hàng doanh nghip ca BIDV 22 10 Hình 3.9 Quy trình xp hng tín dng doanh nghip ca Vietcombank 31 1 CHNG 1. GII THIU 1.1. LÝ DO CHN  TÀI Theo Lut các t chc tín dng đc Quc hi thông qua vào ngày 16 tháng 06 nm 2010, Ngân hàng thng mi (NHTM) là mt loi hình t chc tín dng đc thc hin toàn b hot đng ngân hàng (NH) và các hot đng kinh doanh (HKD) khác có liên quan. Trong đó, hot đng NH đc đnh ngha là các hot đng kinh doanh, cung ng thng xuyên hoc mt s các nghip v nh nhn tin gi, cp tín dng, cung ng dch v qua tài khon. Cp tín dng- mt hot đng kinh doanh tiêu biu ca các NHTM ti Vit Nam cng đc đ cp trong lut này nh là tha thun đ t chc, cá nhân s dng mt khon tin hoc cam kt cho phép s dng mt khon tin theo nguyên tc có hoàn tr bng nghip v cho vay, chit khu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bo lãnh NH và các nghip v cp tín dng khác. Thc tin cho th y, hot đng tín dng là mt trong nhng ngun thu c bn ca các NHTM nói chung và  Vit Nam nói riêng, tuy nhiên nó cng đi kèm vi nhiu ri ro mà nguyên nhân ch yu bt ngun t vic đánh giá cha chính xác v khách hàng (KH). Xp hng tín dng (XHTD) là mt trong nhng k thut đánh giá ri ro tín dng s dng các thang đim đ xp hng uy tín v mt tín dng ca KH, đc thc hi n bi các t chc xp hng đc lp hoc chính NHTM. Có mt thc t phi nhìn nhn đó là hu ht các NHTM ti Vit Nam đu s dng h thng XHTD ca chính NH mình đ đánh giá mc tín nhim ca KH và hin nhiên vic các NHTM t mình xp hng tín nhim cho KH có th s cho ra kt qu không trung thc và thiu tính khách quan. Kt qu xp hng có th chu nh hng t s nhìn nhn và tiêu chí ch quan do NH đt ra dn đn vic h thng đánh giá thiu chính xác. Do vy, NHTM có th có cái nhìn lc quan v khách hàng ca mình, t đó ny sinh các ri ro liên quan đn vn đ n xu. T nhng nhn đnh trên, có th thy đc XHTD gi mt vai trò quan trng trong công tác qun tr ri ro tín dng. Chính vì th, vic xây dng và hoàn thin h thng XHTD n i b ti các NHTM là nhim v cp thit, đc thc hin đnh kì đ phù hp vi môi trng kinh doanh và tng mc đ chính xác cho vic d báo trong qun tr ri ro tín dng. [...]... khách hàng doanh nghi p c a Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam (BIDV) Ph n k t lu n tóm t t nh ng i m n i b t trong quá trình tìm hi u v h th ng x p h ng tín d ng n i b i v i khách hàng doanh nghi p t i BIDV và xu t nh ng gi i pháp i v i khách hàng doanh nghi p nh m hoàn thi n h th ng x p h ng tín d ng n i b 3 CH NG 2 2.1 HO T T NG QUAN LÝ THUY T V CHO VAY VÀ X P H NG TÍN D NG KHÁCH HÀNG DOANH NGHI... n d i hình th c ti n t ; Ngân hàng óng vai trò trung gian trong quá trình huy ng v n và cho vay; Quá trình v n ng và phát tri n c a tín d ng ngân hàng không hoàn toàn phù h p v i quy mô phát tri n s n xu t và l u thông hàng hóa; Tín d ng ngân hàng thúc trong n n kinh t 2.1.2 y quá trình t p trung và i u hòa v n gi a các ch th Phân lo i tín d ng ngân hàng Tín d ng ngân hàng th ng c phân lo i tùy theo... tác ti p th và phát tri n khách hàng: Tham m u, xu t chính sách, k ho ch phát tri n khách hàng cá nhân Xây d ng và t ch c các ch ng trình marketing t ng th cho t ng nhóm s n ph m Ti p c n và tri n khai các s n ph m tín d ng, d ch v ngân hàng dành cho khách hàng là cá nhân Công tác bán s n ph m và d ch v ngân hàng bán l : Xây d ng k ho ch bán s n ph m i v i khách hàng cá nhân T v n cho khách hàng l a ch... i ngân và phát hành b o lãnh Gi i ngân: B ph n QHKH ch u trách nhi m ti p nh n và l p xu t gi i ngân Trình duy t gi i ngân: B ph n QTTD ch u trách nhi m ki m tra tính y c a h s gi i ngân, h n m c tín d ng c a khách hàng, các i u ki n gi i ngân trong h p ng tín d ng, quy t nh phê duy t tín d ng, th m quy n và ch ký c a cán b xu t và phê duy t xu t gi i ngân Phê duy t gi i ngân: c n c vào xu t gi i ngân. .. ng và ph n k t lu n, c th là: Ch ng 1 Nêu khái quát lý do ch n tài, m c tiêu nghiên c u, ph ng pháp và ph m vi nghiên c u và mô t v trí th c t p Ch ng 2 T ng quan lý thuy t v tín d ng và x p h ng tín d ng Ch ng 3 H th ng x p h ng tín d ng n i b i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam (BIDV) 2 Ch ng 4 xu t góp ph n hoàn thi n h th ng x p h ng tín d ng n i b i v i khách hàng. .. TH NG X P H NG TÍN D NG I V I KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P C A BIDV 3.1 T NG QUAN V NGÂN HÀNG VI T NAM (BIDV) UT VÀ PHÁT TRI N 3.1.1 L ch s hình thành và phát tri n c a BIDV Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam (BIDV) c thành l p theo ngh nh s 177/TTg ngày 26 tháng 4 n m 1957 c a Th t ng Chính ph Tr i qua quá trình hình thành và phát tri n BIDV ã có nh ng tên g i: - NH Ki n thi t Vi t Nam t ngày 26/4/1957... t ng mà ngân hàng x p khách hàng vào t ng nhóm nh AA, A, BB, B, CC, C T ó, ngân hàng s có nh ng quy t nh c p tín d ng và chính sách tín d ng tùy theo m c r i ro c a khách hàng K t lu n Ch ng 2: Trong ch ng này, ng i vi t ã nêu tóm t t các c s lý thuy t liên quan n ho t ng cho vay và XHTD khách hàng doanh nghi p ng th i c ng trình bày c t m quan tr ng c a vi c XHTD trong vi c ki m soát r i ro tín d ng... hoàn thi n h th ng XHTD khách hàng DN nên ng i vi t ch t p trung vào các v n liên quan n vi c XHTD khách hàng DN Ngu n thông tin s d ng trong quá trình ánh giá và x p lo i doanh nghi p c các cán b tín d ng thu th p t các BCTC mà DN cung c p cho ngân hàng (b ng cân i k toán, báo cáo thu nh p và tình hình d n c a khách hàng) c ng nh nh ng thông tin phi tài chính khác Vi c ánh giá và phân lo i khách hàng. .. tín d ng và phê duy t xu t tín d ng Th m nh r i ro Phê duy t c p tín d ng Gi i ngân và phát hành b o lãnh Giám sát và ki m soát Thu n , lãi phí Thanh lý h p (Ngu n: D a theo quy trình th m ng, b o lãnh nh tín d ng khách hàng doanh nghi p c a BIDV) Quy trình tín d ng c a BIDV c xây d ng g m 7 b c nh sau: B c 1: Ti p th KH, l p báo cáo xu t tín d ng và phê duy t xu t tín d ng Cán b QHKH ti p th và nh n... c a ngân hàng Ch u trách nhi m v bán s n ph m, nâng cao th ph n c a chi nhánh, t i a hóa doanh thu nh m m c tiêu l i nhu n, phù h p v i chính sách và m c ch p nh n r i ro c a ngân hàng Công tác tín d ng: Ti p xúc v i khách hàng, tìm hi u nhu c u và ti p nh n h s vay v n Thu th p thông tin, phân tích khách hàng, kho n vay, l p báo cáo th m nh i chi u các i u ki n tín d ng và các quy nh v qu n lý tín . I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP CA BIDV 3.1. TNG QUAN V NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM (BIDV) 3.1.1. Lch s hình thành và phát trin ca BIDV Ngân hàng TMCP u t và Phát trin. CHO VAY VÀ XP HNG TÍN DNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP 2.1. HOT NG CP TÍN DNG NGÂN HÀNG THNG MI 2.1.1. Khái nim và đc đim hot đng cp tín dng ngân hàng thng mi Cp tín dng. dng và xp hng tín dng Chng 3. H thng xp hng tín dng ni b đi vi khách hàng doanh nghip ti Ngân hàng u t và Phát trin Vi t Nam (BIDV) 3 Chng 4.  xut góp phn hoàn