TIỀN điện tử, NHỮNG rủi RO và NGUY cơ từ vụ rửa TIỀN của LIBERTY RESERVE và một số KIẾN NGHỊ

Internet là một công cụ đem đến sự thuận tiện, thay đổi cuộc sống con người, giúp con người dễ dàng tiếp cận thông tin. Thông qua môi trường mạng internet con người có thể thực hiện rất nhiều giao đời thường mà không cần phải trực tiếp gặp gỡ với đối tác. Để có thể thực hiện được các giao dịch như mua bán qua mạng thì bitcoin là một đồng tiền thanh toán không thể thiếu. Tuy nhiên pháp luật Việt Nam chưa có những quy định cụ thể về lĩnh vực này bởi vậy nó trở thành mảnh đất màu mỡ cho hoạt động rửa tiền.

ĐỀ TÀI: TIỀN ĐIỆN TỬ, NHỮNG RỦI RO VÀ NGUY CƠ TỪ VỤ RỬA TIỀN CỦA LIBERTY RESERVE VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Sinh thực hiện: ĐỖ ĐỨC TRUNG Mã SV: CQ523940 Lớp: Luật kinh doanh quốc tế K52 Trường: Đại học Kinh tế Quốc dân Giảng viên hướng dẫn: PGS.TS TRẦN VĂN NAM 1 MỤC LỤC 2 A. Phần mở đầu 1. Lý do chọn đề tài Xã hội ngày càng phát triền, công nghệ thông tin cũng không ngừng tiến bộ, sự ra đời và phát triển của mạng internet đã dần thay đổi cách thức con người thực hiện các hoạt động trông đời sống. Hoạt động giao dịch, thanh toán cũng không ngoại lệ, ngày này tiền điện tử đã được sử dụng và ngày càng trở nên phổ biến. Được sử dụng và lưu thông trên một môi trường rất phức tạp như môi trường internet nhưng cho tới nay tiền điện tử vẫn chưa có được một hành lang pháp lý đầy đủ để có thể được sử dụng rộng rãi và mang lại hiệu quả cao. Thực tế đã cho thấy rất nhiều vụ việc xảy ra có liên quan tới tiền điện tử trong suốt thời gian qua gây ra những thiệt hại không nhỏ cho người sử dụng loại phương tiện thanh toán này. Vụ án của công ty chuyển tiền Liberty Reserve đã một lần nữa cho thấy sự cần thiết phải có một hành lang pháp lý đầy đủ cho tiền điện tử để hạn chế những rủi ro, nguy ngơ mà nó mang lại cho người sử dụng. Vì vậy việc nghiên cứu về đề tài “Tiền điện tử, những rủi ro và nguy cơ khi sử dụng từ vụ Liberty Reserve và một số kiến nghị” là cần thiết Tiền điện tử đã và đang được sử dụng rộng rãi, nhất là khi công nghệ thông tin càng ngày càng phát triển, tuy nhiên hiện hành lang pháp lý cho tiền điện tử vẫn chưa được xây dựng và hoàn thiện. Vụ án Liberty Reserve đã gây thiệt hại không nhỏ cho những người sử dụng dịch vụ này đồng thời cho thấy chưa có quy định pháp luật về lĩnh vực này. 2. Mục đích, mục tiêu nghiên cứu. Mục đích của đề tài là tìm ra những lỗ hổng pháp lý của tiền điện tử từ đó đưa ra những kiến nghị nhằm xây dựng một khung pháp lý cho tiền điện tử để tiền điện tử phát huy được tối đa sự tiện lợi của nó đối với người sử dụng đồng thời giảm thiểu những rủi ro mà nó mang lại. Để thực hiện được mục đích của đề tài cần thực hiện các mục tiêu sau: - Phân tích vụ việc của Liberty Reserve. 3 - Đưa ra khái niệm cơ bản về tiền điện tử. - Chỉ ra những rủi ro và nguy cơ của việc sử dụng tiền điện tử. - Chỉ ra những lỗ hổng pháp lý về tiền điện tử. - Rút ra những kiến nghị để hoàn thiện hành lang pháp lý và hạn chế rủi ro phát sinh từ việc sử dụng tiền điện tử. 3. Phạm vi nghiên cứu của để tài. Trong phạm vi nghiên cứu của một sinh viên, với khả năng nghiên cứu và nguồn tài liệu nghiên cứu hạn chế, bài làm này chưa thể bao quát hết được tất cả các vấn đề mà chỉ dừng lại ở những tiếp cận ban đầu. Bài làm không nhằm cung cấp tất cả vấn đề pháp lý liên quan tới tiền điện tử, cũng như những lỗ hổng pháp lý về tiền điện tử mà chỉ nghiên cứu một số vấn đề pháp lý cơ bản liên quan tời loại tiền này, những rui ro và nguy cơ khi sử dụng nó từ vụ việc của công ty Liberty Reserve. Trên cơ sở đó, bài làm cũng đưa ra một số kiến nghị để hoàn thiện khung pháp lý trong vấn đề tiền điện tử và hạn chế rủi ro, nguy cơ của việc sử dụng tiền điện tử mang lại. 4. Phương pháp nghiên cứu. Bài làm chủ yếu sử dụng phương pháp nghiên cứu tài liệu, phân tích tình huống. B. Nội dung Chương 1: Tóm tắt vụ việc và giới thiệu về hệ thống thanh toán của Liberty Reserve (cách thức tham gia và hoạt động giao dịch). 1.1.Tóm tắt vụ việc. Liberty Reserve là cổng thanh toán điện tử cho phép khách hàng mở tài khoản chỉ với một địa chỉ email hợp lệ và không lưu giữ bất cứ thông tin gì từ người dùng. Vào thứ sáu ngày 24/5/2013, Arthur Budovsky Belanchuk, người sáng lập và điều hành tổ chức giao dịch tiền ảo Liberty Reserve, 39 tuổi đã bị bắt tại Tây Ban Nha. Đây là kết quả của một cuộc điều tra rửa tiền do cơ quan cảnh sát Hoa Kỳ và Costa Rica cùng thực hiện. 4 Ngay sau khi Liberty Reseve bị giới chức Mỹ kết tội, hoạt động chuyển tiền của Liberty Reserve tại Việt Nam cũng bị ngừng hoạt động. Trang web www.libertyreserve.com.vn hiện không truy cập được 1 . Tại Việt Nam không ít người đã và đang sử dụng hệ thống này, vụ việc trên đã gây thiệt hại không nhỏ cho những người sử dụng hệ thống này tại Việt Nam đồng thời gióng lên hồi chuông về nguy cơ lợi dụng tiền ảo để thực hiện hành vi rửa tiền. 1.2.Cách thức tham gia hệ thống Liberty Reserve 2 . Cách thức tham gia LR rất đơn giản, rất dễ sử dụng và chỉ cần qua 2 bước. Ban đầu, đăng nhập vào trang web www.libertyreserve.com.vn rồi đăng ký tài khoản và sau đó chỉ việc sử dụng. Thông tin về khách hàng sẽ được Liberty Reserve bảo mật tuyệt đối trong các giao dịch.Trong phần đăng ký, Liberty Reserve chỉ yêu cầu người dùng qua 3 bước đơn giản. Ban đầu, người sử dụng sẽ đăng ký theo đường dẫn sẵn có và được hỗ trợ đến 5 xu (Mỹ) để kích hoạt tất cả các dịch vụ có trong hệ thống. Khai báo địa chỉ email với Liberty Reserve xong, hệ thống sẽ chuyển về hộp thư một đoạn mã và đường dẫn để người dùng kích hoạt. Sau đó, hệ thống sẽ chấp nhận tài khoản với địa chỉ email trên. 1.3.Cách thức thực hiện các giao dịch trên hệ thống của Liberty Reserve. Khi muốn gửi tiền hay chuyển tiền cho một ai đó, người sử dụng sau khi tạo được tài khoản trên Liberty Reserve sẽ thực hiện gửi tiền (có thể là USD hay một đồng tiền khác) cho một trung gian chuyển tiền (Exchanger), sau đó trung gian này sẽ chuyển tiền thật thành tiền LR và gửi số tiền đó vào tài khoản mà người sử dụng đã lập. Người sử dụng sẽ chuyển LR trong tài khoản cho một tài khoản Liberty Reserve khác của người nhận và sau đó 1 Xem http://www.vietnamica.net/liberty-reserve-has-vietnam-connection/ 2 Theo http://petrotimes.vn/news/vn/phong-su-dieu-tra/liberty-reserve-tung-hoat-dong-tai-viet-nam-nhu-the- nao.html 5 người nhận sẽ chuyển LR cho một trung gian thứ hai để đổi tiền LR thành tiền thật. Ảnh minh họa, nguồn: http://www.vietnamica.net Ngoài thực hiện các hoạt động chuyển tiền thì tiền LR cũng được sử dụng để thực hiện các giao dịch mua bán trực tiếp qua mạng như mua thẻ điện thoại, thẻ game, phần mềm, hay một số món đồ. Những cổng thanh toán điện tử như Liberty Reserve là không phải mới mà đã tồn tại và hoạt động từ rất lâu như Webmoney (WMZ và WME), Perfect Money (PM), PayPal (PP), AlertPay (AP), Bitcoin (BTC) , tuy nhiên Liberty Reserve đã nhanh chóng trở thành một địa chỉ được ưa thích của người sự dụng bởi tính bảo mật cao về thông tin cá nhân người sử dụng. Chương 2: Những nguy cơ và rủi ro khi sử dụng tiền ảo thông qua vụ việc. 2.1.Rủi ro mất tài sản khi hệ thống sụp đổ. Nhờ tính bảo mật cao về thông tin người dung mà Liberty Reserve đã được rất nhiều người ừa chuộng đặc biệt là các MMO, những người kiếm tiền trên mạng. Khi Liberty Reserve “về” Việt Nam rất nhiều các trang web đã được lập ra để trao đổi, mua bán LR, rất nhiều người đã trở thành các trung gian chuyển tiền cho hệ thống này tại Việt Nam. Cũng chính sự tồn tại của số lượng lớn các MMO này cũng như có rất nhiều người tham gia sử dụng dịch vụ chuyển tiền bằng Libery Revserve đã dẫn đến những thiệt hại đáng kể khi hệ thống này sụp đổ. Trên các diễn đàn chia sẻ cách kiếm tiền online, nhiều thành viên than thở bị kẹt hàng trăm LR, thậm chí vài nghìn hay chục nghìn LR trong tài khoản mà không có cách nào thu hồi được trong khi đó trang chủ của công 6 ty Liberty Reserve đã bị chặn, đầu mối liên hệ trên website cũng không thể gọi được. Thành viên josthanhxuan 3 trên một diễn đàn tiếc nuối: "1.000 USD ra đi không lời từ biệt" một thành viên khác là tara94221 4 cũng than thở vì mất số tiền cả tháng trời làm việc. Một người dùng khác cho hay anh mất vài nghìn LR nhưng không có hy vọng lấy lại sau khi biết thông tin về sự cố của công ty. Đây là số tiền ảo họ kiếm được vẫn còn kẹt trên tài khoản mà chưa kịp chuyển thành tiền thật. Những người kiếm tiền trực tuyến không biết xoay sở ra sao khi các trang web lâu nay vẫn trả tiền công cho họ cũng đột ngột thông báo đóng cửa hoặc từ chối chi trả. Quản trị của những website này gửi email đến với thành viên trình bày về sự cố "ngoài ý muốn, đồng thời mong nhận được sự thông cảm và chia sẻ từ người dùng". Nhiều người cho rằng đây thực chất là hành động "mượn gió bẻ măng" của những đơn vị trên nhằm tránh phải chi khoản tiền lớn để bù đắp cho người dung, tuy nhiên cũng có thể thấy rằng việc những người điều hành Liberty Reserve bị bắt và việc trang chủ của Liberty Reserve tại nước ngoài bị cấm đã khiến cho lượng tiền LR còn lưu lại các tài khoản không còn giá trị. Thiệt hại cho các chủ tài khoản của Liberty là không nhỏ nhưng có lẽ trong vụ việc này thì các trung gian nhận LR để đổi ra tiền (exchangers là đối tượng chịu thiệt hại lớn nhất, họ là người nắm giữ rất nhiều LR để thực hiện mua bán, trao đổi, ăn chênh lệch tỉ giá, có những trung gian nắm giữ tới 60 nghìn LR, tương đương 60 nghìn LR (khoảng 1,2 tỷ VNĐ) và khi hệ thống của Liberty sụp đổ những trung gian này cũng không kịp đổi số LR này ra thành tiền thật. Dựa vào tình hình thực tế hiện nay thì khả năng lấy lại tiền là không thể, họ coi như đã mất trắng số tiền này. Theo ước tính, một trang web trao đổi LR ở Việt Nam có thể mất tới cả trăm triệu đồng sau sự việc 3 Xem http://tinhd.com/portal.php?mod=view&aid=241 4 Xem http://tinhd.com/portal.php?mod=view&aid=241 7 này. Anh N. (chủ của một trang web trung gian chuyển tiền giữa các dịch vụ) cho biết: "Ngay sau khi có thông tin Liberty Reserve đóng cửa, mình đã lập tức "cứu nguy" số tiền trong tài khoản nhưng đều không có cách giải quyết. Nếu như LR đóng cửa vĩnh viễn và không thể hoàn tiền cho các thành viên sử dụng thì sẽ gây thiệt hại lớn cho những người như mình". 5 2.2.Nguy cơ bị lợi dụng để rửa tiền. Với cách thức đăng kí tài khoản dễ dàng, không cần khai báo thông tin về chủ tài khoản và việc thanh toán tiền rất dễ dãi, khách hàng chuyển tiền từ tài khoản này sang tài khoản khác trong hệ thống mà không cần khai báo tên thật cũng như nội dung giao dịch. Vậy nên, những người có ý định rửa tiền có thể lập các tài khoản nặc danh để chuyển tiền và thanh toán. Tuy nhiên, Liberty Reserve chỉ có thể vận hành khi thông qua các ngân hàng. Cụ thể trong vụ việc này có 4 ngân hàng của Việt Nam bao gồm: Vietcombank, Vietinbank, DongA Bank, ACB được cho là có liên quan, bởi khi thực hiện giao dịch qua trang web libertyreserve.com.vn thì các ngân hàng này có 5 Xem http://genk.vn/net/cong-dong-underground-viet-khoc-do-meu-do-vi-cai-chet-cua-liberty-reserve- 20130529154000959.chn 8 được nhắc tới với vai trò là nơi thực hiện việc thanh toán. Ảnh minh họa, nguồn: youtube.com Liberty Reserve là một trang mạng chuyên về chuyển tiền, hoán đổi tiền thật sang tiền LR để giao dịch. Để chuyển tiền, cá nhân, tổ chức phải có tài khoản tại ngân hàng rồi chuyển tiền đến tài khoản của Liberty mở tại ngân hàng thứ hai. Sau đó, Liberty sẽ ra lệnh cho ngân hàng thứ hai chuyển tiền đến tài khoản của người nhận mở tại ngân hàng thứ ba. Nếu như các ngân hàng tại Việt Nam không có được lực lượng nhân sự thực hiện tốt khâu rà soát các giao dịch, giám sát, theo dõi dòng tiền thì sẽ rất dễ trở thành nơi tiếp tay chuyển tiền cho các đối tượng thực hiện các giao dịch rửa tiền. Hiện tại thì cả 4 ngân hàng này đều đang bị cơ quan chức năng điều tra, xác minh việc có liên quan đến các hoạt động của Liberty Reserve hay 9 không. Sự việc trên ít nhiều cũng đã ảnh hưởng không nhỏ đến uy tín của các ngân hàng kể trên đồng thời cho thấy nguy cơ các ngân hàng bị lợi dụng để các đối tượng xấu thực hiện các hoạt động rửa tiền. Chương 3: Quy định hiện hành và những lỗ hổng pháp lý. Trong vụ việc trên thì các đối tượng tham gia đã sự dụng tiền LR để thực hiện các giao dịch chuyển khoản, và sau đó lại đổi từ tiền LR sang tiền thật. Tiền LR là một loại tiền điện tử. Tiền điện tử được định nghĩa là “tiền đã được số hóa, tức là tiền ở dạng những bit số. Tiền điện tử chỉ được sử dụng trong môi trường điện tử phục vụ cho những thanh toán điện tử thông qua hệ thống thông tin bao gồm hệ thống mạng máy tính, Internet và các phương tiện điện tử được lưu trữ trong cơ sở dữ liệu của tổ chức phát hành (bên thứ ba) và được biểu hiện dưới dạng bút tệ trên tài khoản mà khách hàng (người mua) mở tại tổ chức phát hành.” 6 Cũng như tiền giấy nó có chức năng là phương tiện trao đổi và tích lũy giá trị. Nếu như giá trị của tiền giấy được đảm bảo bởi chính phủ phát hành thì đối với tiền điện tử, giá trị của nó được tổ chức phát hành đảm bảo bằng việc cam kết sẽ chuyển đổi tiền điện tử sang tiền giấy theo yêu cầu của người sở hữu. Tiền điện tử không phải là mới mà đã có từ rất lâu, có thể thấy nó đã tồn tại trong thế giới internet nhiều năm nay điển hình như trong các trò chơi trực tuyến các game thủ sử dụng tiền thật để quy đổi thành tiền ảo trong game thông qua việc nạp thẻ và sau đó sử dụng tiền này để mua các vật phẩm trong game, gần đây thì hàng loạt các trang web sử dụng tiền điện tử để mua bán các món đồ trên mạng. Mặc dù đã tồn tại từ lâu xong cho tới nay vẫn chưa có một văn bản pháp luật nào quy định về giá trị pháp lý của tiền điện tử, cơ quan, tổ chức nào quản lý và chịu trách nhiệm về loại tiền này. Theo quy định của Nghị định số 6 Theo vi.wikipedia.org 10 [...]... tiền điện tử cũng có thể được coi là một loại tiền, hay một loại tài sản Việc thiếu những quy định về tiền điện tử sẽ làm cơ quan chức năng khó giải quyết các vụ việc có liên quan, ví dụ như những vụ lừa đảo, chiếm đoạt tiền điện tử, hay như trong trường hợp của Liberty Reserve thì ai sẽ là người chịu trách nhiệm bồi hoàn, trả lại số tiền bị kẹt lại trong tài khoản cho những người sử dụng khi hệ thống... chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài 14 .Nghị định số 97/2008/NĐ-CP Về quản lý, cung cấp, sử dụng dịch vụ Internet và thông tin điện tử trên Internet 15 15.Bộ luật Dân sự 2005 Danh mục từ viết tắt và một số thuật ngữ 1 LR hay tiền LR: là đơn vị tiền điện tử được sử dụng trong hệ thống của Liberty Reserve 2 MMO: Make money online 3 Game thủ: những người chơi game cả chuyên nghiệp và không chuyên... nhiều vụ việc mà người sử dụng tiền ảo bị các hacker lấy cắp tiền và tài khoản trên mạng Không chỉ dừng lại ở những vụ lừa đảo, chiếm đoạt tài sản, việc thiếu những quy định về tiền điện tử còn là cơ hội cho tội phạm lợi dụng để thực hiện hành vi rửa tiền Ngày 02 tháng 7 năm 2012 Chủ tịch nước ban hành Lệnh số 05/2012/LCTN về việc công bố Luật phòng, chống rửa tiền sau đó Luật phòng, chống rửa tiền. .. triển của công nghệ thông tin và mạng internet ngày càng cao thì tiền điện tử đang ngày càng hiện diện trên nhiều các trang mạng Không thể phủ nhận sự tồn tại của loại phương tiện thanh toán này cũng như những tiện lợi mà nó mang lại Chính bởi những lí do này mà cần phải có những quy định cụ thể về tiền điện tử như xác định giá trị pháp lý của tiền điện tử (tiền điện tử cũng có thể được coi như một tài... nghiệp vụ phát hành tiền; bảo quản, vận chuyển tài sản quý và giấy tờ có giá trong hệ thống Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài thì tiền điện tử không được công nhận là một loại tiền được lưu thông Thêm vào đó căn cứ vào Điều 163 Bộ luật dân sự 2005 thì: “Tài sản bao gồm vật, tiền, giấy tờ có giá và các quyền về tài sản” như vậy tiền điện tử cũng không được coi là một. .. cấp các dịch vụ chuyển tiền cho các công ty chuyển tiền thì các ngân hàng cần phải tìm hiểu rõ về đối tác của mình để tránh trở thành bị họ lợi dụng rửa tiền Đồng thời các ngân hàng cũng phải rà soát trong hệ thống của mình các khách hàng có thực hiện các giao dịch chuyển tiền có liên quan đến các nhà cung cấp dịch vụ chuyển tiền qua các trang mạng chẳng hạn như Liberty Reserve trong vụ việc nói trên,... luật này Không những thế tiền điện tử cũng không được coi là một loại ngoại hối Ngoài ra hiện nay cũng không có một văn bản nào có quy định về loại tiền này Như đã nói ở trên, tiền điện tử cũng có chức năng là phương tiện trao đổi và tích lũy giá trị giống với tiền thật do chính phủ phát hành, người sử dụng tiền điện tử cũng phải dùng tiền thật để mua, đổi lấy chúng, như vậy thì tiền điện tử cũng có... thực của thông tin cá nhân, khi có vấn đề với các giao dịch, muốn truy tìm người đứng đằng sau các tài khoản là vô cùng khó khăn và cũng vì thế mà môi trường internet là một “mảnh đất” tốt cho các đối tượng xấu lợi dụng thực hiện hành vi phạm pháp Chương 4: Một số kiến nghị 4.1.Bổ sung quy định về tiền điện tử Tiền điện tử tuy không được lưu thông phổ biến như tiền do chính phủ phát hành, nhưng trong... http://genk.vn/net/cong-dong-underground-viet-khoc-do-meu-do-vi-cai-chetcua -liberty- reserve- 20130529154000959.chn 10.http://vi.wikipedia.org/wiki/Ti%E1%BB%81n_%C4%91i%E1%BB%87n_t %E1%BB%AD 11.http://www.vietnamica.net /liberty- reserve- has-vietnam-connection 12.Luật phòng chống rửa tiền 13 .Nghị định số 40/2012/NĐ-CP Về nghiệp vụ phát hành tiền; bảo quản, vận chuyển tài sản quý và giấy tờ có giá trong hệ thống Ngân hàng... (tiền điện tử cũng có thể được coi như một tài sản bởi nó cũng được mua bằng tiền, tiền điện tử cũng có thể coi như một loại ngoại hối vì có giá trị quy đổi ); quy định về cơ quan, tổ chức phát hành và quản lí tiền điện tử; cơ quan xử lý, giải quyết các vấn đề có liên quan đến tiền điện tử 12 4.2.Hoàn thiện và phát triển cơ sở hạ tầng công nghệ, đào nguồn nhân lực có trình độ cao về công nghệ thông . ĐỀ TÀI: TIỀN ĐIỆN TỬ, NHỮNG RỦI RO VÀ NGUY CƠ TỪ VỤ RỬA TIỀN CỦA LIBERTY RESERVE VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Sinh thực hiện: ĐỖ ĐỨC TRUNG Mã SV: CQ523940 Lớp:. dụng. Vì vậy việc nghiên cứu về đề tài Tiền điện tử, những rủi ro và nguy cơ khi sử dụng từ vụ Liberty Reserve và một số kiến nghị là cần thiết Tiền điện tử đã và đang được sử dụng rộng rãi, nhất. ra những rủi ro và nguy cơ của việc sử dụng tiền điện tử. - Chỉ ra những lỗ hổng pháp lý về tiền điện tử. - Rút ra những kiến nghị để hoàn thiện hành lang pháp lý và hạn chế rủi ro phát sinh từ