Lời mở đầu Ngân hàng mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trờng tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, giúp đỡ nhà đầu t, phát triển thị trờng vốn, thị trờng ngoại hối, tham gia toán hỗ trợ toán Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tÝn dơng lµ mét lÜnh vùc quan träng, quan hƯ tín dụng quan hệ xơng sống, định hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân nguồn sinh lợi chủ yếu, định tồn tại, phát triển ngân hàng.Nhng hoạt ®éng tÝn dơng mang l¹i nhiỊu rđi ro nhÊt khoản vay có tài sản cầm cố, chấp đợc xác định có hệ số rủi ro 50%.Trên thực tế, nhiều nhân viên ngân hàng quan niệm cho vay có tài sản chấp không vợt tỷ lệ quy định an toµn nhÊt Thùc quan niƯm nµy lµ hoµn toµn sai lầm, cho vay phải ý đến tình hình hoạt động khả tài công ty vấn đề quan trọng nhất, chấp điều kiện cần phải có để đảm bảo khả thu hồi khách hàng không trả đợc cho ngân hàng Hoà với đổi toàn hệ thống ngân hàng, Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội năm qua đà trọng tới hoạt động tín dụng bớc hoàn thiện hoạt động kinh doanh để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế trình công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc lúc quản lý kinh tế, chuyển đổi chế quản lý lĩnh vực ngân hàng diễn phong phú đa dạng Song muốn hoàn thiện mà lại không chấp nhận phần thiếu sót tồn hoạt dộng tín dụng Qua trình nghiên cứu, học tập, tìm hiểu để tiếp cận, xâm nhập từ yêu cầu từ tiễn đặt ra, đặc biệt trình thực tập Sinh viên: Phan Trà My Ng©n hàng thơng mại cổ phần Quân đội đợc giúp đỡ khuyến khích thầy cô giáo khoa, cô chú, anh chị ngân hàng, em đà mạnh dạn vào nghiên cứu đề tài: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội để viết luận văn tốt nghiệp Luận văn tốt nghiệp đợc chia thành chơng: Chơng I: Chơng II: Chất lợng tín dụng ngân hàng thơng mại Thực trạng chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Chơng III: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Xin chân thành cám ơn Tiến sĩ Đào Văn Hùng khoa ngân hàng trờng ĐHKTQD, ban giám đốc toàn thể cán Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội đà tận tình hớng dẫn giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề thực tập Chơng I Chất lợng tín dụng ngân hàng thơng mại Sinh viên: Phan Trµ My 1 Ho¹t động tín dụng ngân hàng thơng mại 1 Ngân hàng thơng mại kinh tế a Khái niệm ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại đợc hiểu theo nhiều cách khác nớc giới số nớc khái niệm dùng để số tổ chức tài tiền tệ mà hoạt động kinh doanh chủ yếu nhận tiền gửi từ cá nhân hay tổ chức kinh tế lại tổ chức vay lại Các ngân hàng không đợc phép kinh doanh tổng hợp dịch vụ khác nh đầu t tài chính, cung cấp dịch vụ cho nhóm ngành nghề riêng biệt Trong số nớc khác lại cho ngân hàng thơng mại ngân hàng đợc phép kinh doanh tổng hợp tất dịch vụ ngân hàng Việt nam, ngân hàng thơng mại đợc quy định rõ luật ngân hàng tổ chức tín dụng: Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán Trên thực tế, ngân hàng thơng mại nớc ta việc thực hoạt động ghi luật nêu phải thực hoạt động khác phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế, xà hội thực theo định hớng xà hội chủ nghĩa Đó cho vay để phát triển số thành phần kinh tế, u đÃi số dự án, số đối tợng Do đó, Việt nam ngân hàng thơng mại thờng đợc hiểu nh ngân hàng thực dịch vụ tỉng hỵp vỊ kinh doanh tiỊn tƯ nh nhËn gưi khách hàng vay, cung cấp lại vốn đầu t chịu giám sát chặt chẽ Nhà nớc Sinh viên: Phan Trà My b Các hoạt động ngân hàng thơng mại Hoạt động ngân hàng thơng mại xoay quanh việc kinh doanh tiền tệ Cụ thể nghiệp vụ sau: * Nghiệp vụ tài sản nợ: Nghiệp vụ nợ ngân hàng thơng mại nghiệp vụ huy độngvốn nhiều hình thức khác để tạo nguồn vốn hoạt động Các nguồn cung cấp vốn cho ngân hàng thơng mại bao gồm loại tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh doanh, tổ chức phi thơng mại, quan phủ ngân hàng thơng mại khác: loại tiền vay ngắn hạn dài hạn tổ chức đầu t ngân hàng khác; tiền kỳ phiếu, nhờ thu, chậm trả Những nguồn huy động quan trọng là: - Các loại tiền gửi: + Tiền gửi không kỳ hạn:là số tiền nằm tài khoản vÃng lai tài khoản toán khách hàng cã thĨ rót bÊt kú lóc nµo + TiỊn gưi cã kú h¹n: gåm lo¹i, lo¹i tíi h¹n đợc rút loại rút phải báo trớc Loại thứ bị phong toả toàn thời gian trớc tới hạn chịu chi phối toàn ngân hàng Nếu sau đáo hạn, khách hàng không rút tiền số tiền đợc xử lý nh tài khoản tiền gửi không kỳ hạn Loại thứ hai loại tiền gửi có tời hạn mà rút ngời gửi phải báo trớc cho ngân hàng theo điều khoản mà khách hàng ngân hàng đà thoả thuận + TiỊn gưi tiÕt kiƯm: TiỊn gưi tiÕt kiƯm lµ ngn vốn quan trọng ngân hàng Đặc điểm loại tiền gửi ngời gửi tiền đợc ngân hàng giao cho mét qun sỉ tiÕt kiƯm, sỉ nµy coi nh giÊy chøng nhËn cã tiỊn gưi vµo q cđa ngân hàng - Nguồn vốn vay: Ngân hàng huy động vốn vay cách vay ngắn, trung dài hạn từ ngân hàng hay tổ chức tín dụng khác nhận quỹ uỷ thác đầu t tổ chức tài trợ ( phủ hay quốc tÕ )®Ĩ cho vay u ®·i ®èi víi mét sè đối tợng đợc lựa chọn Sinh viên: Phan Trà My -Các nguồn vốn huy động khác: Ngân hàng huy động vốn cách phát hành loại chứng khoán (kỳ phiếu, trái phiếu )để huy động vốn từ dân c hay tổ chức, công ty * Nghiệp vụ tài sản có: Nghiệp vụ có nghiệp vụ sử dụng nguồn vốn huy động ngân hàng thơng mại vào hoạt động kinh doanh chủ yếu sau: - Nghiệp vụ cho vay: Là việc ngân hàng thơng mại cho khách hàng vay số tiền để họ sử dụng thời gian định hết hạn vay, ngời vay phải trả ngân hàng khoản tiền bao gồm gốc lÃi Tín dụng đợc phân loại theo tiêu thức khác nh: +Theo thời gian:gồm có tín dụng ngắn hạn tín dụng trung, dài hạn +Theo đối tợng vay: tín dụng nông nghiệp,công nghiệp,công ích, cá nhân -Nghiệp vụ bảo lÃnh: Là việc ngân hàng cam kết trả thay cho khách hàng trờng hợp khách hàng khả toán Cách cho vay nh gọi tín dụng bảo lÃnh - Nghiệp vụ trung gian: Trong hoạt động ngân hàng, dịch vụ ngân hàng đợc coi nghiệp vụ bên thứ ba bên cạnh nghiệp vụ có nghiệp vụ nợ Thông thờng ngân hàng cung cấp dịch vụ trung gian nh: + Thanh toán, ngoại hối, vàng bạc đá quý, nhờ thu + Nhận uỷ thác, ký gửi Trong trình thực nghiệp vụ mình, ngân hàng phải ®èi diƯn víi rÊt nhiỊu rđi ro:rđi ro ho¹t ®éng, rủi ro thị trờng, rủi ro quản lý 1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại * Khái niệm tín dụng ngân hàng: Sinh viên: Phan Trà My Theo quan niệm cổ điển, tín dụng đợc coi quan hệ vay mợn lẫn ngời cho vay ngời vay với điều kiện có hoàn trả vốn lẫn lÃi sau thời gian định Hay nói cách khác, tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhờng quyền sử dụng(chuyển nhợng) khối lợng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định về: thời gian hoàn trả ( gốc lÃi ), lÃi suất, cách thức vay mợn thu hồi Đối tợng chuyển nhợng bao gồm: - Hình thái vật - hàng hoá; việc kéo dài thời hạn toán quan hệ mua bán - Hình thức giá trị: thực chất việc ứng trớc hay đầu t” trùc tiÕp b»ng tiÒn ( cho vay b»ng tiÒn ) Những điều kiện mà bên thờng thoả thuận là: - Khối lợng hàng hoá hay tiền tệ đợc chuyển nhợng -Thời hạn sử dụng ngời vay -Thu nhập mà ngời cho vay đợc hởng -Những điều kiện ràng buộc nghĩa vụ hoàn trả ngời vay Những điều kiện mà bên không chấp nhận hình thành quan hệ tín dụng Nh vậy, tín dụng thể đặc trng bản: - Sự chuyển nhợng giá trị từ ngêi së h÷u sang ngêi sư dơng - Sau mét thời gian thu hồi lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu: thu hồi thời hạn gốc lÃi -Việc chuyển nhợng đợc thực sở tin tởng ngời chuyển nhợng với ngời sử dụng Ngoài ra, quan hệ tín dụng có đặc trng khác cần đề cập nh khả rủi ro, tính bảo đảm, quy luật cung cầu, cạnh tranh, giá trị quy luật lu thông tiền tệ Sinh viên: Phan Trà My Trong lÞch sư, quan hƯ tín dụng có trình hình thành phát triển lâu dài Trong chế độ công xà nguyên thuỷ lực lợng sản xuất thấp nên xà hội cha có sản phẩm d thừa để dự trữ, cha có sở để nảy sinh mầm mống chế độ t hữu Trong xà hội cha có quan hệ trao đổi, mua bán vay mợn Cùng với phát triển xà hội loài ngời lực lợng sản xuất ngày phát triển, phân công lao động đợc hình thành Lúc này, ngơì sản xuất sản phẩm không đủ tiêu dùng mà có phần tích luỹ để dự trữ Trong xà hội bắt đầu xuất mầm mống chế độ t hữu t liệu lao động cải làm Xà hội có phân chia giàu nghèo giai cấp hình thành Chế độ t hữu t liệu sản xuất với phân công lao động xà hội sở cho sản xuất hàng hoá đời Và quan hệ vay mợn nguồn gốc sâu xa quan hệ tín dụng Nh khẳng định tín dụng phạm trù kinh tế, đời, tồn phát triển với đời tồn phát triển của sản xuất lu thông hàng hoá Tín dụng đời yếu tè kh¸ch quan cđa sù ph¸t triĨn kinh tÕ x· hội * Sự cần thiết tín dụng Ngân hàng: Trong suốt phát triển lâu dài tín dụng hình thức tín dụng Ngân hàng tỏ có u hình thức tín dụng trớc nó: tín dụng cho vay nặng lÃi, tín dụng thơng mại Hình thức tín dụng Ngân hàng đời tỏ râ u thÕ cđa m×nh bëi: - Ngn vèn cho vay lớn toàn nguồn vốn kinh tế mà Ngân hàng tập trung huy động đợc -Đây hình thức tín dụng linh hoạt đối tợng vay mợn tiền Hình thức tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị tròng luôn đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt kịp thời Là trung gian tài chính, Ngân hàng đóng vai trò ngời môi giới bên ngời có tiền cho vay bên ngời có nhu cầu cần vay vốn Thông qua chế thị trờng biện pháp kinh tế động áp dụng phơng pháp kỹ thuật đại, tiên tiến Ngân hàng có Sinh viên: Phan Trà My khả thu hút ngn vèn tiỊn tƯ, tiÕt kiƯm, dù tr÷ x· hội để chuyển giao nơi, lúc, phù hợp với nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Chính nhờ có tín dụng Ngân hàng mà đồng tiền tạm thời nhàn rỗi đà trở thành tiền hoạt động, biến đồng tiền nằm phân tán thành vốn tiền tệ tập trung phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh qua làm cho phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh, giúp cho kinh tế ngày phát triển *Các hình thức tín dụng Ngân hàng: Hình thức tín dụng cho vay nặng lÃi hình thức tín dụng lich sử xt hiƯn ë thêi kú tan r· cđa chÕ ®é công xà nguyên thuỷ Trong thời kỳ lực lợng sản xuất phát triển, phân công lao động mở rộng, gia đình chế độ t hữu Nhà níc xt hiƯn; x· héi cã sù ph©n chia giai cấp, ngời giàu kẻ nghèo Trong trình chủ yếu cho vay vật, sau khoản cho vay chủ yếu tiền Đặc điểm bật tín dụng nặng lÃi lÃi suất ( lợi tức ) cao, giới hạn hình thức tín dụng tiêu dùng chủ yếu để giải nhu cầu sinh hoạt hàng ngày Sản xuất hàng hoá ngày phát triển theo đời phơng thức sản xuất t hình thức tín dụng nặng lÃi không chỗ đứng nhà t kinh doanh với mục đích lợi nhuận, vay vốn có mức lÃi suất cao tỷ suất lợi nhuận Tín dụng nặng lÃi chí cản trở phát triển kinh tế Vì mà hoạt động nã ngµy cµng thu hĐp vµ xt hiƯn tÝn dơng thơng mại Đây tín dụng nhà sản xuất kinh doanh với chủ thể tham gia trình vay mợn nhà sản xuất kinh doanh Theo MAC Tín dụng thơng mại cho vay hàng hoá mà cho vay tiền hàng hoá đem bán chịu Trong quan hệ mua bán chịu, thông thờng giá bán chịu hàng hoá cao giá bán tiền mặt Phần chênh lệch lÃi suất hàng hoá đem bán chịu Quan hệ mua bán hàng hoá chịu diễn đơn vị liên quan trực tiếp với Chính mà không đáp ứng đợc nhu cầu vay Sinh viên: Phan Trà My mỵn ngày tăng sản xuất hàng hoá Khắc phục nhợc điểm tín dụng Ngân hàng đà đời Trên bàn đến hình thức tín dụng theo lịch sử phát triển qua giai đoạn hình thái sản xuất Tuy nhiên kinh tế đại tín dụng có phạm vi hoạt động rộng lớn đa dạng, việc phân loại có tính chất tơng đối Trên sở phân loại khác mà hình thành hình thức tín dụng khác ã Căn vào thời hạn: - Tín dụng ngắn hạn: khoản cho vay mà thời hạn không 12 tháng (1 năm) Mục đích đáp ứng nhu cầu vốn lu động phát sinh trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mua nguyên vËt liƯu, chi phÝ s¶n xt - TÝn dơng trung hạn: thờng năm đến 3, 5, năm tuỳ theo quan điểm quốc gia (nớc ta đến năm ) Mục đích vay vốn để sửa chữa, khôi phục, thay tài sản cố định cải tiến kỹ thuật hợp lý hoá sản xuất, đổi quy trình công nghệ xây dựng công trình loại nhỏ thời hạn thu hồi vốn nhanh -Tín dụng dài hạn:trên 3, 5, năm tuỳ theo điều kiện nớc Mục đích sử dụng vốn vay gần nh tín dụng trung hạn nhng với công trình quy mô lớn, thời hạn thu hồi vốn lâu ã Căn vào mơc ®Ých tÝn dơng : - TÝn dơng phơc vơ sản xuất lu thông hàng hoá: loại tín dụng đợc cung cấp cho nhà sản xuất kinh doanh hàng hoá Nó đáp ứng nhu cầu vốn trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, cho vay chi phí sản xuất đáp ứng nhu cầu thiếu vốn quan hệ toán doanh nghiệp - Tín dụng tiêu dùng: Cho vay đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua chịu hàng hoá, xây dựng nhà phơng tiện cần thiết khác Sinh viên: Phan Trà My ã Phân loại theo thành phần kinh tế: - Tín dụng kinh tế quốc doanh: Là quan hệ tín dụng Ngân hàng với doanh nghiệp quốc doanh bao gồm: Tổ sản xuất, HTX, Công ty cổ phần, Công ty trách nhiệm hữu hạn, Doanh nghiệp t nhân hộ cá thĨ - TÝn dơng ®èi víi kinh tÕ qc doanh: Là quan hệ tín dụng Ngân hàng với doanh nghiệp Nhà nớc ã Phân loại theo đặc điểm luân chuyển vốn: - Tín dụng vốn lu động: Là loại tín dụng đợc cung cấp để bổ sung vốn lu động cho tổ chức kinh tế - Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng đợc cung cấp để hình thành nên tài sản cố định cho tổ chức kinh tế ã Căn vào chủ thể tín dụng đợc chia làm loại sau: - Tín dụng ngân hàng: Đó quan hệ tín dụng cá nhân, doanh nghiệp với Ngân hàng - Tín dụng thơng mại: - Tín dụng Nhà nớc - Tín dụng hợp tác xà - Tín dụng t nhân - Tín dụng quốc tế ã Căn vào bảo đảm quan hệ tín dụng : - Tín dụng có đảm bảo ( chấp ) - Tín dụng đảm bảo ( tín chấp ) ã Ngoài có có nghiệp vụ cho thuê đại lý: - Cho thuê:(OPERATE-LEASING ): Loại đợc cửa hàng lớn áp dụng thuê sản phẩm Ngời thuê xoá bỏ hợp đồng ký hợp đồng để thuê thiết bị đại Sinh viên: Phan Trà My Tuy nhiên, phải xét đến khả thu hồi khoản nợ Ngân hàng nắm quản lý tài sản chấp, số trờng hợp doanh nghiệp tìm nguồn trả nợ Sinh viên: Phan Trà My Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Nợ hạn Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội có khả thu hồi nợ hạn đòi Cụ thể năm 2002 Nợ hạn có khả thu hồi 100% lµ 7,7 tû chiÕm tû träng 85,5% tỉng sè nợ hạn Nợ hạn có khả thu hồi 80% 0,6 tỷ chiếm tỷ trọng 6,6% tổng nợ hạn Nợ hạn có khả thu hồi dới 50% 0,7 tỷ chiếm tỷ trọng 7,9% tổng nợ hạn Nh vậy, nợ hạn Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội thu hồi Nhng không quản lý tốt trình thu nợ khoản nợ hạn có khả thu hồi đợc chuyển sang nợ hạn khả thu hồi Biểu Sinh viên: Phan Trà My Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội biểu nợ hạn phân theo khả thu hồi 7.9 6.6 85.5 2.4 Đánh giá chung thực trạng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội: Trong phần I II chơng II đà đề cập tới thực trạng công tác tín dụng chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Qua số liệu bảng biểu phân tích phần nắm đợc hiểu rõ công tác tín dụng nh chất lợng Ngân hàng.Để đạt đợc kết công tác tín dụng trớc hết công tác huy động vốn phải đạt đợc yêu cầu định Sinh viên: Phan Trà My Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Công tác tạo nguồn vốn tín dụng Ngân hàng tiền đề để mở rộng thị trờng tín dụng điều kiện sống hoạt động kinh doanh tiền tệ Ngân hàng Chính vậy, Ngân hàng đà coi trọng công tác Trên thực tế, Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội, biện pháp nghiệp vụ hợp lý đà huy động đợc số vốn tín dụng cần thiết để tiến hành trình hoạt động kinh doanh tiền tệ Ngân hàng Với việc mở rộng mạng lới giao dịch năm gần đây, Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân ®éi ®· t¹o mét nguån vèn huy ®éng dåi dào, năm sau cao năm trớc với tỷ lệ phù hợp với kế hoạch mà Ngân hàng cấp đà đề ra, đáp ứng kịp thời cho nhu cầu vay vốn đơn vị kinh tế, cá nhân thuộc thành phần kinh tế ngành nghề, đồng thời góp phần đẩy nhanh trình Công nghiệp hoá - đại hoá đất nớc giai đoạn Đối với nguồn vốn huy động từ kỳ phiếu trái phiếu chiếm tỷ lệ nhỏ bé, Ngân hàng cần phải coi trọng công tác huy động từ nguồn việc huy động dới hình thức có nhiều u điểm mà nguồn khác có đợc nh huy động với lợng vốn lớn thời gian dài, tạo khả an toàn khoản cho ngân hàng Việc tạo nguồn dài hạn giúp cho Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội có nguồn vốn tín dụng ổn định nhằm phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh tiền tệ Tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội nguồn vốn huy động từ ngoại tệ có tăng lên qua năm nhng so với tổng nguồn vốn huy động chiếm phần nhỏ nên cha thể đáp ứng hết đợc nhu cầu vay vốn ngoại tệ đơn vị kinh tế Sinh viên: Phan Trà My Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Nói tóm lại, với địa bàn rộng, phục vụ doanh nhiệp quân đội làm kinh tế đà tạo cho Ngân hàng mạnh công tác huy động vốn tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội đà hiểu rõ mạnh biết tận dụng tốt nên đà tạo đợc nguồn vốn tín dụng đủ đáp ứng phần lớn nhu cầu mà giúp cho Ngân hàng địa bàn khác thiếu vốn kinh doanh hoạt động kinh doanh bình thờng Để đạt đợc điều nhờ Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội đà cải tiến lề lối làm việc, đổi công tác phục vụ, đảm bảo chữ tín với khách hàng, mở rộng mạng lới giao dịch Về công tác cho vay:Công tác cho vay Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội kết hợp yếu tố phát triển kinh tế, an toàn vốn, tôn trọng pháp luật lợi nhuận hợp lý Doanh số cho vay, tổng d nợ cho vay Ngân hàng tăng năm gần Có đợc kết Ngân hàng trì d nợ đơn vị kinh tế lớn làm ăn hiệu quả, có uy tín với Ngân hàng từ nhiều năm Do ngân hàng khuyến khích việc cho vay doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có hiệu giảm cho vay dần tiến tới không cho vay hoàn toàn với doanh nghiệp làm ăn thua triền miên Trong năm đầu thành lập Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội tăng cờng cho vay đơn vị kinh tế quốc doanh Tuy nhiên, vài năm trở lại tợng lừa đảo tín dụng, chiếm dụng vốn tín dụng Ngân hàng, buôn bán lòng vòng Ngân hàng; mà đa phần Sinh viên: Phan Trà My Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội tợng xảy khối kinh tế quốc doanh gây đà làm cho Ngân hàng phải xem xét lại việc cho vay thành phần kinh tế Vì thế, Ngân hàng đà có xu hớng giảm cho vay thành phần kinh tế quốc doanh, tăng cho vay với kinh tế quốc doanh để đảm bảo an toàn vốn tín dụng đồng thời giúp cho doanh nghiệp kinh tế quốc doanh nắm đợc vai trò trụ cột kinh tế thị trờng Cho vay ngoại tệ Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội cha đáp ứng đợc nhu cầu vay ngoại tệ dơn vị kinh tế.Tuy vậy, nguyên nhân từ phía Ngân hàng hoàn toàn mà nguyên nhân lại xuất phát từ phía khách hàng Khách hàng có nhu cầu vay ngoại tệ nhng họ lại nguồn thu nhập ngoại tệ để trả nợ Ngân hàng Cụ thể có nhiều đơn vị kinh tế xin vay vốn ngoại tệ nhng có vài đơn vị có nguồn thu nhập thờng xuyên để trả nợ đáp ứng đợc phần yêu cầu trả nợ ngoại tệ Tóm lại, có vài cản trở công tác cho vay nhng nhìn chung, Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội đà làm tốt công tác cho vay đáp ứng phần lớn nhu cầu vay vốn nớc trớc mắt cho doanh nghiệp quân đội làm kinh tế Về công tác thu nợ:Việc thực tốt công tác huy động vốn công tác cho vay Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội tốt nhng vấn đề thu nợ Ngân hàng phải có phần phải quan tâm Sinh viên: Phan Trà My Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Nợ hạn có xu hớng tăng năm gần kể số tuyệt đối lẫn tỷ trọng nợ hạn tổng d nợ Có nhiều nguyên nhân dẫn tới tình trạng này: Nguyên nhân khách quan nạn lừa đảo tín dụng thị trờng đà mà cho khách hàng Ngân hàng trực tiếp thủ phạm nạn nhân để cuối Ngân hàng nạn nhân chuỗi mắt xích nạn nhân Cơ chế thay đổi làm phát sinh khoản nợ Tuy nhiên Ngân hàng đổ lỗi hoàn toàn cho nguyên nhân đợc mà phải nhìn nhận lại mình.Vẫn số khoản nợ cha thu hồi đợc viƯc më réng cho vay hay cßn thiÕu kinh nghiệm năm đầu hoạt động Tuy vậy, đa số nợ hạn có khả thu hồi nợ hạn khả thu hồi Có đợc điều Ngân hàng làm tốt công tác chấp, tín chấp việc cho vay Nhng với số nợ ngắn hạn lớn thời gian dài gây tình trạng vốn tín dụng Ngân hàng, làm giảm trình chu chuyển vốn tín dụng Sinh viên: Phan Trà My Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Chơng III: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội 3.1.Định hớng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội thời gian tới: Năm 2002 Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội tiếp tục lấy công tác chấn chỉnh hoạt động Ngân hàng để tăng ổn định, phát triển tín dụng hớng phù hợp với khả quản lý, gắn hiệu kinh doanh víi an toµn vèn lµm t tëng chØ đạo xuyên suốt công tác tín dụng lĩnh vực công tác kinh doanh dịch vụ Ngân hàng.Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội đề mục tiêu sau: a Về công tác huy động nguồn vốn: nguồn vốn huy động năm 2003 tăng 15% đến 20% so với năm 2002 Tổng d nợ cho vay kinh tế Ngân hàng phải tăng lên 20% Huy động vốn tổ chức kinh tế phấn đấu đạt tỷ trọng 31% tăng 4,6% so với năm 2002 Mức lợi nhuận phải lớn năm 2002,tăng 6,9% b Về công tác cho vay: Phấn đấu đa tổng mức d nợ cho vay thành phần kinh tế đạt tăng 15% Trong đó: Sinh viên: Phan Trà My Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân ®éi D nỵ kinh tÕ qc doanh chiÕm tû 97% tổng d nợ Đặc biệt quan tâm tới ®Çu t tÝn dơng ®èi víi lÜnh vùc kinh tÕ quốc dân, tạo môi trờng phát triển kinh tế Nhà nớc để đạo kinh tế quốc dân Tăng cờng vững cho vay trung dài hạn Hoạt động cho vay lĩnh vực trung dài hạn phải tăng từ 16% đến 20% so với năm 2002 Đồng thời Ngân hàng phải đa dạng hoá hoạt động nh: cho vay đầu t xây dựng mới, cải tiến kỹ thuật, bảo lÃnh trả chậm Trên sở nâng cao chất lợng tín dụng, phấn đấu kiềm chế d nợ hạn xuống dới 1,5% so với tổng d nợ Đồng thời hạn chế tối đa phát sinh nợ hạn khoản cho vay c Năm 2003 Ngân hàng tập trung vốn cho mục tiêu, ngành nghề quan trọng, đáp tèt nhu cÇu thu mua chÕ biÕn xuÊt khÈu, më rộng quan hệ tín dụng doanh nghiệp làm ăn có hiệu kinh tế, đồng thời thu hẹp cho vay đơn vị kinh tế làm ăn thua lỗ liên miên hiệu sử dụng vốn không mục đích không cho vay hẳn đơn vị kinh tế loại d Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội mở rộng cho vay kinh tế đối ngoại, thực việc giải ngân dự ¸n ®· xÐt dut, më réng cho vay ®èi víi đơn vị hoạt động kinh doanh đối ngoại có hiệu quả, hoạt động có tính chất chiến lợc khách hàng lâu dài đối Ngân hàng Phấn đấu nâng tỷ lệ thu nhập kinh doanh dịch vụ đối ngoại từ 3,5 đến 4% tổng thu nhập Sinh viên: Phan Trà My Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội e Ngân hàng có phơng án tổng thể kế hoạch bớc để xử lý khai thác tài sản chấp, bắt nợ đơn vị, cá nhân có khoản nợ hạn để sớm thu hồi nợ nhằm đòi lại vốn tín dụng Ngân hàng đà bị tổ chức, cá nhân chiếm dụng thời gian trớc g Ngân hàng đẩy mạnh việc thu lÃi, kể lÃi thông thờng lÃi treo khoản cho vay nhằm đem thêm thu nhập cho Ngân hàng; đồng thời tiết kiệm mặt để giảm đợc chi phí không cần thiết, thực tốt kế hoạch tài năm 2003 h Trong năm 2003 Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội tiếp tục việc đào tạo, nâng cao trình độ hiểu biết pháp luật công nghệ cán công nhân viên nhằm tõng bíc më réng vµ øng dơng kü tht hiƯn đại vào trình kinh doanh Tập huấn cho Cán công nhân viên nắm vững quy định luật Ngân hàng Nhà nớc, luật tài tín dụng văn dới Luật i Chuẩn bị tốt công tác tổng kết năm hoạt động Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Đẩy mạnh hoạt động văn thể gây không khí phấn khởi Ngân hàng, tạo nếp sống vui tơi lành mạnh toàn thể Cán công nhân viên Ngân hàng Sinh viên: Phan Trà My Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội 3.2.Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội: Muốn đạt đợc mục tiêu trên,Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội đà có biện pháp ®Ĩ thùc hiƯn Trªn mäi lÜnh vùc: tiỊn tƯ, kho quỹ, kế toán tài chính, kinh doanh đối ngoại thực nghiêm túc thể lệ, chế độ quy trình nghiệp vụ Cụ thể là: Công tác tín dụng: Đẩy mạnh công tác huy động vốn nội tệ vốn ngoại tệ Cán tín dụng chuyên quản bám sát doanh nghiệp, nắm vững thực trạng sản xuất kinh doanh tình hình tài đơn vị diễn biến thị trờng có liên quan đến sản xuất kinh doanh để có đối sách việc đầu t vốn, đảm bảo khoản đầu t đạt hiệu an toàn vốn tín dụng Duy trì ổn định hoạt động tín dụng, khắc phục nhanh chóng có hiệu khoản nợ hạn, chấn chỉnh kịp thời tồn tại, thiÕu sãt chÊp hµnh thĨ lƯ nghiƯp vơ Chđ động tích cực lựa chọn khách hàng sản xuất kinh doanh có hiệu quả, dự án có tính khả thi, đủ điều kiện cho vay để tăng d nợ lành mạnh doanh nghiệp Nhà nớc Loại nhanh doanh nghiệp, hộ t nhân làm ăn không nghiêm túc, kinh doanh thua lỗ, thiếu trách nhiệm trả nợ lÃi vay, có hành vi thiÕu trung thùc khái lÜnh vùc tÝn dông Ngân hàng Hết sức coi trọng công tác kiểm tra kiểm soát nội Huy động cán có lực nghiệp vụ tín dụng tăng cờng cho phòng kiểm soát để tiến hành Sinh viên: Phan Trà My Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội kiểm soát 100% cho vay phát sinh năm 2002 khoản cho vay năm 2003 Phòng giao dịch Thanh xuân phòng giao dịch Lý Nam Đế Duy trì việc kiểm tra định kỳ, kiểm tra đột xuất kho chấp tài sản Giải kịp thời đơn th khiếu tố, phản ánh, phát sinh năm 2003 không để tồn sang năm sau Tăng cờng mối quan hệ hợp tác tranh thủ giúp đỡ có hiệu Công an, viện kiểm soát quận,huyện quyền sở nơi nợ c trú để quản lý tín dụng, tạo điều kiện kinh doanh đợc thuận lợi, an toàn tài sản phần đà đề cập tới vấn đề công tác tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Qua đà nắm đợc thực trạng công tác tín dụng Ngân hàng; mặt mạnh, mặt yếu, u, khuyết công tác huy động vốn, cho vay nh đà nắm rõ phơng hớng, nhiệm vụ mà Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội đặt thời gian tới Với t cách sinh viên thực tập Ngân hàng em xin có vài giải pháp sau nhằm góp phần nâng cao hiệu tín dụng, giúp cho công tác hoạt động kinh doanh tiền tệ Ngân hàng đợc thực tốt giai đoạn tới Một là, tăng cờng công tác huy động vốn: Đối với Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng nh nay, việc huy động vốn vấn đề cần thiết Ngân hàng cần phải có vốn tín dụng để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh tiền tệ tìm kiếm lợi nhuận đồng thời thoả mÃn nhu cầu phát triển nỊn kinh tÕ Nhu cÇu vỊ vèn cđa x· héi ngày tăng xà hội ngày phát triển Do vậy, để đáp ứng Sinh viên: Phan Trà My Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội đợc nhu cầu Ngân hàng cần phải có đợc nguồn vốn huy động ngày tăng mặt số lợng Trong điều kiện kinh tế thị trờng có cạnh tranh liệt Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội phải có phơng sách huy động vốn thích hợp Một chế lÃi suất hợp lý hội để huy động vốn nhàn rỗi kinh tế nhàm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế nhằm kích thích sản xuất lu thông hàng hoá phát triển áp dụng hình thức huy động đa dạng để phù hợp với khách hàng từ trẻ đến già, từ thành phần kinh tế Chẳng hạn, với khoản tiền lớn có ngời đến tận nhà, quan để nhận Ngân hàng cần phải mở rộng mạng lới giao dịch Tuy nhiên, phải sở mạng lới cũ đà hoạt động hết công suất đà đợc nâng cấp mặt hình thức nh mặt chất lợng Tăng cờng hoạt động phơng tiện thông tin đại chúng để Ngân hàng tự giới thiệu với khách hàng Có thể nói phần lớn phận dân c cha hiểu biết đầy đủ Ngân hàng nên việc làm tạo uy cho Ngân hàng thị trờng nhờ mà nguồn tiền nhàn rỗi dân c tập trung Ngân hàng Việc Ngân hàng sử dụng phơng tiện thông tin đại chúng xoá bỏ quan niệm không tốt lâu vỊ c¸n bé tÝn dơng thêi bao cÊp cđa ngời dân; tránh đợc tợng cò tín dụng mà có cán Ngân hàng trực tiếp tham gia lợi dụng hiểu biết khách hàng Sinh viên: Phan Trà My Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Ngân hàng nên đa áp dụng hình thức huy động mẻ nh phát hành kỳ phiếu, trái phiếu ngoại tệ nhằm tạo nguồn vốn ngoại tệ cho Ngân hàng Tuy Ngân hàng phải xem xét thật kỹ khả trớc định tham gia vào lĩnh vực thành công việc thu hút nguồn vốn ngoại tệ Hình thức huy động kỳ phiếu, trái phiếu ngoại tệ mẻ nhng Ngân hàng nên mạnh dạn thử nghiệm lĩnh vực để mở hớng cho Mặc dù Ngân hàng bộc lộ nhiều yếu điểm nh cha có kinh nghiệm hoạt động lĩnh vực thân hoạt động lĩnh vực phức tạp thủ tục, thời gian chuẩn bị lâu so với hình thức khác nhng có nhiều u điểm so với hình thức huy động khác nh: Cơ cấu nhà đầu t rộng nên giảm rủi ro cho nhà đầu t, mặt khác chủ nợ khó sử dụng quan hệ vay nợ để gây sức ép với nợ quan hệ khác Khả toán cao mua bán thị trờng thứ cấp nên tơng đối hấp dẫn nhà đầu t, lý cho phép ngời phát hành đợc hởng mức lÃi suất u đÃi so với hình thức vay nợ khác Có thể vay đợc số lợng vốn lớn thời gian dài tạo cho Ngân hàng lợng vốn tín dụng ổn định Sinh viên: Phan Trà My Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội Để tăng cờng tính hấp dẫn trái phiÕu, cã thĨ sư dơng nhiỊu u tè kÝch thÝch nh: cho phép chuyển nhợng trái phiếu thành cổ phiếu mua đợt đợc u tiên mua đợt phát hành tới Với yếu tố kích thích nh giảm bớt giá phát hành tới 1% Việc Ngân hàng mở rộng kinh tế ®èi ngo¹i ®Ĩ thu hót ngn vèn cho vay b»ng ngoại tệ vốn uỷ thác từ nớc phải thực bề nh qua MAKETING Ngân hàng, tổ chức hội thảo mang tính chất quốc tế để thu hút quan tâm tổ chức kinh tế, đảm bảo trả nợ hạn để khẳng định chữ tín Ngân hàng với khách hàng Nền kinh tế nớc ta giai đoạn đẩy mạnh công nghiệp hoá - đại hoá nên lợng vốn để đáp ứng nhu cầu cha thể đủ đòi hỏi nhiều Điều gay gắt kinh tế cần có tỷ lệ trôi vốn vay dài hạn tổng lợng vốn vay trình độ lực thực tế Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội đảm bảo nguồn vốn ngắn hạn Muốn đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn doanh nghiệp kinh tế thị trờng Ngân hàng đà sử dụng tỷ lệ định vốn vay ngắn hạn vay dài hạn Nhng kể việc làm đáp ứng đợc phần nhu cầu vay vốn dài hạn Chính vậy, Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội cần phải huy động đợc nguồn vốn trung, dài hạn nhều để tài trợ cho dự án vay dài hạn Hai là, sử dụng tốt nguồn vốn vay: Sinh viên: Phan Trà My ... thiết tín dụng Ngân hàng: Trong suốt phát triển lâu dài tín dụng hình thức tín dụng Ngân hàng tỏ có u hình thức tín dụng trớc nó: tín dụng cho vay nặng lÃi, tín dụng thơng mại Hình thức tín dụng Ngân. .. tín dụng cá nhân, doanh nghiệp với Ngân hàng - Tín dụng thơng mại: - Tín dụng Nhà nớc - Tín dụng hợp tác xà - Tín dụng t nhân - Tín dụng quốc tế ã Căn vào bảo đảm quan hệ tín dụng : - Tín dụng. .. ngân hàng tin tởng lẫn ngân hàng khách hàng Vì vậy, chất lợng tín dụng phụ thuộc vào yếu tố: khách hàng, ngân hàng, tín nhiệm Trong tín nhiệm cầu nối mối quan hệ khách hàng ngân hàng: tín nhiệm ngân