Giới thiệu về Eximbank Eximbank được thành lập vào ngày 24051989 theo quyết định số 140CT của Chủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng với tên gọi đầu tiên là Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank), là một trong những Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam. Ngân hàng đã chính thức đi vào hoạt động ngày 17011990. Ngày 06041992, Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11NHGP cho phép Ngân hàng hoạt động trong thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký là 50 tỷ đồng VN tương đương 12,5 triệu USD với tên mới là Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint Stock Bank), gọi tắt là Vietnam Eximbank.
Trang 1PHÂN TÍCH HĐKD NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI
NHÓM VB2
(nt)
Trần Thị Thanh Lịch
Trang
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CẤP TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG EXIMBANK
Trang 2 Phân tích tổng quát về cho vay và đầu tư
Phân tích thị phần tín dụng của Eximbank Phân tích kết cấu dư nợ cho vay và đầu tư:
Theo thành phần kinh tế và thời gian
Phân tích kết cấu dư nợ cho vay và đầu tư
Phân tích về chất lượng cấp tín dụng :
Phân loại nợ
Trích lập dự phòng rủi ro
Phân tích tình hình bảo đảm tiền vay bằng tài sản
Phân tích sự tuân thủ về tỷ lệ cấp tín dụng từ nguồn vốn huy động
Phân tích sự tuân thủ về tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn
Thu nhập từ tín dụng so với tổng thu nhập của NH
Từ số liệu của báo cáo tài chính
của EXIMBANK ta có phân tổ và
phân tích như sau
Trang 3Dư nợ cho vay khách hàng (đã trừ dự phòng rủi ro)
Cho vay TCTD khác Đầu tư chứng khoán Góp vốn liên doanh, liên kết
Đầu tư dài hạn khác Công cụ tài chính phái sinh khác
Dư nợ cho vay và đầu tư (triệu đồng)
I - Phân tích tổng quát về cho vay
và đầu tư
Trang 4Chỉ tiêu Năm
2010
Năm 2011
Thu nhập từ lãi và các khoản tương tự
Lãi suất bình quân đầu ra (Rr)
Lãi suất bình quân đầu ra của ngân hàng eximbank có sự tăng vọt nhanh chóng, sở dĩ như vậy là do lãi suất đầu vào của ngân hàng tăng nhanh nên làm cho lãi suất cho vay cũng tăng cao
NIM càng cao thì chứng tỏ lãi thuần của ngân hàng càng lớn, nhưng bên cạnh đó tính hấp dẫn khách hàng càng giảm, Ngân hàng có thể thu về lợi nhuận cao nhưng khó hấp dẫn khách hàng gửi tiền và vay vốn ở đấy, đây cũng chính là một trong những nguyên nhân làm cho dư nợ tín dụng của ngân hàng tăng chưa cao qua các năm 2010 và 2011
Trang 52010
2011
0 50,000,000 100,000,000 150,000,000 200,000,000
74,373,539 83,724,720 101,349,244
18,074,817
47,386,162
82,217,788
tài sản có khác Đơn
vị : triệu đồng
Dư nợ cho vay và đầu tư trên tổng
Dư nợ cho vay và đầu tư của NH tăng qua từng năm ( năm 2010 tăng 76.73% so với năm
2009, năm 2011 tăng 21.05% so với năm 2010) Có sự tăng trên chủ yếu là do sự tăng lên quá nhanh của cho vay
KH và đầu tư dài hạn Song song với Dư nợ cho vay và đầu tư thì tổng TSC của NH cũng tăng ( năm 2010 tăng 100.33%, năm 2011 tăng 40%) Có thể nhận thấy trong năm 2010 NH cho vay rất nhiều, vượt bậc
so với năm 2009 Nguyên nhân là do trong năm 2010 NH huy động được lượng vốn rất lớn, đồng nghĩa với việc đó là
NH đã tạo được uy tín với KH, có dịch vụ tốt, thu hút.
Trang 6Năm 2009
Năm 2010
Năm 2011
So với năm 2009
So với năm 2010
Tuyệt đối
Tương đối(%
)
Tuyệt đối
Tương đối(% )
Cộng dư nợ
cho vay
38,201,5
58
61,717,63
4
74,044,54
2
23,516,07
6 61.56 12,326,908 19.97
Tổng tài sản
"Có"
65,448,3
56
131,110,8
82
183,567,0
32
65,662,52
6 100.33 52,456,150 40.01
Tỷ trọng
tổng dư nợ
cho vay so
với tổng tài
sản(T)
58.37 47.07 40.34
Phân tích tỷ trọng dư nợ cho vay
so với tổng tài sản (T)
Tỷ trọng dư nợ cho vay so với tổng tài sản có có xư hướng giảm qua 3 năm cụ thể là giảm 18% so với năm 2009.tuy nó giảm nhưng nó vẫn chiếm tỷ trọng lớn so với tổng tài sản có và tổng TSC năm 2010 gấp 1.63 lần so với tổng dư nợ cho vay thấp hơn năm 2011 tổng TSC tăng gấp 2 lần Nguyên nhân là do sự tăng nhanh của vốn khả dụng của ngân hàng, bên cạnh đó ngân hàng cũng tăng đầu tư vào các khoản dài hạn nên làm cho tỷ trọng của
dư nợ cho vay giảm.
.
Trang 72010
2011
38,003,086
61,717,617
74,044,518
1,869,225,000 2,111,680,000 2,365,081,000
Dư nợ TD của các TCTD : trích Báo cáo thường niên của Ngân Hàng Nhà Nước
Dư nợ tín dụng của Eximbank Dư nợ tín dụng của các TCTD khác
Đơn vị : triệu đồng
II - Phân tích thị phần tín dụng của
Eximbank
Thị phần Tín dụng của ngân hàng Xuất Nhập Khẩu ( Eximbank) qua 3
năm khá thấp so với toàn ngành nhưng khá cao so với các ngân hàng thương mại cổ phần ngoài quốc doanh, càng ngày thì thị phần của eximbank càng lớn, có sự tăng nhanh vào năm 2010 (thêm 0.89%) và tiếp tục tăng nhẹ vào năm 2011 ( 0.21%) chứng tỏ sức mạnh cũng như chỗ đứng của NH trong nền kinh tế Eximbank là một trong những ngân hàng được xếp hạng vào nhóm A
do NHNN công bố.
Trang 8Chỉ tiêu
Năm 2009
Năm
Số tiền
Tỷ trọng(%) Số tiền
Tỷ trọng(%) Số tiền
Tỷ trọng(% )
1.Dư nợ cho vay khách
hàng( trước trích lập dự
phòng rủi ro)
38,381,8
55 100
62,345,7
14 100
74,663,33
0 100
Dư nợ cho vay ngắn hạn
27,393,11
4 71.37
41,493,02
9 66.55
50,626,95
0 67.81
Dư nợ cho vay trung và
dài hạn
10,988,74
1 28.63
20,852,68
5 33.45
24,036,38
0 32.19
2.Dư nợ cho vay các
Dư nợ cho vay ngắn hạn 198,472 100 17 100 24 100
Dư nợ cho vay trung và
Tổng dư nợ cho vay (1) +
(2)
38,580,32
7 100
62,345,73
1 100
74,663,35
4 100
Dư nợ cho vay ngắn hạn
27,591,58
6 71.52
41,493,04
6 66.55
50,626,97
4 67.81
Dư nợ cho vay trung và
dài hạn
10,988,74
1 28.48
20,852,68
5 33.45
24,036,38
0 47.48
3.Các khoản đầu tư 9,171,981 100
22,007,08
6 100
27,304,70
2 100 Đầu tư chứng khoán 621,118 6.77 1,139,120 5.18 827,697 3.03 Góp vốn liên doanh liên
kết 4,122 0.04 16,848 0.08 Đầu tư dài hạn khác 8,401,391 91.60
20,694,74
5 94.04
26,376,79
4 96.60 Công cụ tài chính phái
sinh khác 145,350 1.58 156,373 0.71 100,211 0.37
Tổng dư nợ cho vay và
đầu tư(trước trích lập
dprr)
47,752,3
84,352,8
101,968,0
III - Phân tích kết cấu dư nợ cho
vay và đầu tưTheo thành phần kinh tế và thời gian - Đơn vị :
Triệu đồng
Trang 9Chỉ tiêu nhóm nợ
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Tỷ trọng(
%)
Tỷ trọng(
%)
Tỷ trọng(
%)
Nhóm 1: Nợ đủ tiêu
chuẩn
3746676
6 97.62
612193
68 98.19
724222
41 97.04
Nhóm 2 :Nợ cần chú ý 231083 0.60 240812 0.39
103811
2 1.39
Nhóm 3 :Nợ dưới tiêu
chuẩn 54808 0.14 295304 0.47 414128 0.55
Nhóm 4 :Nợ nghi ngờ 174463 0.45 162805 0.26 353327 0.47
Nhhóm 5: Nợ có khả
năng mất vốn 474725 1.24 427425 0.69 435522 0.58
Tổng dư nợ (chưa trừ dự
phòng rủi ro)
3838185
5 100
623457
14 100
746333
30 100
Nợ quá hạn ( Từ nhóm 2
đến 5) 935079
112634
6
224108
9
% nợ quá hạn 2.44 1.81 3.00
Nợ xấu (nhóm 3,4,5) 703996 885534
120297
7
% nợ xấu 1.83 1.42 1.61
IV - Phân tích về chất lượng cấp tín dụng
Đơn vị : triệu đồng
Nợ quá hạn thấp, có chiều hướng giảm
vào năm 2010 ( 0.63%) nhưng đến
năm 2011 lại tăng nhanh (1.19%) Nợ
quá hạn của Eximbank trong 3 năm
đều <5%
Nợ xấu cũng có xu hướng giảm 0.41%
năm 2010 và tăng 0.19% vào năm
2011 % nợ xấu của NH trong 3 năm nhỏ hơn 3% là mức có thể chấp nhận được.
Nhận thấy nợ đủ tiêu chuẩn của NH chiếm chỉ trọng cao nhất (>90%) Chứng tỏ việc cho vay của NH nhìn chung là thu hồi được vốn và lãi, các khoản vay khó hoặc không thể thu hồi rất nhỏ Tuy NH có giảm
vào năm 2010 nhưng đến năm 2011 lại tăng và sẽ tiếp tục phát huy để đảm bảo chất lượng tín dụng
của NH luôn tốt.
Trang 10Tình hình trích lập dự phòng rủi ro
ngành năm 2011
Trang 11Chỉ tiêu 30/11/
2010
Giá trị tài sản đảm bảo vốn vay
% trích lập
Số tiền cần trích lập Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn 56,872,141 0% 0
Nhóm 2 :Nợ cần chú ý 329,244
224,924.0
0 5% 5,216
Nhóm 3 :Nợ dưới tiêu
chuẩn 200,545
137,800.0
0 20% 12,549
Nhóm 4 :Nợ nghi ngờ 214,487
145,873.0
0 50% 34,307
Nhhóm 5: Nợ có khả năng
mất vốn 374,899
230,997.0
0 100% 143,902
CỘNG 57,991,316
Dự phòng chung phải
trích lập 432,123 CỘNG 195,974
Số dự phòng thực tế đã
trích 470,816
Số dự phòng cụ thể NH đã trích
lập 337,222
Trích lập thừa 38,693 Trích lập thừa 141,248
Tình hình trích lập dự phòng rủi ro
EXIMBANK
Chỉ tiêu 30/11/
2011
Giá trị tài sản đảm bảo vốn vay
% trích lập
Số tiền cần trích lập
Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn 63,806,325 0%
Nhóm 2 :Nợ cần chú ý 871,594 587,774 5% 14,191
Nhóm 3 :Nợ dưới tiêu chuẩn 406,483 281,478 20% 25,001
Nhóm 4 :Nợ nghi ngờ 306,513 207,491 50% 49,511
Nhhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn 437,238 380,395 100% 56,843
Dự phòng chung phải trích lập 490,432 CỘNG 145,546
Số dự phòng thực tế đã trích 490432
Số dự phòng cụ thể NH đã
trích lập 884,235
Trích lập thừa 0 Trích lập thừa 738,689
Trang 12Tài sản thế chấp và cầm cố Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Giá trị tài sản thế chấp cầm cố
theo sổ sách 66,465,666 105,047,017
115,468,13
4
Tỷ lệ tính giá trị tài sản 60% 60% 60% Giá trị bảo đảm của tài sản thế
chấp cầm cố 39,879,400 63,028,210 69,280,880
Dư nợ cho vay 38,381,855 62,345,714 74,633,330 Giá trị tài sản thế chấp, cầm cố/
Dư nợ (%) 103.9 101.1 92.8
V - Phân tích tình hình bảo đảm tiền vay
bằng tài sản
Qua số liệu trên thấy được NH có tỷ trọng giá trị tài sản thế chấp, cầm cố qua các năm đều > 90% so với dư nợ cho vay.Chứng tỏ
NH rất quan tâm đến biện pháp đảm bảo tiền vay bằng tài sản thế chấp, cầm cố của KH Tuy nhiên NH cần phải xem xét, đánh giá tài sản thế chấp, cầm cố kỹ lương, chính xác để tránh rủi ro vì thế chấp một phần hay toàn bộ thì quá trình xiết nợ, thanh lý tài sản thế chấp, cầm cố là rất khó khăn, phức tạp và NH tốn kém
không ít chi phí.
Trang 13A- TỔNG NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG Năm 2009 Năm 2010
Năm 2011
1.Tiền gửi khách hàng 38,766,465 58,150,665
53,652,63
9
a.Tiền gửi không kỳ hạn 6,238,144 6,731,935 6,275,183
.b.Tiền gửi có kỳ hạn 30,981,142 50,610,414
46,199,72
5
c.Tiền gửi vốn chuyên dùng 31,154 21,108 15,780
d.Tiền ký quỹ 1,516,025 787,208 1,161,951
2.Phát hành giấy tờ có giá 8,223,028 20,854,784
19,210,98
7
Kỳ hạn đến 12 tháng 8,092,582 20,725,793
16,190,32
5
Trên 12 tháng 130,446 128,991 3,020,662
3.Tiền gửi của các TCTD khác 1,956,487 31,380,593
65,697,32
7
a.Tiền gửi không kỳ hạn 54,907 161,795 2,754,665
b.Tiền gửi có kỳ hạn 1,901,580 31,218,798
62,942,66
2
Cộng vốn huy động 48,945,980 110,386,042
138,560,9
53
Vốn vay được tính vào nguồn 6,376 1417
Tổng cộng vốn huy động và vốn
vay được tính vào nguồn 48,952,356
110,387,45
9
138,560,9
53
1.Dư nợ cho vay khách hàng 38381855 62345714 74633330
2.Dư nợ cho vay các TCTD khác 198,472 17 24
Tổng cộng 38,580,327 62,345,731
74,633,35
4
Tỷ lệ cấp tín dụng từ nguồn vốn
VI - Phân tích sự tuân thủ về tỷ lệ cấp tín dụng từ
nguồn vốn huy động
tỷ lệ cấp tín dụng
từ nguồn vốn huy động của
NH trong
3 năm đều
<80% Chứng tỏ
NH đã tuân thủ tốt quy định tại thông tư
15 của NHNN.
Trang 1420090 2010 2011
10,000,000 20,000,000 30,000,000 40,000,000 50,000,000 60,000,000 70,000,000 80,000,000 90,000,000
Tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn
VII - Phân tích sự tuân thủ về tỷ lệ sử dụng
vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn
Đơn vị : Triệu đồng
CHỈ
TIÊU
Năm
200
9
Năm 201 0
Năm 201 1
Tỷ lệ
sd
vốn
n.hạn
cho
vay
trung
và
dài
hạn
(%)
-150.0
6
-191.4 5
-664.2 0
Trang 15Năm 2009 Năm 2010
Năm 2011 1.Thu nhập lãi và các khoản thu nhập
tương tự 4,344,177 7,543,195
17,549,9
42 2.Chi phí trã lãi và các chi phi tương tự 2,368,869 4,661,833
12,246,3
16
Thu nhập lãi thuần
1,975,3
08
2,881,36
2
5,303,6
26
Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 211,181 474,249 565,743
Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh
ngoại hối 135,409 15,750 -88,156
Lỗ / lãi từ hoạt động KD chứng khoán -39,834 -2,001
Lỗ/ lãi từ hoạt động mua bán đầu tư 185,919 -28,559 -2,014
Lãi từ hoạt động khác 30,475 291,345 398,386
Thu nhập từ góp vốn mua cổ phần 78,277 31,107 59,522
Tổng thu nhập hoạt động 2,576,735 3,663,253 6,237,107
Tổng chi phí hoạt động -907,096 -1,025,288 -1,909,935
LN thuần từ HDDKD trước chi phí dự
phòng rủi ro TD 1,669,639 2,637,965 4,327,172
Chi phí dự phòng rủi ro -136,888 -265,142 -270,879
TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ 1,532,751 2,372,823 4,056,293
Tổng thu nhập từ HĐ tín dụng
1,975,30
8
2,881,36
2
5,303,62
6 TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG
2,576,73
5
3,663,25
3
6,237,10
7
Tỷ lệ thu nhập từ TD so với Dthu (%) 76.66 78.66 85.03
VIII - Thu nhập từ tín dụng so với tổng thu
nhập của NH
Đơn vị : Triệu đồng
Trang 16KẾT LUẬN:
Tình hình cho vay của Eximbank rất tốt Do nguồn vốn huy động được nhiều nên quy mô cho vay và đầu tư của NH lớn nhằm thu lợi
nhuận Với lãi suất hợp lý, thương hiệu uy
tín, nhiều dich vụ ưu đãi hấp dẫn, NH đã thu hút được nhiều KH đến vay vốn, tạo dựng
được chỗ đứng vững chắc trong ngành.
Trang 17Cảm ơn cô và các bạn đã lắng nghe !