bài số 2 hoạt động cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng nhân dân xã quảng văn, huyện quảng xương, tỉnh thanh hoá

` TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP. HỒ CHÍ MINH CƠ SỞ THANH HÓA- KHOA KINH TẾ d&c CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XÃ QUẢNG VĂN, HUYỆN QUẢNG XƯƠNG, TỈNH THANH HOÁ GIÁO VIÊN HD : TRẦN THỊ YẾN SINH VIÊN TH : NGUYỄN THỊ TRANG MSSV : 11011913 Lớp : CDTN13TH THANH HÓA, THÁNG 06 NĂM 2014 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Yến LỜI CẢM ƠN Được sự giảng dạy, giúp đỡ của các thầy cô trong khoa kinh tế Trường đại học Công Nghiệp TP.HCM, đặc biệt là sự hướng dẫn tận tình của cô Trần Thị Yến, cùng sự giúp đỡ của các cô, chú, anh, chị trong công ty đã tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành bài chuyên đề tốt nghiệp này. Do thời gian nghiên cứu và kiến thức bản thân em còn nhiều hạn chế. Nên bài chuyên đề tốt nghiệp không tránh khỏi những thiếu sót. Vậy nên em kính mong quý thầy cô khoa kinh tế, các cô, chú, anh, chị, cùng toàn thể các bạn góp ý kiến cho bài báo cáo được hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang – MSSV: 11011913 2 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Yến NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN …………….ngày tháng năm 2014… Giảng viên Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang – MSSV: 11011913 3 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Yến NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN …………….ngày tháng năm 2014… Giảng viên Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang – MSSV: 11011913 4 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Yến DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TCTD: TỔ CHỨC TÍN DỤNG SXNN: SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP HĐQT: HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ KQHĐKD: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QTD: QUỸ TÍN DỤNG NQH: NỢ QUÁ HẠN TDN: TỔNG DƯ NỢ NHNN: NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC SXKD – DV: SẢN XUẤT KINH DOANH – DỊCH VỤ NQHBQ: NỢ QUÁ HẠN BÌNH QUÂN DSCV: DOANH SỐ CHO VAY Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang – MSSV: 11011913 5 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Yến MỤC LỤC Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang – MSSV: 11011913 6 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Yến DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ DANH MỤC SƠ ĐỒ Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang – MSSV: 11011913 7 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Yến MỞ ĐẦU 1.1. Lý do chọn viết đề tài chuyên đề thực tập Nhu cầu về vốn là nhu cầu không thể thiếu đối với mọi hoạt động kinh tế. Quỹ tín dụng cũng như các Ngân hàng, Công ty tài chính là chiếc cầu nối giữa người thừa vốn và người thiếu vốn thông qua các hoạt động huy động và cho vay. Mục đích chính của các hoạt động tín dụng là tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro. Vì vậy, để đạt được những mục tiêu đặt ra qũy tín dụng luôn thực hiện đa dạng hoá các hình thức hoạt động kinh doanh nhằm góp phần vào việc tăng thu nhận cho mình. Trong đó, hoạt động cho vay ngắn hạn là một trong những hình thức mà quỹ tín dụng áp dụng để giải quyết đầu ra, bên cạnh đó còn thực hiện chủ trương kích cầu nền kinh tế do ngân hàng và chính phủ đề ra. Trong nền kinh tế hiện nay khi đời sống của người dân ngày càng cao đồng thời xu hướng đi vay để sản xuất kinh doanh, đầu tư ngày càng nhiều cho nên hình thức cho vay sản xuất kinh doanh trở nên có chuyển vọng. Làm thế nào để thực hiện nghiệp vụ này tốt, hơn nữa đem lại hiệu quả tối đa, làm tăng lợi nhuận cho hoạt động kinh doanh của quỹ tín dụng cũng như ngân hàng. Qua thời gian học tập và tìm hiểu tại quỹ tín dụng em nhận thấy rằng hoạt động cho vay quan trọng đối với sự phát triển của Quỹ tín dụng cũng như tại ngân hàng, vì vậy em xin chọn đề tài: “ Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng nhân dân xã Quảng Văn, huyện Quảng Xương, tỉnh Thanh Hoá” làm đề nghiên cứu. 1.2. Mục đích nghiên cứu và phương pháp viết chuyên đề tốt nghiệp 1.2.1. Mục đích nghiên cứu Tìm hiểu về quỹ tín dụng làm rõ hơn các hoạt động tại quỹ tín dụng. Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng Quảng Văn giai đoạn 2011 đến năm 2013. Đề ra giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng cũng như cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng Quảng Văn. 1.2.2. Phương pháp viết chuyên đề 1.2.2.1. Phương pháp thu nhập số liệu. Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang – MSSV: 11011913 Trang 8 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Yến Thu thập số liệu thứ cấp tại quỹ tín dụng quảng Văn, các báo cáo tài chính và những thông tin liên quan đến hoạt động của quỹ tín dụng. Tìm hiểu thêm thông tin qua các sách báo, tạp chí, internet, các văn bản, quy chế, chế độ tín dụng. Tham khảo từ một số sách chuyên ngành. 1.2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu. Phân tích số liệu dựa trên các phương pháp chủ yếu sau: Phương pháp phân tích tổng hợp. Phương pháp phân tích so sánh số tương đối. Phương pháp phân tích so sánh số tuyệt đối. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn 1.3. Nội dung chuyên đề tốt nghiệp 1.3.1. Phạm vi nghiên cứu. Hoạt động tín dụng rất đa dạng, việc phân tích tín dụng là một đề tài lớn và phức tạp. Vì vậy chỉ tập chung nghiên cứu về tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn. Không gian: Quỹ tín dụng nhân dân Quảng Văn Thời gian: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng Quảng Văn từ năm 2010 đến năm 2013. 1.3.2. Nội dung Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng Nhân dân xã Quảng Văn, huyện Quảng xương, tỉnh Thanh Hóa. Chương 2: Thực trạng về vấn đề cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng nhân dân xã Quảng Văn, tỉnh Thanh Hóa. Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng nhân dân xã Quảng Văn, tỉnh Thanh Hóa. NỘI DUNG CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1. Khái niệm, đặc điểm, vai trò của quỹ tín dụng 1.1.1. Khái niệm Tín dụng đã xuất hiện ngay từ thời kỳ phong kiến, tự cấp tự túc. Khi đó, Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang – MSSV: 11011913 Trang 9 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Yến trong nền kinh tế đã có sự phân chia của cải. Phần lớn tư liệu sản xuất nằm trong tay một số ít địa chủ. Nông dân chiếm đại đa số những không có tư liệu sản xuất họ phải làm thuê mà vẫn không đủ ăn. Để duy trì cuộc sống họ phải đi vay. Giai cấp thống trị nắm trong tay tư liệu sản xuất đã thực hiện quá trình sản xuất và phát triển theo hướng có lợi cho họ, đó là cho nông dân vay nặng lãi. Lãi suất cho vay lên tới 200-300% năm và lãi suất này đã chiếm toàn bộ phần thặng dư. Tín dụng ra đời, thời kỳ này lãi suất cao do sản xuất hàng hoá chưa phát triển, Nhà nước chưa có sự điều tiết đối với quan hệ tín dụng nên người cho vay tự ấn định mức lãi suất. Cùng với sự phát triển của lực lượng sản xuất trong nền kinh tế thị trường đã hình thành và phát triển nhiều loại hình sở hữu, có sự phân công lao động, tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh. Luôn luôn tồn tại một thực tế là ở bất kỳ một thời điểm nào trong nền kinh tế cũng xảy ra hiện tượng thừa vốn hay thiếu vốn tạm thời do tính chất mùa vụ, chu kỳ kinh doanh. Người thiếu vốn cần vay để giải quyết nhu cầu, người thừa vốn lại muốn cho vay ra để tăng thêm lợi nhuận. Đây chính là tiền đề tạo ra quan hệ tín dụng. Vì vậy ta có khái niệm khái quát về quỹ tín dụng như sau: Tín dụng là một quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ TCTD cho khách hàng trong một thời gian nhất định với một khoản chi phí nhất định. Cũng như quan hệ tín dụng khác, tổ chức tín dụng chứa đựng ba nội dung sau: - Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng. - Sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn có thời hạn. - Sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn có kèm theo chi phí. Từ khái niệm trên, ta có thể hiểu tín dụng theo một số khía cạnh như sau: Thứ nhất, quan hệ tín dụng là quan hệ vay mượn và sử dụng vốn của nhau giữa các chủ thể kinh tế. Vốn ở đây được hiểu theo nghĩa rất rộng trong đó bao hàm cả tiền và tài sản. Các chủ thể có thể là hai hoặc nhiều bên cùng tham gia vào hoạt động tín dụng, điều này giải thích khái niệm đồng tài trợ. Thứ hai, vốn này chỉ được sử dụng một cách tạm thời nghĩa là có thời hạn. Thời hạn ngắn hay dài tuỳ thuộc vào sự thoả thuận của các bên. Và khi hết thời hạn này vốn phải được hoàn trả chủ sở hữu hoặc người cho vay. Thứ ba, quan hệ tín dụng phải được dựa trên sự tin tưởng. Trên cơ sở có sự Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang – MSSV: 11011913 Trang 10 [...]... Bảng 2. 5: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng Quảng Văn giai đoạn 20 11 – 20 13 Đơn vị tính: Triệu đồng, % Chênh lệch 20 11 /20 12 Chỉ tiêu Năm 20 11 Năm 20 12 Năm 20 13 Tuyện đối Doanh số cho vay ngắn hạn Doanh số thu nợ ngắn hạn 44 ,24 6 ,22 2 64,3 92, 54 1 38,038,11 1 59,989,31 20 ,740,51 Dư nợ ngắn hạn 1 Nợ quá hạn ngắn hạn 7 3 45.53 7,5 42, 7 92 11.71 21 ,951 ,20 3 57.71 -644,9 02 -1.08 4,403,160 21 .23 12, 590,980... là hoạt động cơ bản của một tổ chức tín dụng, hoạt động tín dụng phát triển cũng kéo theo các hoạt động khác của quỹ tín dụng phát triển Nâng cao chất lượng tín dụng đã, đang, và sẽ là cái đích mà tất cả các ngân hàng thương mại và các quỹ tín dụng hướng tới 1.3 Hoạt động cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng 1.3.1 Khái miện Hoạt động cho vay là hoạt động cơ bản của các tổ chức tín dụng và quỹ tín dụng nhân. .. tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng Nhân dân xã Quảng Văn năm 20 11 đến năm 20 13 2. 2.1 Dư nợ tín dụng Phân loại dư nợ tín dụng theo thời hạn Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang – MSSV: 11011913 Trang 31 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Yến Bảng 2. 2: Dư nợ tín dụng theo thời hạn của quỹ tín dụng Quảng Văn trong những năm 20 11, 20 12 và 20 13 Đơn vị: đồng So sánh 20 12/ 2011 Tăng (+)... NHÂN DÂN XÃ QUẢNG VĂN, HUYỆN QUẢNG XƯƠNG, TỈNH THANH HOÁ 2. 1 Tổng quan về quỹ tín dụng Nhân dân xã Quảng Văn tỉnh Thanh Hóa 2. 1.1 Quá trình hình thành và phát triển Quỹ tín dụng nhân dân Quảng Văn được chính thức và đi vào hoạt động từ ngày 25 /04/1997 với số vốn điều lệ ban đầu là 500 triệu đồng Quỹ tín dụng nhân dân Quảng Văn lúc đó chỉ có 30 thành viên góp vốn, trải qua quá trình hoạt động gần 10... 70 789,0 2, 028 ,8 1, 722 6 ,24 46.30 7,311 00 1 ,27 5, 470 2, 288 82 800 49.59 2, 53 2, 817,8 495, 76 Lợi nhuân sau thuế 51 27 0 7, 920 9,599 14 ,24 6,3 1,771, 29 Thuế 33 24 1 3,959 17,064 ,2 8,001, 1,06 Lợi nhuận trước thuế 20 13 Chênh lệch 20 12/ 2011 20 13 /20 12 Tỷ lệ Tỷ lệ Số tiền Số tiền % % 3 ,23 7 ,29 3 ,20 0 59.14 75 82 9,431 66.50 3,4 12 59.07 Nguồn: Phòng kê toán quỹ tín dụng nhân dân Quảng văn Trang 28  + Chuyên... Bảng 2. 3: Dư nợ tín dụng theo loại tiền của quỹ tín dụng Quảng văn trong những năm 20 11, 20 12, 20 13 Đơn vị: đồng So sánh 20 12/ 2011 20 13 /20 12 Năm 20 13 Tỷ Tỷ Tăng (+) Tăng (+) lệ lệ Giảm (- ) % Giảm (- ) % 20 ,740,51 25 ,143,67 37,735,65 4,403,16 21 .2 12, 591,98 50.0 1 1 1 0 3 0 8 Năm 20 11 Tổng dư nợ 1 Nội tệ Năm 20 12 11,567,80 14, 124 ,56 16,698,38 2 7 9 2, 556,76 5 22 .1 18 .2 2,573, 822 0 2 Sinh viên thực... Yến 2, 186,961 4,380,939 16,4 72, 081 ( Nguồn: Biểu tổng hợp Kết quả hoạt động kinh doanh hàng năm của quỹ tín dụng Quảng Văn) Biểu đồ 2. 3: Dư nợ tín dụng theo khách hàng vay của quỹ tín dụng Quảng Văn năm 20 11 ,20 12 và 20 13 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Trang – MSSV: 11011913 Trang 35 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Yến 2. 2 .2 Thực trạng cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng quảng Văn giai đoạn 20 11 – 20 13... ) % 20 13 /20 12 Tăng (+) Tỷ lệ Giảm (- ) % 37,735,651 4,403,160 21 .23 12, 591,980 50.08 13, 124 ,867 15,698,3 62 699,765 5.6 32 2,573,495 19.61 12, 018,804 22 ,037 ,28 9 3,703,395 44.54 10,018,485 83.36 Năm 20 11 Năm 20 12 Năm 20 13 Tổng dư nợ 20 ,740,511 25 ,143,671 1 Ngắn hạn 12, 425 ,1 02 2 Trung và dài hạn 8,315,409 ( Nguồn: Biểu tổng hợp Kết quả kinh doanh hàng năm của quỹ tín dụng Quảng Văn qua 3 năm 20 11 -20 13)... các nhân tố từ chính quỹ tín dụng, còn có những nhân tố từ phía khách hàng của quỹ tín dụng và các nhân tố khách quan khác 1.5.1 Các nhân tố từ phía Quỹ tín dụng Chính sách tín dụng của tổ chức tín dụng: chính sách tín dụng được hiểu là đường lối, chủ trương đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo, liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng Chính sách tín dụng bao gồm: hạn mức tín dụng, ... nhận quỹ tín dụng qua 3 năm ( 20 11 – 20 13) điều tăng Cụ thể, năm 20 11 tổng thu nhập của quỹ tín dụng Quảng văn đạt 6,5 32, 9 12 Triệu đồng thì đến năm 20 12 tổng thu nhập của quỹ tín dụng là 9,7 72, 511 triệu đồng, tăng lên 3 ,23 9,599 triệu đồng hay tăng 49.59% so với năm 20 11 Đến năm 20 13 tổng thu nhập của quỹ tín dụng có được là 17,064 ,23 3 triệu đồng tăng 7 ,29 1, 722 triệu đồng hay tăng 74.61% so với năm 20 12 . hoạt động cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng Nhân dân xã Quảng Văn, huyện Quảng xương, tỉnh Thanh Hóa. Chương 2: Thực trạng về vấn đề cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng nhân dân xã Quảng Văn, tỉnh. tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn. Không gian: Quỹ tín dụng nhân dân Quảng Văn Thời gian: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng Quảng Văn từ năm 20 10 đến năm 20 13. 1.3 .2. Nội. và các quỹ tín dụng hướng tới. 1.3. Hoạt động cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng 1.3.1. Khái miện Hoạt động cho vay là hoạt động cơ bản của các tổ chức tín dụng và quỹ tín dụng nhân dân không