Chủ đề 1: Tiếp cận & hiểu về HTKSNB
[...]... ro của doanh nghiệp Thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ doanh nghiệp: Chủ đề 3: Ma trận kiểm soát, kiểm soát theo chiều dọc, tái cấu trúc công ty By NNL Wednesday, 10 October 2007, 10:33:10 Nghệ thuật lãnh đạo, HT kiểm soát nội bộ MA TRẬN KIỂM SOÁT: KIỂM SOÁT THEO CHIỀU DỌC & TÁI CẤU TRÚC CÔNG TY Thiết lập HTKSNB & Tái cấu trúc công ty - Thiết lập HTKSNB theo chiều dọc có nghĩa là thiết lập HTKSNB theo... soát đã được vận hành Ma trận kiểm soát Thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ doanh nghiệp: Chủ đề 4: Kiểm soát nội bộ theo chiều ngang - quy trình bán hàng By NNL - Moderator Wednesday, 10 October 2007, 15:57:29 Nghệ thuật lãnh đạo, HT kiểm soát nội bộ Chủ đề 4: MA TRẬN KIỂM SOÁT: KSNB THEO CHIỀU NGANG ĐƯỢC THIẾT LẬP THEO CÁC QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ Các quy trình nghiệp vụ - Quy trình bán hàng - Quy trình... soát - Luân chuyển chứng từ trong quy trình - Quy chế hoá tất cả những nội dung trên trong “Quy chế nghiệp vụ mua hàng” Thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ doanh nghiệp: Chủ đề 4: Kiểm soát nội bộ theo chiều ngang - quy trình tiền lương By NNL Thursday, 11 October 2007, 03:47:40 Nghệ thuật lãnh đạo, HT kiểm soát nội bộ 3 KIỂM SOÁT NỘI BỘ TRONG QUY TRÌNH TIỀN LƯƠNG Các quy trình về nhân sự - Quy trình tuyển... ro của DN để thiết lập các thủ tục/cơ chế kiểm soát phù hợp Thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ doanh nghiệp: Chủ đề 2: Các khía cạnh của HTKSNBDN: Cơ chế kiểm soát By NNL Wednesday, 10 October 2007, 09:48:08 Nghệ thuật lãnh đạo, HT kiểm soát nội bộ Kỳ trước: http://my.opera.com/qtdn/blog/2007/10/10/thiet-lap-he-thong-kiem-soat-noi-bodoanh-nghiep-chu-de-2-cac-khia-canh-cua-h Cơ chế kiểm soát là gì?... năng quy trình - Đề ra các mục tiêu cần kiểm soát - Xác định rủi ro có thể có - Đưa ra cơ chế kiểm soát thích hợp - Quy trình được thể hiện qua chứng từ - Trên cơ sở đó soạn lập “Quy chế nghiệp vụ bán hàng” bao gồm những nội dung trên để những bộ phận và cá nhân có liên quan cùng thực hiện hiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ doanh nghiệp: Chủ đề 4: Kiểm soát nội bộ theo chiều ngang - quy trình mua hàng... October 2007, 17:08:31 Nghệ thuật lãnh đạo, HT kiểm soát nội bộ 2 KIỂM SOÁT NỘI BỘ TRONG QUY TRÌNH MUA HÀNG Nội dung nghiên cứu quy trình - Chức năng của quy trình - Mục tiêu của quy trình - Rủi ro của quy trình - Cơ chế kiểm soát áp dụng - Một số rủi ro và cơ chế kiểm soát tương ứng - Quy trình nghiệp vụ & hệ thống chứng từ - Quy chế hoá các nội dung của quy trình qua “Quy chế nghiệp vụ mua hàng” Các... chế kiểm soát sự kiểm soát - Ban giám đốc tự kiểm tra và theo dõi - BGĐ giao quyền cho cá nhân hay bộ phận nào đó kiểm tra & theo dõi (thường là kiểm toán nội bộ) - Giúp khám phá những sai sót lớn nghiêm trọng - Tạo hiệu ứng có lợi cho môi trường kiểm soát, đó là “công việc nhân viên làm luôn có người kiểm tra, theo dõi, đánh giá “ Cần lưu ý : - Bạn không thể xem xét mọi thứ -> Thiết lập hệ thống. .. tục kiểm soát - Sử dụng cơ chế kiểm soát thích hợp - Xem xét tính hiệu quả của cơ chế sử dụng (so sánh lợi ích & chi phí) - Có thể sử dụng một cơ chế hay phối hợp một số cơ chế để kiểm soát một rủi ro - Vừa dùng cơ chế kiểm soát để ngăn ngừa rủi ro, vừa dùng cơ chế kiểm soát để phát hiện rủi ro Tóm tắt Có 8 thủ tục kiểm soát cụ thể cùng với 4 nguyên tắc để xác lập cơ chế kiểm soát các rủi ro của doanh. . .Thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ doanh nghiệp: Chủ đề 2: Các khía cạnh của HTKSNBDN: Rủi ro By NNL Wednesday, 10 October 2007, 09:25:52 Nghệ thuật lãnh đạo, HT kiểm soát nội bộ Phần trước: http://my.opera.com/qtdn/blog/thiet-lap-he-thong-kiem-soat-noi-bo -doanh- nghiepchu-de-2-cac-khia-canh-cua-h RỦI RO Các dạng rủi ro của DN Căn... Một bộ phận quan trọng của ma trận kiểm soát đó là : Kiểm soát theo chiều dọc - Việc kểm soát theo chiều dọc được sát lập qua cơ chế kiểm soát trong cơ cấu tổ chức & phân công phân nhệm - Các cơ chế này được thể hiện qua 2 loại đó là : + Quy chế bộ phận + Quy chế cá nhân (bản mô tả côngviệc) Khi 2 loại quy chế này được thực hiện tốt, cũng có nghĩa là cơ chế kiểm soát đã được vận hành Ma trận kiểm soát 123doc.vn