thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam

thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam

Đề án: Hình thức TTKDTM ở Việt Nam - thực trạng và giải pháp 1 1 LỜI MỞ ĐẦU Tiền mặt đã xuất hiện từ lâu và là một phương thức thanh tốn khơng thể thiếu ở bất cứ một quốc gia nào. Tuy nhiên, sản xuất và lưu thơng hàng hố phát triển đã kéo theo các phương thức thanh tốn phát triển, phương thức này là sự kế thừa và phát triển của phương thức trước đó. Khắc phục những nhược điểm của phương thức thanh tốn bằng tiền mặt (TTBTM), thanh tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM) là phương thức thanh tốn mới ưu việt hơn, đáp ứng một cách tốt hơn cho u cầu của sự phát triển kinh tế. Hiện nay ở rất nhiều nước trên thế giới việc TTKDTM đã trở nên quen thuộc với mỗi người dân, trong khi đó ở Việt Nam khối lượng TTKDTM còn chiếm tỷ lệ rất hạn chế. TTKDTM chưa được người dân chấp nhận rộng rãi, thậm chí nhiều người còn chưa nhìn thấy tờ séc, tấm thẻ tín dụng bao giờ. Có thể nói mỗi một chúng ta chưa phát huy được tính ưu việt của TTKDTM và như vậy chúng ta chưa tận dụng hết các điều kiện tốt nhất cho sự phát triển của nền kinh tế. Hiện nay khi mà thanh tốn bằng tiền mặt đang là phổ biến thì việc tìm ra giải pháp cho sự phát triển của TTKDTM là rất cần thiết tuy rằng điều đó khơng đơn giản. Nó đòi hỏi phải có sự quan tâm, nghiên cứu một cách đầy đủ, phải có cái nhìn sâu hơn, rộng hơn. Với mong muốn các hình thức TTKDTM sẽ ngày càng phát triển mạnh mẽ hơn nữa tại Việt Nam, tơi đã chọn đề tài : “Hình thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt ở Việt Nam - thực trạng và giải pháp” Nội dung chính của đề tài bao gồm: Chương 1: Hình thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt Chương 2: Thực trạng về các hình thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt ở Việt Nam trong thời gian qua Chương 3:Giải pháp phát trển các hình thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt tại Việt Nam THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Đề án: Hình thức TTKDTM ở Việt Nam - thực trạng và giải pháp 2 1 Chương 1: HÌNH THỨC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 Lưu thơng tiền tệ 1.1.1 Khái niệm lưu thơng tiền tệ Lưu thơng tiền tệ là sự vận động của tiền tệ trong nền kinh tế để thực hiện các quan hệ thương mại, hàng hóa, phân phối thu nhập, hình thành nguồn vốn và phúc lợi xã hội. Có thể nói sự lưu thơng tiền tệ trong nền kinh tế đóng vai trò như hệ thống mạch máu trong một cơ thể sống, nếu hệ thống mạch máu này hoạt động tốt thì cơ thể sẽ khỏe mạnh và phát triển, ngược lại nếu hệ thống mạch máu này hoạt động trục trặc hoặc hơn thế nữa là bị tắc nghẽn thì cơ thể sẽ ốm yếu và sẽ khơng thể phát triển bình thường. 1.1.2 Hai hình thức lưu thơng tiền tệ - Lưu thơng bằng tiền mặt Khái niệm : Là sự vận động của tiền mặt trong nền kinh tế phục vụ cho các quan hệ thương mại với quy mơ nhỏ và trong nội bộ dân cư là chính. Đây là hình thức trong đó tiền tệ và hàng hóa đồng thời vận động với nhau. Ưu điểm: Đấy là hình thức đơn giản, chu chuyển nhanh, khơng gây ách tắc trong chu chuyển và nó có hiệu quả kinh tế cao đối với người tham gia lưu thơng. Nhược điểm: Hình thức lưu thơng này tốn kém về mặt chi phí lưu thơng tiền tệ như in ấn, bảo quản, tổ chức lưu thơng .và gây ra những hiện tượng tiêu cực xã hội như trộm cắp, rửa tiền, trốn thuế và nạn tiền giả. - Lưu thơng khơng dùng tiền mặt Khái niệm: Là hình thức lưu thơng trong đó tiền tệ và hàng hóa vận động tương đối độc lập với nhau, đáp ứng cho nhu cầu thanh tốn với quy mơ lớn, thơng thường là các doanh nghiệp. Nhược điểm: Hình thức này đòi hỏi phải có trình độ nhất định mới tham gia được, mọi thanh tốn phải thơng qua ngân hàng, trang bị cơ sở vật chất ban đầu khá tốn kém, ngồi ra vấn đề bảo mật cũng phải quan tâm nhiều. Ưu điểm: Lưu thơng khơng dùng tiền mặt khắc phục được một phần chi phí lưu thơng, tăng cường khả năng kiểm sốt của nhà nước, của ngân hàng, tạo ra sự văn minh lịch sự trong thanh tốn. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Đề án: Hình thức TTKDTM ở Việt Nam - thực trạng và giải pháp 3 1 1.2 Thanh tốn tiền tệ Trong nền kinh tế thị trường, các quan hệ thanh tốn chi trả lẫn nhau phải dùng hình thức tiền tệ. Vì vậy, thanh tốn tiền tệ là một u cầu tất yếu khách quan, là điều kiện cần thiết để phục vụ cho q trình tái sản xuất xã hội. Tương ứng với hai hình thức lưu thơng tiền tệ ta có hai hình thức thanh tốn tiền tệ: Thanh tốn bằng tiền mặt và thanh tốn khơng dùng tiền mặt. 1.2.1 Thanh tốn dùng tiền mặt - Khái niệm: Thanh tốn tiền mặt là việc chi trả trực tiếp bằng tiền mặt trong các quan hệ thanh tốn thu chi giữa nhân dân với nhau, giữa các xí nghiệp, tổ chức kinh tế, cơ quan nhà nước với nhân dân. - Đặc điểm Người tham gia thanh tốn là nhân dân, các tổ chức kinh tế, các cơ quan nhà nước, những người khơng có tài khoản mở tại ngân hàng, thanh tốn bằng tiền mặt khơng có sự xuất hiện của nhân vật thứ ba. Thanh tốn tiền mặt thích hợp với vai trò của tiền tệ làm vật mơ giới trong q trình lưu thơng. Sau khi xuất chuyển hàng hóa hay cung ứng dịch vụ cho người mua, người bán nhận được tiền ngay. Và q trình thanh tốn cũng chấm dứt ngay tại đó. Khi sản xuất và trao đổi phát triển đến một trình độ cao hơn, thì việc thanh tốn trực tiếp bằng tiền mặt khơng còn tỏ ra là một phương thức duy nhất nữa. Sự hạn chế của nó biểu hiện ở chỗ, muốn thực hiện một khối lượng lớn tổng giá cả hàng hóa thì phải có lượng tiền mặt lớn, điều đó làm cho chi phí lưu thơng tiền tệ tăng lên, việc tổ chức lưu thơng tiền mặt thêm phức tạp, tốc độ ln chuyển vốn chậm. Ngược lại, nếu vì một lý do nào đó khơng có tiền tệ, thì q trình thanh tốn khơng giải quyết được, từ đó q trình tái sản xuất khơng thể tiếp tục được. Những bất tiện của việc sử dụng tiền mặt trong thanh tốn đòi hỏi phải có thêm những hình thức thanh tốn thuận lợi hơn. Bên cạnh đó, với sự phát triển vượt bậc của hệ thống ngân hàng, các dịch vụ, các cơng cụ thanh tốn đã được ngân hàng nghiên cứu đưa ra để khách hàng lựa chọn cho mình một hình thức thanh tốn thích hợp thay cho thanh tốn tiền mặt. TTKDTM phát sinh từ đó và ngày càng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Đề án: Hình thức TTKDTM ở Việt Nam - thực trạng và giải pháp 4 1 1.2.2 Thanh tốn khơng dùng tiền mặt - Khái niệm: TTKDTM là thanh tốn qua ngân hàng, là tổng hợp các mối quan hệ chi trả tiền tệ được thực hiện bằng cách trích chuyển từ tài khoản của người này sang tài khoản của người khác tại ngân hàng với sự kiểm sốt của ngân hàng mà khơng cần dùng tiền mặt. - Đặc điểm: So sánh với thanh tốn tiền mặt, TTKDTM có những đặc trưng sau: Trong TTKDTM, sự vận động của vật tư hàng hóa độc lập với sự vận động của tiền tệ cả về thời gian lẫn khơng gian, thường khơng ăn khớp với nhau. Nếu như trong thanh tốn bằng tiền mặt, vận động của hàng hóa gắn liền với vận động của tiền tệ, thì trong TTKDTM người bán có thể thu được tiền trước hoặc sau khi xuất hàng hóa cho người mua. Sự tách rời về mặt thời gian và khơng gian trong q trình thanh tốn đặt ra u cầu cho ngân hàng khi tổ chức hệ thống TTKDTM là phải rút ngắn khoảng cách giữa tiền và hàng. Trong TTKDTM, vật trung gian trao đổi (tiền mặt) khơng xuất hiện như thanh tốn bằng tiền mặt theo kiểu hàng - tiền - hàng (H-T-H), mà chỉ xuất hiện dưới hình thức tiền tệ kế tốn (tiền ghi sổ) và được ghi chép trên các chứng từ sổ sách. Mỗi bên tham gia thanh tốn (chủ yếu là người mua) phải mở tài khoản tại ngân hàng (trừ một vài hình thức thanh tốn như ngân phiếu thanh tốn của Việt Nam). Vì một lẽ rất đơn giản, nếu khơng như vậy thì việc thanh tốn khơng thể tiến hành. Khác với thanh tốn bằng tiền mặt chỉ là quan hệ trực tiếp giữa người mua và người bán, trong TTKDTM, ngồi chủ thể chịu trách nhiệm thanh tốn và chủ thể được hưởng, còn có sự tham gia của ít nhất một ngân hàng. Q trình TTKDTM được diễn ra tại ngân hàng, nên ngân hàng có một vai trò lớn và khơng thể “vắng mặt” trong thanh tốn qua ngân hàng, vừa là người tổ chức,vừa là người thực hiện các khoản thanh tốn 1.3 Nguồn gốc và vai trò của các hình thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt 1.3.1 Nguồn gốc của thanh tốn khơng dùng tiền mặt Trong xã hội lồi người, nếu còn sản xuất hàng hóa và lưu thơng hàng hóa, thì sự tồn tại của mối quan hệ Tiền - Hàng là một tất yếu khách quan. Đó là mối quan hệ biện chứng và tác động lẫn nhau. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Đề án: Hình thức TTKDTM ở Việt Nam - thực trạng và giải pháp 5 1 Theo tiến trình lịch sử hình thành tiền tệ, đồng tiền đã có những bước phát triển từ thấp đến cao. Trong nền kinh tế tư nhiên khép kín, do nhu cầu còn rất đơn giản, con người tự sản xuất được những gì mình cần và do đó họ khơng có nhu cầu trao đổi. Khi xã hội phát triển và mở rộng hơn, họ thấy rằng mình khơng thể tự sản xuất mọi thứ mà mình cần do nhiều lý do, lúc này nhu cầu trao đổi xuất hiện và vấn đề trao đổi là như thế nào. Vấn đề trùng lặp nhu cầu trao đổi xuất hiện. Nhưng khơng phải lúc nào và ở đâu cũng có sự trùng lặp nhu cầu. Muốn trao đổi được hàng hóa thì người ta nghĩ tới một hàng hóa mà nhiều người cùng cần, đó là vật đứng ra làm vật ngang giá chung - hình thức đầu tiên của tiền tệ. Lúc đầu vật ngang gía chung rất đơn giản, nó có thể là vỏ sò, hến hay con bò miếng đồng .Do u cầu thuận tiện trong trao đổi người ta thấy rằng cần phải có vật ngang giá chung thế nào đó dễ vận chuyển, dễ chia nhỏ, khơng hao mòn và có thể tích trữ dùng cho sau này. Con người đã chọn vàng. Sản xuất hàng hóa ngày càng phát triển, hàng hóa đưa vào lưu thơng ngày càng nhiều đòi hỏi phải có thêm lượng tiền đưa vào đáp ứng nhu cầu của hàng hóa đưa vào lưu thơng. Hơn nữa người ta thấy rằng trong mua bán chịu, tờ giấy ghi nợ cũng có giá trị như tiền vậy. Tiền giấy ra đời và giúp cho việc trao đổi hàng hóa diễn ra thuận lợi hơn rất nhiều. Nhưng sản xuất khơng ngừng phát triển, khối lượng tiền được đưa vào lưu thơng ngày một lớn, đặc biệt là khi có lạm phát. Tiền giấy bộc lộ những hạn chế nhất định như chi phí in ấn, bảo quản, tiền giả, kiểm đếm . Hơn nữa, trong nền kinh tế phát triển như ngày nay khối lượng tiền trong giao dịch là rất lớn, nếu thanh tốn bằng tiền mặt thì rõ ràng là bất tiện. Như vậy, đòi hỏi phải có phương thức thanh tốn mới ưu việt hơn khắc phục được những hạn chế trên, phù hợp với một giai đoạn phát triển kinh tế mới. TTKDTM xuất hiện như một tất yếu, thể hiện bước phát triển và hồn thiện ở đỉnh cao của lịch sử phát triển tiền tệ. 1.3.2 Vai trò của thanh tốn khơng dùng tiền mặt - Vai trò của TTKDTM đối với nền kinh tế TĐKDTM góp phần giảm tỉ trọng tiền mặt lưu thơng, từ đó có thể tiết kiệm được chi phí lưu thơng như in ấn, phát hành, bảo quản, vận chuyển…Mặt khác, tạo điều kiện thuận lợi cho cơng tác kế hoach hố và lưu thơng tiền tệ. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Đề án: Hình thức TTKDTM ở Việt Nam - thực trạng và giải pháp 6 1 TĐKDTM tạo điều kiện tập trung nguồn vốn lớn cho xã hội vào NH để tái đầu tư cho nền kinh tế, phát huy vai trò điều tiết, kiểm tra của Nhà nước vào hoạt động tài chính ở tầm vĩ mơ và vi mơ, góp phần ngăn chặn lạm phát. - Vai trò của TKDTM đối với các ngân hàng thương mại (NHTM) Các nhà tổ chức thực hiện hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế thị trường đều quan tâm đến vấn đề thanh tốn là: an tồn - tiện lợi - quay vòng số nhanh. NH trở thành trung tâm tiền tê - tín dụng – thanh tốn trong nền kinh tế. TDKDTM góp phần khơng nhỏ vào thành cơng đó của NH. TTKDTM tạo điều kiện cho hoạt động huy động vốn của ngân hàng. TDKDTM khơng những làm giảm được chi phí lưu thơng mà còn bổ sung nguồn vốn cho NH thơng qua hoạt động mở tài khoản thanh tốn của các tổ chức và cá nhân. Như vậy, NH sẽ ln có một lượng tiền nhất định tạm thời nhàn rỗi trên các tài khoản này với chi phí thấp. Nếu sử dụng nguồn vốn này thi NH khơng chỉ kiếm được lợi nhuận, giành thắng lợi trong cạnh tranh mà còn mang lại lợi ích rất lớn cho tồn bộ nền kinh tế quốc dân. TDKDTM còn thúc đẩy q trình cho vay. Nhờ có nguồn vốn tiền gửi khơng kì hạn, NH còn có cơ hội để tăng lợi nhuận cho mình bằng cách cấp tín dụng cho nền kinh tế. NH thu hút được nguồn vốn với chi phí thấp nên trên cơ sở đó hạ lãi suất tiền vay, khuyến khích các doanh nghiệp, cá nhân vay vốn NH để đầu tư, phát triển sản xuất, kinh doanh có lãi. Mặt khác, thơng qua TDKDTM, NH có thể đánh giá được tình hình sản xuất kinh doanh, kết quả kinh doanh của các doanh nghiệp. Từ đó giúp NH an tồn trong kinh doanh, góp phần hạn chế rủi ro và nâng cao được hiệu quả hoạt động đầu tư tín dụng, thúc đẩy sản xuất kinh doanh. TDKDTM giúp cho NHTM thực hiện chức năng tạo tiền. Trong thực tế nếu thanh tốn bằng tiền mặt, thì sau khi lĩnh tiền mặt ra khỏi NH, số tiền đó khơng còn nằm trong phạm vi kiểm sốt của NH. Nhưng nếu TDKDTM thì NH thực hiện trích chuyển tiền từ tài khoản tiền gửi của người phải trả sang cho người thụ hưởng hoặc bù trừ giữa các tài khoản của các NHTM với nhau. Như vậy, thực chất của cơ chế tạo tiền của hệ thống NH là tổ chức thanh tốn qua NH và cho vay bằng chuyển khoản. Vì vậy, khi TDKDTM càng phát triển thì khả năng tạo tiền càng lớn, tạo cho NH lợi nhuận đáng kể. TDKDTM góp phần mở rộng đối tượng thanh tốn, tăng doanh số thanh tốn. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Đề án: Hình thức TTKDTM ở Việt Nam - thực trạng và giải pháp 7 1 TDKDTM tạo điều kiện thanh tốn tiền hàng hố, dịch vụ một cách an tồn, hiệu quả, chính xác, tin cậy và tiết kiệm được thời gian, chi phí. Trên cơ sở đó tạo niềm tin cho cơng chúng vào hoạt động của hệ thống NH, thu hút người dân và doanh nghiệp tham gia thanh tốn qua NH. Như vậy, TDKDTM giúp NH thực hiện việc mở rộng đối tuợng thanh tốn, phạm vi thanh tốn (trong và ngồi nước) và tăng doanh số thanh tốn, làm tăng lợi nhuận, tăng năng lực cạnh tranh của NH. - Vai trò của TTKDTM đối với Ngân hàng trung ương (NHTW) TTKDTM tăng cường hoạt động lưu thơng tiền tệ trong nền kinh tế, tăng cường vòng quay của đồng tiền, khơi thơng các nguồn vốn khách nhau, tạo điều kiện quan trọng cho việc kiểm sốt khối lượng giao dịch thanh tốn của dân cư và của cả nền kinh tế. Qua đó, tạo tiền đề cho việc tính tốn lưọng tiền cung ứng và điều hành thực thi chính sách tiền tệ có hiệu quả. - Vai trò TDKDTM đối với cơ quan tài chính Tăng tỉ trọng TDKDTM khơng chỉ có ý nghĩ tiết kiệm chi phí lưu thơng mà còn giúp cho cơng tác quản lý tài sản của doanh nghiệp được tốt hơn. Nếu các giao dịch trong nền kinh tế được thực hiện chủ yếu bằng chuyển khoản thì tiền chỉ chuyển từ tài khoản người này sang tài khoản người khác, từ tài khoản của doanh nghiệp này sang tài khoản của doanh nghiệp khác, từ NH này sang NH khác nên tiền tệ vẫn nằm trong hệ thống NH. Do đó, tổn thất tài sản Nhà nước và tổn thất tài sản của người dân sẽ được hạn chế. Như vậy, trên cơ sở tài khoản tiền gửi và các tài khoản thanh tốn qua NH đã giúp cho doanh nghiệp và cơ quan quản lý như bộ chủ quản, cơ quan thuế…có điều kiện để kiểm tra, theo dõi doanh thu, chi phí, xác định kết quả kinh doanh chính xác. Do đó giảm thiểu các tác động tiêu cực của các hoạt động “kinh tế ngầm”, tăng cường tính chủ đạo của Nhà nước trong việc điều tiết nền kinh tế và điều hành các chính sác kinh tế tài chính quốc gia, góp phần làm lành mạnh hố nền kinh tế – xã hội. 1.4 Các hình thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt Theo quyết định 22/NH 21/01/1994 do thống đốc ngân hàng nhà nước ban hành, các hình thức TTKDTM được áp dụng trong hệ thống ngân hàng bao gồm: Séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, ngân phiếu thanh tốn, thẻ thanh tốn. Gần đây nhất theo quyết định số 235/2002/QĐ-NHNN ngày 27/03/2002 của thống đốc ngân hàng nhà nước về việc chấm dứt việc phát hành trái phiếu thanh tốn. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Đề án: Hình thức TTKDTM ở Việt Nam - thực trạng và giải pháp 8 1 Theo đó kể từ ngày 1/4/2002 NHNN sẽ khơng phát hành ngân phiếu thanh tốn nữa. Vậy nên nội dung chính của đề tài sẽ khơng đề cập đến hình thức thanh tốn bằng ngân phiếu thanh tốn. 1.4.1 Thanh tốn bằng Séc 1.4.1.1 Khái niệm Séc là một tờ mệnh lệnh trả tiền vơ điều kiện do một khách hàng của ngân hàng ra lệnh cho ngân hàng trích một số tiền nhất định trên tài khoản của mình mở tại ngân hàng để trả cho người cầm séc hoặc cho người được chỉ đinh trên tờ séc (tổ chức kinh tế hay cá nhân) Séc là một mệnh lệnh chứ khơng phải là một u cầu do đó khi nhận được séc ngân hàng chấp nhận vơ điều kiện, trừ trường hợp tài khoản của người phát hành khơng đủ hoặc khơng có tiền trả. 1.4.1.2 Phương thức thanh tốn bằng Séc Có 3 người liên quan đến tờ Séc: - Người phát hành - Ngân hàng - Người thụ hưởng séc Phương thức thanh tốn bằng séc được thể hiện qua các sơ đồ sau. Sơ đồ 1 : Vận hành Séc qua một ngân hàng (1) Người phát hành kí phát Séc và giao người thụ hưởng (2) Người thụ hưởng xuất trình Séc cho ngân hàng thụ lệnh để đòi được trả tiền (3) Ngân hàng thụ lệnh gửi giấy báo về tình trạng tài khoản cho người phát hành. (1) (2) (3) Người phát hành Người thụ hưởng Ngân hàng thụ lệnh THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Đề án: Hình thức TTKDTM ở Việt Nam - thực trạng và giải pháp 9 1 Sơ đồ 2 : Lưu thơng Séc qua 2 Ngân hàng (1) Bán giao hàng cho Mua (2) Mua phát hành Séc giao cho Bán (3) Bán nộp Séc vào NH để nhờ thu hộ tiền trên Séc (4) NH bên bán thu hộ tiền qua ngân hàng bên mua (5) NH trả tiền cho người hưởng lợi qua NH bên bán (6) Thanh tóan tiền cho bên Bán (7) NH quyết tốn Séc với người mua 1.4.1.3 Các loại Séc đang áp dụng tại các ngân hàng Việt Nam Séc chuyển khoản: Là lệnh trả tiền của người phát hành séc đối với NH về việc trích nộp một khoản tiền nhất định từ tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng có tên trên tờ séc. Séc chuyển khoản khơng được phép lĩnh tiền mặt, chỉ được thanh tốn trong phạm vi giữa khách hàng có tài khoản ở cùng một chi nhánh NH (một kho bạc) hoặc khác chi nhánh NH (khác kho bạc) nhưng các NH, các kho bạc này có tham gia thanh tốn bù trừ (TTBT) trên địa bàn tỉnh thành phố. Thời gian hiệu lực thanh tốn của mỗi tờ séc là 15 ngày kể từ ngày ký phát hành, đến ngày nộp vào NH. Người phát hành séc phải ghi đầy đủ các yếu tố quy định trên tờ séc. Người thụ hưởng khi nhận séc phải kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp của tờ séc. Séc bảo chi: Séc bảo chi là tờ séc chuyển khoản thơng thường nhưng được NH bảo đảm chi trả bằng cách trích trước số tiền ghi trên tờ séc từ tài khoản của bên trả tiền đưa vào một tài khoản riêng (TK tiền ký gửi bảo đảm thanh tốn séc) được NH làm thủ tục bảo chi và đánh dấu bảo chi séc trước khi giao séc cho KH (5) (4) (7) (6) (3) (2) (1) Ngân hàng bên bán Ngân hàng bên mua Người bán Người mua THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Đề án: Hình thức TTKDTM ở Việt Nam - thực trạng và giải pháp 10 1 Sổ séc định mức: Là một hình thức bảo chi tồn bộ sổ Séc, tức là khơng bảo chi từng tờ séc. Mỗi sổ Séc định mức chỉ được áp dụng để chi trả cho mơt hoặc một số người được thụ hưởng thuộc cùng một đơn vị chủ quản. Séc chuyển tiền: Loại này tương tự loại séc ngân hàng đang áp dụng trên thế giới. Loại séc này được dùng để thanh tốn chuyển khoản hoặc rút tiền mặt. Séc cá nhân: được áp dụng đối với khách hàng có tài khoản tiền gửi đứng tên cá nhân tại ngân hàng để thanh tốn tiền hàng hóa, dịch vụ và các khoản thanh tóan khác. Hiện nay theo quy định của ngân hàng, Séc cá nhân có số tiền trên 5 triệu phải làm thủ tục bảo chi séc, người thụ hưởng phải u cầu người phát séc xuất trình CMTND để kiểm tra và chi nhận séc do đích thân người có tên trên và sau tờ Séc và phải kí tên tại chỗ. Tất cả các loại séc trên đều được áp dụng thanh tốn trong phạm vi giữa khách hàng có tài khoản ở cùng một chi nhánh NH (một kho bạc) hoặc khác chi nhánh NH (khác kho bạc) nhưng các NH, các kho bạc này có tham gia thanh tốn bù trừ (TTBT). 1.4.2 Thanh tốn bằng thẻ 1.4.2.1 Khái niệm về thẻ thanh tốn Theo điều 24 thể lệ TTKDTM ban hành theo quyết định 22-QĐ/NH1 ra ngày 21/02/1994, thẻ thanh tốn được định nghĩa như sau: “Thẻ thanh tốn do ngân hàng phát hành và bán cho khách hàng sử dụng để trả tiền hàng hố dịch vụ, các khoản thanh tốn khác và rút tiền mặt tại các ngân hàng đại lý thanh tốn hay các quầy trả tiền mặt tự động” 1.4.2.2 Phân loại thẻ thanh tốn Có nhiều cách để phân loại thẻ thanh tốn: phân loại theo cơng nghệ sản xuất, theo chủ thể phát hành, theo tính chất thanh tốn của thẻ, theo phạm vi lãnh thổ . - Phân loại theo cơng nghệ sản xuất: Có 3 loại Thẻ khắc chữ nổi (EmbossingCard): dựa trên cơng nghệ khắc chữ nổi, tấm thẻ đầu tiên được sản xuất theo cơng nghệ này. Hiện nay người ta khơng còn sử dụng loại thẻ này nữa vì kỹ thuật q thơ sơ dễ bị giả mạo. Thẻ băng từ (Magnetic stripe): dựa trên kỹ thuật thư tín với hai băng từ chứa thơng tin đằng sau mặt thẻ. Thẻ này đã được sử dụng phổ biến trong 20 năm qua , nhưng đã bộc lộ một số nhược điểm: do thơng tin ghi trên thẻ khơng tự mã hố được, THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN [...]... 1 án: Hình th c TTKDTM Vi t Nam - th c tr ng THƯi VIỆN và gi pháp Các t ch c cung ng d ch v thanh tốn cung c p thanh tốn ti n ích, hi n ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 32 n ngư i s d ng nhi u d ch v i Chương 3: GI I PHÁP PHÁT TRI N CÁC HÌNH TH C THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T T I VI T NAM 3.1 nh hư ng phát tri n hình th c thanh tốn khơng dùng ti n m t t i Vi t Nam - Phát tri n d ch v thanh tốn trong dân cư là m... lư ng d ch v t t nh t 2.1.2 Nh ng h n ch trong thanh tốn khơng dùng ti n m t Vi t Nam và các ngun nhân 2.1.2.1 H n ch trong thanh tốn khơng dùng ti n m t Vi t Nam - Nhìn chung, thanh tốn b ng ti n m t còn r t ph bi n trong n n kinh t Ti n m t v n là phương ti n thanh tốn chi m t tr ng l n trong khu v c doanh nghi p và chi m i a s trong các giao d ch thanh tốn c a khu v c dân cư TTKDTM tuy ư c c i... t Nam - th c tr ng THƯi VIỆN và gi pháp ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 17 Chương 2: TH C TR NG V CÁC HÌNH TH C THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T 2.1 VI T NAM TH I GIAN QUA Th c tr ng chung v các hình th c TTKDTM 2.1.1 Nh ng thành t u trong ho t Trong th i gian qua ho t ng TTKDTM Vi t Nam th i gian qua Vi t Nam th i gian qua ng TTKDTM t i các ngân hàng có s chuy n bi n m nh m Nhi u phương ti n thanh tốn và d ch v thanh. .. séc v n chưa phát tri n ư c như mong i Vi t Nam các ngân hàng thương m i, hình th c thanh tốn b ng séc chi m t l r t th p (kho ng 2%) trong t ng thanh tốn phi ti n m t; trong ó ch y u là thanh tốn gi a các doanh nghi p v i nhau, còn thanh tốn gi a doanh nghi p v i cá nhân, gi a cá nhân v i cá nhân r t ít - Nh ng khó khăn khi th c hi n thanh tốn b ng Séc Vi c thanh tốn séc g p khơng ít phi n ph c Hi n... th trư ng séc 2.2.2 Thanh tốn b ng th thanh tốn 2.2.2.1 M t s thành t u n i b t trong thanh tốn b ng th thanh tốn t i Vi t Nam th i gian qua - M c tiêu ưa ra trong án phát tri n TTKDTM n năm 2010 là: phát hành 15 tri u th trên c nư c, 70% các trung tâm thương m i, siêu th , nhà hàng, khách s n 1 án: Hình th c TTKDTM Vi t Nam - th c tr ng THƯi VIỆN và gi pháp có thi t bi ch p nh n thanh tốn th ĐIỆN... máy ATM Hi n nay, h th ng thanh tốn th hi n nay có ư c s phát tri n vư t b c v m ng lư i, h th ng k thu t cũng như s tăng trư ng v t ng lư ng giao d ch, thanh tốn qua th Ch tính n h t tháng 3/2010 m i ây, t ng lư ng thanh tốn khơng dùng ti n m t ã chi m t i 85% t ng doanh s thanh tốn qua NH v i lư ng thanh tốn b ng i n t chi m trên 60% Lư ng th mà 47 t ch c cung ng d ch v th thanh tốn phát hành hi n... Amex 1 án: Hình th c TTKDTM 1.4.2.3 Vi t Nam - th c tr ng THƯi VIỆN và gi pháp ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 12 Phương th c thanh tốn b ng th thanh tốn Các ch th có liên quan n vi c phát hành và s d ng th : - Ngân hàng phát hành th - Ngân hàng i lý thanh tốn th - Cơ s ti p nh n th - Ch s h u th Sơ 3: Thanh tốn b ng th thanh tốn Ngân hàng phát hành Ngân hàng i lý (NH thanh tốn) (6) (7) (1a) (1b) (8) Ngư i s d... a Th ng nh c ngân hàng Nhà nư c Vi t Nam Gi i pháp phát tri n các hình th c thanh tốn khơng dùng ti n m t 3.2 3.2.1 Áp d ng chung cho các phương th c - Hồn thi n khn kh pháp lý cho ho t ng thanh tốn c a n n kinh t Hồn thi n khn kh pháp lý, bao g m các lu t, quy nh liên quan ch th tham gia thanh tốn nói chung trong n n kinh t cũng như ho t n các ng thanh tốn khơng dùng ti n m t qua ngân hàng nh hư ng... tri n các hình th c thanh tốn hi n 1 i chun mơn cao, án: Hình th c TTKDTM Vi t Nam - th c tr ng THƯi VIỆN và gi pháp ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 35 Hi n nay trên th gi i ã xu t hi n r t nhi u hình th c thanh tốn hi n Chúng cũng ư c s d ng r ng rãi trong m i ho t cũng như c a các t ch c tài chính và xã h i i ng thanh tốn c a dân chúng Vi t Nam cũng ã có nhi u hình th c thanh tốn m i như thanh tốn qua m ng i... nh thanh tốn khơng dùng ti n m t là phát tri n các hình th c thanh tốn hi n thanh tốn hi n i này M t i u d nh n th y là phát tri n các hình th c i này c n ph i có m t h th ng máy móc t i tân v i lư ng v n l n, n n móng khoa h c cơng ngh cao, các chun gia v máy móc cũng như nhân viên thanh tốn ph i có trình và b dày kinh nghi m Tuy nhiên, ph i ánh giá m t cách khách quan là h th ng thanh tốn khơng dùng . lưu thơng tiền tệ ta có hai hình thức thanh tốn tiền tệ: Thanh tốn bằng tiền mặt và thanh tốn khơng dùng tiền mặt. 1.2.1 Thanh tốn dùng tiền mặt - Khái. trong thanh tốn khơng dùng tiền mặt ở Việt Nam và các ngun nhân 2.1.2.1 Hạn chế trong thanh tốn khơng dùng tiền mặt ở Việt Nam - Nhìn chung, thanh