Trong đó, bên bảo lãnh cam kết sẽ thanh toán một khoản tiền cho người thụ hưởng trong trường hợp người được bảo lãnh Account party vi phạm những nghĩa vụ của mình được quy định trong hợp
Trang 1CHƯƠNG IV: CHO VAY CHUYÊN BIỆT
4.1 BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
KHÁI HIỆM
Bảo lãnh là một cam kết giữa hai bên, một bên
là người phát hành bảo lãnh, gọi là người bảo lãnh (Guarantor), và một bên là người thụ hưởng bảo lãnh (Beneficiary) Trong đó, bên bảo lãnh cam kết sẽ thanh toán một khoản tiền cho người thụ hưởng trong trường hợp người được bảo lãnh (Account party) vi phạm những nghĩa vụ của mình được quy định trong hợp đồng
Trang 24.1 BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
4.1.3 CÁC LOẠI BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
4.1.3.1 PHÂN LOẠI DỰA TRÊN TÍNH CHẤT CỦA BẢO LÃNH
- Bảo lãnh đồng nghĩa vụ: là hình thức bảo lãnh trong đó ngân hàng và người
được bảo lãnh được xem là cùng nghĩa vụ Tuy nhiên, nghĩa vụ của khách hàng là nghĩa vụ đầu tiên, còn nghĩa vụ của ngân hàng là bổ sung Nghĩa vụ
bổ sung được thực hiện khi và chỉ khi có các bằng cớ xác nhận là nghĩa vụ đầu tiên bị vi phạm.
- Bảo lãnh độc lập: là hình thức bảo lãnh theo đó, nghĩa vụ của ngân hàng bảo
lãnh hoàn toàn tách rời với nghĩa vụ của người được bảo lãnh và việc thực hiện thanh toán chỉ căn cứ vào những điều kiện, điều khoản quy định trong văn bản bảo lãnh được thỏa mãn mà thôi.
Trang 3PHÂN LOẠI BẢO LÃNH
Theo mục đích
- Bảo lãnh vay vốn: là một bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh, về việc cam kết trả nợ thay cho khách hàng trongtrường hợp khách hàng không trả nợ hoặc không trả nợ đầy đủ, đúng hạn.
- - Bảo lãnh thực hiện hợp đồng: là loại bảo lãnh nhằm chống đỡ rủi ro cho người thụ hưởng trong trường hợp người cung cấp không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ hợp đồng Bảo lãnh thực hiện hợp đồng được
sử dụng thay thế cho yêu cầu ký quỹ mà người đặt hàng đề nghị đối với người cung ứng để đảm bảo bồi thường vi phạm hợp đồng.
- Bảo lãnh hoàn thanh toán: loại bảo lãnh này được sử dụng trong các hợp đồng thương mại, dịch vụ…trong đó ngân hàng cam kết sẽ trả
lại số tiền đã ứng trước mà người mua hàng hay người hưởng dịch
vụ đã ứng trước tiền hàng cho người bán hay người cung cấp dịch
vụ trong trường hợp người bán vi phạm không thực hiện hợp đồng Giá trị của bảo lãnh hoàn thanh toán thường tương đương toàn bộ
số tiền đã ứng trước.
Trang 4PHÂN LOẠI BẢO LÃNH
- Bảo lãnh thanh toán: là loại bảo lãnh do tổ chức tín
dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh, cam kết sẽ thanh toán thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ các nghĩa vụ của mình khi đến hạn.
dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh để đảm bảo thực hiện đúng, đầy đủ các nghĩa vụ của khách hàng với bên nhận bảo lãnh theo hợp đồng đã ký Trường hợp khách hàng không thực hiện đúng và đầy đủ các nghĩa vụ trong hợp đồng thì tổ chức tín dụng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đã cam kết Bảo lãnh dự thầu thực chất là phương tiện thay thế cho việc ký quỹ của người tham gia dự thầu, nên giá trị của bảo lãnh theo mức ký quỹ chuẫn do người tổ chức đấu thầu đưa ra Bảo lãnh dự thầu sẽ tự động mất hiệu lức trong trường hợp người được bảo lãnh không trúng thầu.
Trang 5- Bảo lãnh trả chậm: loại bảo lãnh này được
sử dụng trong các hợp đồng mua bán thiết
bị hàng hoá trả chậm và còn gọi là bảo lãnh thanh toán, trong đó ngân hàng bảo lãnh sẽ trả thay người mua nếu đến kỳ hạn trả nợ mà người mua không thực hiện nghĩa vụ trả tiền cho người bán.
- Các loại bảo lãnh tài chính khác: như bảo lãnh nộp thuế XNK, bảo lãnh khác…
PHÂN LOẠI BẢO LÃNH
Trang 6CĂN CỨ VÀO PHƯƠNG THỨC PHÁT HÀNH
Bảo lãnh trực tiếp: là loại bảo lãnh trong
đó ngân hàng chịu trách nhiệm phát hành bảo lãnh trực tiếp theo yêu cầu của người được bảo lãnh Sau khi ngân hàng đã bồi thường cho người thụ hưởng bảo lãnh, ngân hàng có thể trực tiếp truy đòi bồi hoàn
từ người được bảo lãnh.
PHÂN LOẠI BẢO LÃNH
Trang 7Bảo lãnh gián tiếp: là loại bảo lãnh trong đó
người được bảo lãnh sẽ yêu cầu ngân hàng thứ nhất (Ngân hàg chỉ thị) đề nghị ngân hàng thứ hai (Ngân hàng phát hành ) đưa ra cam kết bảo lãnh chuyển cho người thụ hưởng Trong loại bảo lãnh này, người được bảo lãnh không trực tiếp bồi hoàn cho ngân hàng phát hành bảo lãnh mà chính ngân hàng chỉ thị chịu trách nhiệm bồi hoàn cho ngân hàng phát hành, thông qua một cam kết gọi là bảo lãnh đối ứng.
PHÂN LOẠI BẢO LÃNH
Trang 8CĂN CỨ VÀO ĐIỀU KIỆN THANH TOÁN CỦA BẢO LÃNH.
- Bảo lãnh theo yêu cầu: bảo lãnh theo yêu cầu hay còn gọi là bảo lãnh theo yêu cầu đầu tiên là loại bảo lãnh
mà điều kiện thanh toán của nó là người thụ hưởng bảo lãnh chỉ cần xuất trình yêu cầu thanh toán cho ngân hàng phát hành dưới dạng văn bản yêu cầu thanh toán hoặc văn bản yêu cầu thanh toán kèm với tờ trình
về sự vi phạm hợp đồng cho người được bảo lãnh
- Bảo lãnh kèm chứng từ: Đây là loại bảo lãnh mà điều kiện thanh toán là phải có chứng từ xác nhận của bên thứ ba (thường là bên độc lập) xác nhận hành vi vi phạm nghĩa vụ từ phiá người được bảo lãnh
- Bảo lãnh kèm phán quyết của trọng tài: điều kiện thanh toán trong trường hợp này là người thụ hưởng phải cung cấp một phán quyết của toà án hoặc trọng tài khẳng định việc vi phạm nghĩa vụ của người được bảo lãnh và trách nhiệm bồi hoàn đối với người thụ hưởng
PHÂN LOẠI BẢO LÃNH
Trang 94.1.4 PHÁT HÀNH CHỨNG THƯ BẢO LÃNH
HỒ SƠ XIN CẤP CHỨNG THƯ BẢO LÃNH:
- Giấy đề nghị phát hành bảo lãnh: trong đó người yêu cầu bảo lãnh nêu các điều kiện và điều khoản cần thiết phải có trong văn bản bảo lãnh phù hợp với hợp đồng giữa họ và người thụ hưởng bảo lãnh, đồng thời phải có cam kết hoàn trả lại cho ngân hàng phát hành sau khi ngân hàng đã thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng.
- Các tài liệu chứng minh khả năng tài chính của khách hàng.
- Các tài liệu liên quan đến giao dịch được yêu cầu bảo lãnh.
- Các tài liệu liên quan đến bảo đảm cho việc phát hành bảo lãnh.
Trang 10KỸ THUẬT CẤP CHỨNG THƯ BẢO LÃNH
-Xem xét hợp đồng gốc: nội dung của văn bản bảo lãnh phải có sự phù hợp thống nhất với các điểu khoản và điều kiện của hợp đồng gốc.
-Bản chất giao dịch: quyết định loại bảo lãnh được phát hành đồng thời xác định mức tiền bảo lãnh tối
đa của ngân hàng Nghĩa vụ của người được bảo lãnh: Nghĩa vụ mà khách hàng phải thực hiện trong hợp đồng có phù hợp với chức năng kinh doanh của khách hàng hay không?
- Thời hạn hiệu lực của hợp đồng gốc: quyết định thời hạn bảo lãnh Thời hạn hiệu lực của bảo lãnh có thể bao gồm cả thời hạn hiệu lực của hợp đồng và khoản thời gian dành cho người thụ hưởng chuẫn bị yêu cầu thanh toán.
-4.1.4 PHÁT HÀNH CHỨNG THƯ BẢO LÃNH
Trang 11NỘI DUNG VĂN BẢN BẢO LÃNH
Văn bản bảo lãnh thường có hình thức của một thư bảo đảm, gửi trực tiếp cho người thụ hưởng hoặc thông qua ngân hàng thông báo với những nội dung cơ bản sau:
- Chỉ định các bên tham gia.
- Mục đích của bảo lãnh.
- Số tiền bảo lãnh: số tiền bảo lãnh thường được quy định theo mức tối đa và xác định dựa vào bản chất của giao dịch cũng như giá trị hợp đồng gốc Trong khi tính số tiền bảo lãnh cầu lưu ý điều khoản giảm thiểu giá trị bảo lãnh theo nghĩa vụ đã hoàn thành của người được bảo lãnh.
- Các điều kiện thanh toán: quy định các chứng từ cần thiết phải xuất trình làm cơ sở cho việc thực hiện cam kết thanh toán của ngân hàng bảo lãnh.
- Thời hạn hiệu lực của bảo lãnh.
- Các trường hợp miễn trừ trách nhiệm của ngân hàng bảo lãnh nếu có
4.1.4 PHÁT HÀNH CHỨNG THƯ BẢO LÃNH
Trang 124.1.5.1 KIỂM TRA CHỨNG TỪ TRƯỚC KHI THANH TOÁN
Ngân hàng phải kiểm tra chứng từ trước khi thanh toán Khi kiểm tra thấy chứng từ bất hợp lệ hoặc không đáp ứng đúng các điều kiện đã được quy định, ngân hàng có quyền từ chối không thanh toán Trong trường hợp thấy
có những điểm không rõ ràng, ngân hàng cần tiến hành xác minh lại Trong bảo lãnh đồng nghĩa vụ, ngân hàng bảo lãnh được quyền viện dẫn những tranh chấp có thực trong hợp đồng gốc để thực hiện việc thanh toán đối với người thụ hưởng
Luật quy định ngân hàng miễn thanh toán trong những trường hợp sau:
- Có sự thay đổi trong hợp đồng chính mà không được ngân hàng bảo lãnh chấp nhận
- Người được bảo lãnh được miễn nghĩa vụ do sự vi phạm hợp đồng của người hưởng bảo lãnh
- Có sự dàn xếp giữa người hưởng bảo lãnh và người được bảo lãnh theo hướng bù trừ nghĩa vụ với nhau
4.1.5 THỰC HIỆN CAM KẾT BẢO LÃNH
Trang 13THANH TOÁN CHO NGƯỜI THỤ HƯỞNG
Sau khi chứng từ yêu cầu thanh toán đã được kiểm tra và chấp nhận thì ngân hàng bảo lãnh sẽ phải tiến hành chi trả cho người thụ hưởng theo mức tối đa hoặc được giảm theo các điều kiện tiết giản có ghi trong văn bản bảo lãnh
ĐÒI BỒI HOÀN TỪ PHÍA NGƯỜI ĐƯỢC BẢO LÃNH
Sau khi thanh toán bảo lãnh cho người thụ hưởng, ngân hàng mặc nhiên trở thành chủ nợ và có quyền đòi bồi hoàn từ phiá khách hàng
CHẤM DỨT HỢP ĐỒNG BẢO LÃNH:
Hợp đồng bảo lãnh chấm dứt trong các trường hợp sau:
- Khi hợp đồng gốc bị tuyên bố vô hiệu
- Khi bảo lãnh được huỷ bỏ có sự đồng ý của người hưởng bảo lãnh
- Khi người được bảo lãnh thực hiện xong nghĩa vụ của họ quy định trong hợp đồng gốc
- Khi ngân hàng bảo lãnh đã thực hiện xong nghĩa vụ trả thay của mình
4.1.5 THỰC HIỆN CAM KẾT BẢO LÃNH