Luận văn: Thiết kế phân xưởng sản xuất màng mỏng PVC năng xuất 4100 tấn/năm chương 10

Luận văn: Thiết kế phân xưởng sản xuất màng mỏng PVC năng xuất 4100 tấn/năm chương 10

Chương 10: Bố Trí Nhân Sự Và Tính Kinh Tế Chương 10: BỐ TRÍ NHẬN SỰ VÀ TÍNH KINH TẾ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Chương 10: Bố Trí Nhân Sự Và Tính Kinh Tế 10.1 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NHÀ MÁY: [5] Bên cạnh công việc sản xuất hàng hóa nhà máy muốn đạt hiệu kinh tế định thiếu máy quản lý Bộ máy quản lý tổ chức khoa học, hợp lý đảm bảo phát huy hiệu lực, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh nhà máy tiến hành linh hoạt nhịp nhàng 10.1.1.Sơ đồ tổ chức nhà máy: Tổ trưởng cán màng – Trong đó: + HTCL: Hệ thống chất lượng + QMR: Đại diện chất lượng + CLSP: Chất lượng sản phẩm + ĐHSX: Điều hành sản xuất + HDCV: Hướng dẫn công việc + KH & PTTT: Kế hoạch phát triển thị trường + KTCL: Kiểm tra chất lượng LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Tổ trưởng máy in Chương 10: Bố Trí Nhân Sự Và Tính Kinh Tế + KTCN: Kỹ thuật công nghệ + TCKT: Tài kế toán anh sữa dùm em bỏ chữ trưởng phòng mà nghi chữ phòng thôi,phòng ky thuật công nghệ anh để chữ kthuật nha 10.1.2 Công nhân trực tiếp sản xuất: + Máy cán (làm việc ca) Trong ca có 10 nhân viên : nhân viên đứng máy trộn nhân viên đứng máy nấu nhân viên đứng máy nghiền nhân viên đứng máy lọc nhân viên đứng máy quấn cuộn Tổ trưởng vận hành máy giám sát chung tổ người chuẩn bị nguyên liệu + Máy in hoa (làm việc ca) Trong ca có nhân viên người chuẩn bị nguyên liệu phamực in người đứng máy in hoa Ngoài có người vận chuyển khu vực sản xuất :04người KCS :04 người Giám sát sản xuất :4 người - Tổng số nhân viên phục vụ cho sản xuất gồm :10 x3 + +4 + 4+4 =48 nhân viên – Để đảm bảo trình sản xuất diễn liên tục phải có lượng công nhân dự trữ ∑N DT = H DT ∑N LT Với HDT = 5,26% : hệ số dự trữ Suy ra: ∑N DT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP = H DT ∑N LT = 5,26%*48 = người Chương 10: Bố Trí Nhân Sự Và Tính Kinh Tế – Vậy tổng số công nhân thực tế cần ∑N TT =∑N LT + ∑N DT = 48 + = 51 người 10.1.3.Công nhân hổ trợ sản xuất : - Xuất nhập kho thành phẩm nguyên liệu :04 người - Cơ khí 02 người - Cơ điện 02 người Tổng số công nhân hổ trợ sản xuất :8 người Số công nhân dự trữ cho khâu phụ trợ ∑N PTSX = 5,26%*8 = người Tổng số công nhân phụ trợ sản xuất :9 người Suy tổng số công nhân phụ : 51 + =60 người 10.1.4.Nhân viên gián tiếp : - Ban giám đốc 02 người - Phòng kế hoạch phát triển thị trường :05 người - Phòng tài chánh kế toán :03 người - Phònh nhân :03 người - Phòng quản lý chất lượng: 03 người - Phòng kỹ thuật :05 người - Phòng điều hành sản xuất :04 người - Phòng điện :03 người - Thủ kho vật tư /thành phẩm :02 người - Bảo vệ 04 người - Phòng y tế 01 người - Lái xe 02 người Tổng số nhân viên gián tiếp :37 người Tổng số cán công nhân viên chức nhà máy : 60 +37 = 97 người Nhân viên nhà máy làm việc theo hai loại : LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Chương 10: Bố Trí Nhân Sự Và Tính Kinh Tế + Giờ hành :từ 7h30-16h30 ngày + Giờ làm việc theo ca : ca (6h-14h), ca 2(14h -22h), ca (22h-6h) 10.2.Tính kinh tế : 10.2.1 Các dạng chi phí: 10.2.1.1 Tiền lương - Chọn mức lương : r = 900000 đồng /người - Lương thức :Rc =12x k xNi x r Trong : k hệ số lương 12 số tháng năm Ni số người phận I r mức lương - Lương phụ :Rp =10 %xRc - Tổng lương :R = Rc + Rp Bảng 10.1: Bảng tính lương stt Số người Hệ số Lương Lương phụ Tổng lương 40 1.2 518,400,000 51,840,000 570,240,000 20 1.0 216,000,000 21,600,000 237,600,000 37 2.0 799,200,000 79,920,000 879,120,000 Toång lương - 1,686,960,000 Tổng quỹ lương tính tiền thưởng : L L ∑ = 1,15* ∑ ương = 1,15*1,686,960,000 = 1,940,004,000 (đồng) 10.2.1.2.Vốn đầu tư * Vốn cố định : + Vốn mua đất : - Tổng diện tích nhà máy :SNM = 8000m2 - Giá đất :v =1.500.000đồng /m2 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Chương 10: Bố Trí Nhân Sự Và Tính Kinh Tế - Suy tiền mua đất X0=SNM x v =8000 x1.500.00 = 12,000,000,000(đồng ) - Tiền khấu hao A0 =5%X0 = 600,000,000(đồng) + Vốn đầu tư xây dựng - Tiền xây dựng cho phân xưởng sản xuất SNC =800m2 VXD = 1,500,000 (đồng/m2) X1 = SNC VXD = 800 x =1,200,000,000 (đồng) A1 = 5%X1 = 60,000,000 (đồng) + Tiền xây dựng cho nhà kho, nhà gián tiếp phục vụ sản xuất: X2 = 20%X1 = 240,000,000 (đồng) A2 = 5%X2 = 12,000,000 (đồng) + Tiền xây dựng cho đường xá, kho bãi, công trình phụ khác: X3 = 10%X1 = 120,000,000 (đồng) A3 = 5%X3 = 6,000,000 (đồng) – Tổng vốn đầu tư cho xây dựng: X ∑ = X1 + X2 + X3 = 1,560,000,000 (đồng) – Tổng tiền khấu hao cho xây dựng: A ∑ = A1 + A2 + A3 = 78,000,000(đồng) + Vốn đầu tư thiết bị : - Vốn đầu tư cho máy móc thiết bị : + Hệ thống máy cán 01 : 3,000,000,000đồng /1 hệ thống + Hệ thống máy in hoa 02 :510,000,000đồng x2 =1,020,000,000 (đồng )/02 hệ thống Suy tổng số vốn đầu tư cho thiết bị : T1 = 3,000,000,000 + 1,020,000,000 = 4,020,000,000 (đồng ) - Vốn đầu tư cho thiết bị phụ :T2 = 0.5%T1 = 20,100,000 đồng - Vốn cho thiết bị kiểm tra,vệ sinh công nghiệp: T3 = 1%T1 = 40,200,000(đồng) LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Chương 10: Bố Trí Nhân Sự Và Tính Kinh Tế T4 = 0.4%T1 = 16,080,000(đồng) - Tổng vốn đầu tư cho máy móc thiết bò T ∑ = T1 + T2 + T3 + T4 = 4,096,380,000 (đồng) – Khấu hao hàng năm cho máy móc, thiết bị T ATB = 10% ∑ = 409,638,000 (đồng) Bảng 10.2 Tổng kết vốn cố định Tiền xây dựng (đồng) Tiền khấu hao(đồng) Tiền mua đất 12,000,000,000 600,000,000 Xây dựng phân xưởng,kho 1,560,000,000 78,000,000 Đầu tư máy móc thiết bị 4,096,380,000 409,638,000 17,656,380,000 1,087,638,000 Tổng • Vốn lưu động: + Chi phí cho nguyên vật liệu :Vốn dùng mua nguyên vật liệu để sản xuất 15 ngày Bảng 10.3 Chi phí nguyên vật liệu máy cán năm Nguyên liệu PVC DOP CaCO3 EPOXY GD109 ACIDSTEARED METABLEN TiO2 ng lõi Bao pp Lượng dùng năm(tấn) 2357.34 942.12 776.30 50.25 50.25 2.09 2.09 6.70 10000(ống) 500(kg) Tổng A1 Đơn giá (VNĐ/kg) 14000 16000 1200 29500 65000 15300 280000 23000 4500 7900 Thành tiền (VNĐ) 33,002,760,000 15,073,920,000 931,560,000 1,482,375,000 3,283,800,000 31,977,000 585,200,000 154,100,000 45,000,000 3,950,000 54,594,642,000 Vốn dùng để mua nguyên liệu 15 ngày :54,594,642,000*15/300 = 2,729,732,100(đồng/năm) LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Chương 10: Bố Trí Nhân Sự Và Tính Kinh Tế Bảng 10.4 chi phí nguyên vật liệu máy in hoa năm(kg) Đơn giá (VNĐ/kg) Thành tiền (VNĐ) Mực in 11816 51000 602,616,000 MEK 7385 14800 109,298,000 Toluene 4431 16400 72,668,400 Ethylaceta 5908 21000 124,068,000 Nguyên liệu Lượng dùng Tổng cộng A2 908,650,400 Vốn dùng để mua nguyên liệu 30 ngày :908,650,400*30/300=90,865,040 (đồng /năm) Vậy tiền dự trữ nguyên liệu :2,729,732,100 + 90,865,040 =2,820,597,140 (đồng /năm) 10.2.1.3 Tiền lương cho tháng CPL = 1,686,960,000 /12= 140,580,000 Bảng 10.5 Tổng kết vốn lưu động Đại lượng Tiền xây dựng (đồng) Chi phí nguyên liệu 2,820,597,140 Chi phí lương 140,580,000 Tổng 2,961,177,140 10.2.1.4.Các chi phí khác + Chi phí lượng Chi phí nước : CPnước = 35.61x300*6000 = 64,098,000(đồng /năm) Chi phí điện CPđiện = 841868 x 1700 =1,431,175,600(đồng / năm) LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Chương 10: Bố Trí Nhân Sự Và Tính Kinh Tế Vậy tổng chi phí lượng năm CPNL = 64,098,000 +1,431,175,600 =1,495,264,600(đồng /năm) + Tiền lãi vay ngân hàng : - Lãi vay vốn cố định :TLCĐ =0.7% x 17,656,380,000 x12=1,483,135,920(đồng) - Lãi vay vốn lưu động :TLLĐ = 0.85%x2,961,177,140x12 =302,040,068.3 (đồng) Tổng lãi vay ngân hàng :TL =1,785,175,988( đồng ) + Tiền bảo hiểm xã hội : L BHXH =15% ∑ =15x1,940,004,000 =291,000,600(đồng) + Các chi phí sản xuất (Quảng cáo,dịch vụ…)cho 20% (Tổng lương +bảo hiểm xã hội + lãi vay ngân hàng) CPNSX = 20%(1,741,495,988 + 291,000,600 +1,940,004,000) = 794,500,118 (đồng) + Chi phí dành cho quản lý : CPQL = 5%CPCĐ =5%x17,136,380,000 = 856,819,000 (đồng) 10.2.2.Doanh thu năm : Giá thành sản phẩm theo giá thị trường : 20000đồng /kg Tổng doanh thu năm 20000*4100000 = 82,000,000,000 (đồng) Thuế giá trị gia tăng VAT = 10%(tổng doanh thu ) = 8,200,000,000(đồng) 10.2.3.Các tiêu kinh tế : – Lãi trước thuế = (Tổng danh thu) – (Tổng chi phí) – VAT – Lợi tức chịu thuế = Lãi trước thuế – (Khấu hao) – Thuế = Lợi tức chịu thuế * thuế suất – Lãi sau thuế = Lãi trước thuế – thuế Vốncốđịnh – Thời gian hoàn vốn = Lãisauthuế + Khấuhao Tính toán cụ thể: Tổng chi phí = (chi phí lương) + (chi phí nguyên vật liệu) + (chi phí lượng) + (tiền lãi vay) + (chi phí quản lý) LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Chương 10: Bố Trí Nhân Sự Và Tính Kinh Tế Tổng chi phí = 1,940,004,000 + 54,594,642,000 + 908,650,400 + 1,495,264,000 + 1,785,175,988 + 856,819,000 =61,580,555,388 (đồng) Chi phí cố định : 17,656,380,000(đồng) Khấu hao : 1,087,638,000(đồng) Thuế suất = 40% Suy Lãi trước thuế = 82,000,000,000 - 8,200,000,000 - 61,580,555,388 = 12,219,444,612 (đồng) Lợi tức chịu thuế =12,219,444,612 – 1,087,638,000 = 11,131,806,612(đồng) Thuế = 40% 11,131,806,612 = 4,452,722,645(đồng) Lãi sau thuế =12,219,444,612 – 4,452,722,645 =7,766,721,967(đồng) Thời gian hoàn vốn = 17,656,380,000/ (7,766,721,967 + 1,087,638,000) = (năm ) BẢNG KẾT LUẬN VỀ NHÀ MÁY Việc thiết kế nhà máy sản xuất màng mỏng PVC có in hoa với suất 4100 tấn/năm đến hoàn thành với đặc điểm số tiêu sau: + Nhà máy đặt khu công nghiệp Việt Nam – Singapo, tỉnh Bình Dương + Tổng diện tích nhà máy: 8,000 m2 + Tổng vốn đầu tư: Vốn cố định:17,656,380,000 VNĐ Vốn lưu động: 2,961,177,140 VNĐ + Tổng doanh thu hàng năm: 82,000,000,000 VNĐ + Lãi ròng hàng năm: 7,766,721,967 VNĐ + Thời gian hoàn vốn: 2,0 năm Dựa số liệu ta thấy việc xây dựng nhà máy chắn có hiệu cần thiết LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Chương 10: Bố Trí Nhân Sự Và Tính Kinh Tế LUẬN VĂN TỐT NGHIEÄP ... 17,656,380,000/ (7,766,721,967 + 1,087,638,000) = (năm ) BẢNG KẾT LUẬN VỀ NHÀ MÁY Việc thiết kế nhà máy sản xuất màng mỏng PVC có in hoa với suất 4100 tấn/năm đến hoàn thành với đặc điểm số tiêu sau: +... vận chuyển khu vực sản xuất :04người KCS :04 người Giám sát sản xuất :4 người - Tổng số nhân viên phục vụ cho sản xuất gồm :10 x3 + +4 + 4+4 =48 nhân viên – Để đảm bảo trình sản xuất diễn liên tục... cho máy móc, thiết bị T ATB = 10% ∑ = 409,638,000 (đồng) Bảng 10. 2 Tổng kết vốn cố định Tiền xây dựng (đồng) Tiền khấu hao(đồng) Tiền mua đất 12,000,000,000 600,000,000 Xây dựng phân xưởng, kho 1,560,000,000