công ty cổ phần xi măng hà tiên 1 báo cáo tài chính quý ii năm 2008

CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II năm 2008 I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY 1. Hình thức sở hữu vốn : Công ty cổ phần 2. Lĩnh vực kinh doanh : Sản xuất - chế biến. 3. Ngành nghề kinh doanh : Sản xuất, mua bán xi măng, các sản phẩm từ xi măng, vật liệu xây dựng (gạch, ngói, vữa xây tô, bê tong), clinker, nguyên vật liệu, vật tư nghành xây dựng. Xây dựng dân dụng. kinh doanh bất động sản (cao ốc văn phòng ch o thuê). 4. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chính có ảnh hưởng đến Báo cáo tài chính II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND). III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán Ban Giám đốc đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ yêu cầu của các Chuẩn mực kế to án và Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc lập Báo cáo tài chính. 3. Hình thức kế toán áp dụng Công ty sử dụng hình thức kế toán trên máy vi tính. IV. CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Cơ sở lập Báo cáo tài chính Báo cáo tài chính được trình bày theo nguyên tắc giá gốc. Các đơn vị trực thuộc hình thành bộ máy kế toán riêng, hạch toán phụ thuộc. Báo cáo tài chính của toàn Công ty được lập trên cơ sở tổng hợp báo cáo tài chính của các đơn vị t rực thuộc. Doanh thu và số dư giữa các đơn vị trực thuộc được loại trừ khi lập báo cáo tài chính tổ ng hợp. 2. Tiền và tương đương tiền Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo t ài chính 8 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý II kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiề n đang chuyển và các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành một lượng tiền xác định cũng như không có nhiề u rủi ro trong việc chuyển đổi. 3. Hàng tồn kho Hàng tồn kho được xác định trên cơ sở giá gốc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng t ồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. Giá gốc hàng tồn kho được tính theo phương pháp bình quân gia quyền và đư ợc hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho được ghi nhận khi giá gốc lớn hơn giá trị thuầ n có thể thực hiện được. Giá trị thuần có thể thực hiện được là giá bán ước tính của hàng tồn kho tr ừ chi phí ước tính để hoàn thành sản phẩm và chi phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng. 4. Các khoản phải thu thương mại và phải thu khác Các khoản phải thu thương mại và các khoản phải thu khác được ghi nhận the o hóa đơn, chứng từ. 5. Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định được thể hiện theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế. Nguyên giá t ài sản cố định bao gồm toàn bộ các chi phí mà Công ty phải bỏ ra để có được tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản đó vào trạng thái sẵn sàng sử dụng. Các chi phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu chỉ được ghi tăng nguyên giá tài sản cố định nếu các chi phí này chắc chắn làm tăng lợi ích kinh tế trong tương lai do sử dụng tài sản đó. Các chi phí không thỏa mãn điều kiện trên đư ợc ghi nhận là chi phí trong kỳ. Khi tài sản cố định được bán hay thanh lý, nguyên giá và khấu hao lũy kế được xóa sổ và bất kỳ khoản lãi lỗ nào phát sinh do việc thanh lý đều được tính vào thu nhập hay chi p hí trong kỳ. Tài sản cố định được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gi an hữu dụng ước tính. Số năm khấu hao của các loại tài sản cố định như sau: Loạ i tài s ản cố định Số nă m Nhà cửa, vật kiến trúc 5 – 20 Máy móc và thiết bị 3–6 Phương tiện vận tải, truyền dẫn 6 Thiết bị, dụng cụ quản lý 3 –5 Tài sản cố định khác 5 – 20 Tài sản cố định được thể hiện theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế. Nguyên giá t ài sản cố định bao gồm toàn bộ các chi phí mà Công ty phải bỏ ra để có được tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản đó vào trạng thái sẵn sàng sử dụng. Các chi phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu chỉ được ghi tăng nguyên giá tài sản cố định nếu các chi phí này chắc chắn làm tăng lợi ích kinh tế trong tương lai do sử dụng tài sản đó. Các chi phí không thỏa mãn điều kiện trên đư ợc ghi nhận là chi phí trong kỳ. 6. Tài sản cố định vô hình Quyền sử dụng đất Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo t ài chính 9 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý II kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) Quyền sử dụng đất là toàn bộ các chi phí thực tế Công ty đã chi ra có liên quan t rực tiếp tới đất sử dụng, bao gồm: tiền chi ra để có quyền sử dụng đất, chi phí cho đền bù, giải ph óng mặt bằng, san lấp mặt bằng, lệ phí trước bạ Cụ thể như sau: Giá trị quyền sử dụng đất: 20 ha đất tại Phước Cơ, Thành phố Vũng Tàu Chi phí đền bù để mở rộng phân xưởng khai thác đá tại Vĩnh Tân – Đồng Nai Phần mềm máy tính Phần mềm máy tính là toàn bộ các chi phí mà Công ty đã chi ra tính đến thời đi ểm đưa phần mềm vào sử dụng. Phần mềm máy vi tính được khấu hao trong 4 năm. 7. Chi phí đi vay Chi phí đi vay được ghi nhận vào chi phí trong kỳ. Trường hợp chi phí đi vay li ên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng hoặc sản xuất tài sản dở dang cần có một thời gi an đủ dài (trên 12 tháng) để có thể đưa vào sử dụng theo mục đích định trước hoặc bán thì chi ph í đi vay này được vốn hóa. 8. Đầu tư tài chính Các khoản đầu tư vào chứng khoán được ghi nhận theo giá gốc. 9. Chi phí trả trước dài hạn Công cụ, dụng cụ Các công cụ, dụng cụ đã đưa vào sử dụng được phân bổ vào chi phí trong kỳ t heo phương pháp đường thẳng với thời gian phân bổ không quá 2 năm. Giá trị thương hiệu Giá trị thương hiệu của công ty được đánh giá tại thời điểm công ty chuyển sang công ty cổ phần 10. Chi phí phải trả Chi phí phải trả được ghi nhận dựa trên các ước tính hợp lý về số tiền phải trả cho các hàng hóa, dịch vụ đã sử dụng trong kỳ. 11. Nguồn vốn kinh doanh - quỹ Nguồn vốn kinh doanh của Công ty bao gồm: Vốn đầu tư của chủ sở hữu: được ghi nhận theo số thực tế đã đầu tư của các cổ đ ông. Trong quý II năm 2008, công ty đã thực hiện phân phối lợi nhuận năm 2007 the o Nghị quyết Đại hội Cổ đông thường niên năm 2008 công ty cổ phần xi măng Hà Tiên 1 ngày 14 /04/2008. 12. Thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 28% trên th u nhập chịu thuế. Công ty được miễn thuế thu nhập doanh nghiệp trong 2 năm kể từ năm bắt đầu kinh doanh có lãi và giảm 50% trong 2 năm tiếp theo. Năm 2007 là năm đầu tiên Công ty cổ phầ n hoạt động kinh doanh có lãi. 13. Nguyên tắc chuyển đổi ngoại tệ Các nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ được chuyển đổi theo tỷ giá tại ngày ph át sinh nghiệp vụ. Số dư các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ được qui đổi theo tỷ giá tại ngày cuối kỳ. Chênh lệch tỷ giá phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại các kh oản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ được ghi nhận vào thu nhập hoặc chi phí trong kỳ. Riêng khoản chênh lệch tỷ giá phát sinh và đánh giá lại của các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đối vớ i đầu tư xây dựng của Ban quản lý dự án được phản ánh lũy kế trên Bảng cân đối kế toán và khoản chênh lệch tỷ giá Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo t ài chính 10 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý II kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) này sẽ được phân bổ vào chi phí SXKD trong vòng 5 năm sau khi Dự án đầu tư hoàn thành và đưa vào hoạt động. Tỷ giá sử dụng để qui đổi tại thời điểm ngày: 30/06/2008 : 16.514 VND/USD 30/06/2008 : 27.002 VND/EUR 14. Nguyên tắc ghi nhận doanh thu Khi bán hàng hóa, thành phẩm doanh thu được ghi nhận khi phần lớn rủi ro và l ợi ích gắn liền với việc sở hữu hàng hóa đó được chuyển giao cho người mua và không còn tồn tại yếu tố không chắc chắn đáng kể liên quan đến việc thanh toán tiền, chi phí kèm theo hoặc khả nă ng hàng bán bị trả lại. Tiền lãi được ghi nhận khi Công ty có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch và doanh thu được xác định tương đối chắc chắn. Tiền lãi được ghi nhận trên cơ sở thời gia n và lãi suất từng kỳ. V. THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRON G BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 1. Tiền và các khoản tương đương tiền Số cuối quý II Số đầu năm Tiền mặt 292.232.510 288.962.203 Tiền gửi ngân hàng 51.980.373.501 39.644.909.881 Cộng 52.272.606.011 39.933.872.084 2. Đầu tư ngắn hạn Số cuối quý II Số đầu năm Đầu tư tài chính ngắn hạn 15.758.810.905 11.308.459.280 - Cổ phiếu 19,188,393,905 11.308.459.280 - Dự phòng giảm giá cổ phiếu (3.429.583.000) Cộng 15.758.810.905 11.308.459.280 3. Phải thu khách hàng Số cuối quý II Số đầu năm Các khách hàng mua xi măng 83.973.900.159 80.421.086.749 Các khách hàng mua gạch, cát, vữa 1.720.184.619 1.750.180.964 Các khách hàng khác 3.968.368.246 3.730.952.381 Cộng 89.662.453.024 85.902.220.094 4. Trả trước cho người bán Số cuối quý II Số đầu năm Công ty Haver & Boecker 17.154.561.700 17.154.561.700 Công ty Loesche 111.976.090.078 112.997.400.259 Công ty Polysius 204.843.559.638 204.843.559.639 Các nhà cung cấp khác 384.799.126.012 163.325.729.484 Cộng 718.773.337.428 498.321.251.082 5. Các khoản phải thu khác Số cuối quý II Số đầu năm Vật tư cho mượn - 7.380.565.827 Thuế GTGT nhập khẩu chưa kê khai khấu trừ 3.756.210.993 13.220.746.224 Các khoản phải thu khác 1.277.467.279 3.375.461.428 Cộng 5.033.678.272 23.976.773.479 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 11 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý II kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) 6. Hàng tồn kho Số cuối quý II Số đầu năm Hàng mua đang đi trên đường 451.357.741.132 171.184.258.801 Trong đó: thiết bị của 2 dự án xi măng Bình Phước & trạm nghiền Q9 451.357.741.132 157.495.675.165 Nguyên liệu, vật liệu 953.327.835.188 294.009.140.577 Trong đó: thiết bị của dự án trạm nghiền Q9 662.650.356.424 35.488.032.616 Công cụ, dụng cụ 471.687.882 503.662.551 Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang 51.689.518.116 10.410.275.463 Thành phẩm 34.874.702.964 31.162.168.901 Cộng 1.491.721.485.282 507.269.506.293 7. Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc và thiết bị Phương tiện vận tải, truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ quản lý Cộng Nguyên giá Số đầu năm 291.745.892.061 327.943.530.284 44.384.250.696 8.40 4.284.801 672.477.957.842 Tăng trong 6 tháng đầu năm - 74.658.200 - 167.101.239 241.759.439 Mua sắm mới - 74.658.200 - 167.101.239 241.759.439 Đầu tư XDCB hoàn thành - - - - - Giảm trong trong 6 tháng đầu năm - 56.620.391 1.570.520.394 22.978.080 1.650.118.865 Thanh lý, nhượng bán - 56.620.391 1.570.520.394 22.978.080 1.650.118.865 Số cuối quý II 291.745.892.061 327.961.568.093 42.813.730.302 8.548.407.960 671.069.598.416 Giá trị hao mòn Số đầu năm 104.950.038.571 188.568.309.17826.309.653.853 6.18 6.482.573 326.014.484.175 Tăng trong 6 tháng đầu năm5.194.809.234 11.835.061.057 1.793.974.344 423.228.364 19.247.072.999 Khấu hao trong 6 tháng đầu năm5.194.809.234 11.835.061.057 1.793.974.344 423.228.364 19.247.072.999 Giảm trong 6 tháng đầu năm - 52.347.193 1.246.600.555 22.978.080 1.321.925.828 Thanh lý, nhượng bán - 52.347.193 1.246.600.555 22.978.080 1.321.925.828 Số cuối quý II 110.144.847.805 200.351.023.042 26.857.027.642 6.586.732.857 343.939.631.346 Giá trị còn lại Số đầu năm 186.795.853.490 139.375.221.106 18.074.596.843 2.21 7.802.228 346.463.473.667 Số cuối quý II 181.601.044.256 127.610.545.051 15.956.702.660 1.961.675.103 327.129.967.070 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 12 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý II kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) 8. Tăng, giảm tài sản cố định vô hình Quyền sử dụng đất Bản quyền, bằng sáng ch ế Phần mềm máy vi tính Cộng Nguyên giá Số đầu năm 87.324.737.960 909.098.1202.627.592.960 90.861.429.040 Tăng trong 6 tháng đầu năm - - 35.121.722 35.121.722 Mua trong 6 tháng đầu năm - - 35.121.722 35.121.722 Số cuối quý II 87.324.737.960 909.098.120 2.662.714.682 90.896.550.762 Giá trị hao mòn Số đầu năm 1.320.921.708 86.551.124 2.340.766.914 3.748.239.746 Tăng trong 6 tháng đầu năm 257.897.826 151.516.356 143.431.048 552.845.230 Khấu hao trong 6 tháng đầu năm 257.897.826 151.516.356 143.431.048 552.845.230 Số cuối quý II 1.578.819.534 238.067.480 2.484.197.962 4.301.084.976 Giá trị còn lại Số đầu năm 86.003.816.252 822.546.996 286.826.046 87.113.189.294 Số cuối quý II 85.745.918.426 671.030.640 178.516.72086.595.465.786 9. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang Số cuối quý II Số đầu năm Chi phí xây dựng cơ bản tự làm 2.410.903.454 1.389.719.494 XDCB dở dang 886.092.064.527 578.234.260.282 Dự án Bình Phước 617.665.598.330 397.256.334.624 Trạm nghiền Xi măng Quận 9 201.337.220.525 117.329.181.718 Mỏ đá Vĩnh Tân 51.315.497.451 51.315.497.451 Hệ thống tiếp nhận Jumbo 4.501.348.330 3.064.592.053 Dự án Văn phòng 360 Bến Chương Dương 10.354.048.077 8.372.229.895 Hội trường công ty 880.587.465 873.387.465 Công trình cải tạo biệt thự Muôn Hồng 23.037.076 23.037.076 Công trình khác 14.727.273 Sửa chữa lớn tự làm 3.180.782.350 8.878.293.907 Cộng 891.683.750.331 588.502.273.683 10. Đầu tư dài hạn khác Số cuối quý II Số đầu năm Đầu tư cổ phiếu 56.000.000.000 14.000.000.000 Cộng 56.000.000.000 14.000.000.000 11. Chi phí trả trước dài hạn Số đầu năm 170.752.281.000 Kết chuyển vào chi phí SXKD trong 6 tháng đầu năm (3.000.000.000) Số cuối quý II 167.752.281.000 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 13 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý II kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) 12. Vay và nợ ngắn hạn Số cuối quý II Số đầu năm Vay ngắn hạn ngân hàng 321.777.205.873 103.164.925.249 - Các ngân hàng trong nước 123.827.626.731 73.195.019.249 - Các ngân hàng nước ngoài 197.949.579.142 29.969.906.000 Vay ngắn hạn các tổ chức và cá nhân khác Tổng công ty CN Xi Măng Việt Nam 110.000.000.000 110.000.000.000 Vay dài hạn đến hạn trả 21.708.419.305 50.043.756.055 Cộng 453.485.625.178 263.208.681.304 Đây là các khoản vay tín chấp. 13. Phải trả người bán Số cuối quý II Số đầu năm Siam City Cement Public Co., Ltd - 38.133.714.610 Công ty cổ phần vận tải Hà Tiên 6.473.883.048 7.268.541.727 Công ty KTXD & VLXD xi măng Việt 2.587.604.970 1.661.564.327 Công ty xi măng Tam Điệp - 19.169.330.275 Các nhà cung cấp khác 565.787.776.186 320.053.384.004 Cộng 14. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 574.849.264.204 386.286.534. 943 Số đầu năm Số phải nộp trong 6 tháng đầu năm Số đã nộp trong 6 tháng đầu năm Số cuối quý I I Thuế GTGT hàng bán nội địa 367.078.843 8.997.990.101 8.946.935.926 418.133.018 Thuế GTGT hàng nhập khẩu 10.309.979.787 37.868.781.425 48.178.761.212 - Thuế xuất, nhập khẩu5.036.005.358 17.828.328.08122.628.259.676 236.073.763 Thuế thu nhập doanh nghiệp - - - - Thuế thu nhập cá nhân 230.058.338 998.414.773 1.023.411.618 205.061.493 Thuế tài nguyên 25.047.064 124.364.345 149.411.409 - Các loại thuế khác 606.973.347 5.567.767 612.541.114 - Các khoản phí, lệ phí và các khoản phải nộp khác 20.948.000 112.009.250 132.957.250- Cộng 16.596.090.737 65.935.455.742 81.672.278.205 859.268.274 Thuế giá trị gia tăng Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ. Thuế suất thuế gi á trị gia tăng như sau: Xi măng, gạch, vữa, clinker v.v… 10% Cát tiêu chuẩn, phế liệu, v.v… 5% Thuế xuất, nhập khẩu Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo t ài chính 14 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh [...]... 1. 112 .427.499 73 .13 9.980 1. 185.567.479 Quý II năm trước 1. 075.664.826 1. 564.2 21. 718 14 4.000.000 2.783.886.544 Quý II năm nay Quý II năm trước 9.900.586.546 6.836. 716 .19 2 1. 374.680.537 759.503.500 13 .933.596.598 1. 016 .17 1.656 3.429.583.000 28.638.446.6 81 8. 612 .3 91. 348 Quý II năm nay 2.7 91. 932.880 203.735.6 01 112 .080.605 14 3.778 .14 7 5.033. 319 .543 237.069.949 8.994.538.035 Quý II năm trước 2.345.733 .12 4... 7.073.909.503 8 .10 2.352.793 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo t ài chính 16 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý II kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) Quý II năm nay Quý II năm trước Giá vốn clinker 419 .832.239 6.946.760 .13 1 Chi phí... 935.857. 210 816 . 010 .775 1. 815 .762.543 1. 392.728.720 3.042.782.6 01 14. 918 .052.289 Quý II năm trước 5.735. 510 .986 1. 144.264.754 807.020.5 01 1.324 .13 3.5 21 1.2 81. 730.684 4. 217 .690.989 14 . 510 .3 51. 435 Quý II năm nay Quý II năm trước Thu tiền nhượng bán, thanh lý tài sản cố định 12 0.909.090 Thu nhập khác 11 .803.389 75.342.447 Cộng 13 2. 712 .479 75.342.447 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được... được đọc cùng với Báo cáo t ài chính 17 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý II kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) 8 Chi phí khác Quý II năm nay Quý II năm trước Giá trị còn lại TSCĐ nhượng bán, thanh lý 328 .19 3.037 Cộng 328 .19 3.037 TP.HCM, ngày 22 tháng 07 năm 20 08 ... năm - Mua cổ phiếu quỹ 902.752 .10 0 902.752 .10 0 2. 413 . 411 .436 - Phân phối lợi nhuận năm 2007 10 0.338.834.623 + Chia cổ tức năm 2007 +Trích quỹ đầu tư phát triển 60.900.000.000 22.200.000.000 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo t ài chính 15 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý. .. dự phòng tài chính Số cuối quý II 22.200.000.000 10 .300.000.000 Số cuối quý II 87.000.000 87.000.000 87.000.000 87.000.000 Số đầu năm - VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 1 Doanh thu Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ Quý II năm nay Quý II năm trước Tổng doanh thu 653.294. 019 .759 653.223 .13 2.385 - Xi măng 639.827.509 .10 3 - Vữa xi măng xây... (92.232 .12 7.774) (902.752 .10 0) (2. 413 . 411 .436) Cổ phiếu Số đầu năm Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 87.000.000 Số lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng - Cổ phiếu phổ thông 87.000.000 - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu được mua lại - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu đang lưu hành - Cổ phiếu phổ thông 87.000.000 - Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành: 10 .000 VND /cổ phiếu... 2.345.733 .12 4 18 5.737.262 10 0.972.347 202.823.786 13 .645.747. 812 4 51. 3 31. 574 14 .807.3 51. 152 Chi phí bằng tiền khác Cộng 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 7 Chi phí nhân viên Chi phí vật liệu quản lý Chi phí khấu hao tài sản cố định Thuế, phí và lệ phí Chi phí dịch vụ mua ngoài Chi phí bằng tiền khác Cộng Thu nhập khác 516 .069.764 18 .032.524.524 479.604. 312 32. 219 .3 01. 369 Quý II năm nay 6. 914 . 910 .440 935.857. 210 816 . 010 .775... phòng, nhà cửa tại Thành phố H ồ Chí Minh, Lâm Đồng và mỏ đá tại Vĩnh Tân, Đồng Nai Các loại thuế khác Công ty kê khai và nộp theo qui định 15 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Số cuối quý II Kinh phí công đoàn 464.294.287 Vật tư, hàng hóa mượn 1. 474.385. 012 Các khoản phải trả khác 2.0 71. 739 .18 1 Cộng 4. 010 . 418 .480 16 Vay và nợ dài hạn Số cuối quý II Vay dài hạn ngân hàng - Ngân hàng Công thương... cát ISO 8 .18 9.460.443 - Clinker 256.959 .11 0 - Phế liệu, vật liệu phụ, dịch vụ khác 5.290.557.807 Các khoản giảm trừ doanh thu: - Chiết khấu thương mại 3.323 .14 5.904 Doanh thu thuần 649.970.873.855 2 635.285.606.269 7. 918 .993.739 7. 417 .446.3 81 2.330. 619 .292 653.223 .13 2.385 Giá vốn hàng bán Quý II năm nay Quý II năm trước Giá vốn xi măng thành phẩm 597.569.050.7 41 563.532.657.584 Giá vốn vữa xi măng XD, . CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II năm 2008 I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY 1. Hình thức sở hữu vốn : Công ty cổ phần 2 các cổ đ ông. Trong quý II năm 2008, công ty đã thực hiện phân phối lợi nhuận năm 2007 the o Nghị quyết Đại hội Cổ đông thường niên năm 2008 công ty cổ phần xi măng Hà Tiên 1 ngày 14 /04 /2008. 12 hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 11 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1 Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý