CÔNG TY cổ PHẦN XI MĂNG hà TIÊN 1 báo cáo tài CHÍNH tóm tắt quý IV năm 2009

CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Mẫu CBTT-03 Thông tư số 38/2007/TT-BTC Ngày 18/4/2007 Bộ trưởng BTC BÁO CÁO TÀI CHÍNH TĨM TẮT Q IV năm 2009 Đơn vị tính: VND I.A BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Stt I II III IV V VI Nội dung Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định - Tài sản cố định hữu hình - Tài sản cố định vơ hình - Tài sản cố định thuê tài - Chi phí xây dựng dở dang Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu - Vốn đầu tư chủ sở hữu - Thặng dư vốn cổ phần - Vốn khác chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối đoái - Các quỹ - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Nguồn vốn đầu tư xây dựng Nguồn kinh phí quỹ khác - Quỹ khen thưởng, phúc lợi - Nguồn kinh phí - Nguồn kinh phí hình thành tài sản cố định TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Số đầu năm Số cuối kỳ 1.696.701.474.121 82.650.055.508 5.723.536.000 478.674.045.319 1.128.951.153.694 702.683.600 3.951.191.368.690 908.201.921.001 158.213.544.035 8.055.501.400 286.105.178.223 417.148.392.498 38.679.304.845 6.377.015.377.786 3.737.960.724.052 353.490.456.660 85.568.512.637 3.298.901.754.755 48.160.000.000 165.070.644.638 5.647.892.842.811 4.672.476.104.237 1.674.730.954.575 2.997.745.149.662 975.416.738.574 979.194.566.256 870.000.000.000 (902.752.100) 6.137.305.903.446 1.385.964.508.805 85.407.428.189 32.500.000.000 77.597.318.356 (3.777.827.682) (3.777.827.682) 5.647.892.842.811 - 4.665.933.966.452 48.580.000.000 191.129.474.340 7.285.217.298.787 6.116.982.321.584 1.360.030.177.619 4.756.952.143.965 1.168.234.977.203 1.170.883.727.963 1.100.000.000.000 68.945.452.346 (902.752.100) (215.666.661.549) 61.484.353.739 157.023.335.527 (2.648.750.760) (2.648.750.760) 7.285.217.298.787 II.A KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH STT Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 16 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 17 Lãi cổ phiếu 18 Cổ tức cổ phiếu Kỳ báo cáo 919.437.456.431 17.971.813.000 901.465.643.431 768.710.701.185 132.754.942.246 8.416.771.318 33.972.172.616 44.884.216.586 36.429.872.017 25.885.452.345 (272.443.249) (6.918.097.473) 6.645.654.224 32.531.106.569 4.071.646.321 28.459.460.248 Luỹ kế 2.840.818.898.033 23.976.197.200 2.816.842.700.833 2.291.272.590.138 525.570.110.695 18.429.225.831 90.096.888.711 143.533.605.036 118.300.960.652 192.067.882.127 3.400.916.702 11.959.426.663 (8.558.509.961) 183.509.372.166 22.986.036.639 160.523.335.526 Giải trình nguyên nhân tăng (giảm) so với quý III/2009 Chỉ tiêu Doanh thu Giá vốn Lợi nhuận gộp Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí bán hàng Chi phí quản lý Chi phí khác Lợi nhuận trước thuế Quý IV/2009 Quý III/2009 901.465.643.431 768.710.701.185 132.754.942.246 8.416.771.318 33.972.172.616 44.884.216.586 36.429.872.017 (6.918.097.473) 32.531.106.569 626.853.488.857 481.127.722.820 145.725.766.037 3.578.332.291 10.825.975.661 33.838.788.071 33.813.389.871 8.714.620.048 62.160.531.975 Tăng (giảm) 274.612.154.574 287.582.978.365 (12.970.823.791) 4.838.439.027 23.146.196.955 11.045.428.515 2.616.482.146 (15.632.717.521) (29.629.425.406) % tăng (giảm) 44% 60% -9% 135% 214% 33% 8% -179% -48% Quý IV/2009 lợi nhuận trước thuế 32,5 tỷ đồng giảm 29,6 tỷ đồng so với quý III/2009 nguyên nhân chủ yếu sau: - Sản lượng tiêu thụ quý IV/2009 tăng so với quý III/2009, doanh thu quý IV/2009 tăng so với quý III/2009 44%, quý IV/2009 tốc độ tăng giá vốn cao tốc độ tăng doanh thu , lợi nhuận gộp quý IV/2009 giảm so với quý III/2009 9% tương đương với 12,9 tỷ đồng - Doanh thu tài quý IV/2009 tăng so với quý III/2009 tăng 4,8 tỷ chủ yếu lãi đánh giá chênh lệch tỷ giá cuối năm - Chi phí tài quý IV/2009 so với quý III/2009 tăng 23,1 tỷ chủ yếu tăng chi phí lãi vay dài hạn dự án Trạm nghiền Phú Hữu hoàn thành đưa vào hoạt động SXKD từ tháng 8/2009 dự phòng giảm giá chứng khốn - Chi phí bán hàng q IV/2009 so với quý III/2009 tăng 11 tỷ chủ yếu chi phí quảng cáo, khuyến mại tăng - Chi phí quản lý quý IV/2009 so với quý III/2009 tăng 2,6 tỷ chủ yếu chi phí tăng tương ứng với doanh thu sản lượng quý IV/2009 tăng - Chi phí khác quý IV/2009 so với quý III/2009 giảm 15,6 tỷ chủ yếu điều chỉnh giảm lại chi phí phạt giải phóng tàu sau hồn tất tốn hợp đồng vận chuyển Ngày 22 tháng 01 năm 2010 Giám Đốc Ngơ Minh Lãng CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, Xa lộ Hà Nội, Quận Thủ Đức, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN A - TÀI SẢN NGẮN HẠN Mã số 100 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 121 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi 130 131 132 133 134 135 139 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác Thuyết minh 140 141 149 150 151 152 154 158 Số cuối quý IV Số đầu năm 908.201.921.001 V.1 V.2 V.3 V.4 V.5 V.6 V.7 1.696.701.474.121 158.213.544.035 158.213.544.035 - 82.650.055.508 82.650.055.508 - 8.055.501.400 13.537.927.414 (5.482.426.014) 5.723.536.000 19.191.393.280 (13.467.857.280) 286.105.178.223 143.181.077.035 133.876.558.095 9.047.543.093 - 478.674.045.319 176.821.735.485 275.629.340.382 26.222.969.452 - 417.148.392.498 417.148.392.498 - 1.128.951.153.694 1.128.951.153.694 - 38.679.304.845 37.609.263.035 1.070.041.810 702.683.600 702.683.600 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, Xa lộ Hà Nội, Quận Thủ Đức, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) TÀI SẢN B - TÀI SẢN DÀI HẠN Mã số Thuyết minh Số cuối quý IV Số đầu năm 200 6.377.015.377.786 3.951.191.368.690 - - I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó địi 210 211 212 213 218 219 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài Nguyên giá Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mịn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế V.8 V.9 V.10 240 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn 250 251 252 258 259 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 262 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 6.137.305.903.446 1.385.964.508.805 1.814.251.323.143 (428.286.814.338) 85.407.428.189 89.544.343.362 (4.136.915.173) 4.665.933.966.452 - V.11 V.12 V.13 48.580.000.000 56.000.000.000 (7.420.000.000) 3.737.960.724.052 353.490.456.660 716.714.260.306 (363.223.803.646) 85.568.512.637 89.376.571.362 (3.808.058.725) 3.298.901.754.755 48.160.000.000 56.000.000.000 (7.840.000.000) 191.129.474.340 189.295.084.210 1.834.390.130 165.070.644.638 164.752.281.000 318.363.638 7.285.217.298.787 5.647.892.842.811 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, Xa lộ Hà Nội, Quận Thủ Đức, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ Mã số Thuyết minh I 10 Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Dự phòng phải trả ngắn hạn 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn 330 331 332 333 334 335 336 337 B - NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU I 10 11 Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Nguồn vốn đầu tư xây dựng 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 II Nguồn kinh phí quỹ khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành tài sản cố định 430 431 432 433 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 V.16 V.17 V.18 V.19 V.20 4.672.476.104.237 1.360.030.177.619 742.303.071.987 544.162.925.491 5.772.840.158 8.107.907.391 36.083.433.261 6.159.654.952 17.440.344.379 - 1.674.730.954.575 603.484.082.577 1.025.736.503.753 959.069.414 7.992.530.750 11.066.728.943 1.055.210.304 24.436.828.834 - 4.756.952.143.965 4.756.952.143.965 - 2.997.745.149.662 2.997.745.149.662 - 1.168.234.977.203 400 V.14 V.15 Số đầu năm 6.116.982.321.584 300 Số cuối quý IV 975.416.738.574 1.170.883.727.963 1.100.000.000.000 68.945.452.346 (902.752.100) (215.666.661.549) 47.284.353.739 14.200.000.000 157.023.335.527 - 979.194.566.256 870.000.000.000 (902.752.100) 22.200.000.000 10.300.000.000 77.597.318.356 - (2.648.750.760) (2.648.750.760) - (3.777.827.682) (3.777.827.682) - 7.285.217.298.787 (0) 5.647.892.842.811 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, Xa lộ Hà Nội, Quận Thủ Đức, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bảng cân đối kế tốn (tiếp theo) CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Thuyết minh CHỈ TIÊU Tài sản th ngồi Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó địi xử lý Ngoại tệ loại: Dollar Mỹ (USD) Euro (EUR) Dollar HongKong (HKD) Dự toán chi nghiệp, dự án Số cuối năm Số đầu năm - - 9.725,60 41.906,12 7.117.262,76 - 11.436,90 284,95 - TP.Hồ Chí Minh, ngày 22 tháng 01 năm 2010 Trương Thị Thu Hương Người lập biểu _ Phạm Đình Nhật Cường Trưởng phịng tài kế tốn Ngơ Minh Lãng Giám đốc CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, Xa lộ Hà Nội, Quận Thủ Đức, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp gián tiếp) Đơn vị tính: VND CHỈ TIÊU I Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản: Khấu hao tài sản cố định Các khoản dự phòng Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động Tăng, giảm khoản phải thu Tăng, giảm hàng tồn kho Tăng, giảm khoản phải trả Tăng, giảm chi phí trả trước Tiền lãi vay trả Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Chênh lệch tỉ giá giai đoạn đầu tư Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Thuyết minh Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Quý IV/2009 Quý IV/2008 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Mã số - II Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Tiền chi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 02 03 04 05 06 183.509.372.166 77.597.318.356 80.383.461.086 (8.405.431.266) (6.462.607.747) 1.813.922.903 66.435.177.497 39.575.814.278 21.307.857.280 42.737.370.459 (4.088.514.540) 39.775.211.971 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 20 317.273.894.639 154.592.245.851 711.802.761.196 (462.642.139.085) (24.542.803.210) (61.330.732.849) (18.914.398.318) 642.393.456 (2.645.103.414) (215.666.661.549) 398.569.456.716 216.908.614.759 129.246.265.351 (621.681.647.401) 613.974.535.622 7.114.385.467 (23.914.586.928) 90.930.299.661 (9.589.833.760) 21 (2.479.728.640.480) (2.756.321.024.123) 120.909.090 (7.882.934.000) (42.000.000.000) 4.292.241.532 VI.4 402.988.032.771 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 01 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 22 11.545.455 23 (190.082.900) 24 25 26 27 30 5.653.465.866 2.856.800.820 (2.471.396.911.239) (2.801.790.807.501) Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (tiếp theo) Mã số CHỈ TIÊU Thuyết minh Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Quý IV/2009 Quý IV/2008 III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận góp vốn chủ sở hữu Tiền chi trả góp vốn cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 298.945.452.346 31 - 32 33 34 35 36 3.412.475.637.437 (1.515.092.047.180) (47.903.710.250) (902.752.100) 3.235.318.569.662 (732.129.885.400) (60.772.218.500) Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 2.148.425.332.353 2.441.513.713.662 Lưu chuyển tiền quý 50 75.597.877.830 42.710.938.932 Tiền tương đương tiền đầu quý 60 82.650.055.508 39.933.872.084 V.1 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 Tiền tương đương tiền cuối quý 70 (34.389.303) V.1 158.213.544.035 5.244.492 82.650.055.508 TP.HCM, ngày 22 tháng 01 năm 2010 _ Trương Thị Thu Hương Người lập biểu _ Phạm Đình Nhật Cường Trưởng phịng tài kế tốn Ngơ Minh Lãng Giám đốc CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV năm 2009 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY Hình thức sở hữu vốn : Cơng ty cổ phần Lĩnh vực kinh doanh : Sản xuất - chế biến Ngành nghề kinh doanh : Sản xuất, mua bán xi măng, sản phẩm từ xi măng, vật liệu xây dựng (gạch, ngói, vữa xây tơ, bê tơng), clinker, nguyên vật liệu, vật tư ngành xây dựng Xây dựng dân dụng, kinh doanh bất động sản (cao ốc văn phịng cho th) II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN Năm tài Năm tài Cơng ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng Việt Nam (VND) III CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam Tuyên bố việc tuân thủ chuẩn mực kế toán chế độ kế toán Ban Giám đốc đảm bảo tuân thủ đầy đủ yêu cầu Chuẩn mực kế toán Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam hành việc lập Báo cáo tài Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty sử dụng hình thức kế tốn máy vi tính IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG Cơ sở lập Báo cáo tài Báo cáo tài trình bày theo nguyên tắc giá gốc Các đơn vị trực thuộc hình thành máy kế tốn riêng, hạch tốn phụ thuộc Báo cáo tài tồn Cơng ty lập sở tổng hợp báo cáo tài đơn vị trực thuộc Doanh thu số dư đơn vị trực thuộc loại trừ lập báo cáo tài tổng hợp Tiền tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi đáo hạn khơng q tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro việc chuyển đổi Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho q IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Hàng tồn kho Hàng tồn kho xác định sở giá gốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá gốc hàng tồn kho tính theo phương pháp bình qn gia quyền hạch tốn theo phương pháp kê khai thường xuyên Dự phòng giảm giá hàng tồn kho ghi nhận giá gốc lớn giá trị thực Giá trị thực giá bán ước tính hàng tồn kho trừ chi phí ước tính để hồn thành sản phẩm chi phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng Các khoản phải thu thương mại phải thu khác Các khoản phải thu thương mại khoản phải thu khác ghi nhận theo hóa đơn, chứng từ Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định thể theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định bao gồm toàn chi phí mà Cơng ty phải bỏ để có tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chi phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu ghi tăng nguyên giá tài sản cố định chi phí chắn làm tăng lợi ích kinh tế tương lai sử dụng tài sản Các chi phí khơng thỏa mãn điều kiện ghi nhận chi phí kỳ Khi tài sản cố định bán hay lý, nguyên giá khấu hao lũy kế xóa sổ khoản lãi lỗ phát sinh việc lý tính vào thu nhập hay chi phí kỳ Tài sản cố định khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa thời gian hữu dụng ước tính Số năm khấu hao loại tài sản cố định sau: Loại tài sản cố định Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải, truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ quản lý Tài sản cố định khác Số năm – 20 3–6 –5 – 20 Tài sản cố định vơ hình Quyền sử dụng đất Quyền sử dụng đất toàn chi phí thực tế Cơng ty chi có liên quan trực tiếp tới đất sử dụng, bao gồm: tiền chi để có quyền sử dụng đất, chi phí cho đền bù, giải phóng mặt bằng, san lấp mặt bằng, lệ phí trước bạ Cụ thể sau: Giá trị quyền sử dụng đất: giá trị chuyển nhượng đánh giá lại 20 đất Phước Cơ, Thành phố Vũng Tàu Chi phí đền bù: chi phí bồi thường hỗ trợ đất đai, nhà cửa, trồng cho hộ dân cư ngụ mỏ đá Vĩnh Tân – Đồng Nai Chi phí đền bù phân bổ 10 năm Phần mềm máy tính Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Phần mềm máy tính tồn chi phí mà Cơng ty chi tính đến thời điểm đưa phần mềm vào sử dụng Phần mềm máy vi tính khấu hao năm Chi phí vay Chi phí vay ghi nhận vào chi phí kỳ Trường hợp chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang cần có thời gian đủ dài (trên 12 tháng) để đưa vào sử dụng theo mục đích định trước bán chi phí vay vốn hóa Đầu tư tài Các khoản đầu tư vào chứng khoán ghi nhận theo giá gốc Chi phí trả trước dài hạn Cơng cụ, dụng cụ Các công cụ, dụng cụ đưa vào sử dụng phân bổ vào chi phí kỳ theo phương pháp đường thẳng với thời gian phân bổ không năm Giá trị thương hiệu Đây giá trị thương hiệu Công ty xác định Cơng ty kiểm tốn Ernst & Young theo Báo cáo định giá ngày 25 tháng năm 2006 định giá lại theo Quyết định số 1401/QĐBXD ngày 10/10/2006 Bộ Xây dựng giá trị doanh nghiệp để cổ phần hóa Giá trị thương hiệu phân bổ 30 năm Chi phí đền bù giải phóng mặt Chi phí phân bổ 25 năm 10 Chi phí phải trả Chi phí phải trả ghi nhận dựa ước tính hợp lý số tiền phải trả cho hàng hóa, dịch vụ sử dụng kỳ 11 Nguồn vốn kinh doanh - quỹ Nguồn vốn kinh doanh Công ty bao gồm: Vốn đầu tư chủ sở hữu: ghi nhận theo số thực tế đầu tư cổ đông 12 Thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 25% thu nhập chịu thuế Công ty miễn thuế thu nhập doanh nghiệp năm kể từ năm bắt đầu kinh doanh có lãi giảm 50% năm Năm 2007 năm Công ty cổ phần hoạt động kinh doanh có lãi Như vậy, năm 2009 cơng ty giảm 50% thuế TNDN 13 Nguyên tắc chuyển đổi ngoại tệ Các nghiệp vụ phát sinh ngoại tệ chuyển đổi theo tỷ giá ngày phát sinh nghiệp vụ Số dư khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ qui đổi theo tỷ giá ngày cuối kỳ Chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ chênh lệch tỷ giá đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ ghi nhận vào thu nhập chi phí kỳ Riêng khoản chênh lệch tỷ giá phát sinh đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đầu tư xây dựng Ban quản lý dự án phản ánh lũy kế Bảng cân đối kế toán khoản chênh lệch tỷ giá phân bổ vào chi phí SXKD vịng năm sau Dự án đầu tư hoàn thành đưa vào hoạt động 14 Tỷ giá sử dụng để qui đổi thời điểm ngày: 31/12/2009 : 17.941 VND/USD 31/12/2009 : 27.010 VND/EUR Nguyên tắc ghi nhận doanh thu Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 10 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho q IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Khi bán hàng hóa, thành phẩm doanh thu ghi nhận phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với việc sở hữu hàng hóa chuyển giao cho người mua khơng cịn tồn yếu tố khơng chắn đáng kể liên quan đến việc toán tiền, chi phí kèm theo khả hàng bán bị trả lại Tiền lãi ghi nhận Công ty có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch doanh thu xác định tương đối chắn Tiền lãi ghi nhận sở thời gian lãi suất kỳ V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tiền khoản tương đương tiền Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Tiền chuyển Số đầu năm 535.444.561 82.114.610.947 Cộng 158,213,544,035 82.650.055.508 Số cuối quý IV 8,055,501,400 13,537,927,414 (5,482,426,014) 8,055,501,400 Số đầu năm 5.723.536.000 19.191.393.280 (13.467.857.280) 5.723.536.000 Số cuối quý IV 132,574,400,390 4,758,494,913 5,848,181,732 Số đầu năm Các khách hàng mua xi măng Các khách hàng mua gạch, cát, vữa Các khách hàng khác 167.488.616.139 6.100.849.367 3.232.269.979 Cộng 143,181,077,035 176.821.735.485 Số cuối quý IV Số cuối quý IV 129,121,149 141,038,578,576 17,045,844,310 Số đầu năm Đầu tư ngắn hạn Đầu tư tài ngắn hạn - Cổ phiếu - Dự phòng giảm giá cổ phiếu Cộng Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Tổng Công ty Đầu tư phát triển đô thị & khu Công nghiệp Việt Nam (IDICO) Công ty Cổ phần xây dựng số Công ty Trí Việt Thành Cơng ty Licogi 16 Polysius 77.065.194.458 23.672.730.008 56.613.683.854 104.607.030.089 12.337.430.028 Các nhà cung cấp khác 33.138.633.629 56.666.893.019 133.876.558.095 275.629.340.382 Cộng 45.404.303.392 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 11 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Các khoản phải thu khác Số cuối quý IV 6.217.109.730 2.830.433.363 9.047.543.093 2.118.169.730 75.986.807.101 32.662.583.651 417.148.392.498 271.637.974.874 Tài sản ngắn hạn khác: Thuế GTGT khấu trừ Tài sản ngắn hạn khác ( Tạm ứng ) Cộng Số đầu năm 702.683.600 702.683.600 Hàng tồn kho Hàng mua đường Trong đó: thiết bị dự án Nguyên liệu, vật liệu Trong đó: thiết bị dự án Cơng cụ, dụng cụ Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang Thành phẩm Cộng Số đầu năm 649.634.165.176 631.255.479.912 420.168.764.407 9.775.429.952 673.104.286 42.978.978.502 15.496.141.323 1.128.951.153.694 Số cuối quý IV 37.609.263.035 1.070.041.810 38.679.304.845 Cộng 26.222.969.452 Số cuối quý IV 34.742.857.142 Phải thu Công ty bảo hiểm Deves Thuế GTGT chưa kê khai khấu trừ Các khoản phải thu khác Số đầu năm 762.149.283 25.142.217.720 318.602.449 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải, truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ quản lý Cộng Nguyên giá Số đầu năm 292.690.961.321 372.192.310.713 42.813.730.302 9.017.257.970 716.714.260.306 - 1.093.581.617.382 3.045.971.999 1.584.884.056 1.098.212.473.437 1.093.581.617.382 3.045.971.999 1.584.884.056 1.098.212.473.437 371.798.990 130.036.698 - 173.574.912 675.410.600 371.798.990 130.036.698 173.574.912 675.410.600 292.319.162.331 1.465.643.891.397 45.859.702.301 10.428.567.114 1.814.251.323.143 115.339.657.039 212.366.394.297 28.621.554.730 6.896.197.580 363.223.803.646 10.476.556.424 65.233.579.491 3.587.288.347 757.180.376 80.054.604.638 10.476.556.424 65.233.579.491 3.587.288.347 757.180.376 80.054.604.638 Tăng năm Mua sắm Đầu tư XDCB hoàn thành Giảm năm Thanh lý, nhượng bán Số cuối năm Giá trị hao mòn Số đầu năm Tăng năm Khấu hao năm Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 12 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho q IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Nhà cửa, vật kiến trúc Giảm năm Thanh lý, nhượng bán Máy móc thiết bị 332.807.646 14.498.742.048 332.807.646 263.101.231.740 Số đầu năm 177.351.304.282 Số cuối năm 166.835.756.514 Thiết bị, dụng cụ quản lý 14.498.742.048 125.483.405.817 Phương tiện vận tải, truyền dẫn Số cuối năm - Cộng 160.044.252 14.991.593.946 160.044.252 14.991.593.946 32.208.843.077 7.493.333.704 428.286.814.338 159.825.916.416 14.192.175.572 2.121.060.390 353.490.456.660 1.202.542.659.657 13.650.859.224 2.935.233.410 1.385.964.508.805 Giá trị lại Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình Quyền sử dụng đất Ngun giá Số đầu năm 909.098.120 Phần mềm máy vi tính Cộng 1.677.964.682 89.376.571.362 Tăng năm 167.772.000 167.772.000 Mua năm 167.772.000 167.772.000 Số cuối năm 86.789.508.560 Bản quyền, sáng chế 86.789.508.560 909.098.120 1.845.736.682 89.544.343.362 1.777.802.016 389.583.836 1.640.672.873 3.808.058.725 Tăng năm 11.706.544 303.032.712 14.117.192 328.856.448 Mua năm 11.706.544 303.032.712 14.117.192 328.856.448 1.789.508.560 692.616.548 1.654.790.065 4.136.915.173 Số đầu năm 85.011.706.544 519.514.284 37.291.809 85.568.512.637 Số cuối năm 85.000.000.000 216.481.572 190.946.617 85.407.428.189 Giá trị hao mòn Số đầu năm Số cuối năm Giá trị cịn lại 10 Chi phí xây dựng dở dang Số cuối quý IV Số đầu năm 2.012.723.216 4.657.297.307.826 4.607.425.091.487 22.081.170.466 25.197.288.460 229.933.051 2.363.824.362 2.416.840.174 3.287.030.937.715 2.505.242.810.567 748.768.260.378 18.937.946.234 13.690.505.988 219.805.771 171.608.777 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 13 Chi phí xây dựng tự làm XDCB dở dang Dự án Bình Phước Trạm nghiền Xi măng Quận Mỏ đá Vĩnh Tân Dự án Văn phòng 360 Bến Chương Dương Hội trường cơng ty Các cơng trình khác CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Số cuối quý IV Sửa chữa lớn Cộng 11 4.665.933.966.452 3.298.901.754.755 Số cuối quý IV 56.000.000.000 (7.420.000.000) 48.580.000.000 Số đầu năm 56.000.000.000 (7.840.000.000) 48.160.000.000 Số cuối quý IV 158.752.281.000 30.542.803.210 189.295.084.210 Số đầu năm 164.752.281.000 Số cuối quý IV 317.687.941.124 151.327.776.622 166.360.164.502 144.578.529.196 91.168.786.089 53.409.743.107 Số đầu năm 343.701.737.340 233.444.137.416 110.257.599.924 235.603.275.237 70.000.000.000 165.603.275.237 280.036.601.667 24.179.070.000 40.308.237.257 13.653.535.000 6.658.497.442 145.062.826.968 88.007.040.000 10.525.535.000 742.303.071.987 603.484.082.577 Số cuối quý IV 17.188.189.568 33.011.487.216 62.705.265.731 19.964.505.156 84.631.842.317 Số đầu năm 24.504.241.209 17.673.186.495 53.737.609.640 125.425.811.513 12.418.356.416 280.378.209.397 197.461.416.755 314.137.672.329 Chi phí trả trước dài hạn Giá trị thương hiệu Chi phí đền bù giải phóng mặt Cộng 13 9.453.976.866 Đầu tư dài hạn khác Đầu tư cổ phiếu Dự phòng đầu tư cổ phiếu dài hạn Cộng 12 Số đầu năm 6.623.935.410 164.752.281.000 Tài sản dài hạn khác Thể khoản ký quỹ, ký cược dài hạn 14 Vay nợ ngắn hạn Vay ngắn hạn ngân hàng Các Ngân hàng nước Các Ngân hàng nước Vay ngắn hạn tổ chức cá nhân khác Công ty cổ phần tài Xi Măng (CFC) Tổng cơng ty CN Xi Măng Việt Nam (VICEM) Vay dài hạn đến hạn trả (xem thuyết minh số V.19) Ngân hàng Công thương VN – SGDII Ngân hàng Ngoại thương VN – TP.HCM Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam - SGD II Các ngân hàng khác Cộng Đây khoản vay tín chấp 15 Phải trả người bán Siam City Cement Public Co., Ltd Công ty cổ phần vận tải Hà Tiên Công ty xi măng Tam Điệp Công ty ABB – Switzerland Công ty Haver & Boecker Công ty Loesche Công ty Polysius Công ty Cổ phần xây dựng số Các nhà cung cấp khác 19.487.108.384 307.174.527.119 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 14 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Số cuối quý IV 544.162.925.491 Cộng 16 Số đầu năm 1.025.736.503.753 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Số đầu năm Thuế GTGT hàng bán nội địa Thuế GTGT hàng nhập Thuế xuất, nhập Thuế TNDN Thuế thu nhập cá nhân Thuế tài nguyên Thuế nhà đất Tiền thuê đất Các loại thuế khác Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng Số phải nộp năm 47,966,276 Số nộp năm - Số cuối năm 47.966.276 - 200.927.064.970 200.927.064.970 - 7,262,109,907 71.175.325.903 22.986.036.639 75.220.734.469 18.914.398.318 3.216.701.341 4.071.638.321 562,569,567 99,197,000 1.881.119.090 3.254.960.800 4.818.083 3.316.406.000 8.500.000 1.948.193.728 3.054.149.000 4.818.083 3.316.406.000 8.500.000 495.494.929 300.008.800 - 20.688.000 211.818.000 208.442.000 24.064.000 7.992.530.750 303.766.049.485 303.650.672.844 8.107.907.391 Thuế giá trị gia tăng Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ Thuế suất thuế giá trị gia tăng sau: Xi măng, gạch 5% Vữa, cát tiêu chuẩn, phế liệu, v.v… 10% Thuế xuất, nhập Công ty kê khai nộp theo thông báo Hải quan Thuế thu nhập doanh nghiệp Xem thuyết minh số IV.12 Thuế TNDN phải nộp quý IV/2009 dự tính sau: Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận chịu thuế TNDN Điều chỉnh tăng Điều chỉnh giảm (a) Thu nhập chịu thuế (b) Thuế suất thuế TNDN 32.531.106.569 42.000.000 32.573.106.569 25% (c) Thuế TNDN doanh nghiệp dự tính ( c= a x b ) 4.071.638.321 (d) Thuế TNDN dự kiến miễn, giảm ( d= c x 50% ) 4.071.638.321 Tổng chi phí thuế TNDN hành 4.071.638.321 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 15 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho q IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Thuế tài nguyên Công ty phải nộp thuế tài nguyên cho hoạt động khai thác đá mỏ đá Vĩnh Tân với mức thuế suất 7% sản lượng đá khai thác Tiền thuê đất Nộp theo Hợp đồng thuê đất kho, văn phòng, nhà cửa Thành phố Hồ Chí Minh, Lâm Đồng mỏ đá Vĩnh Tân, Đồng Nai Các loại thuế khác Công ty kê khai nộp theo qui định 17 Chi phí phải trả Chi phí lãi vay phải trả 18 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Kinh phí cơng đồn Phải trả tổng cơng ty Bảo hiểm y tế Phải trả khác Số cuối quý IV 908.461.380 Số đầu năm 651.126.516 20.606.788.868 3.178.913.450 17.440.344.379 24.436.828.834 Số cuối quý IV Cộng 185.790 16.531.697.209 Số đầu năm 19 Vay nợ dài hạn Vay dài hạn ngân hàng Ngân hàng Công thương Việt Nam – Sở Giao dịch II (a) Ngân hàng Ngoại thương VN – chi nhánh TP.HCM (a) Ngân hàng Đầu tư & Phát triển – Sở Giao dịch II (b) - Vay hợp vốn Ngân hàng thương mại Ngân hàng Đầu tư & phát triển – Sở Giao dịch II làm đầu mối (c) - Ngân hàng Société Générale (d) Cộng 8.311.437.257 6.658.497.442 530.764.861.841 600.000.000.000 1.718.475.836.377 1.098.441.280.049 2.507.711.445.747 1.284.333.934.914 4.756.952.143.965 2.997.745.149.662 (a) Khoản vay tín chấp Ngân hàng Công thương Việt Nam – Sở Giao dịch II Ngân hàng Ngoại thương VN – chi nhánh TP.HCM góp vốn Liên doanh xi măng Holcim Việt Nam, thời hạn vay từ 10 – 11 năm dự án cải tạo môi trường thời hạn vay 10 năm Khi cổ phần hóa, tồn khỏan đầu tư Dự án Công ty xi măng Holcim Việt Nam chuyển cho Tổng Công ty xi măng Việt Nam (b) Khoản vay tín chấp Ngân hàng Đầu tư & Phát triển – Sở Giao dịch II để tài trợ dự án trạm nghiền Quận 9, thời hạn vay 10 năm (c) Khoản vay chấp tài sản dự án, tài trợ vốn vay hợp vốn Ngân hàng thương mại Ngân hàng Đầu tư & phát triển – Sở Giao dịch II làm đầu mối để tài trợ cho dự án Xi măng Bình Phước với khoản tín dụng 1.980 tỷ đồng, thời hạn vay 11 năm Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 16 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) (d) Khoản vay có bảo lãnh Bộ Tài chính, vay ngân hàng Société Générale để tài trợ Dự án Xi măng Bình Phước với hạn mức EUR91.420.724,2 USD17.082.379, thời hạn vay 13 năm 20 Vốn chủ sở hữu Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Thông tin biến động vốn chủ sở hữu trình bày Phụ lục Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn đầu tư nhà nước Vốn góp cổ đông Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ (*) Cộng Số cuối quý IV 725.438.730.000 374.561.270.000 68.945.452.346 Số đầu năm 565.500.000.000 304.500.000.000 (902.752.100) (902.752.100) 1.168.042.700.246 869.097.247.900 VI THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Tổng doanh thu - Xi măng - Vữa xi măng xây dựng, gạch loại, cát ISO - Clinker + Phế liệu, vật liệu phụ, dịch vụ khác Các khoản giảm trừ doanh thu: - Chiết khấu thương mại Doanh thu Quý IV năm trước 759.507.261.746 746.288.844.784 8.978.156.043 4.240.260.919 17.971.813.000 11.338.437.600 901.465.643.431 748.168.824.146 Quý IV năm 762.599.436.974 5.908.304.894 202.959.317 Quý IV năm trước 615.687.941.452 6.715.965.792 291.546.900 768.710.701.185 622.695.454.144 Quý IV năm 2.856.800.820 Quý IV năm trước 373.117.644 5.047.125.443 512.845.055 8.416.771.318 (1.865.997.070) 17.854.224.469 16.361.345.043 Giá vốn hàng bán Giá vốn xi măng thành phẩm Giá vốn vữa xi măng XD, gạch loại, cát ISO Giá vốn clinker, vật liệu, dịch vụ khác Cộng Quý IV năm 919.437.456.431 911.069.626.438 5.759.505.942 2.608.324.051 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi ngân hàng Lãi chênh lệch tỷ giá ngoại tệ Thu nhập tài khác Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 17 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Chi phí tài Quý IV năm 24,612,349,269 4,098,536,158 3,333,361,212 1,927,925,977 33,972,172,616 Quý IV năm trước 3.384.988.105 Quý IV năm 6.938.378.090 32.260.766 225.948.634 155.402.829 7.382.125.023 8.568.105.221 18.817.424.888 2.764.571.135 44.884.216.586 Quý IV năm trước 3.804.977.812 314.483.363 117.311.925 141.273.502 2.437.991.321 2.554.383.610 20.638.336.404 834.204.561 30.842.962.498 Quý IV năm 14.556.523.424 1.222.738.863 824.414.781 2.881.770.996 2.187.629.859 14.756.794.094 Quý IV năm trước 8.377.620.850 1.397.657.299 (164.453.973) 1.124.876.257 1.864.501.451 4.419.662.222 36.429.872.017 17.019.864.106 Quý IV năm (272.443.249) (272.443.249) Quý IV năm trước 548,037,136 548.037.136 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 18 Chi phí lãi vay Chiết khấu tốn Lỗ chênh lệch tỷ giá Dự phịng giảm giá chứng khốn Cộng Chi phí bán hàng Chi phí nhân viên Chi phí ngun vật liệu bao bì Chi phí dụng cụ, đồ dung Chi phí khấu hao TSCĐ Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí quảng cáo Chi phí khuyến Chi phí tiền khác Cộng Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí nhân viên Chi phí vật liệu quản lý Chi phí khấu hao tài sản cố định Thuế, phí lệ phí Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác Cộng 14.682.572.210 18.644.108.600 36.711.668.915 Thu nhập khác Thu nhập khác Cộng CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Chi phí khác Giá trị cịn lại TSCĐ nhượng bán, lý Chi phí giải phóng tàu Chi phí khác Cộng Quý IV năm 13.530.660 Quý IV năm trước (6.931.628.133) (6.918.097.473) 217.066.933 217.066.933 TP.HCM, ngày 22 tháng 01 năm 2010 Trương Thị Thu Hương Người lập biểu _ Phạm Đình Nhật Cường Trưởng phịng kế tốn-TKTC Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài Ngơ Minh Lãng Giám đốc 19 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN Địa chỉ: Km số 8, Xa lộ Hà Nội, Quận Thủ Đức, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Phụ lục 1: Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: VND Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Số đầu năm trước 870.000.000.000 Phát sinh năm trước Mua lại cổ phiếu phát hành Kết chuyển vào kết kinh doanh Lợi nhuận năm trước Trích lập quỹ năm trước Chia cổ tức năm trước Số dư cuối năm trước 870.000.000.000 Số dư đầu năm 870.000.000.000 Phát sinh kỳ phát 230.000.000.000 Mua lại cổ phiếu hành Kết chuyển vào kết kinh doanh Lợi nhuận kỳ Trích lập quỹ năm Chia cổ tức năm 2008 - - Số dư cuối năm kỳ 1.100.000.000.000 Cổ phiếu ngân quỹ (902.752.100) - - 68.945.452.346 (902.752.100) (902.752.100) - 68.945.452.346 (902.752.100) Chênh lệch tỉ giá Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối (8.897.976.309) 22.361.813.325 - - - 100.338.834.623 - 22.361.813.325 (902.752.100) (13.463.837.016) - - - 77.597.318.356 77.597.318.356 (215.666.661.549) - 22.200.000.000 22.200.000.000 22.200.000.000 - 10.300.000.000 10.300.000.000 10.300.000.000 - (39.438.834.623) (60.900.000.000) 77.597.318.356 77.597.318.356 - 25.084.353.739 - 3.900.000.000 - 157.023.335.527 (29.773.718.356) (47.823.600.000) 47.284.353.739 14.200.000.000 157.023.335.527 (215.666.661.549) Cộng 961.440.858.314 (13.463.837.016) (6.938.834.623) (60.900.000.000) 979.194.566.256 979.194.566.256 83.278.790.797 - 157.023.335.527 (789.364.617) (47.823.600.000) 1.170.883.727.963 ... thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác Thuyết minh 14 0 14 1 14 9 15 0 15 1 15 2 15 4 15 8 Số cuối quý IV Số đầu năm 908.2 01. 9 21. 0 01 V .1 V.2 V.3 V.4 V.5 V.6 V.7 1. 696.7 01. 474 .12 1 15 8. 213 .544.035 15 8. 213 .544.035... 42.737.370.459 (4.088. 514 .540) 39.775. 211 .9 71 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 20 317 .273.894.639 15 4.592.245.8 51 711 .802.7 61. 196 (462.642 .13 9.085) (24.542.803. 210 ) ( 61. 330.732.849) (18 . 914 .398. 318 ) 642.393.456... nghiệp 17 Lãi cổ phiếu 18 Cổ tức cổ phiếu Kỳ báo cáo 919 .437.456.4 31 17.9 71. 813 .000 9 01. 465.643.4 31 768. 710 .7 01. 185 13 2.754.942.246 8. 416 .7 71. 318 33.972 .17 2. 616 44.884. 216 .586 36.429.872. 017 25.885.452.345