CÔNG TY cổ PHẦN xi măng hà tiên 1 bảng cân đối kế toán báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chuyển lưu tiền tệ báo cáo tài chính 30 tháng 9 năm 2011 quý 3 năm 2011

Trang 1

CONG TY CO PHAN XI MANG HA TIEN 1

Địa chỉ: 360 Bên Chương Dương, P Câu Kho, Q1, TP.HCM BAO CAO TÀI CHÍNH

Cho quý III kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2011

BANG CAN DOI KE TOÁN

Tai ngay 30 thang 09 nam 2011

Don vi tinh: VND

Mã Thuyết

TAI SAN sos minh Số cuối quý III Số đầu năm

A- TAISAN NGAN HAN 100 1.837.306.028.647 2.257.872.353.385

I Tién va cdc khoan twong duwong tién 110 V.I 34.289.960.353 55.948.393.128

I Tiền 111 34.139.960.353 55.798.393.128

2 _ Các khoản tương đương tiền 112 150.000.000 150.000.000

Il Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 4.226.960.700 3.975.170.700

I Dau tu ngan han 121 V2 10.756.599.414 10.466.929.414

2 _ Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (6.529.638.714) (6.491.758.714)

II Các khoản phải thu ngắn hạn 130 565.917.986.725 439.461.939.385

I Phải thu khách hàng 131 V3 262.888.276.298 285.557.558.762

2 _ Trả trước cho người bán 132 V.4 257.995.420.601 125.552.021.992

3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 = “

4 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - -

5 Các khoản phải thu khác 135 V.5 45.763.714.843 29.081.783.648

6 _ Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (729.425.017) (729.425.017)

IV Hàng tồn kho 140 1.176.673.274.295 1.657.503.212.762

I Hàng tồn kho 141 V6 1.176.673.274.295 1.657.503.212.762

2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - 7

V Tài sản ngắn hạn khác 150 56.197.846.574 100.983.637.410

1 _ Chỉ phí trả trước ngắn hạn 151 28.664.363.378 8.771.849.839

2 Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ 152 16.878.494.919 91.267.326.400

3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 8.678.919.534 -

Trang 2

Địa chỉ: 360 Bên Chương Dương, P Câu Kho, Q1, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Cho quy III két thúc ngày 30 tháng 09 năm 201 1 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo)

Mã Thuyết

TAI SAN sos minh Số cuối quý III Số đầu năm

B- TÀI SẢN DÀI HẠN 200 10.769.532.730.297 9.555.112.841.882

I Cac khoản phải thu dài han 210 - -

1 Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - -

2 Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 212 :

3 Phải thu dài hạn nội bộ 213 - -

4 Phải thu dài hạn khác 218 - -

5 Du phong phai thu dai han kho doi 219 - -

II Tài sản cố định 220 10.522.617.329.132 9.293.782.355.797

1 _ Tài sản cố định hữu hình 221 V.7 7.514.114.231.736 7.846.372.418.718

Nguyên giá 222 9.785.871.284.080 9.780.971.239.853

Giá trị hao mòn lũy kế 223 (2.271.757.052.344) (1.934.598.821.135)

2 Tài sản cố định thuê tài chính 224 - -

Nguyên giá 225 - -

Gid tri hao mon lity ké 226 - -

3 Tài sản cố định vơ hình 227 V.8 115.829.525.986 116.674.154.086

Nguyên giá 228 130.870.966.700 124.440.483.498

Giá trị hao mòn lũy kế 229 (15.041.440.714) (7.766.329.412)

4 Chi phí xây dựng cơ bản đở dang 230 V.9 2.892.673.571.410 1.330.735.782.993

II Bất động sản đầu tư 240 = -

Nguyên giá 241 - -

Giá trị hao mòn lũy kế 242 - -

IV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 45.010.000.000 48.370.000.000

1 Đầutưvào công ty con 251 ~ -

2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - -

3 Đầu tư dài hạn khác 258 V.I0 56.000.000.000 56.000.000.000

4 Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dai hạn 259 (10.990.000.000) (7.630.000.000)

V Tài sản dài hạn khác 260 201.905.401.165 212.960.486.085

1 Chi phi tra trước dài hạn 261 V.11 197.412.024.423 210.040.259.091

2 Tai san thuế thu nhập hoãn lại 262 - -

3 Tài sản dài hạn khác 268 4.493.376.742 2.920.226.994

Trang 3

Dia chi: 360 Bên Chương Dương, P Câu Kho, Q1, TP.HCM

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Cho quý HI kêt thúc ngày 30 tháng 09 năm 2011 Bảng cân đôi kê toán (tiêp theo)

A- 6©: sM Ø Ki B bà cÍ MeN OO Penner — ¬ CC set - 0) bà — NGUON VON NO PHAI TRA No ngan han Vay và nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước

Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động

Chi phí phải trả Phải trả nội bộ

Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng

Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác _ Dự phòng phải trả ngắn hạn

Nợ dài hạn

Phải trả dài hạn người bán

Phải trả dài hạn nội bộ Phải trả dài hạn khác Vay và nợ dài hạn

Thuế thu nhập hỗn lại phái trả Dự phịng trợ cấp mất việc làm

Dự phòng phải trả dài hạn

NGUON VON CHU SO HUU Vốn chủ sở hữu

Vốn đầu tư của chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác của chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ

Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển

Quỹ dự phịng tài chính Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu _ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối

._ Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản

Nguồn kinh phí và quỹ khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi

Nguồn kinh phí

Nguồn kinh phí đã hình thành tài sản cố định

TONG CONG NGUON VON

300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 330 331 332 333 334 335 336 337 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 430 431 432 433 440 Thuyét minh V.12 V.13 V.14 V.16 V.17

Số cuối quý III Số đầu năm

Trang 4

Cho quý III kêt thúc ngày 30 tháng 09 năm 2011

Bảng cân đối kế toán (tiếp theo)

CÁC CHỈ TIÊU NGOAI BANG CAN DOI KE TOAN

CHi TIEU

Tai san thué ngoai

Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược

Nợ khó địi đã xử lý Ngoại tệ các loại: Dollar Mỹ (USD) Euro (EUR) Dollar HongKong (HKD) Yên Nhật (Y) Dollar Úc (AUD) Bảng Anh (£) Dollar Canada (CAD)

ae 3 ĐỘ r 6 _ Dự toán chỉ sự nghiệp, dự án gt —_—

Truong Thi Thu Huong Lé Thi Phuong Dung Người lập biểu T phòng tài chính kế tốn

ông Giám Đốc

Số cuối quý III Số đầu năm

42.887.708 42.887.708

190.991.779 190.991.779

205.461,88 1.757,0

Trang 5

Dia chi: 360 Bén Chuong Duong, P Cau Kho, Q1, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Cho quý III kết thúc ngày 30 thang 09 nam 2011

10 11 12 13 14 15, 16 17 18

BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH

CHi TIEU

Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu

Doanh thu thuần về bán hàng và cung c ấp dịch v Giá vốn hàng bán

Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài chính

Chỉ phí tài chính Trong đó: chi phí lãi vay Chi phi ban hang

Chi phi quan ly doanh nghiép

Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh

Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận khác

Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế

Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp Lãi cơ bản trên cổ phiếu

eat

Truong Thi Thu Huong

Người lập biểu 21 22 23 24 25 30 31 32 40 50 51 52 60 70

Quý III năm 2011

T phòng tài chính kế tốn Tổng Giám Đốc

ä Thuyết Quý II Lñy kế từ đầu năm

minh Năm nay Năm trước Năm nay Năm trước

VỊI 1.326.965.253.968 1.172.394.677.255 4.191.559.407.205 3.054.196.741.618 VLI 81.937.097.136 36.262.352.814 256.571.183.511 75.807.285.114 VII 1.245.028.156.832 1.136.132.324.441 3.934.988.223.694 2.978.389.456.504 VI2 899.800.943.375 988.240.829.010 2.861.915.773.148 2.515.892.308.983 345.227.213.457 147.891.495.431 1.073.072.450.546 462.497.147.521 VI3 5.828.648.843 4.037.555.501 14.513.203.785 65.498.922.415 VI4 262.430.442.682 83.852.952.832 752.659.082.492 193.990.375.122 200.664.153.048 73.932.535.501 595.863.482.797 167.995.542.947 VL5 58.640.504.894 43.269.756.777 236.813.459.698 104.122.725.591 VL6 29.012.703.216 48.353.459.579 97.491.800.815 120.954.762.544 972.211.508 (23.547.118.256) 621.311.326 108.928.206.679 VI.7 1.188.751.800 1.218.962.985 12.298.953.400 2.056.186.983 2.160.963.308 9.649.233 12.920.264.726 4.076.534.489 (972.211.508) 1.209.313.752 (621.311.326) (2.020.347.506) - (22.337.804.504) - 106.907.859.173 V.14 - - 26.898.520.123 - _—— (22.337.804.504) - 80.009.339.050

Trang 6

Cho quý III kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 201 1

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE

(Theo phương pháp gián tiếp)

Don vi tinh: VND

CHÍ TIÊU Ms Thuyết Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này

số minh Quy IH/2011 Quy 11/2010

I Lưu chuyến tiền từ hoạt động kinh doanh

1 Lợi nhuận trước thuế 01 - 106.907.859.173

2 Điều chính cho các khoản:

- Khấu hao tài sản cố định 02 344.433.342.511 140.067.101.032

- Các khoản dự phòng 03 3.397.880.000 (360.400.600)

- Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện 04 75.138.799.803 (49.339.337.587)

- Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 05 (10.448.186.459) (5.601.614.660)

- Chỉ phí lãi vay 06 VỊ.4 595.863.482.797 167.995.542.947

3 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh

trước thay đổi vẫn lưu động 08 1.008.385.318.652 359.669.150.305

- Tăng, giảm các khoản phải thu 09 (63.350.892.713) (475.060.831.550)

- Tăng, giảm hàng tồn kho 10 480.829.938.467 (1.274.286.691.573)

- Tăng, giảm các khoản phải trả 11 310.666.952.309 395.810.333.615

- Tăng, giảm chỉ phí trả trước 12 (7.264.278.871) 49.769.170.188

- Tiền lãi vay đã trả 13 (586.148.258.390) (271.368.327.021)

- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 14 (13.692.908.727) (13.879.979.941)

- Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 286.161.223.201

- Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh 16 (2.185.580.466) (12.026.226.394) - Chénh lệch tỉ giá trong giai đoạn dau tu 17 (84.225.286.992) 158.893.687.988

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 1.043.015.003.269 (796.318.491.182)

Ul Luu chuyén tién tir hoat dong dau tw

1 _ Tiền chi để mua sắm, xây dựng tai san cố định và

các tài sản đài hạn khác 21 (1.573.658.315.846) (1.033.135.850.664)

2 Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán tài sản cố định và 188.300.000

các tài sản dài hạn khác 22

3 Tiền chỉ cho vay, mua các công cụ nợ của

đơn vị khác 23

4 — Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của

đơn vị khác 24

5 Tiền chỉ đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác 25 (289.670.000) (136.986.000)

6 Tién thu hồi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác 26 3.914.603.261

7 Tiền thu lãi cho vay, cô tức và lợi nhuận được chỉ: 27 10.649.886.459 6.119.694.840

Trang 7

Cho quý III kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 201 Báo cáo lưu chuyến tiền tệ (tiếp theo)

> is ~ ÃẤ Lũ kế ` À x RK Re r x

CHÍ TIÊU Mã Thuyết ay kê từ đầu năm đến cuôi quý này

sô minh Quý III/2011 Quý III/2010

HI Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính 1 _ Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận góp vốn của

chủ sở hữu 31

2 Tiền chỉ trả góp vốn cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành 32

3 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 3.386.219.118.830 4.258.076.734.779

4 _ Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34 (2.887.706.986.604) (2.417.981.974.949)

5 Tiền chỉ trả nợ thuê tài chính 35

6 _ Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 (75.788.000) (145.709.915.200) Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính — 40 498.436.344.226 1.694.384.844.630

Lưu chuyển tiền thuần trong quý 50 (21.658.451.892) (125.172.185.115)

Tiền và tương đương tiền đầu quý 60 VA 55.948.393.128 158.213.544.035 Tiền và tương đương tiền tăng do sáp nhập

Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổing 61 19.117 (875.259.311) Tiền và tương đương tiền cuối quý 70 VA 34.289.960.353 32.166.099.609

ah

—_

a

Truong Thi Thu Huong Người lập biếu

Hí la —

Lê Thị Phương Dung

Trang 8

Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BAO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II

Quý II của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

I

IV

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH

Quy III của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 DAC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY

Hình thức sở hữu vốn : Công ty cô phan

Linh vue kinh doanh : Sản xuất - chế biến

Ngành nghề kinh doanh : Sản xuất, mua bán xi măng, các sản phẩm từ xi măng, thạch

cao, vật liệu xây dựng (gạch, ngói, vữa xây tô, bê tông),

clinker, nguyên vật liệu, vật tư ngành xây dựng; Xây dựng dân dụng: Kinh doanh bất động sản (cao ốc văn phòng cho

thuê) Khai thác đá, cát, sỏi, đất sét NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KÉ TOÁN

Năm tài chính ¬ ;

Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kêt thúc vào ngày 31 tháng 12 hang năm

Don vi tién tệ sử dụng trong kế toán

Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND)

CHUAN MUC VA CHE DO KE TOAN AP DUNG Chế độ kế toán áp dụng

Công ty áp dụng Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam được ban hành theo Quyết định số

15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 3 năm 2006 va Thông tư số 244/2009/TT-BTC ngày

31/12/2009 của Bộ trưởng Bộ Tài chính và các thông tư hướng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế

độ kế toán của Bộ Tài chính

Tuyên bố về việc tuần thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán

Ban Tổng Giám đốc đảm bảo đã tuân thủ yêu cầu của các chuẩn mực kế toán và Chế độ Kế toán

Doanh nghiệp Việt Nam được ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 3 năm 2006 và Thông tư số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 của Bộ trưởng Bộ Tài chính cũng

như các thông tư hướng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán của Bộ Tài chính trong việc lập Báo cáo tài chính tổng hợp

Hình thức kế tốn áp dụng:

Cơng ty sử dụng hình thức kê toán trên máy vi tính CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TOÁN ÁP DỤNG Cơ sở lập Báo cáo tài chính

Báo cáo tài chính được trình bày theo nguyên tắc giá gốc

Các đơn vị trực thuộc hình thành bộ máy kế toán riêng, hạch toán phụ thuộc Báo cáo tài chính của tồn Cơng ty được lập trên cơ sở tổng hợp Báo cáo tài chính của các đơn vị trực thuộc

Doanh thu và số dư giữa các đơn vị trực thuộc được loại trừ khi lập Báo cáo tài chính tổng hợp

Trang 9

CONG TY CO PHAN XI MANG HATIEN 1

Dia chi: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BAO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II

Quý III của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

2 Tiền và tương đương tiền

Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt tại quỹ, tiền gửi ngân hàng, các khoản đầu tư ngắn hạn có tính thanh khoản cao, có thời gian đáo hạn gôc không quá ba tháng, có khả năng

chuyền đôi dê dàng thành lượng tiên xác định và khơng có nhiêu rủi ro trong chuyên đôi thành tiền

3 Hàng tồn kho

Hàng tồn kho được ghi nhận theo giá thấp hơn giữa giá gốc bao gồm chi phí mua và các chỉ phí liên quan trực tiếp để đưa mỗi sản phẩm đến vị trí và điều kiện hiện tại và giá trị thuần có thể

thực hiện được Giá trị thuần có thể thực hiện được là giá bán ước tính của hàng tồn kho trong

điều kiện kinh doanh bình thường trừ chỉ phí ước tính để hồn thành và chỉ phí bán hàng ước tính

Cơng ty áp dụng phương pháp kê khai thường xuyên để hạch toán hàng tồn kho với giá trị được

xác định như sau:

Nguyên vật liệu, hàng hóa - giá vốn thực tế theo phương pháp bình quân gia

quyên

Thành phẩm và sản phẩm do - giá vốn nguyên vật liệu và lao động trực tiếp

dang cộng chi phí sản xuât chung có liên quan được

phân bổ dựa trên mức độ hoạt động bình thường

theo phương pháp bình quan gia quyên Dự phòng cho hàng tơn kho

Dự phịng cho hàng tồn kho được trích lập cho phần giá trị dự kiến bị tổn thất do các khoản suy

giảm trong giá trị (do giảm giá, hư hỏng, kém phẩm chat, loi thời v.v.) có thê xảy ra đôi với nguyên vật liệu, thành phẩm, hàng hóa tơn kho thuộc quyên sở hữu của Công ty dựa trên bang chứng hợp lý vê sự suy giảm giá trị tại ngày kết thúc kỳ kê toán

Số tăng hoặc giảm khoản dự phòng giảm giá hàng tồn kho được hạch toán vào giá vốn hàng bán

trong kỳ

4 — Các khoản phải thu

Các khoản phải thu thương mại và các khoản phải thu khác được ghi nhận theo hóa đơn, chứng từ

Dự phịng nợ phải thu khó đòi thể hiện phần giá trị dự kiến bị tổn thất do các khoản phải thu không được khách hàng thanh toán phát sinh đối với số dư các khoản phải thu tại thời điểm lập bảng cân đối kế toán Tăng hoặc giảm số dư tài khoản dự phòng được hạch tốn vào chỉ phí quản lý doanh nghiệp trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ

5 _ Tài sản cố định hữu hình

Tài sản cố định hữu hình được thể hiện theo nguyên giá trừ đi giá trị khẩu hao lũy kế

Nguyên giá tài sản cố định bao gồm giá mua và những chi phí có liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào hoạt động như dự kiên

Các chỉ phí mua sắm, nâng cấp và đổi mới tài sản có định được ghi tăng nguyên giá của tài sản và

chi phí bảo trì, sửa chữa được hạch toán vào báo cáo kêt quả hoạt động kinh doanh trong kỳ Khi tài sản cố định được bán hay thanh lý, nguyên giá và khấu hao lũy kế được xóa số và bất kỳ khoản lãi lô nào phát sinh do việc thanh lý đêu được tính vào thu nhập hay chỉ phí trong kỳ

Trang 10

Dia chi: 360 Bén Chuong Duong, Quan 1, TP Hd Chi Minh BAO CAO TAI CHINH QUY III

6 — Tài sản cố định vô hình

Tài sản cố định vơ hình được ghi nhận theo nguyên giá trừ đi giá trị khấu trừ lũy kế

Nguyên giá tài sản cố định vơ hình bao gồm giá mua và những chi phí có liên quan trực tiếp đến

việc đưa tài sản vào sử dụng như dự kiến

Các chỉ phí nâng cấp và đổi mới tài sản cố định vơ hình được ghi tăng nguyên giá của tài sản và

các chỉ phí khác được hạch tốn vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ khi phát sinh

Khi tài sản cố định vơ hình được bán hay thanh lý, nguyên giá và giá trị khấu trừ lũy kế được xóa số và các khốn lãi lỗ phát sinh do thanh lý tài sản được hạch toán vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ

Quyên sử dụng đất

Quyền sử dụng đất được ghi nhận như tài sản cố định vơ hình thể hiện giá trị của quyền sử dụng đất được mua hoặc thuê bởi Công ty Thời gian hữu dụng của các quyên sử dụng đất được xác

định hoặc có thời hạn hoặc vô thời hạn Theo đó, các quyền sử dụng đất với thời gian hữu dụng

có thời hạn bao gồm thuê đất được phân bổ theo thời gian thuê, trong khi đó quyên sử dụng đất với thời gian hữu dụng vô thời hạn thì khơng được phân bổ

7 Khấu hao và khấu trừ

Khấu hao tài sản cố định hữu hình và khấu trừ tài sản cố định vơ hình được trích theo phương pháp đường thắng trong thời gian hữu dụng ước tính của các tài sản như sau:

Nhà cửa, vật kiến trúc 5 - 30 năm Máy móc và thiết bị 4-25 năm Phương tiện vận tải 6 - 17 năm

Thiết bị văn phòng 3 - 8 năm

Phần mềm vi tính 2-4năm

Bản quyền 3 năm

Theo định kỳ, thời gian hữu dụng ước tính của tài sản cố định và tỷ lệ khấu hao hoặc khấu trừ được xem xét lại nhằm đảm bảo răng phương pháp và thời gian trích khấu hao hoặc khấu trừ nhất

quán với lợi ích kinh tế dự kiến sẽ thu được từ việc sử dụng tài sản cố định 8 Chi phi di vay

Chi phí đi vay bao gồm lãi tiền vay và các chỉ phí khác phát sinh liên quan trực tiếp đến các

khoản vay của Công ty

Chi phí đi vay được hạch tốn như chỉ phí phát sinh trong kỳ ngoại trừ các khoản được vốn hóa

như theo nội dung của đoạn tiêp theo

Chỉ phí đi vay liên quan trực tiếp đến việc mua sắm, xây dựng hoặc hình thành một tài sản cụ thể cần có một thời gian đủ dài để có thể đưa vào sử dụng theo mục đích định trước hoặc để bán

được vốn hóa vào nguyên giá của tài sản đó Những khoản chi phí đi vay khác được ghi nhận vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giữa niên độ trong kỳ khi phát sinh

9, — Đầu tư tài chính

Đầu tư chứng khoán và các khoản đầu tư khác được ghi nhận theo giá mua thực tế Dự phòng được lập cho việc giảm giá trị của các khoản đầu tư có thể chuyên nhượng được trên thị trường vào ngày kết thúc kỳ kế toán tương ứng với chênh lệch giữa giá gốc của cỗ phiếu với giá trị thị trường tại ngày đó theo hướng dẫn của Thông tư số 228/2009/TT-BTC do Bộ Tài chính ban hành

ngày 7 tháng 12 năm 2009 Tăng hoặc giảm số dư tài khoản dự phòng được hạch toán vào chi phí tài chính trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giữa niên độ

Trang 11

Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II

10 Các khoản phải trả và trích trước

Chi phi phải trả được ghi nhận dựa trên các ước tính hợp lý về số tiền phải trả cho các hàng hóa dịch vụ đã được sử dụng trong kỳ

11 Dự phịng trợ cấp thơi việc phải trả

Cơng ty trích lập dự phòng trợ cấp mắt việc làm theo quy định tại Thông tư số 82/2003/TT-BTC

ngày 14 thang 8 nam 2003 của Bộ Tài chính và Công văn số 7728/BTC-TCND ngày 7 tháng 6 năm 2010 của Bộ Tài chính với mức trích lập 1% tổng quỹ lương làm cơ sở đóng bảo hiểm xã

hội

Từ ngày 1 tháng I1 năm 2009, Cơng ty trích lập và nộp bảo hiểm thất nghiệp theo Nghị định số 127/2008/NĐ-CP ngày 12 tháng 12 năm 2008

12 Các nghiệp vụ bằng ngoại tệ

Công ty áp dụng Thông tư số 201/2009/TT-BTC do Bộ Tài chính ban hành ngày 15 tháng 10

năm 2009 của Bộ Tài Chính về xử lý chênh lệch tỷ giá hối đối (“Thơng tư 201”) đối với các nghiệp vụ liên quan đến ngoại tệ và áp dụng nhất quán từ năm tài chính 2010

Các nghiệp vụ phát sinh bằng các đơn vị tiền tệ khác với đơn vị tiền tệ kế tốn của Cơng ty

(VNĐ) được hạch toán theo tỷ giá giao dịch vào ngày phát sinh nghiệp vụ Tại ngày kết thúc kỳ

kế toán, các khoản mục tài sản và công nợ tiền tệ có gơc ngoại tệ được đánh giá lại theo ty giá bình quân liên ngân hàng tại thời điểm lập bảng cân đối kế toán và chênh lệch tỷ giá hối đoái do

việc dánh giá lại được xử lý như sau:

Tắt cả chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số dư các khoản tài sản, công nợ tiền tệ ngắn hạn có gốc ngoại tệ vào ngày lập bảng cân đơi kê tốn được phản ánh ở tài khoản “Chênh lệch tý giá hơi

đối” trong khoản mục vơn trên bảng cân đối kê toán và sẽ được ghi giảm trong kỳ tiếp theo Tắt cả lỗ chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số dư các khoản công nợ tiền tệ dài hạn có gốc ngoại tệ vào ngày lập bảng cân đối kế toán được ghi nhận vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

trong kỳ Tuy nhiên, nếu việc ghi nhận này dẫn đến kết quả hoạt động kinh doanh trước thuế của

Công ty bị lỗ, phần lỗ chênh lệch tỷ giá vượt quá lỗ chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số dư công

nợ dài hạn đến hạn phải trả sẽ được phản ánh ở tài khoản “Chênh lệch tỷ giá hối đoái” trong khoản mục vốn trên bảng cân đối kế toán và phân bổ vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

trong vòng 5 năm tiếp theo

Khoản chênh lệch tỷ giá phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ của Dự án Nhà máy xi măng Bình Phước trong quá trình thực hiện dự án được phản ánh lũy kế trên Bảng cân đối kế toán cho đến khi hoàn thành đầu tư xây dựng dự án và được phân bổ vào thu nhập hoặc chi phi sản xuat kinh doanh trong thời gian tối đa 5 năm kế từ khi dự án hoàn thành đi vào sản xuất theo Công văn chấp thuận sô 9636/BTC-TCDN ngày 07 tháng 7 năm 2009 của Bộ Tài chính

13 Cố phiếu quỹ

Các công cụ vốn chủ sở hữu được Công ty mua lại (cỗ phiếu quỹ) được ghi nhận theo nguyên giá

và trừ vào vốn chủ sở hữu Công ty không ghi nhận các khoản lãi (lỗ) khi mua, bán, phát hành

hoặc hủy các công cụ vốn chủ sở hữu của mình 14 Phân chia lợi nhuận

Lợi nhuận thuần sau thuế thu nhập doanh nghiệp được phân phối theo điều lệ Công ty và được các cô đông phê duyệt tại đại hội đông cô đông thường niên

Quỹ dự phịng tài chính

Trang 12

Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BAO CAO TAI CHINH QUY III

Quỹ này được trích lập để bảo vệ hoạt động kinh doanh thông thường của Công ty trước các rủi ro hoặc thiệt hại kinh doanh, hoặc đề dự phòng cho các khoản lỗ hay thiệt hại ngoài dự kiến do các nhân khách quan hoặc do các trường hợp bất khả kháng như hỏa hoạn, bất ổn trong tình hình

kinh tế và tài chính trong nước hay nước ngoài

Quỹ đầu tư và phát triển

Quỹ này được trích lập nhằm phục vụ việc mở rộng hoạt động hoặc đầu tư của Công ty

Quỹ khen thưởng và phúc lợi

Quỹ này được trích lập để khen thưởng, khuyến khích vật chất, đem lại lợi ích chung và nâng cao phúc lợi cho công nhân viên

15 Ghi nhận doanh thu

Doanh thu được ghi nhận trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh riêng giữa niên độ khi Cơng ty có khả năng nhận được các lợi ích kinh tế có thể xác định được một cách chắc chắn Doanh thu được đo lường bằng giá thị trường của các khoản phải thu, loại trừ các khoản chiết khấu

thương mại, giảm giá hàng bán và hàng bán bị trả lại Các điều kiện ghi nhận cụ thể sau đây cũng phải được đáp ứng trước khi ghi nhận doanh thu:

Doanh thu bán hàng

Doanh thu bán hàng được ghi nhận khi các rủi ro trọng yếu và các quyền sở hữu hàng hóa đã

được chuyển sang người mua, thường là trùng với việc chuyển giao hàng hóa

Tiên lãi

Doanh thu được ghi nhận khi tiền lãi phát sinh trên CƠ SỞ dồn tích (có tính đến lợi tức mà tài sản đem lại) trừ khi khả năng thu hôi tiên lãi không chắc chăn

Cổ tức

Doanh thu được ghi nhận khi quyền được nhận khoản thanh toán cỗ tức của Công ty được xác lập

Trang 13

Dia chi: 360 Bén Chuong Duong, Quan 1, TP Hé Chi Minh BAO CAO TAI CHINH QUY III

V THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN

DOI KE TOAN TONG HOP GIU'A NIEN DO 1 Tiền và các khoản tương đương tiền

Số cuối kỳ Số đầu kỳ

Tiền mặt 516.519.219 256.379.452

Tiền gửi ngân hàng 33.623.441.134 55.542.013.676

Tiền đang chuyển, các khoản tương đương tiền 150.000.000 150.000.000

Cộng 34.289.960.353 55.948.393.128

2 Đầu tư ngắn hạn

Số lượng Giá trị Số lượng Giá trị

Cổ phiếu đầu tư ngắn hạn:

- Ngan hang TMCP Ngoại

thuong Viét Nam 113.946 7.632.180.000 76.495 7.379.750.000

- Céng ty Cé phan Chứng

khoán Sài Gòn 10.000 83 1.660.000 10.000 831.660.000

-_ Công ty Cồ phân Khoan và

Dịch vụ Khoan Dầu khí 11.200 1.066.128.000 11.200 1.066.128.000 - Céng ty Cé phan Tập đoàn

Hapaco 4.964 249.030.880 4.030 249.030.880

-_ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương

Tín 24.831 903.107.534 24.831 865.867.534

-_ Công ty Cồ phân Chế biến

hàng xuất khẩu Long An 4.576 69.993.000 4.160 69.993.000

-_ Công ty Cổ phần Sông Da

909 1.312 4.500.000 1.050 4.500.000

Cộng 10.756.599.414 10.466.929.414

Lý do thay đổi các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn:

e _ Cổ phiếu Ngân hàng TMCP Ngoại Thương: tăng do mua 25.243 cỗ phiếu theo giá phát hành

10.000 đồng và 12.208 cổ tức chỉ trả bằng cổ phiếu

e _ Cổ phiếu Công ty Cổ phần Tập đoàn Hapaco: tăng 934 cổ phiếu do cỗ phiếu thưởng

e Giá trị cổ phiếu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín tăng do mua 3.724 cỗ phiếu theo

mệnh giá 10.000 đồng nhưng cổ phiếu chưa về

e Cổ phiếu Công ty Cổ phần Chế biến hàng xuất khẩu Long An: tăng 416 cổ phiếu do cổ tức chỉ trả bằng cổ phiếu

e _ Cổ phiếu Công ty Cổ phần Sông Đà 909: tăng 262 cỗ phiếu do cỗ phiếu thưởng và cổ tức trả

bằng cổ phiếu

3 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn

Số đầu năm (6.491.758.714)

Trích lập trong kỳ (37.880.000)

Cộng (6.529.638.714)

Trang 14

Dia chi: 360 Bén Chuong Duong, Quan 1, TP Hé Chi Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II

Quy III của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

4 Phải thu khách hàng Số cuối kỳ Số đầu kỳ 239.177.543.963 2.125.997.378 44.254.017.421 285.557.558.762 Các khách hàng mua xi măng 219.013.354.625 Các khách hàng mua gạch, cát, vữa 674.037.345 Các khách hàng khác 43.200.884.328 Cộng 262.888.276.298

5 Trả trước cho người bán

LD Trí Việt Thành & Licogi 16 6.308.375.455

Liên Haanh TỰ đ ũng dự đấy đụng, lào sâu 4.059.363.477

xuat vật liệu xây dựng

Các nhà cung cấp khác 247.627.681.669 9.573.848.831 44.274.564.758 71.703.608.403 Cộng 257.995.420.601 125.552.021.992

6 Cac khoan phai thu khac

8.248.164.355 20.833.619.293

Thuế GTGT nhập khẩu chưa kê khai khấu trừ 21.451.861.411

Các khoản phải thu khác 24.311.853.432

_Cộng 45.763.714.843 29.081.783.648 7 Hàng tồn kho Số cuối kỳ Số đầu kỳ

Hàng mua đang đi trên đường 75.992.763.800 81.335.419.282

Nguyên liệu, vật liệu 843.455.351.836 1.396.769.886.833

Công cụ, dụng cụ 1.036.468.813 1.129.367.888

Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang 94.948.613.917 115.491.153.533

Thành phẩm 161.240.075.929 62.771.385.226

Cộng 1.176.673.274.295 1.657.503.212.762

§ Thuế và các khoản phải thu nhà nước

Số cuối kỳ - Số đầu kỳ

Thuế TNDN 8.009.722.819

Thuế TNCN 669.196.715

Cộng 8.678.919.534

Trang 15

Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BAO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II

9 _ Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình

Nhà cửa, vật kiến Máy móc và thiết

trúc bị Phương tiện vận tải, truyền dẫn Thiết bị, dụng

cụ quản lý Tài sản cố định khác Cộng

Nguyên giá Số đầu năm

Tăng trong kỳ Phân Loại lại Giảm trong kỳ Số cuối kỳ

Gia tri hao mon Số đầu năm

Khẩu hao trong

1.258.845.677.768 17.062.726 1.801.843.414.402 3.060.706.154.896 (502.796.079.140) (71.246.318.765) 8.319.498.196.720 441.272.501 (1.801.843.414.402) 6.518.096.054.819 (1.307.059.206.347) (249.890.505.401) 169.984.819.786 4.358.737.091 (390.000.000) 173.953.556.877 (103.658.662.086) (8.149.166.825) 31.870.951.182 472.971.909 32.343.923.091 (20.707.177.165) (2.278.855.881) 771.594.397 771.594.397 (377.696.397) (36.927.936) 9.780.971.239.853 5.290.044.227 (390.000.000) 9.785.871.284.080 (1.934.598.821.135) (331.601.774.807) kỳ

Phân Loại lại (39.661.299.663) 30.338.191.059 1.812.195.585 1.613.206.618 - (5.897.706.401)

Giảm trong kỳ 341.250.000

Số cuối kỳ (613.703.697.568) (1.526.611.520.689) (109.654.383.326) (21.372.826.428) — (414.624.333) (2.271.757.052.343)

Giá trị còn lại

S0 đấu năm 756.049.598.628 7.012.438.990.373 66326157700 11163774017 393898000 7.846372418.718 Số cuối năm 2.447.002.457328 — 4.991.484.534.130 64.299.173.551 10971096663 356970064 - 7.514.114.231.737

10 Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình

Qun sử Phân mêm

dụng đât máy tính Bản quyền Cộng

Nguyên giá Số đầu năm 116.847.509.370 3.572.888.740 4.020.085.388 124.440.483.498 Tăng trong kỳ 6.302.483.202 128.000.000 - 6.430.483.202 Giảm trong kỳ - - - - Số cuối kỳ 123.149.992.572 3.700.888.740 4.020.085.388 130.870.966.700 Giá trị hao mòn Số đầu năm (2.759.121.360) (3.252.161.591) (1.755.046.461) (7.766.329.412) Khẩu trừ trong kỳ (7.393.297.602) (111.757.289) (334.892.403) (7.839.947.294)

Phân loại lại - 77.699.320 487.136.672 564.835.992

Số cuối kỳ (10.152.418.962) (3.286.219.560) (1.602.802.192) (15.041.440.714) Giá trị còn lại

Số đầu năm 114.088.388.010 320.727.149 2.265.038.927 116.674.154.086

Số cuối năm 112.997.573.610 414.669.180 2.417.283.196 115.829.525.986

Trang 16

CONG TY CO PHAN XI MANG HATIEN 1 Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUY III

Quy IT cua năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

11 Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang

XDCB do dang Số cuối kỳ Số đầu kỳ 2.890.301.247.750 1.317.636.646.741 Dự án Bình Phước 284.985.793.570 65.820.520.324 Dự án Hà Tiên 2.2 2.554.388.719.966 1.228.192.526.880 Các cơng trình khác 50.926.734.214 23.623.599.537 Sửa chữa lớn tự làm 2.372.323.660 13.099.136.252 Cộng 2.892.673.571.410 1.330.735.782.993

12 Đầu tư dài hạn khác

Số lượng Giá trị Số lượng Giá trị

Đầu tư cô phiếu:

- _ Công ty Cổ phần Thạch

cao xi mang 700.000 14.000.000.000 700.000 14.000.000.000

- Céng ty Cổ phần Cao su

Bên Thành 2.100.000 42.000.000.000 2.100.000 42.000.000.000

Cộng 56.000.000.000 56.000.000.000

Chỉ tiết các khoản đầu tư dài hạn như sau:

Tổng giá trị Giá trỊ

Sốlượng Mệnhgiá theo mệnh giá đầu tư

Công ty Cổ phần Thạch cao xi măng 700.000 10.000 7.000.000.000 14.000.000.000 Công ty Cổ phần Cao su Bến Thành 2.100.000 10.000 21.000.000.000 42.000.000.000

Cộng 28.000.000.000 56.000.000.000

13 Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn Số dư đầu năm

Trích lập trong kỳ Số cuối kỳ

14 Chi phí trả trước dài hạn

Lợi thế kinh doanh và giá trị thương hiệu

(7.630.000.000) (3.360.000.000) (10.990.000.000) Số cuối kỳ 195.502.281.000 206.752.281.000 Số đầu kỳ Céng cu, dung cu 627.221.000 920.504.000 Khác 1.282.522.423 2.367.474.091 Cộng 197.412.024.423 210.040.259.091 15 - Tài sản dài hạn khác

Chủ yếu là khoản ký quỹ dài hạn

Trang 17

Dia chi: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III

Quý III của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 16

17

18

Vay và nợ ngắn hạn

Vay ngắn hạn ngân hàng

Vay ngăn hạn các tô chức và cá nhân khác Vay dài hạn đến hạn trả

Cộng

Sô cuôi kỳ Số đầu kỳ

949.316.539.973 407.103.702.221 236.209.744.058 505.582.299.098 785.328.958.484 547.883.564.000

Các khoản vay trên để bổ sung vốn lưu động và không phải thế chấp

Phải trả người bán

TCT CN XI Măng Việt Nam Cty XI Măng Bút Sơn Cty Lilama 18

Các nhà cung cấp khác

Cộng

Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước

Thuế GTGT hàng bán nội địa

Thuế GTGT hàng nhập khâu

Thuế tiêu thụ đặc biệt

Thuế xuất, nhập khẩu Thuế thu nhập doanh

nghiệp

Thuế thu nhập cá nhân Thuế tài nguyên Tiền thuê đất, nhà đất Các loại thuế khác

Các khoản phí, lệ phí và các khoản phải nộp khác

Cộng

Thuế giá trị gia tăng

So dau năm 12.006.346.833 73.611.744 5.683.185.908 750.711.028 1.587.993.717 25.157.155 501.951.540 1.592.629.986.252 1.838.794.821.582 Số cuối kỳ Số đầu kỳ 390.470.789.654 16.865.706.000 106.313.781.959 872.640.509.301 1.386.290.786.914 88.961.422.461 60.428.018.235 42.580.149.353 946.167.456.349 1.138.137.046.398 Số phải nộp trong kỳ 71.364.645.814 44.152.894.095 14.433.309.694 1.962.006.178 5.952.671.613 9.170.449.801 8.634.861.901 2.519.437.363 3.910.250.867 Số đã nộp trong ky 82.214.870.128 44.152.894.095 14.372.286.853 7.645.192.086 6.703.382.641 9.485.777.000 6.671.587.151 2.544.594.518 3.970.908.847 SỐ cuôi kỳ 1.156.122.519 134.634.585 1.272.666.518 1.963.274.750 441.293.560 20.628.957.925 162.100.527.326 177.761.493.319 4.967.991.932

Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ Thuế suất thuế giá trị gia tăng cho các sản phâm và dịch vụ của Công ty là 10%

Thuế xuất, nhập khẩu

Công ty kê khai và nộp theo thông báo của Hải quan

ThuẾ tài nguyên

Công ty phải nộp thuế tài nguyên cho hoạt động khai thác đá, đất tại mỏ đá Vĩnh Tân và Kiên

Lương với mức thuê suất là 7% dựa trên giá tính thuê và sản lượng khai thác Tiền thuê đất

Trang 18

Dia chi: 360 Bén Chuong Duong, Quan 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II

Cơng ty phải nộp tiền thuê đất cho nhà máy, văn phịng tai TP Hồ Chí Minh, Lâm Đồng và mỏ

đá tại Vĩnh Tân, tỉnh Đông Nai Các loại thuế khác

Công ty kê khai và nộp theo qui định

Chi phi phai tra

Chủ yêu là trích trước chi phí lãi vay

Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác

30.000.000.000 134.144.410.808 Phải trả Vận tải Hà Tiên

Phải trả tổng công ty 31.580.748.625 Các khoản phải trả khác 91.967.086.744 15.776.296.618 Cộng 256.111.497.552 47.357.045.243 Vay và nợ đài hạn Số cuối kỳ Số đầu kỳ

Vay Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam - Sở Giao dịch II ®

Vay hợp vốn của 8 ngân hàng thương mại Nhà nước do Ngân hàng Đầu tư & Phát

562.699.999.906 509.818.262.727

triển Việt Nam — Sở Giao dịch II làm đầu

méi ©

Vay Ngân hang Société Générale

Vay Ngân hàng Công thương Việt Nam —

Chỉ nhánh Kiên Giang

Vay Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam —

(©) 1.790.938.763.979 2.355.841.265.052 890.371.349.553 313.767.206.462 287.463.879.320 1.663.200.000.000 2.312.697.151.767 700.318.070.958 198.800.248.221 249.318.026.646

Vay Ngan hang Credit ® 1.328.598.577.530

11.250.000.000 7.540.931.041.802

1.162.102.313.927 Tổ chức tín dụng khác

Cộng 6.796.254.074.246

Khoản vay thế chấp bằng tài sản của dự án Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam - Sở Giao

địch II TP Hỗ Chí Minh để tài trợ dự án trạm nghiên tại Quận 9 với lãi suât theo thị trường, thời hạn vay 10 năm

Khoản vay thế chấp bằng tài sản của dự án, được tài trợ vốn vay hợp vốn của 8 Ngân hàng thương mại Nhà nước do Ngân hàng Đâu tư & Phát triên — Sở Giao dịch I] lam đâu môi đê tài trợ cho dự án Xi măng Bình Phước với khoản tín dụng tôi đa là 2.580 tỷ VND, thời hạn vay I1 năm Khoản vay có bảo lãnh của Bộ Tài chính để tài trợ gói thiết bị số 1 Dự án Xi măng Bình Phước với hạn mức EUR 91.420.724 và USD 17.082.379, thời hạn vay 13 năm

Khoản vay thế chấp bằng Quyền sử dụng đất thuê với diện tích 7.243.385 m”, tài sản gắn liền trên

đât tại Thị trân Kiên Lương, Kiên Giang và tài sản hình thành từ vốn vay Khoản vay dùng đê tài

trợ cho Dự án Hà tiên 2.2 và Dự án chuyền đôi nhiên liệu từ đốt dâu sang đốt than Thời hạn vay là 10 năm

Trang 19

Dia chi: 360 Bén Chuong Duong, Quan 1, TP Hé Chi Minh BAO CAO TAI CHINH QUY III

(e)

(g)

22

Khoản vay thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay dùng để tài trợ cho Dự án Hà tiên 2.2 với thời hạn vay là 9 năm

Khoản vay thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay dùng để tài trợ cho Dự án Trạm nghiền Long An với thời hạn vay là 6 năm

Khoản vay tín chấp dùng để tài trợ cho Dự án Hà Tiên 2.2 với thời hạn vay là 10 năm

Vôn chủ sở hữu

Chi tiét von dau tư của chủ sở hữu

Vốn đầu tư của Nhà nước Vốn góp của các cơ đông khác Thặng dư vốn cổ phần

Cổ phiếu quỹ

Vốn khác thuộc vốn chủ sở hữu

Cộng Cổ phiếu

Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng

- _ Cổ phiếu phô thông - _ Cổ phiếu ưu đãi

Số lượng cỗ phiếu được mua lại

- _ Cổ phiếu phổ thông

- _ Cổ phiếu ưu đãi

Số lượng cố phiếu đang lưu hành

- _ Cổ phiếu phổ thông

- _ Cổ phiếu ưu đãi

Số cuối kỳ So dau năm

1.334.188.240.000 645.811.760.000 70.790.410.045 (902.752.100) 5.517.214.120 1.334.188.240.000 645.811.760.000 70.790.410.045 (902.752.100) 5.517.214.120 2.055.404.872.065 Sô cuôi kỳ 2.055.404.872.065 So dau nim 198.000.000 198.000.000 198.000.000 48.000 48.000 197.952.000 197.952.000

Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hanh: 10.000 VND/cé phiéu Các quỹ

Quỹ đầu tư phát triển

Quỹ dự phòng tài chính Cộng Số cuối kỳ 198.000.000 198.000.000 196.000.000 48.000 48.000 197.952.000 197.952.000 Số đầu kỳ 105.804.960.608 37.186.381.320 97.063.215.208 31.401.970.440 142.991.341.928 128.465.185.648

Mục đích trích lập quỹ đầu tư phát triển và quỹ dự phịng tài chính

Quỹ đầu tư phát triển được dùng để bổ sung vốn điều lệ của Công ty Quỹ dự phịng tài chính được dùng đề:

Trang 20

Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BAO CAO TÀI CHÍNH QUÝ III

- _ Bù đấp những tốn thất, thiệt hại về tài sản, công nợ không đòi được xảy ra trong quá trình

kinh doanh;

-_ Bù đắp khoản lỗ của Công ty theo quyết định của Hội đồng quản trị

VỊ THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET

QUA HOAT DONG KINH DOANH

1 Doanh thu ban hang va cung cAp dich vu

Téng doanh thu

- “Xi măng

- Vita xi mang xdy dung, gạch các loại,

cat ISO

- Clinker, vat liéu phu, dich vu khdac

Các khoản giảm trừ doanh thu: -_ Chiết khẩu thương mại Doanh thu thuần

2 Giá vốn hàng bán

Giá vốn xi măng thành phẩm

Giá vôn vữa xi măng XD, gạch các loại, cát ISO

Giá vốn clinker, vật liệu, dịch vụ Cộng

3 _ Doanh thu hoạt động tài chính

Lãi tiền gửi ngân hàng Lãi chênh lệch tỷ giá ngoại tệ

Thu nhập tài chính khác

Cộng

4 Chỉ phí tài chính Chi phí lãi vay Chiết khấu thanh toán Lỗ chênh lệch tỷ giá

HN/Dự phòng giảm giá chứng khoán

Quý III năm 2011 Quý III năm 2010

1.326.965.253.968 1.303.007.890.479 7.216.826.638 16.740.536.851 61.937.097.136 1.172.394.677.255 1.130.896.347.526 5.306.385.305 36.191.944.424 36.262.352.814 1.245.028.156.832 Quý III nắm 2011 830.632.059.730 4.134.697.310 65.034.186.335 1.136.132.324.441

Quý III năm 2010 944.548.318.026 3.557.656.141 40.134.854.843

899.800.943.375

Quý III năm 2011

988.240.829.010 Quy II nam 2010 4.811.546.779 1.474.035.289 969.849.964 2.563.520.212 47.252.100 5.828.648.843 4.037.555.501

Quý IHI năm 2011 Quý III năm 2010

200.664.153.048 73.932.535.501 29.639.754.519 402.372.150 32.613.072.415 (486.537.300) 8.120.638.481 1.394.270.400

Trang 21

CONG TY CO PHAN XI MANG HATIEN 1 Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh

BAO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II

Chi phí tài chính khác 3.136.300 Cộng 262.430.442.682 83.852.952.832 5 Chi phi bán hàng

Chi phí nhân viên

Chi phi NVL, DC dé ding Chi phí khấu hao TSCĐ

Chi phí dịch vụ mua ngồi

Chi phí KM, QC và bằng tiền khác

Quý III năm 2011 6.973.756.252 741.625.546 457.149.441 572.897.642 49.895.076.013

Quý III năm 2010 6.556.299.857 §68.927.813 539.693.116 1.966.827.715 33.338.008.276 Cộng

6 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp

Chi phí nhân viên Chi phí vật liệu quản lý

Chỉ phí khấu hao tài sản cố định Thuế, phí và lệ phí

Chi phí dịch vụ mua ngồi

58.640.504.894 43.269.756.777

Quý III năm 2011 Quý III năm 2010

6.754.976.612 21.218.511.655 514.725.288 920.637.581 815.069.409 4.837.998.906 2.436.890.372 1.623.996.532 2.666.445.662 2.118.805.102

Chi phi bang tiền khác 16.867.045.003 16.591.057.673

Cong 29.012.703.216 48.353.456.579

7 Thu nhập khác

Quý III năm 2011 Quý II năm 2010

Thu tiền nhượng bán, thanh lý tài sản cố định 188.300.000

Tiền phạt vi phạm hợp đồng 439.265.087 149.175.230 Thu nhập khác 561.186.713 1.069.787.755 Cộng 1.188.751.800 1.218.962.985 8 Chỉ Phí khác

Quý III năm 2011 Quý III năm 2010 CP nhượng bán, thanh lý tài sản cô định 48.750.000

Chi phí khác 2.112.213.308 9.649.233

Cộng 2.160.963.308 9.649.233

Trang 22

Dia chi: 360 Bén Chuong Duong, Quan 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II

vil NHUNG THONG TIN KHAC

Giao dịch với các bên liên quan

Các bên liên quan với Công ty gồm: Tổng Công ty Tổng Công ty Công nghiệp xi măng Việt Nam (các thành viên quản lý chủ chốt của Tổng Công ty Công nghiệp xi măng Việt Nam cũng đồng

thời là thành viên Hội đồng quản trị của Công ty) và các đơn vị thành viên của Tổng Công ty

Công nghiệp xi măng Việt Nam

Tại ngày kết thúc năm tài chính, cơng nợ với các bên liên quan khác như sau:

Cty TNHH MTV XM Vicem Tam Điệp 619.258.640

Công ty Cổ phần Bao bì Xi măng Hải Phịng 2.200.000.000

Công ty Cổ phần Vận tải Hà Tiên 25.589.556

Tổng công ty Công Nghiệp XM Việt Nam 2.234.934.815

Công ty Vật liệu Xây dựng Đà Nẵng Công nợ phải thu / Trả trước

Tổng công ty Công Nghiệp Xi Măng Việt Nam

Công ty CP Vật Tư Vận Tải Xi Măng Công ty CP Bao bì Hà Tiên

Cơng ty Tài Chính Cổ Phần Xi măng

Công ty CP Vận tải Hà Tiên XN Sản xuất vỏ bao Đà Nẵng

Công ty CP Bao bì xi măng Hải Phịng Cơng ty CP xi măng Bút Sơn

Công ty CP xi măng Hải Phịng Cơng nợ phải trả

Tổng công ty Công Nghiệp Xi Măng Việt Nam Công ty Tài Chính Cổ Phan Xi măng

Tổng cộng vay ngắn hạn/ dài hạn 3.954.625.193 9.034.408.204 569.628.455.563 15.417.329.431 14.362.076.124 2.242.465.514 68.825.775.974 6.921.292.881 11.970.000.000 16.865.706.000 4.497.400.000 710.730.501.487 304.475.734.407 113.877.967.814 418.353.702.221 ¬——⁄⁄ iy _—

Truong I hi Thu Huong Lé Thi Phuong Dung

Người lập biểu T Phịng Tài chính kế toán

Định dạng
Số trang	22
Dung lượng	12,12 MB