Vai trò của tín dụng là góp phần phát triển sản xuất , tích tụ và tập trung vốn đồng thời là công cụ tài trợ phát triển kinh tế xã hội . 2.1 .Phát triển sản xuất . Nhu cầu vốn để phát triển sản xuất kinh doanh hiện nay của các doanh nghiệp và đầu tư cơ sở hạ tần rất cần thiết ,chinh vì vậy Ngân hàng là nơi mà nhu cầu các thành phần kinh tế đến vay vốn để phát triển công việc kinh doanh của mình bằng nguồn vốn ngắn hạn , trung hạn, dài hạn từ đó các doanh nghiệp đưa ra chiến lược kinh doanh ,quản lý nguồn nhân lực , tài sản một cách hợp lý đảm báo nguồn vay của mình .Tín dụng góp phần đối mới phương thức sản xuất ,phát triển kinh tế xã hội. 2.2.Tích tụ và tập trung vốn . Vòng quay của đồng tiền là cung cấp từ nơi thừa sang nơi thiếu về mặt này các tổ chức hoạt động tín dụng thu hút số tiền nhàn rổi trong các tổ chức kinh tế , cá nhân hộ gia đình .Thông qua kênh tín dụng từ đó đáp ứng nhu cầu cần thiết cho nền kinh tế . 2.3.Tài trợ phát triển kinh tế xã hội. Tín dụng góp phần liên kết quan hệ quốc tế Trong thời điểm hội nhập kinh tế thị trường , đa dạng hóa loại hình dịch vụ ,kinh doanh thì mối quan hệ giữa của một nước luôn gắn liền với thị trường thế giới .Hoạt động tín dụng mà thông qua hoạt động Ngân hàng đã trở thành phơng tiện kết nối nền kinh tế giữa các nước lại với nhau và đồng thời thời thúc đẩy các quan hệ kinh tế quôcú tế phát triển .Tín dụng còn là phương tiện thu hút vốn đầu Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com tư nước ngoài , đóng vai trò trong việc mở rộng xuất khẩu hàng hoá góp phần thúc đẩy quá trình công nghiệp hoá , hiên đại hoá đất nước . 3. Các nguyên tắc tín dụng . 3.1. Nguyên tắc cho vay phải hoàn trả đúng hạn cả gốc lẫn lãi. Khi cho khách hàng vay vốn thì bao giờ Ngân hàng cũng muốn thu hồi lại đủ cả gốc lẫn lãi khi đến hạn thu nợ, bởi vì ngoài vấn đề bảo toàn vốn thì Ngân hàng cũng cần có khoản chênh lệch, tức lợi nhuận, nhằm để bù đắp chi phí cũng như để duy trì sự tồn tại và phát triển của chính Ngân hàng. Mặt khác về phía khách hàng, việc thu hồi vốn vay đúng hạn cả gốc lẫn lãi của Ngân hàng còn giúp cho khách hàng sử dụng vốn vay tiết kiệm và có hiệu quả. 3.2 .Nguyên tắc vay vốn phải có mục đích, kế hoạch và sử dụng vốn vay đúng mục đích xin vay. Theo nguyên tắc này thì người vay phải nêu rõ mục đích sử dụng vốn vay trong đơn xin vay hoặc trong khế ước vay nợ, đồng thời phải sử dụng vốn vay theo đúng mục đích đó. Nguyên tắc này giúp Ngân hàng và bên đi vay tiến hành hoạt động của mình được bình thường, tránh đầu tư sai mục đích, gây thất thoát và lãng phí vốn. Nếu phát hiện có vi phạm Ngân hàng sẽ áp dụng biện pháp thu hồi nợ trước hạn , nhằm hạn chế rủi ro có thể xẩy ra . 3.3. Vốn vay phải được đảm bảo theo quy định. Khách hàng khi vay vốn phải đảm bảo theo quy định của Chính phủ và Ngân hàng nhà nước. Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com - Thế chấp tài sản với Ngân hàng : về phía khách hàng dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để trả nợ .Đối với Ngân hàng , số tiền vay tối đa bằng 70% tài sản thế chấp của khách hàng . - Cầm cố tài sản vay vốn ngân hàng: về phía khách hàng dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để trả nợ .Đối với Ngân hàng , số tiền vay tối đa bằng 80% tài sản thế chấp của khách hàng . - Bảo lãnh vốn vay Ngân hàng : là người thứ ba (pháp nhân hay cá nhân ) cam kết với Ngân hàng để thực hiện trả nợ thay cho người vay vốn . Vấn đề này đảm bảo khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng để không xẩy ra tình trạng mất vốn trong quả trình kinh doanh. 4. Phân loại tín dụng . 4.1.Căn cứ vào thời hạn tín dụng : Thời hạn tín dụng chung :là khoản thời gian kể từ khi vốn vay được cấp phát lần đầu tiên cho đến khi nợ gốc được hoàn trả lần cuối cùng . Thời hạn tín dụng trung bình :là khoản thời gian thực tế hay giã định mà toàn bộ vốn được sử dụng trong suốt thời gian đó . Thời hạn tín dụng trung bình Căn cứ vào thời hạn tín dụng chung để phân loại Tín dụng Ngân hàng có 3 loại ngắn hạn trung hạn dài hạn a)Tín dụng ngắn hạn : Là loại cho vay có thời hạn dưới 12 tháng và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu của cá nhân. b)Tín dụng trung hạn : Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Là loại cho vay có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng, (12 triệu 60 triệu) Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để mua sắm tài sản cố định cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thu hồi vốn nhanh. c)Tín dụng dài hạn : Là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng (đối với Việt Nam ) 7 năm (đối với các nước trên thế giới) và được sử dụng để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây nhà ở, mua sắm các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới 4.2.Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn : a) Tín dụng tiêu dùng : Là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm xe máy, ti vi, tủ lạnh, nhà cửa và các vật dụng đắt tiền khác. b) Tín dụng đầu tư : Là hình thức tín dụng phục vụ cho hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh nhằm mang lại lợi nhuận. 4.3.Căn cứ vào mức độ đảm bảo tín dụng : a) Tín dụng không bảo đảm : Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng và khả năng trả nợ . khi xem xét cho vay phải xem khả năng của khách hàng thông qua danh mục đầu tư của khách hàng có thê thu hồi nợ không . b) Tín dụng có bảo đảm : Là loại cho vay có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba. 4.4.Căn cứ vào xuất xứ tín dụng : Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com a) Tín dụng trực tiếp. b) Tín dụng gián tiếp. 4.5.Căn cứ vào phương thức hoàn trả : a)Tín dụng hoàn trả một lần : Là loại tín dụng được thanh toán một lần theo kỳ hạn đã thỏa thuận. b)Tín dụng hoàn trả nhiều lần : Hoàn trả gốc và lãi theo định kỳ. Tóm lại , có rất nhiều căn cứ để phân loại tín dụng của hoạt động Ngân hàng thương mại trên đây là một số phân loại chủ yếy . 5 . Một số hình thức cho vay chủ yếu của Ngân hàng. 5.1.Hình thức cho vay từng lần . Là hình thức mà mỗi lần khách hàng vay vốn và Ngân hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồng tín dụng . Vấn đề này được thực hiện khi khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên , liên tục - khách hàng cần lập hồ sơ vay vốn và Ngân hàng xem xét ,thẩm định có nên thực hiện hợp đồng hay huỷ bỏ . 5.2.Hình thức cho vay theo hạn mức tín dụng : Là sự thoả thuận giữa khách hàng và Ngân hàng một hạn mức tín dụng trong một thời hạn nhất định hay theo chu kỳ sản xuất kinh doanh . Vấn đề naỳ được thực hiện khi khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên , mục đích rỏ ràng và có uy tín với Ngân hàng . sau khi hợp đồng đã ký kết , mổi lần rút vốn vay Ngân hàng không phải ký hợp đồng lại mà lập giấy nhận nợ kèm bản kê cùng bản sao chứng từ , tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn vay . 5.3 Hình thức cho vay theo dự án đầu tư: Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Ngân hàng cho khách hàng vay để thực hiện các dự án đầu tư phát triển các loại hình kinh doanh , dịch vụ và phục vụ đời sống . Theo hình thức này thì khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu để đầu tư vào tổng mức vốn dự án đầu tư .Mức cho vay của Ngân hàng xác định theo công thức Mức cho vay = tổng nhu cầu vốn của dự án - vốn tự có (chủ sở hữu) tham gia - nguồn vốn huy động khác . Ngân hàng sẻ căn cứ vào các danh mục của dự án đầu tư để cấp vốn vay. 5.4.Hình thức cho vay trả góp : Khi vay vốn , khách hàng và Ngân hàng xác định và thoả thuận số lãi tiền vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời gian cho vay , tài sản mua bằng vốn vay chỉ thuộc sở hữu của bên vay khi trả đủ nợ gốc và lãi. 5.5.Hình thức cho vay thông qua phát hành thẻ tín dụng : Ngân hàng cho khách hàng vay trong một hạn mức tín dụng để thanh toán tiền hàng , dịch vụ , rút tiền tại máy rút tiền tự dộng III.VẤN ĐỀ RỦI RO VÀ HỆ THỐNG THEO DÕI RỦI RO. A. Nhũng vấn đề chung về rủi ro trong kinh doanh . 1. Khái niệm: Rủi ro là những yếu tố ngoài mong đợi để lại hậu quả xấu mang tính khách quan , phát sinh và tồn tại ngoài ý muốn của chúng ta . Rủi ro trong kinh doanh là những biến cố, những bất trắc xẩy ra ngoài dự kiến và hậu quả xấu xẩy ra làm cho lợi nhuận bị giảm thấp và tài sản bị thiệt hại (cả tài sản hữu hình và vô hình ) Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com 2. Phân loại rủi ro: a)Rủi ro động : Là những rủi ro do những nhân tố động của nền kinh tế ,dân số , quá trình tái sản xuất xã hội , vấn đề kỷ thuật công nghệ , năng suất lao động xá hội , nhu cầu thị hiếu của công chúng .Thông thường rủi ro động xẩy ra phạm vi rộng và nảy sinh một cách bất thường . b)Rủi ro tỉnh : Là các loại rủi ro thường xẩy ra đều đặng ở phạm vi hẹp , tạo ra sự huỷ hoại về mặt vật chất đối với tài sản và con người c) Rủi ro thuần tuý : Là rủi ro đi liền với sự mất mát huỷ hoại về mặt vật chất hay có thể phòng ngừa hay chống đở bằng các vật chất kỷ thuật hay bảo hiểm e)Rủi ro suy tính : Gắng liền với cá quyết định sai lầm của người lãnh đạo. 3. Các loại rủi ro trong kinh doanh : 3.1.Rủi ro do thiếu kiến thức và kỷ năng quản trị kinh doanh: muốn có kết quả tốt đòi hỏi phải có kiến thức và kỷ năng quản trị kinh doanh , nhung không phải mọi doanh nghiệp đều có kỹ năng đó và tấc yếu là dẫn đến rủi ro .Những kiến thức về kỹ năng cũng như quãn trị kinh doanh là :am hiểu về kinh tế , pháp luật , luật khin doanh , chủ trương của Chính phủ , tình hình biến động của thị trường , kỷ thuật điều hành doanh nghiệp , quản trị nhân viên , khả năng giao tiếp , tiếp thị Từ những hiểíu biết đó mà doanh nghịêp đưa ra chiến lược kinh doanh của mình . Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com 3.2.Rủi ro do không thích nghi với cạnh tranh : Lợi nhuận là điều mà mỗi một nhà kinh doanh đều mong muốn Tuy nhiên, muốn đạt được thì tấc yếu là phải cạnh tranh và sự thất bại dẫn đến thua lỗ . Muốn tồn tại các doanh nghiệp đưa ra nhiều chiêu thức mới nhằm thu hút khách hàng để thu lại những gì đã mất 3.3.Rủi ro lạm phát: Là sự giảm giá của đồng tiền trong nước làm cho mức sinh lợi của đồng vốn không đủ bù đắp sự mất giá của đồng tiền trong một thời gian nhất định và rủi ro xẩy ra do doanh nghiệp bị mất dần vốn không thể bảo toàn sản xuất kinh doanh. 3.4.Rủi ro do chính sách thuế không ổn định : Thuế là công cụ chính phủ kiểm soát , điều tiết và thúc đẩy nền kinh tế phát triển ,nhưng sự chồng chéo của các sắc thuế không hợp lý làm cho sự kinh doanh bị xáo trộn và sản phẩm bán ra với giá cao nên khách hàng không chấp nhận , thua lỗ là điều xẩy ra . 3.5.Rủi ro do hàng giả, nhập lậu . : 3.6.Rủi ro do thiếu thông tin 3.7.Rủi ro tình hình chính trị không ổn định 3.7.Rủi ro trong bảo lãnh mở L/C vv B .Rủi ro trong kinh doanh Ngân hàng Là một lĩnh vực kinh doanh đặc thù nên nó chứa đựng những rủi ro cơ bản sau: 1. Khái niệm : Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com . 3.5 .Rủi ro do hàng giả, nhập lậu . : 3.6 .Rủi ro do thiếu thông tin 3.7 .Rủi ro tình hình chính trị không ổn định 3.7 .Rủi ro trong bảo lãnh mở L/C vv B .Rủi ro trong kinh doanh Ngân hàng Là. tiền tại máy rút tiền tự dộng III.VẤN ĐỀ RỦI RO VÀ HỆ THỐNG THEO DÕI RỦI RO. A. Nhũng vấn đề chung về rủi ro trong kinh doanh . 1. Khái niệm: Rủi ro là những yếu tố ngoài mong đợi để lại hậu. lãnh đạo. 3. Các loại rủi ro trong kinh doanh : 3.1 .Rủi ro do thiếu kiến thức và kỷ năng quản trị kinh doanh: muốn có kết quả tốt đòi hỏi phải có kiến thức và kỷ năng quản trị kinh doanh , nhung