Công tác chuyển đổi cơ cấu khách hàng đã được thực hiện khá tốt thể hiện chỉ tiêu thông qua doanh số cho vay các thành phần trong nền kinh tế kinh tế tăng. Công tác ban hành văn bản cũng như quản lý tín dụng đã được hoàn thiện với việc thành lập quản lý tín dụng nhằm tập trung công tác theo dỏi và phân tích các khoản tín dụng , đồng thời có những cảnh báo sớm nhằm góp phần hạn chế rủi ro phát sinh . Trong năm qua Ngân hàng tập trung vào công tác triển khai tổ chức mới, kết hợp tái cấu trúc các quy trình kinh doanh cơ bản , mở rộng các dịch vụ mới theo định hướng khách hàng thông qua các hoạt động : - Từng bước tổ chức và hoàn thiện mô hình kinh doanh phân thị khách hàng mục tiêu . - Hoàn thiện bộ máy kinh doanh tại đơn vị . - Hoàn thiện các quy trình kinh doanh cơ bản phù hợp với cơ cấu mới và là tiền đề ứng dụng công nghệ thông tin vào quả lý và kinh doanh . - Thực hiện hàng loạt các khoá đào tạo , trên cơ sở đó tranh thủ sự giúp đở các tổ chức quốc tế cũng như tự đầu tư , từ đó nâng cao năng xuất của cán bộ . - Tập trung điều hành nguồn vốn nhằm tối ưu hoá chi phí và nâng cao lợi nhuận của Ngân hàng . - Hệ thống thanh toán kiệp thời , nhanh chóng đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Những việc chưa hoàn thành Mặt dù , bên cạnh những việc đã làm vẫn còn tồn tại một số việc chưa làm. Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Công tác thu hồi nợ quá hạn tốt nhưng còn có nhiều khách hạn do chủ quan hay khách quan mà không đến Ngân hàng thanh toán (điều này làm ảnh hưởng đến kinh doanh của Ngân hàng ).chưa đạt kế hoạch đề ra Công tác phát triển kinh doanh mạnh .Tuy nhiên ,còn phụ thuộc vào chính sách của nhà nước . Các quy trình nghiệp vụ cũng như các quy trình quản lý rủi ro dần hoàn thiện phù hợp với hoạt động kinh doanh ngày càng phát triển . Trong thời gian tới Techcombank đã và đang nghiên cứu đưa ra thị trường nhiều sản phẩm , dịch vụ tài chính mới để giới thiệu khách hàng . II. CÁC GIẢI PHÁP QUẢN LÝ VÀ HẠN CHẾ RỦI RO. 1. Đánh giá Hoạt động Ngân hàng nước ta đẫ gặp phải những rủi ro trong những năm trước đây và kéo dài cho đến bây giờ Trong nền kinh tế thị trường , nền kinh tế đã và đang phát triển , lạm pháp được kìềm giữ , kinh doanh có hiệu quả nên rủi ro , rủi ro do khách hàng không trả được nợ nên rủi ro trong hoạt động ngân hàng đã phhần nào hạn chế , tuy nhiên nó vẫn còn là mối đe doạ của các ngân hàng . chính vì thế quản lý rủi ro là mối quan tâm hàng đầu của các nhà quản trị Ngân hàng . Một hệ thống quản lý rủi ro yếu kém là dẫn đến mọi điều không thể lường trước được . khi mà nền kinh tế ngày càng phát triển thì buộc phải thích ứng theo , bắt kiệp xu thế mới nhằm giãm thiễu tối đa mọi rủi ro có thể xẩy ra . Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Sự ảnh hưởng của môi trường kinh tế thế giới phần nào làm cho nền kinh tế Việt Nam có phần giảm sút .Tuy nhiên, đối với những Ngân hàng có mở đại lý hay phòng giao dịch ở nước ngoài thì rủi ro là không tránh khỏi . Khi mà mọi thành phần kinh tế kinh doanh phát triển hay trì trệ thì cũng kéo theo sự thay đổi của các tổ chức tín dụng , vòng quay vốn của các doanh nghiệp bị chậm lại , không thu hồi vốn để trả nợ cho Ngân hàng từ đó phát sinh nợ quá hạn , rủi ro tín dụng xẩy ra cao , từ đó Ngân hàng phải có chính sách tối ưu để hạn chế tối đa về rủi ro . Nhìn chung nền kinh tế ngày càng thay đối , thì buộc mọi thành phần kinh tế phải thay đổi theo .Cũng cố loại hình hoạt động kinh doanh củ phát triển loại hình kinh doanh mới , tăng cường quản lý rủi ro chung . 2.Kết quả quản lý rủi ro của Techcombank Thanh Khê Trong 2 quý: Trong quá trình hoạt động chung của Techcombank - Techcombank Thanh Khê đã đạt được những thành tựu trong công việc quả lý các khoản rủi ro. Dư nợ quá hạn đã được thu hồi hoàn thành , so với các Ngân hàng khác trên toàn hệ thống và hoàn thành theo chỉ thị của NHNN. Mặt dù là một Ngân hàng mới đi vào hoạt động chưa lâu trên địa bàn Thành phố Đà Nẵng , nhưng có mối quan hệ với nhiều khách hàng khách hàng , tạo điều kiện cho khách hàng có khoản tín dụng để hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như các khoản tín dụng mà khách hàng ký gởi với cơ chế lãi suất phù hợp và hấp dẫn , Với tình hình như vậy là nhằm phân tán được rủi ro , có khoản thu vào có khoản chi ra với phương châm đôi bên cùng có lợi. Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Doanh số các khoản tín dụng năm sau cao hơn năm trước .Có được thành công như vậy một phần là có hệ thống quản lý rủi ro từ Hội Sở với sự phối hợp của các Giám đốc trên toàn hệ thống để quản lý có hiệu quả tốt : - Việc xem xét kỷ các khoản tín dụng khi có nhu cầu của khách hàng vay hay ký gởi . - Tài sản thế chấp chưa phải là an toàn , mà chủ yếu là tạo lợi nhuận cho đôi bên , vì khoản này khó thu hồi đủ gía trị khoản tín dụng mà Ngân hàng bỏ ra . - Công việc quản lý quyết toán sau một ngày làm việc của các khâu nhằm tìm ra các khoản sai sót . Nâng cao tính rủi ro có thể xẩy ra và tiến hành thường xuyên liên tục. - Trên tinh thần trách nhiệm cá nhân trong công viẹc là trách nhiệm chung cho hoạt động Ngân hàng của mình . Tóm lại một vấn đề đều có hai mặt của nó . Tuy nhiên ,vấn đề rủi ro là không thể biết trước và lường trước được , chỉ có cách là quản lý thật chặt chẻ nhằm tối thiểu hoá rủi ro . 3.Biện pháp quản lý và hạn chế rủi ro chung: Biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng : Là thông qua việc phân tích , thẩm định kỷ lưỡng các thông tin tài chính và thông tin chi phí tài chính của người nhận nợ và áp dụng cấp tín dụng chặt chẻ trước khi đầu tư nhằm phân loại khoản vay và các đối tác vay vốn , dựa vào mức độ rủi ro tín dụng của nó để quản lý . Trích lập dự phòng : Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Tổ chức tín dụng trích lập ra một khoản dự phòng nhằm bù đắp cho những rủi ro có thể xẩy ra , căn cứ vào mức độ rủi ro của tài sản có .(như rủi ro khách hàng , lãi suất , hối đoái ) Nợ quá hạn trên 180 ngày trích 25% dự phòng (theo tùng món vay) Nợ quá hạn trên 360 ngày trích 50% dự phòng (theo tùng món vay) Quỹ dự trữ : Ngân hàng trích lập các quỹ dự trữ theo quy định của NHNN tỷ lệ trích lập của các quỹ này do hộ đồng quản trị quyết định như sau - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ : 5% lợi nhuận sau thuế - Quỹ dự phòng tài chính: 10% trên lợi nhuận sau thuế Các quỹ dự trữ của Ngân hàng Các quỷ của Ngân hàng được trích lập theo Quyết định của Hội đồng quản trị , căn cứ trên lợi nhuận còn lại sau khi trích 2 quỷ trên bao gồm . Quỹ khen thưởng 5% Quỹ phúc lợi 10% Quỹ dự phòng và trợ cấp mất việc 5% Phân tán rủi ro: Nắm giữ nhiều tài sản có rủi ro thay vì chỉ tập trung nắm giữ một hay một số loại tài sản có rủi ro nhất định . Việc phân tán rủi ro tín dụng cho nhiều người vay , cho phép các tổ chức tín dụng và các nhà đầu tư giãm rủi ro tín dụng đối với toàn bộ tài sản có . Tập hợp nhiều loại cho vay trong một tài sản cho phép TCTD giảm sự thay đổi về thu nhập của chúng . Thu nhập từ các khoản cho vay thành công sẻ bù đắp Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com phần lổ từ khoản vay bị vỡ nợ . DO đó làm giãm khã năng TCTD đó sẽ bị thiệt hại . Bảo hiểm tín dụng: Ngân hàng yêu cầu người nhận nợ phải có một khoản chi phí phụ thêm cho việc mua bảo hiểm nhằm bảo đảm cho doanh nghiệp trong trường hợp phá sản . Chất lượng tín dụng càng cao thì tỷ lệ bảo hiểm rủi ro tín dụng càng thấp , khi rủi ro tín dụng của một doanh nghiệp tăng lên , thì Ngân hàng sẻ yêu cầu tỷ lệ bảo hiểm tín dụng cao hơn , việc tăng lên các khoản bảo hiểm này là cần thiết để bù đắp cho mất mát dự kiến cao hơn về khoản vay , vì khả năng khoản vay sẻ không được hoàn trả , kết quả là mức độ thấp nhất về chất lượng tín dụng có thể làm tăng chi phí vay của nó. Xây dựng và thực hiện các nguyên tắc điều kiện bảo đảm an toàn tín dụng : Từ những nguyên tắc chung về quản lý tài sản có , chũng ta thấy để có được lợi huận cao , các Ngân hàng cần phải thực hiện các món cho vay và đầu tư có kết quả , nghĩa là chúng ta được hoàn trả đầy đủ khi đáo hạn nhũng rủi ro lớn nhất là rủi ro tín dụng . rủi ro tín dụng xuất hiện bất cứ lúc nào khi Ngân hàng dùng tiền cho vay nhưng việc hoàn trả các khoản đó phụ thuộc vào khả năng thanh toán nợ của khách hàng trong tương lai hoặc của một bên thứ ba , hoạc Ngân hàng bảo lãnh mà có thể một ngày nào đó Ngân hàng phải trả nợ khoản bảo lãnh đó , Trường hợp Ngân hàng bị rủi ro , Ngân hàng phải trích từ vốn tự có của mình để bù lại số vốn bị mất . Điều này ảnh hưởng lớn đến sự tồn tại , quy mô phát triển của Ngân hàng .Để phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng phải thận trọng khi cấp tín dụng cho khách hàng .Trước hết , Ngân hàng phải đề ra các nguyên tắc Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com cho vay và điều kiện bảo đảm tín dụng mang tính chất bắt buộc mà mọ khách hàng đều phải chấp nhận . các nguyên tắc vay và điề kiện bảo đảm tín dụng cơ bản mà hầu hết các tổ chức tín dụng đều có là . Tư cách pháp nhân và uy tín khách hàng vay .Ngân hàng chỉ quyết định cho vay sau khi đã phân tích cẩn thận các yếu tố liên quan đến cá nhân người vay. Mục đích sử dụng vốn vay , kế hoạch hoàn trả tín dụng , Để đi đến quyết định cho vay hay khồn g , Ngân hàng còn yêu cầu người vay nêu rỏ mục đích sử dụng vốn vay và kế hoạch hoàn trả tín dụng nếu xét thấy mục đích sử dụng đem lại hiệu quả thì Ngân hàng mới cho vay Các đảm bảo tín dụng Ngân hàng yêu cầìu khách hàng của mình đảm bảo khoản tín dụng có thể bằng tín giá trị hoạc hiện vật :Vốn tự có , giá trị hàng hoá,vật tư đảm bảo , giá trị tài sản thế chấp , tín chấp , năng lực bảo lãnh , bảo hiểm của người vay vốn . Sữ dụng thị trường bán nợ : Sau khi đầu tư hoặc cho các tổ chức vay .Tổ chức tín dụng lập tức tập hợp các khoản tài sản có rủi ro (rủi ro các khoản nợ) và bán cho các nhà đầu tư khác để chuyển đổi sở hữu khoản nợ nhằm quản lý và giãm thiểu rủi ro tín dụng . Theo các nhà đầu tư việc mua các khoản của gói nợ này là tương đối hấp dẫn vì việc mở rộng danh mục đầu tư sẻ làm giãm rủi ro tín dụng nói chung và làm tăng các khoản thu nhập từ gói nợ đó . Phương pháp phân tích tài chính khoản vay ngắn hạn : .Ngân hàng yêu cầu khách hàng của mình khi vay tiền đều phải gỏi tới ngan hàng các báo cáo tài chính để chứng minh tình hình tài chính của đơn vị mình :bản tổng kết tài sản , báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh , báo cáo về tình hình tài Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com chính đối với mọi doanh nghiệp . Với cá nhân vay tiêu dùng thì báo cáo tài chính là bản kê khai tài sản hiện có , sắp có các khoản nợ , tiền lãi các hoá đơn chưa thanh toán Nhân viên Ngân hàng căn cứ vào đó để đánh giá một cáh tổng quát người vay , xem xét khả năng trả nợ của người vay , và từ đó hạn chế được rủi ro , Do đó việc đánh giá , phân tích khả năng tài chính của người đi vay là phương pháp phổ biển nhất , hiệu quả trong việc phòng ngừa , hạn chế rủi ro. Phường pháp này trước hết Ngân hàng xác định các hệ số tài chính cơ bản của doanh nghiệp . Chỉ tiêu này phản ảnh khả năng thanh toán nợ ngắn hạn của doanh nghiệp , nó chỉ ra phạm vi quy mô của doanh nghiệp , quy mô tài sản lưu động có thể chuyển đổi thành tiền trong thời hạn trả nợ Tổng tài sản theo công thức trên bao gồm toàn bộ tài sản lưu động hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo .Tài sản có lưu động là những tài sản có thể chuyển đổi ra tiền trong thời hạn dưới 1năm . Cụ thể như vốn bằng tiền (tiền mặt , tiền gởi ngân hàng ), tài sản dự trử như vật tư , hàng hoá , chi phí sản xuất dở dang , vốn trong thanh toán , các khoản phải thu . Tuy nhiên dể hệ số được xác thực cần phải loại bỏ những tài snr không thực tức là những tài sản không chuyển đổi ra tiền . Tổng nợ ngắn hạn là toàn bộ các khoản nợ có thời hạn duới 1 năm được tính từ ngày lập báo cáo . Vì vậy sử dụng tài sản lưu động để trang trải là hoàn toàn hợp lý . Bao gồm các khoản phải trả , các khoản vay Ngân hàng , các khoản phải nộp nhưng chưa nhưng chưa nộp như khấu hao(đối với dnnn )thuế Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com . nó vẫn còn là mối đe doạ của các ngân hàng . chính vì thế quản lý rủi ro là mối quan tâm hàng đầu của các nhà quản trị Ngân hàng . Một hệ thống quản lý rủi ro yếu kém là dẫn đến mọi điều không. thiệu khách hàng . II. CÁC GIẢI PHÁP QUẢN LÝ VÀ HẠN CHẾ RỦI RO. 1. Đánh giá Hoạt động Ngân hàng nước ta đẫ gặp phải những rủi ro trong những năm trước đây và kéo dài cho đến bây giờ Trong nền. trường , nền kinh tế đã và đang phát triển , lạm pháp được kìềm giữ , kinh doanh có hiệu quả nên rủi ro , rủi ro do khách hàng không trả được nợ nên rủi ro trong hoạt động ngân hàng đã phhần nào