Đề tài: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội pot

BÁO CÁO THỰC TẬP Đ ti: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hng Nông nghiệp v phát triển nông thôn H Nội 1 môc lôc Lời mở đầu 5 Chương i 7 rủi ro tín dụng trong ngân hng thương mại 7 1.1. Nh ng v n c b n v tín d ng ngân h ngữ ấ đề ơ ả ề ụ à 7 1.1.1. Khái ni m v phân lo iệ à ạ 7 1.1.2. Nguyên t c tín d ng ngân h ngắ ụ à 9 1.1.3. Vai trò c a tín d ng ngân h ngủ ụ à 10 1.2. R i ro tín d ng trong ho t ng c a ngân h ngủ ụ ạ độ ủ à 11 1.2.1. Khái ni mệ 11 1.2.2. Phân lo i r i ro tín d ngạ ủ ụ 12 1.2.3. D u hi u nh n bi t r i ro tín d ngấ ệ ậ ế ủ ụ 13 1.2.4. M t s mô hình l ng hoá r i ro tín d ngộ ố ượ ủ ụ 15 1.2.4.1. Mô hình điểm số Z 16 1.2.4.2. Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng 17 1.2.5 . Tác ng c a r i ro tín d ngđộ ủ ủ ụ 18 1.2.5.1. Tác động của rủi ro tín dụng tới hoạt động của ngân hàng 18 1.2.5.2. Tác động của rủi ro tín dụng đối với nền kinh tế 19 1.2.6. Nguyên nhân d n n r i ro tín d ngẫ đế ủ ụ 19 1.2.6.1. Nguyên nhân thuộc về ngân hàng 19 1.2.6.2. Nguyên nhân thuộc về người vay 21 1.2.6.3. Nguyên nhân khác 21 1.3. Nhân t nh h ng t i h n ch r i ro tín d ngốả ưở ớ ạ ế ủ ụ 23 1.3.1. Chính sách v quy trình tín d ngà ụ 23 1.3.2. Chính sách qu n lý r i ro tín d ng c a ngân h ngả ủ ụ ủ à 24 1.3.3. T ch c qu n lý tín d ng v r i ro tín d ngổ ứ ả ụ à ủ ụ 24 1.3.4. Nhân t công nghố ệ 25 25 Chương ii 26 2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hng nông nghiệp v phát triển nông thôn H Nội 26 2.1. c i m ngân h ng nông nghi p v phát tri n nông thôn H N iĐặ để à ệ à ể à ộ26 2.1.1. L ch s phát tri nị ử ể 26 2.1.2. Ch c n ng v nhi m v c a ngân h ng nông nghi p H N iứ ă à ệ ụ ủ à ệ à ộ 26 2.1.3. C c u t ch c ngân h ng nông nghi p H N iơ ấ ổ ứ à ệ à ộ 28 2.1.4. Tình hình ho t ng kinh doanh t i ngân h ng nông nghi p v phát tri nạ độ ạ à ệ à ể nông thôn H N i n m 2005à ộ ă 28 2.1.4.1. Nguồn vốn 29 2.1.4.2. Hoạt động tín dụng 30 2.1.4.3. Hoạt động kinh doanh đối ngoại 31 2.1.4.4. Hoạt động phát triển dịch vụ ngân hàng 32 2.2. Th c tr ng r i ro tín d ng t i ngân h ng nông nghi p v phát tri n ự ạ ủ ụ ạ à ệ à ể nông thôn H N ià ộ 33 2.2.1. Tình hình ho t ng tín d ng t i ngân h ng nông nghi p v phát tri nạ độ ụ ạ à ệ à ể nông thôn H N i trong nh ng n m quaà ộ ữ ă 33 2.2.2. Th c tr ng r i ro tín d ng t i ngân h ng nông nghi p H N iự ạ ủ ụ ạ à ệ à ộ 35 2.3. ánh giá r i ro tín d ng t i ngân h ng nông nghi p H N iĐ ủ ụ ạ à ệ à ộ 42 2.3.1. Nh ng k t qu t cữ ế ảđạ đượ 42 2.3.2. Nh ng i m y u v nguyên nhânữ để ế à 43 2.3.2.1. Những điểm yếu 43 2.3.2.2. Nguyên nhân 44 Chương iii 50 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hng nông nghiệp v phát triển nông thôn H Nội 50 3.1. nh h ng ho t ng tín d ng t i ngân h ng nông nghi p v phát Đị ướ ạ độ ụ ạ à ệ à tri n nông thôn H N i trong n m t iể à ộ ă ớ 50 3.2. Gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i ngân h ng nông nghi p H N iả ạ ế ủ ụ ạ à ệ à ộ 52 3.2.1. Nâng cao ch t l ng cán b tín d ngấ ượ ộ ụ 52 3.2.2. Th c hi n y quy trình cho vayự ệ đầ đủ 53 3.2.3. Xây d ng h th ng phân lo i v x p h ng khách h ng t ngự ệ ố ạ à ế ạ à ựđộ 54 3 3.2.4. Coi tr ng nh ng không quá l i v o t i s n m b oọ ư ỷ ạ à à ả đả ả 55 3.2.5. nh k phân lo i n v trích l p d phòng r i ro theo quy nh m iĐị ỳ ạ ợ à ậ ự ủ đị ớ 56 3.2.6. T ng c ng công tác ki m tra, giám sát tín d ng c l pă ườ ể ụ độ ậ 57 3.2.7. a d ng hoá danh m c cho vayĐ ạ ụ 58 3.2.8. Thi t l p b ph n nghiên c u, phân tích, d báo di n bi n n n kinh tế ậ ộ ậ ứ ự ễ ế ề ế59 3.3. M t s ki n nghộ ố ế ị 59 3.3.1. Ki n ngh v i ngân h ng Nông nghi p v phát tri n nông thôn Vi t Namế ị ớ à ệ à ể ệ 59 3.2.2. Ki n ngh v i ngân h ng Nh n cế ị ớ à à ướ 61 3.3.3. Ki n ngh v i Nh n cế ị ớ à ướ 65 Kết Luận 68 Danh mục ti liệu tham khảo 69 4 Lời mở đầu Sau 20 năm cùng với sự nghiệp đổi mới đất nước, hệ thống các ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam đã có những bước phát triển vượt bậc, lớn mạnh về mọi mặt, kể cả số lượng, qui mô, nội dung và chất lượng; đã có những đóng góp xứng đáng vào công cuộc công nghiệp hóa - hiện đại hóa nền kinh tế nói chung và quá trình đổi mới, phát triển của các thành phần kinh tế, các doanh nghiệp và dân doanh nói riêng; thực sự là ngành tiên phong trong quá trình đổi mới cơ chế kinh tế. Đặc biệt trong những năm qua, hoạt động ngân hàng nước ta đã góp phần tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn nước ngoài để tăng trưởng kinh tế trong nước. Ngành ngân hàng đã xứng đáng là công cụ đắc lực hỗ trợ cho nhà nước trong việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá cả. Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động tạo ra giá trị cho ngân hàng. Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của hệ thống NHTM ở nước ta hiện nay, chiếm tỷ trọng lớn nhất (trên 60%) trong danh mục tài sản nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất. Do đó, song song với việc tăng trưởng tín dụng, nhiệm vụ đặt ra đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam là phải chú trọng hơn nữa đến việc áp dụng và hoàn thiện các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng. Trước tình hình đó, cộng với những kiến thức có được trong quá trình nghiên cứu thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội, tôi quyết định chọn tên đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hng Nông nghiệp v phát triển nông thôn H Nội” để từ đó có nhận thức rõ hơn về tầm quan trọng của quản lý rủi ro tín dụng đối với sự an toàn và vững mạnh của NHTM nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội nói riêng. 5 Kết cấu của chuyên đề ngoài lời mở đầu và kết luận gồm 3 phần: Chương 1: Lý thuyết chung về rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội. Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội 6 Chương i rủi ro tín dụng trong ngân hng thương mại. 1.1. Những vấn đ cơ bản v tín dụng ngân hng 1.1.1. Khái niệm v phân loại Ngân hàng là một trung gian tài chính có chức năng quan trọng là thu hút, tập trung các nguồn vốn, chuyển tiết kiệm thành đầu tư. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, hoạt động ngân hàng đã có những bước tiến rất nhanh. Các dịch vụ ngân hàng cung cấp ngày càng phong phú, đa dạng và cũng mang lại cho ngân hàng nguồn thu không nhỏ. Tuy nhiên, hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng vẫn là tín dụng. Trong các hoạt động của ngân hàng, tín dụng được hiểu là quan hệ vay mượn có hoàn trả vốn và lãi sau một thời gian nhất định giữa ngân hàng với các chủ thể khác trong nền kinh tế. Theo nhiều tiêu thức, tín dụng được phân chia như sau:  Theo thời gian, tín dụng được phân chia thành tín dụng ngắn, trung và dài hạn. - Tín dụng ngắn hạn là những khoản vay có thời hạn dưới 1 năm, để tài trợ cho tài sản lưu động. - Tín dụng trung hạn là những khoản vay thông thường từ 1 đến 5 năm, tài trợ cho các tài sản cố định như máy móc thiết bị… - Tín dụng dài hạn là những khoản vay từ 5 năm trở lên để tài trợ cho tài sản cố định có giá trị lớn và thời gian sử dụng lâu dài. 7 Nhìn chung, tỷ trọng tín dụng ngắn hạn ở ngân hàng thường cao hơn tín dụng trung và dài hạn. Đó là do các ngân hàng chủ yếu tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động của khách hàng. Hơn nữa, tín dụng trung và dài hạn thường có rủi ro cao hơn và nguồn đắt hơn. Việc phân loại theo thời gian để ngân hàng quản lý nhằm đảm bảo an toàn và sinh lợi.  Theo hình thức tài trợ, tín dụng được chia thành cho vay, bảo lãnh, cho thuê, chiết khấu. - Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc và lãi trong thời gian xác định. Trong phần lớn các ngân hàng, cho vay luôn chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động tín dụng. - Bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ khách hàng của mình trong trường hợp khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ như cam kết. Bảo lãnh có nhiều loại như bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh chất lượng, bảo lãnh thực hiện hợp đồng… - Cho thuê là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thoả thuận nhất định. Cho thuê có hai hình thức là cho thuê nghiệp vụ và thuê tài chính. - Chiết khấu thương phiếu là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn.  Theo tài sản đảm bảo, tín dụng được chia thành tín dụng có và không có tài sản đảm bảo. - Tín dụng có tài sản đảm bảo là việc ngân hàng cho khách hàng vay vốn dựa trên cam kết người nhận tín dụng sẽ dùng tài sản đảm bảo để trả nợ trong một số trường hợp. 8 - Tín dụng không có tài sản đảm bảo: có thể được cấp cho khách hàng có uy tín, thường làm ăn thường xuyên có lãi hoặc các khoản vay của các tổ chức lớn hay theo chỉ định của Chính phủ. Ngoài ra, tín dụng ngân hàng còn được phân loại theo ngành kinh tế (công, nông nghiệp…), theo đối tượng tín dụng (tài sản lưu động, tài sản cố định), theo mục đích sử dụng vốn (sản xuất, tiêu dùng…). Việc phân loại tín dụng cho phép ngân hàng theo dõi rủi ro và sinh lợi, gắn liền với những lĩnh vực tài trợ để có chính sách lãi suất, bảo đảm, hạn mức và chính sách mở rộng phù hợp. 1.1.2. Nguyên tắc tín dụng ngân hng Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại dựa trên một số nguyên tắc nhất định nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời. Nhìn chung, hoạt động này phải tuân theo 3 nguyên tắc sau. Thứ nhất, khách hàng phải cam kết trả cả gốc và lãi cho ngân hàng trong một thời gian xác định. Đó là do ngân hàng cho vay dựa trên các khoản tiền gửi của khách hàng và bản thân ngân hàng đi vay mượn. Cho nên ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi như cam kết. Để có thể tồn tại và phát triển, ngân hàng luôn yêu cầu người vay vốn phải thực hiện đúng như cam kết trong hợp đồng tín dụng. Thứ hai, khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích được thoả thuận với ngân hàng, phù hợp theo luật hiện hành. Thông thường, hoạt động của ngân hàng đươc quy định trong luật nhưng mỗi ngân hàng lại có quy định riêng. Mục đích sử dụng vốn được ghi trong hợp đồng tín dụng đảm bảo ngân hàng không tài trợ cho những hoạt động trái pháp luật và phạm vi của ngân hàng. Nếu khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, khách hàng phải hoàn toàn chịu trách nhiệm trước ngân hàng và luật pháp. 9 Thứ ba, ngân hàng tài trợ dựa trên phương án ( hoặc dự án) có hiệu quả. Bởi vì chỉ khi hoạt động sử dụng vốn vay ngân hàng mang lại lợi nhuận thì khách hàng mới có khả năng hoàn trả vốn và lãi cho ngân hàng. Trong trường hợp thấy phương án hoặc dự án đó có thể có rủi ro cao, ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có các hình thức đảm bảo tiền vay. 1.1.3. Vai trò của tín dụng ngân hng Tín dụng là hoạt động chủ yếu của phần lớn các ngân hàng thương mại, thường chiếm tỷ trọng từ 60 – 70% lợi nhuận của ngân hàng. Do đó, ngân hàng luôn tìm cách duy trì, mở rộng tín dụng thông qua việc đa dạng hoá các loại hình dịch vụ. Mặt khác, hoạt động tín dụng còn có tác động đến những hoạt động kinh doanh khác hay uy tín nên ngân hàng cũng phải quan tâm đến chất lượng tín dụng để tránh những ảnh hưởng xấu. Như vậy, ngay đối với bản thân ngân hàng, tín dụng đã chiếm một vai trò quan trọng, quyết định tới sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Tuy nhiên, đối với nền kinh tế, tín dụng ngân hàng lại thể hiện một vai trò rõ nét hơn. Thứ nhất, tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình điều hoà vốn giữa các chủ thể trong nền kinh tế. Trong cấu trúc hệ thống tài chính, ngân hàng là trung gian tài chính, có chức năng chuyển vốn từ người tiết kiệm đến người đầu tư và kiếm lời bằng phần chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi. Như vậy, thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng đã tập trung vốn từ những người có khoản tiền tạm thời nhàn rỗi, điều chuyển đến những người muốn sản xuất kinh doanh, nhưng lại thiếu vốn. Do đó, các loại hình tín dụng càng phong phú và đa dạng bao nhiêu, quá trình điều hoà vốn càng đạt hiệu quả bấy nhiêu. Thứ hai, tín dụng ngân hàng cung cấp một nguồn vốn quan trọng, không chỉ đối với sự phát triển của bản thân các doanh nghiệp mà còn đối với toàn bộ nền kinh tế. Có thể nói rằng: không một công ty nào có thể hoạt động tốt và tồn tại vững chắc trên thị trường mà không sử dụng vốn vay ngân hàng. Trong quá 10 [...]... xột, ỏnh giỏ k cỏc ri ro tim n trc khi cp tớn dng 1.2 Ri ro tớn dng trong hot ng ca ngõn hang 1.2.1 Khỏi nim Ngõn hng thng mi l mt doanh nghip kinh doanh tin t loi hng hoỏ c bit, do vy nú cha ng rt nhiu ri ro, gõy nhng tn tht khụng mong mun i vi ngõn hng Nhng ri ro m ngõn hng thng gp phi trong quỏ trỡnh hot ng nh : ri ro lói sut, ri ro hi oỏi, ri ro thanh khon, ri ro tn ng vnTrong ú, hot ng tớn dng... thc: - Theo c cu cỏc loi hỡnh ri ro: ri ro tớn dng c chia thnh ri ro theo khon cho vay ngn hn, trung v di hn - Theo ngun gc hỡnh thnh , ri ro tớn dng c chia thnh 3 loi: + Ri ro t phớa ngi cho vay: l nhng ri ro do chớnh sỏch ca ngõn hng; vic nghiờn cu v d bỏo; theo dừi, x lý ri ro tớn dng; cỏn b tớn dng; cụng tỏc kim tra, kim soỏt 12 + Ri ro t phớa ngi vay: ri ro o c, ri ro vỡ kh nng ti chớnh yu kộm; bin... khon, ri ro tn ng vnTrong ú, hot ng tớn dng l hot ng sinh li ch yu ca ngõn hng nờn ri ro tớn dng l mt trong nhng ri ro cú th mang li nhng tn 11 tht nghiờm trng i vi ngõn hng, thm chớ lm phỏ sn hn ch c loi hỡnh ri ro ny, trc ht phi hiu th no l ri ro tớn dng? Cú nhiu nh ngha v ri ro tớn dng, nhng trong phm vi lun vn ny, ri ro tớn dng c hiu l kh nng xy ra nhng tn tht ti chớnh m ngõn hng phi chu do ngi i vay... bự p ri ro ca khon vay Khỏch hng c ỏnh giỏ cú mc ri ro cng cao, phn bự ri ro cng ln Nhng vỡ cnh tranh nờn mt s ngõn hng cú th chp nhn mc giỏ cho vay thp, thm chớ ch chi phớ vn u vo v chi phớ qun lý, khụng tớnh n phn bự ri ro Vic lm ú trong di hn khụng nhng lm gim li nhun m cũn lm tng tớnh ri ro trong hot ng tớn dng ca ngõn hng 1.2.6.2 Nguyờn nhõn thuc v ngi vay õy l nguyờn nhõn ch yu dn n ri ro tớn... bit c nhng ri ro tim n, ng thi a ra nhng cụng c qun tr hu hiu, thớch hp vi c im ca tng ngõn hng Cng nh vy, trong trng hp ri ro ó xy ra, chớnh sỏch qun lý ri ro tớn dng cng quy nh cỏch thc gii quyt sao cho thu hi c n nhiu v nhanh nht, gim tn tht vi ngõn hng Cú th núi, ngõn hng ban hnh c chớnh sỏch qun lý ri ro tớn dng y , c th bng vn bn, ngõn hng ú ó thnh cụng bc u trong vic hn ch ri ro tớn dng 1.3.3... rng ri ro tớn dng s khụng xy ra Tuy nhiờn, khụng phi bao gi cỏc quyt nh cng l chớnh xỏc, mt phn l do khỏch hng, mt phn do ngõn hng Do vy, trờn quan im qun lý ton b ngõn hng, ri ro tớn dng l khụng th trỏnh khi, l tt yu khỏch quan Nhiu quan im nht trớ rng, ri ro tớn dng l bn ng trong kinh doanh, ch cú th hn ch, khụng th loi tr 1.2.2 Phõn loi ri ro tớn dng cú th xỏc nh, o lng, qun lý v kim soỏt ri ro tớn... ri ro Khi ri ro xy ra thỡ cú bin phỏp x lý ti sn m bo, thu hi n Cỏc t chc qun lý tớn dng v ri ro tớn dng ca mt ngõn hng nờn phi 24 hp vi nhau vỡ ch khi cỏc t chc ny hot ng hiu qu thỡ mi hn ch c nhiu ri ro tớn dng Trỏnh vic thnh lp cỏc t chc ny mang tớnh hỡnh thc vỡ nh vy khụng nhng ngn nga c m cũn lm tỡnh hỡnh ri ro tớn dng ti ngõn hng xu i 1.3.4 Nhõn t cụng ngh Hin nay, cụng ngh thụng tin l mt trong... doanh cú nhng ri ro quỏ mc - t giỏ bỏn hng hoỏ v dch v mt cỏch khụng thc t - Nhng thay i trong qun lý, quyn s hu hoc nhng nhõn vt ch cht - Chm tr trong vic phn ng li vi s i xung ca th trng hoc cỏc iu kin kinh t Tuy nhiờn, khi khỏch hng cú mt trong nhng du hiu trờn thỡ khụng ỏng k Nhng khi mt s du hiu xy ra ng thi thỡ cỏn b cn xem xột, ỏnh giỏ k cú thờ hn ch v gim thiu tỏc ng ca ri ro tớn dng gõy nờn... doanh nghip v kh nng tr n, cng nh e do n s an ton ca ngõn hng trong cho vay 22 1.3 Nhõn t nh hng ti hn ch ri ro tớn dng Nh ó phõn tớch trờn, ri ro tớn dng luụn i ụi vi hot ng kinh doanh ngõn hng Do vy, ngõn hng ch cú th a ra cỏc bin phỏp ngn nga gim kh nng xy ra hoc gim tn tht do ri ro tớn dng gõy nờn m khụng th loi tr Tuy nhiờn, vic hn ch ri ro tớn dng c nhiu hay ớt li ph thuc phn ln vo chớnh bn thõn... khi cp tớn dng Chớnh vỡ cỏn b tớn dng cho vay ch yu da vo cỏc bc trong quy trỡnh tớn dng nờn i vi mi ngõn hng, quy trỡnh cn c xõy dng c th, chi tit 23 i vi mi loi hỡnh tớn dng, mi i tng khỏch hng m bo vic thc hin ỳng, quy trỡnh l cú th hn ch c ri ro xy ra 1.3.2 Chớnh sỏch qun lý ri ro tớn dng ca ngõn hang Trong cụng tỏc phũng nga ri ro tớn dng, ngoi vic tuõn th theo cỏc quy ch cho vay, bo lónh, bo . trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội. Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội 6 Chương i rủi. 50 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hng nông nghiệp v phát triển nông thôn H Nội 50 3.1. nh h ng ho t ng tín d ng t i ngân h ng nông nghi p v phát Đị ướ ạ độ ụ ạ à ệ à tri n nông thôn. CÁO THỰC TẬP Đ ti: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hng Nông nghiệp v phát triển nông thôn H Nội 1 môc lôc Lời mở đầu 5 Chương i 7 rủi ro tín dụng trong ngân hng thương mại 7 1.1.