Đề án tài chính ngân hàng - Lý luận về tín dụng và thẩm định tín dụng ppsx

  1 PHẦN MỞ ĐẦU  I. L DO CHN Đ TI:   !"#  $%  &'(#$)*+% ,-# ./0 12,-.34# ( 5*+%64-2$%,378941-#  .:  1 ;!  <--.=>( ?;%@A$%B4C-#   DE!%%+% $%# FGGH I,-#  ./<-.=#  J-K64-L=M3N C%0( O2P1QGFG,B>RSJC=L= M#  L@.L=M !T.>-4T U&',VCJC647<L-#   O<1%. %.,L9-%.%-%JC -# 4.( ?;!*74<:<1S %-% 4$WX- %CA4T(64-<*,: .-# .42<1-.;4N 4$64:S>4YJV74-<-4( 4,ZS><1,-!- # A4TN3[ RO, ,W$%.1= A4$%641 S4 L@-:%M<L,!LM( 57<1  %-;:- %9<1 449@N\%7;@;-%*  .494 CA43<L2( 2 S9]4?Y^V_ER4`@ 4;27<1(4T,4947 37W C-L:% -(#494@WX%C@4Y 943(5: N ,/N-# . @@%W2V\0%-;<1Z(@ @# .E%9DEaIbE4cEde( ?;-%*4947T# EabE4cE#d ef/@@%%9 :94-<C!LM  7<1(# EabE4cE#de # N- - .=<L@:464CTM74S(g#  4J--=<Lg?hM>!,YJ-- .,!- -.2<1i;[/$% 494 - ,-@7S%-;( 64CT @N<j=!:464C!LM-( J1 2-64 -# ! -0= dE^f<:( E!2$,-0=-L-P<C!LM/NE -64 T*4T\;6420=-    :.( h4i$% k4:?giE9. N 1%$l<L# Ea bE4cE#deO$3:2;4 %!:464C -0=!LM 91( m43%-PnLTO641=i7 o !""#$%&'()* (+(,-#. L41`4$S:%2( II. MC TIÊU NGHIÊN CU: MT4T*47 V274-0=!LM # EabE4cE-de;P@7C %-% <1=V.:464C-0=!LM -( 3 III. PHƯƠNG PHP NGHIÊN CU: p4$%:4oE-J--  :4# EabE4c E-de,TJ-( pE-%.%-%<T%!( pa.%-%-J1-L/64-S( pa!:4 --:4. 4:( IV. PHM VI NGHIÊN CU: `# EabE4pE#deL  %%\(#2$% <CS1%$JC@ (521O<;%!-4U-#  ,TL44$S[AN7$%1-*0 =!LM# EabE4pE-de 14( 64-2:?7 <-<X@(q3 @@%64n9 # EabE4pE-d e;4$SN :.( 4 PHẦN NỘI DUNG NGHIÊN CU CHƯƠNG 1 L LUẬN V TÍN DNG V THẨM ĐỊNH TÍN DNG I. KHI QUT V TÍN DNG: /0102!3 453673#89#: /010102!: !LM# DiU !LMI 64:4;N647 RLMP# <- 3= <C%!3=(!LM# *JL4o pE@4;N647RLMP>4R LM( p_4;N @!( p_4;N @<kO%!( /010;0<45: p!LM[ 647RLM <  647>4!LM( p!LMNA-=L)4$ , N)N%Y!LM( p#RLM!LMDIN$%94 $%L2*N*( /010=0(67:    $%4 %%7: 64-23 $ :!LM(!LMNAO194- 4Y4 9477:7<1,-<-o rs<4$%4,!LM .$%44Y  tA/( 5 rs<4%%7:,!LM .-%* 4947u:%,- C-?=%. v4w.(  !"#$%&' p!LM74<:17<,73JV- %.:C<-<x%14,3J# ,+,yP@  CJ%!73,%- JC64C( p!LMW74<:7,74 1%1 <:<N789%-  4(8<-,<- -<LZ78%-;-u:%$%4L:4 78  <C# (u@u:%B C%!JC 64C37u:%( p!LM74<:S744;7:(   ()*+$))$,'  E*S N%-4-LM%M4 %-; *ST,M;o p64<14 # B%C- N*%-;7<17-84o<.N7: A/,49477<1( ph4:%M!LM,# @-264- 34\  !P.=(P@%-:<=%N%= %164Cn<1# ( p64:%M4-,# @74<: SW<;-JV7-.=<1(52i64- 22  RLMu:%74N%C-64 :4T<C7># ( /010>0?#89#: p!LM@%%9\0CA43%-;( p!LM@%%9=7:,=-C( p!LM@%%9=,S: ,=$ A/( 6 /0;0)$: !LM@;% 74<-44xOT4 *%<-4( 7 /0;010@#$9#: $ /0,'+(` T641:4U A L,J3C >,3,J3C. :% L=M( p $ 11+(%02$-#"3`  U;J4,.<1:7 ,*4- L:%:%,. L=M( p$ #` ;C-%!CA43 %J@,4P4,Y,\,*S\,,T :4,y p$ )` ;-%*-494T4LZ 4U-$LMU7(# ,# W:-<C ;/-%!64%-  K!LM( p$ 2$-%04 /0;0;0@#$A: $ 5` @PFS>A4(M !  V N:94  C4 ( p$ ` @TFS1zS( M!  V N:94  C=( p$ 2` @TzS(M!   V N:94 -L-94( /0;0=0@#$6B!9#C: $ #6/($,(` <@ C13%, 98JC/<- [L 4!JC<-  ;641=( p$ 6/($,(` LT.>-JCC7 13%,9,8JC/JT*J <-( /0;0>0@#$D: $ /7`  2--=!LMN 43%JV7(? 14#  :: 8 JV-<{4$<-4o!LM*,34,LlL/64{, !LMM,!LMC@%,y p$ /7+(` 2*3%J1 L,T # JV CN-%LM%J1@  N4T 4(O%.* # 8-4T4D # I43%1% CNi  4T O=<x4T%C CNJYC /( /0;0E0@#$"FG""$4: 8$ (6  <- %C C /O=<x(` 14N-%LMJ3 C >,T4LZ,<LX, J=<{4$:%( p$ (6` N-9O<x /C4$( p$ $(9$.:;b%LM<{4$34( /0;0H0@#$I5I6: $ <# 3%1%@494, Y1% CN# ( p$ )` <CN:64:4 -<18*PN/%- W-( /0=0(JKL: /0=010?M#J"4FN$4OJ94MPQ$CRP S#: #4TU 7VCJC-# .Y  -J2(^>24Y-#  .14 4Y4, J%$ C-> 4 # .64Cn RLM(#14-<C !LM<N C\2BC>1<CS C # ( /0=0;0?M#J"4FNTUV: p!LM4*7<1%C1MT4 T4947 %-;<1pA/P%-;(?-.=< 9 1f%C-%*-MT4M;64-2CA43< L,P @\0-.=<1  <1CA43< L2( p]C!LM NR LM\M! @:464C<  4TU W %.!LM-#  .(g:464C@ 0%-;7<1  @74<NC%0,L=M(?Y74! f;:-CA43>( /0=0=0?M#J"4FN4 4$ WFX# FGFG: ph4-24*!LM# .7 <1,J3<;N:L2* f74 S* 4A/, S<7:7<1, S-% N @>T=( p# ,L!3$!LM U7$ $, @,U7CA43<L- .=<1(u@9:4TUCJCJV-=$,  @..<C!LMN3%( p CCJC@;N:JVo r!3%( r13%,9 r^C/( /0>0C!: pE@S%-%4$L,S L =4-: LO64=%-%4$( pM!RLMN%%-%( pE@<CS !CJCCN<1( pE@L-94,%.-CA43,<L,L=M<C@:4 64C|8@L-94,%.-%MM<C %ZN% 64=%-%4$( p:-64=7JCC7O64=E!%  Lv# # 5:#( 10 [...]... Quyết định Tín dụng: - Hội đồng phán quyết - Cá nhân phán quyết Từ chối Chấp nhận Giấy báo lý do Hợp đồng Tín dụng: - Đàm phán - Ký kết HĐ Tín dụng - Ký kết HĐ phụ khác Giải ngân: - Chuyển tiền vào tài khoản khách hàng -Trả cho nhà cung cấp Tổ chức giám sát: - Nhân viên kế toán - Nhân viên Tín dụng - Thanh tra kiểm soát viên Thu nợ cả gốc và lãi Thanh lý HĐTD bắt buộc Xư lý: Toà án Cơ quan thẩm. .. tích và ra quyết định cho vay Tuỳ theo quan hệ giữa khách hàng và Ngân hàng, loại Tín dụng yêu cầu và qui mô Tín dụng, cán bộ Tín dụng hướnh dẫn khách hàng lập hồ sơ với những thông tin yêu cầu khác nhau Nhìn chung, một bộ hồ sơ đề nghị yêu cầu cấp Tín dụng cần thu thập từ khách hàng những thông tin sau: - Thông tin về năng lực pháp lý và năng lực hành vi của khách hàng - Thông tin về khả năng sử dụng. .. xem xét đánh giá đúng thực chất của dự án Tuy nhiên không phải vì thế mà thẩm định Tín dụng ước lượng dự án một cách quá bi quan khiến cho hiệu quả của dự án bị giảm sút đến nổi quyết định không cho vay II.1.1 Mục tiêu thẩm định Tín dụng: Mục đích của thẩm định Tín dụng là nhằm phục vụ cho việc ra quyết định cho vay Do vậy để giúp cho cán bộ Tín dụng và lãnh đạo Ngân hàng có thể mạnh dạn và tránh sai... tục để thanh lý Tín dụng Tái xét và xếp hạng Tín dụng khác • Thanh lý HĐTD Việc thiết lập và không ngừng hoàn thiện qui trình Tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng đơi với các hoạt động Tín dụng của Ngân hàng Về mặt hiệu quả, qui trình Tín dụng hợp lý gớp phần nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro Tín dụng Về mặt quản trị, qui trình Tín dụng có các tác dụng sau đây: - Qui trình Tín dụng làm cơ sở... trình Tín dụng Khách hàng: Cung cấp các tài liệu và thông tin Nhân viên Tín dụng: - Tiếp xúc, hướng dẫn - Phỏng vấn KH Lập hồ sơ: - Giấy đề nghị vay - Hồ sơ pháp lý - Phương án/ dự án Thu thập thông tin qua phỏng vấn, viếng thăm trao đổi Tổ chức phân tích và thẩm định: - Pháp lý - Bảo đảm nợ vay Kết quả ghi nhận: - Biên bản, báo cáo - Tờ trình - Giấy tờ về bảo đảm nợ Cập nhật thông tin thị trường, chính. .. Đầy đủ và đúng hạn Giám sát Tín dụng Không đủ, Không đúng hạn Biện pháp: Cảnh cáo, tăng cường kiểm soát, ngừng giải ngân, tái xét Tín dụng Thanh lý HĐTD mặc nhiên Không đủ, Không đúng hạn Trang 18 Vi phạm HĐ II Thẩm định Tín dụng: II.1 Giới thiệu về thẩm định Tín dụng: Thẩm định Tín dụng là sử dụng các công cụ và kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy và rủi ro của một dự án mà... mà khách hàng đã xuất trình nhằm phục vụ cho việc ra quyết định Tín dụng Khác với lập dự án đầu tư, thẩm định Tín dụng cố gắng phân tích và hiểu được tính chất khả thi thực sự của dự án về mặt kinh tế đứng trên gốc độ của Ngân hàng Khi lập dự án khách hàng, do mong muốn được vay vốn, có thể đã thổi phồng và dẫn đến ước lượng quá lạc quan về hiệu quả kinh tế của dự án Do vậy, thẩm định Tín dụng cần... về thị trường, chính sách Tín dụng của Ngân hàng, các qui định về hoạt động Tín dụng của Ngân hàng Nhà nước, nguồn vốn cho vay của Ngân hàng, kết quả thẩm định các hình thức bảo đảm nợ vay,…  Quyền phán quyết Tín dụng: Tuỳ theo qui mô vốn vay lớn hay nhỏ quyền phán quyết thường trao cho một hội đồng Tín dụng hay một cá nhân phụ trách Hội đồng Tín dụng, bao gồm những người có quyền hạn và trách nhiệm... dự án tính theo từng năm Qui ước ghi nhận dòng tiền vào và dòng tiền ra của dự án đều được xác định vào thời điểm cuối năm Trong phân tích tài chính dự án, chúng ta sử dụng ngân lưu chứ không sử dụng lợi nhuận như là cơ sở để đánh giá dự án Vì sao cơ sở dùng để đánh giá không phải là lợi nhuận mà là ngân lưu? Lợi nhuận không phản ánh chính xác thời điểm thu và chi tiền của dự án, vì vậy không phản ánh... lý: - Thu nợ cả gốc và lãi - Tái xét hợp đồng Tín dụng - Thanh lý hợp đồng Tín dụng  Thu nợ: Ngân hàng tiến hành thu nợ khách hàng theo đúng những điều khoản đã cam kết trong hợp đồng Tín dụng Tuỳ theo tính chất của khoản vay và tình hình tài chính của khách hàng, hai bên có thể thoả thuận và lựa chọn một trong những hình thức thu nợ sau: - Thu lãi một lần, thu vốn khi đáo hạn - Thu lãi định kỳ, . 3[<=%%@;C>1 <CS4YN4 (E-%.% -%  -  - !LM@; -% LM JYo pe -  -  <C< -  # ( 15 pa! - J- -  !< -  O=<x( pe -  - < - . O T494< -  ( e -  -    n  ! LM • E-     P J# ( • E-  J-  -    !O=<x < -  ( • E-     < - ( • a. EabE4c E - de,TJ-( pE-%.% -% <T%!( pa.% -%  - J1 - L/64 - S( pa!:4  -  - :4.