Quy chế quản lý giao dịch trái phiếu chính phủ

Tìm hiểu về trái phiếu chính phủ Việt Nam và những nội dung xoay quanh về trái phiếu chính phủ Việt Nam Các tổ chức thu mua,bán và kinh doanh trái phiếu chinh phủ,vai trò của trái phiếu chính phủ trong nền kinh tế

BỘ TÀI CHÍNH CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: 46/2008/QĐ-BTC Hà Nội, ngày 01 tháng 07 năm 2008 QUYẾT ĐỊNH Về việc ban hành Quy chế Quản lý giao dịch trái phiếu Chính phủ Trung tâm Giao dịch Chứng khốn Hà Nội BỘ TRƯỞNG BỘ TÀI CHÍNH Căn Luật Chứng khốn số 70/2006/QH11 Quốc Hội thơng qua ngày 29/06/2006; Căn Nghị định số 77/2003/NĐ-CP ngày 01/07/2003 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Theo đề nghị Chủ tịch Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước, QUYẾT ĐỊNH: Điều Ban hành kèm theo Quyết định Quy chế Quản lý giao dịch trái phiếu Chính phủ Trung tâm Giao dịch Chứng khốn Hà Nội Điều Quyết định có hiệu lực sau 15 ngày, kể từ ngày đăng Công báo Điều Chủ tịch Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước, Chánh văn phòng Bộ, Thủ trưởng đơn vị liên quan thuộc Bộ Tài chính, Giám đốc Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội tổ chức, cá nhân liên quan chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./ Nơi nhận: - Thủ tướng, Phó Thủ tướng Chính phủ; Văn phịng Quốc hội; Văn phịng Chủ tịch nước; Văn phòng TƯ ban Đảng; Các Bộ, quan ngang Bộ; quan thuộc Chính phủ; Tồ án Nhân dân tối cao; Viện Kiểm sốt Nhân dân tối cao; UBND, HĐND tỉnh, thành phố trực thuộc TƯ; Cơng báo; Website Chính phủ; Kiểm tốn Nhà nước; Cục Kiểm tra văn -Bộ Tư pháp; Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính, Website Bộ Tài chính; Lưu: VT, UBCKNN KT/BỘ TRƯỞNG THỨ TRƯỞNG (Đã ký) Trần Xn Hà BỘ TÀI CHÍNH CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc QUY CHẾ QUẢN LÝ GIAO DỊCH TRÁI PHIẾU CHÍNH PHỦ TẠI TRUNG TÂM GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI (Ban hành kèm theo Quyết định số 46/2008/QĐ-BTC ngày 01 tháng năm 2008 Bộ trưởng Bộ Tài chính) Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi áp dụng Quy chế quy định hoạt động đăng ký niêm yết, công bố thông tin, thành viên giao dịch trái phiếu Chính phủ (TPCP), giao dịch quản lý giao dịch TPCP niêm yết Trung tâm Giao dịch Chứng khốn Hà Nội (TTGDCKHN) Điều Giải thích thuật ngữ Thành viên giao dịch TPCP TTGDCKHN (sau viết tắt thành viên) công ty chứng khoán, ngân hàng thương mại TTGDCKHN chấp thuận trở thành thành viên giao dịch TPCP Hệ thống giao dịch TPCP (sau viết tắt hệ thống) hệ thống sở vật chất phục vụ hoạt động giao dịch TPCP TTGDCKHN Hệ thống giao dịch TPCP cho phép nhận, chuyển, sửa, ghi nhận, theo dõi, kết xuất liệu phục vụ việc thực giao dịch TPCP hệ thống Giá yết giá TPCP thành viên yết hệ thống Giá yết hiểu giá không gộp lãi coupon (nếu có) Giá thực giá dùng để xác định số tiền phải toán giao dịch TPCP Thành viên thông thường công ty chứng khoán TTGDCKHN chấp thuận làm thành viên giao dịch TPCP Thành viên thông thường phép thực nghiệp vụ môi giới tự doanh TPCP hệ thống TTGDCKHN Thành viên đặc biệt ngân hàng thương mại TTGDCKHN chấp thuận làm thành viên giao dịch TPCP Thành viên đặc biệt phép thực nghiệp vụ tự doanh TPCP hệ thống TTGDCKHN Giao dịch thông thường giao dịch TPCP bên bán chuyển giao quyền sở hữu TPCP cho bên khác không kèm theo cam kết mua lại TPCP Giao dịch mua bán lại giao dịch bên bán chuyển giao quyền sở hữu TPCP cho bên khác, đồng thời cam kết mua lại nhận lại quyền sở hữu TPCP sau thời gian xác định với mức giá xác định Giao dịch mua bán lại bao gồm Giao dịch bán (Giao dịch lần 1) Giao dịch mua lại (Giao dịch lần 2) Trong giao dịch mua bán lại, bên Bán hiểu bên bán Giao dịch lần 1, bên Mua hiểu bên mua Giao dịch lần Chương II THÀNH VIÊN GIAO DỊCH Điều Thành viên giao dịch Hệ thống giao dịch TPCP TTGDCKHN có loại thành viên giao dịch thành viên thông thường thành viên đặc biệt Điều Tiêu chuẩn làm thành viên giao dịch TPCP Đối với thành viên thông thường: a) Là công ty chứng khoán Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) cấp Giấy phép thành lập hoạt động kinh doanh chứng khoán phép thực tất nghiệp vụ kinh doanh bao gồm: mơi giới chứng khốn, tự doanh chứng khoán, tư vấn đầu tư chứng khoán, bảo lãnh phát hành chứng khoán; b) Là thành viên Trung tâm Lưu ký Chứng khoán; c) Đáp ứng tiêu chuẩn quy định chương VI Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 ngày 29/6/2006 việc thành lập hoạt động cơng ty chứng khốn; d) Có đủ điều kiện sở vật chất kỹ thuật phục vụ hoạt động giao dịch TPCP TTGDCKHN; đ) Đáp ứng điều kiện khác TTGDCKHN quy định Đối với thành viên đặc biệt: a) Có giấy phép đăng ký kinh doanh hợp lệ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp; b) Có số vốn điều lệ thực góp cấp tối thiểu tương đương với mức vốn pháp định theo quy định hành Chính phủ Ban hành danh mục mức vốn pháp định tổ chức tín dụng quy định hành có liên quan; c) Là thành viên Trung tâm Lưu ký chứng khốn; d) Có đủ điều kiện sở vật chất kỹ thuật phục hoạt động giao dịch TPCP TTGDCKHN; đ) Các điều kiện khác TTGDCKHN quy định Điều Đăng ký làm thành viên TTGDCKHN quy định cụ thể điều kiện, hồ sơ thủ tục đăng ký làm thành viên giao dịch TPCP Điều Chấm dứt tư cách thành viên Thành viên giao dịch TPCP tự nguyện xin chấm dứt tư cách thành viên TTGDCKHN chấp thuận Chấm dứt tư cách thành viên giao dịch TPCP bắt buộc: a) Khơng cịn đáp ứng điều kiện quy định thành viên giao dịch TPCP TTGDCKHN; b) Vi phạm nghiêm trọng quy định thành viên TTGDCKHN; c) Vi phạm quy định thành viên với lỗi khơng nghiêm trọng có hệ thống Trình tự thực việc chấm dứt tư cách thành viên TTGDCKHN quy định cụ thể quy trình nghiệp vụ Điều Giao dịch TPCP thành viên Tất giao dịch TPCP niêm yết thực thành viên thông qua hệ thống giao dịch TPCP TTGDCKHN Tất phiếu xác nhận kết giao dịch in từ hệ thống giao dịch lưu trữ thành viên làm pháp lý phục vụ công tác báo cáo, kiểm tra, đối chiếu giao dịch phát sinh tranh chấp Đối với giao dịch môi giới: a) Thành viên phải ký hợp đồng văn mở tài khoản giao dịch TPCP cho khách hàng; b) Thành viên phải thống cơng khai hình thức tiếp nhận, xử lý giao dịch TPCP khách hàng trụ sở chính, chi nhánh, phịng giao dịch, đại lý nhận lệnh Các chứng từ liên quan đến giao dịch phải lưu trữ địa điểm tiếp nhận yêu cầu Kết thực giao dịch phải thông báo cho khách hàng ngày thực giao dịch theo hình thức thỏa thuận với khách hàng Thành viên phải gửi kê tài khoản tiền trái phiếu hàng tháng có yêu cầu từ khách hàng; c) Thành viên phải ưu tiên thực lệnh môi giới cho khách hàng trước lệnh tự doanh thành viên với mức giá thực tốt hệ thống giao dịch TPCP TTGDCKHN Mức giá thực tốt mức giá định tốt mức giá định khách hàng; d) Thành viên phải lưu trữ, bảo mật tài khoản hồ sơ giao dịch TPCP khách hàng theo quy định pháp luật; đ) Thành viên có nghĩa vụ cung cấp thông tin liên quan đến tài khoản khách hàng nhằm mục đích quản lý, giám sát, tra theo yêu cầu TTGDCKHN, UBCKNN quan nhà nước có thẩm quyền Việt Nam Đối với giao dịch tự doanh: Thành viên phải đảm bảo đủ tiền trái phiếu để hoàn tất nghĩa vụ thành viên giao dịch có liên quan hệ thống Điều Chế độ báo cáo thành viên Thành viên phải định kỳ báo cáo TTGDCKHN hoạt động kinh doanh, bao gồm: a) Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh TPCP hàng tháng vòng 05 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc tháng (theo mẫu Phụ lục số II/QCTP kèm theo Quy chế này); b) Báo cáo tổng hợp tình hình hoạt động kinh doanh TPCP năm trước ngày 31 tháng hàng năm (theo mẫu Phụ lục số III/QCTP kèm theo Quy chế này) Hình thức nộp báo cáo: Thành viên nộp báo cáo cho TTGDCKHN văn liệu điện tử theo địa thư điện tử đăng ký với TTGDCKHN Điều Các hình thức kỷ luật thành viên Thành viên vi phạm quy định hoạt động giao dịch TPCP TTGDCKHN phải chịu hình thức kỷ luật sau: a) Khiển trách; b) Cảnh cáo; c) Đình có thời hạn hoạt động giao dịch TPCP TTGDCKHN; d) Buộc chấm dứt tư cách thành viên Chương III TỔ CHỨC VÀ QUẢN LÝ GIAO DỊCH Điều 10 Quy định chung TTGDCKHN tổ chức giao dịch cho TPCP lưu ký tập trung đăng ký niêm yết Giao dịch TPCP hệ thống thực thông qua thành viên Giao dịch mua lại TPCP tổ chức phát hành theo điều khoản phát hành TTGDCKHN quy định cho trường hợp Điều 11 Trái phiếu niêm yết TTGDCKHN TPCP niêm yết TTGDCKHN loại có kỳ hạn danh nghĩa năm (ngoại trừ trái phiếu ngoại tệ) Các loại trái phiếu niêm yết khác gồm trái phiếu quyền địa phương trái phiếu Chính phủ bảo lãnh xét niêm yết có yêu cầu Trái phiếu niêm yết TTGDCKHN có đề nghị văn tổ chức phát hành (theo mẫu Phụ lục số 01/QCTP kèm theo Quy chế này) Điều 12 Thời gian giao dịch TTGDCKHN tổ chức giao dịch từ thứ Hai đến thứ Sáu hàng tuần, trừ ngày nghỉ theo quy định Bộ luật Lao động Thời gian giao dịch cụ thể Giám đốc TTGDCKHN quy định sau UBCKNN chấp thuận Điều 13 Phương thức giao dịch TTGDCKHN áp dụng phương thức giao dịch thỏa thuận giao dịch TPCP hệ thống Trong trường hợp cần thiết, TTGDCKHN định thay đổi phương thức giao dịch sau UBCKNN chấp thuận Điều 14 Loại hình giao dịch TTGDCKHN tổ chức hai loại hình giao dịch TPCP giao dịch thông thường giao dịch mua bán lại Điều 15 Xác lập huỷ bỏ giao dịch Giao dịch xác lập hệ thống thực ghi nhận, ngoại trừ có quy định khác UBCKNN quy định Thành viên có trách nhiệm đảm bảo khả toán khách hàng (đối với thành viên thông thường) thành viên tham gia giao dịch thời hạn quy định Trong trường hợp giao dịch xác lập ảnh hưởng nghiêm trọng đến quyền lợi nhà đầu tư toàn giao dịch thị trường, TTGDCKHN định sửa hủy bỏ giao dịch báo cáo Chủ tịch UBCKNN việc sửa hủy bỏ giao dịch Điều 16 Xử lý vi phạm nghĩa vụ toán giao dịch TTGDCKHN quy định cụ thể việc xử lý vi phạm nghĩa vụ toán giao dịch thành viên giao dịch Chương IV GIAO DỊCH THÔNG THƯỜNG Điều 17 Hình thức giao dịch Giao dịch thơng thường thực theo hai hình thức Thỏa thuận điện tử Thỏa thuận thông thường TTGDCKHN định thay đổi bổ sung hình thức giao dịch sau UBCKNN chấp thuận Điều 18 Thỏa thuận điện tử Thỏa thuận điện tử hình thức giao dịch lệnh giao dịch chào với cam kết chắn thực có đối tác lựa chọn mà khơng cần có xác nhận lại Giao dịch theo hình thức thỏa thuận điện tử thực theo nguyên tắc đại diện giao dịch thành viên nhập lệnh chào mua, chào bán với cam kết chắn vào hệ thống lựa chọn lệnh đối ứng phù hợp để thực giao dịch Lệnh chào mua, chào bán với cam kết chắn chào công khai hệ thống Nội dung lệnh chào mua, chào bán với cam kết chắn quy định Quy trình Giao dịch trái phiếu TTGDCKHN TTGDCKHN ban hành Điều 19 Thỏa thuận thông thường Thỏa thuận thông thường hình thức giao dịch bên giao dịch chào quảng cáo thỏa thuận thêm điều kiện giao dịch Sau thỏa thuận xong, giao dịch theo hình thức thỏa thuận thông thường thực theo nguyên tắc bên bán nhập lệnh giao dịch vào hệ thống bên mua xác nhận lệnh giao dịch thoả thuận Lệnh chào quảng cáo gửi đến cho một, số đối tác toàn thị trường Nội dung lệnh quảng cáo quy định Quy trình Giao dịch trái phiếu TTGDCKHN TTGDCKHN ban hành Hình thức áp dụng giao dịch thỏa thuận hệ thống báo cáo kết hệ thống để xác lập giao dịch Nội dung báo cáo kết quy định Quy trình Giao dịch trái phiếu TTGDCKHN TTGDCKHN ban hành Chương V GIAO DỊCH MUA BÁN LẠI Điều 20 Hình thức giao dịch Giao dịch mua bán lại thực theo hai hình thức Thỏa thuận điện tử Thỏa thuận thông thường TTGDCKHN định thay đổi bổ sung hình thức giao dịch sau UBCKNN chấp thuận Điều 21 Thỏa thuận điện tử Thỏa thuận điện tử hình thức giao dịch xuất phát từ yêu cầu chào giá hệ thống, lệnh chào mua, chào bán với cam kết chắn chào tương ứng thực lựa chọn mà khơng cần có xác nhận lại Giao dịch theo hình thức thỏa thuận điện tử thực theo nguyên tắc đại diện giao dịch thành viên, dựa yêu cầu chào giá hệ thống, gửi lệnh chào mua, chào bán với cam kết chắn đến đích danh đối tác gửi yêu cầu chào giá tương ứng đối tác lựa chọn lệnh chào phù hợp để thực giao dịch Yêu cầu chào giá gửi đến cho một, số đối tác toàn thị trường theo yêu cầu khách hàng Trường hợp khách hàng khơng u cầu cụ thể u cầu chào giá gửi cho toàn thị trường Nội dung yêu cầu chào giá quy định Quy trình Giao dịch trái phiếu TTGDCKHN Lệnh chào mua, chào bán với cam kết chắn gửi đích danh cho đối tác đưa yêu cầu chào giá Nội dung lệnh chào với cam kết chắn quy định Quy trình Giao dịch trái phiếu TTGDCKHN Điều 22 Thỏa thuận thông thường Thỏa thuận thơng thường hình thức giao dịch bên tự thỏa thuận với công cụ gửi tin nhắn hệ thống phương tiện liên lạc hệ thống điều kiện giao dịch báo cáo kết hệ thống để xác lập giao dịch Sau thỏa thuận xong, giao dịch theo hình thức thỏa thuận thơng thường thực theo nguyên tắc bên bán nhập lệnh giao dịch vào hệ thống bên mua xác nhận lệnh giao dịch thoả thuận Nội dung báo cáo giao dịch quy định Quy trình Giao dịch trái phiếu TTGDCKHN TTGDCKHN ban hành Điều 23 Thời hạn giao dịch mua bán lại Thời hạn giao dịch mua bán lại tính theo số ngày thực tế kể từ ngày toán giao dịch lần đến ngày toán giao dịch lần hai Thời hạn giao dịch mua bán lại tối thiểu hai (02) ngày tối đa trăm tám mươi (180) ngày TTGDCKHN định thay đổi thời hạn giao dịch mua bán lại cần thiết sau UBCKNN chấp thuận Điều 24 Lãi suất giao dịch mua bán lại Lãi suất giao dịch mua bán lại tính sở ngày thực tế/ngày thực tế Cách tính lãi suất lãi mua bán lại quy định quy trình nghiệp vụ TTGDCKHN Điều 25 Giá thực Giá thực giao dịch mua bán lại tính dựa giá yết, lãi coupon tích gộp tỷ lệ phịng vệ rủi ro (nếu có) Cơng thức tính giá thực quy định quy trình nghiệp vụ TTGDCKHN Điều 26 Tỷ lệ phòng vệ rủi ro Tỷ lệ phòng vệ rủi ro tỷ lệ phần trăm chiết giảm bổ sung giá thực thời điểm bắt đầu giao dịch mua bán lại Tỷ lệ phòng vệ rủi ro áp dụng giao dịch mua bán lại hai bên đối tác tự thỏa thuận Trong trường hợp cần thiết, TTGDCKHN quy định cụ thể mức trần tỷ lệ phòng vệ rủi ro Tỷ lệ phòng vệ rủi ro cố định suốt thời hạn giao dịch mua bán lại Điều 27 Thu nhập từ TPCP giao dịch mua bán lại Quyền hưởng lãi coupon thu nhập liên quan (nếu có) từ TPCP giao dịch mua bán lại thuộc bên Bán Trong trường hợp bên Mua nhận lãi coupon (các) thời điểm nằm thời hạn giao dịch mua bán lại, bên Mua có trách nhiệm trả lại bên Bán số lãi coupon nhận kết thúc giao dịch mua bán lại Tại thời điểm bắt đầu thực giao dịch mua bán lại, hai bên tự thỏa thuận với lãi suất (nếu có) tính phần lãi coupon phát sinh Điều 28 Thông tin đối tác giao dịch mua bán lại Thành viên tham gia giao dịch mua bán lại với tư cách tự doanh hay môi giới phải bảo đảm thông tin đối tác liên quan giao dịch giữ bí mật Việc cơng bố thơng tin thực khi: a) Các bên có liên quan đồng ý văn bản; b) Theo yêu cầu quan chức năng; c) Khi giao dịch thức bị xem tiếp tục bên tham gia từ chối khả thực nghĩa vụ giao dịch Các thành viên thực giao dịch mua bán lại phải thông báo với đối tác tư cách giao dịch tự doanh hay mơi giới Chương VI CƠNG BỐ THƠNG TIN Điều 29 Nguyên tắc công bố thông tin Thơng tin cơng bố phải đầy đủ, xác kịp thời theo quy định pháp luật Thông tin công bố phải Giám đốc Tổng Giám đốc người Giám đốc Tổng Giám đốc uỷ quyền công bố thông tin thực Thông tin công bố phải thực đồng thời phương tiện thông tin đại chúng Điều 30 Loại thông tin công bố Thông tin công bố bao gồm loại thông tin sau: Thông tin định kỳ Thông tin bất thường Thông tin theo yêu cầu Điều 31 Phương tiện hình thức cơng bố thông tin Phương tiện: Việc công bố thông tin thực qua phương tiện công bố thông tin sau: a) Báo cáo thường niên, trang thông tin điện tử ấn phẩm khác tổ chức thuộc đối tượng công bố thông tin; b) Các phương tiện công bố thông tin UBCKNN bao gồm: báo cáo thường niên, trang thông tin điện tử ấn phẩm khác UBCKNN; NHTM Thành phần nhà đầu tư Trong nước Ngoài nước Quỹ đầu tư Trong nước Ngồi nước Định chế tài khác Trong nước Ngoài nước Các tổ chức khác Cá nhân Trong nước Ngoài nước Tổng năm năm TPCP niêm yết (Theo kỳ hạn) Khối lượng năm năm 10 năm 15 năm TPNY khác năm Tỷ lệ nắm giữ (KL nắm giữ/ Tổng KL niêm yết) năm TPCP niêm yết (Theo kỳ hạn) năm năm 10 năm 15 năm TPNY khác Ghi chú: Thành phần nhà đầu tư gồm: o Khối ngân hàng thương mại o Khối quỹ đầu tư o Khối định chế tài khác (cơng ty bảo hiểm, cơng ty tài chính) o Các tổ chức khác o Các cá nhân 18 1.3 Phí mơi giới Tổng phí mơi giới thu từ hoạt động môi giới trái phiếu niêm yết TTGDKHN: Hoạt động tự doanh 2.1 Tình hình giao dịch trái phiếu tự doanh Mua tháng KL GT TPCP niêm yết Trong đó: - CP - CQ - BL TP niêm yết khác TP chưa niêm yết Tổng Bán tháng KL GT Trái phiếu 2.2 Tình hình nắm giữ trái phiếu thời điểm báo cáo Trái phiếu KL TPCP niêm yết Trong đó: - CP - CQ - BL TP niêm yết khác TP chưa niêm yết Tổng GT II Giao dịch mua bán lại TPCP niêm yết TTGDCKHN Hoạt động môi giới Thời hạn giao dịch Mua tháng KL GTGD lần Trái phiếu Chính phủ Trái phiếu quyền địa phương Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh Tổng Bán tháng KL GTGD lần 19 Ghi chú: Thời hạn giao dịch: Liệt kê theo thời hạn giao dịch thực Hoạt động tự doanh Thời hạn giao dịch Mua tháng KL GTGD lần Trái phiếu Chính phủ Trái phiếu quyền địa phương Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh Bán tháng KL GTGD lần III Tổng hợp giao dịch TPCP niêm yết TTGDCKHN tháng STT Giao dịch thông thường Giá trị GD: + Môi giới + Tự doanh Tổng Tỷ lệ %: + Môi giới + Tự doanh Tổng Giao dịch mua bán lại 100% Ghi 100% Ghi chú: Giá trị GD: Đối với giao dịch mua bán lại, sử dụng giá trị giao dịch lần IV Các vướng mắc phát sinh kiến nghị: Người lập báo cáo (Ký, ghi rõ họ tên) Kiểm soát (Ký, ghi rõ họ tên) (Tổng) Giám đốc (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) 20 B ĐỐI VỚI NHTM (Tên NHTM/Chi nhánh NHTM) Số: (số công văn) V/v báo cáo HĐKD TP tháng năm CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập-Tự do-Hạnh phúc ., ngày tháng năm Kính gửi: Ủy ban Chứng khốn Nhà nước Trung tâm Giao dịch chứng khoán Hà Nội I Giao dịch thơng thường Tình hình giao dịch tự doanh Trái phiếu TPCP niêm yết Trong đó: - CP - CQ - BL TP niêm yết khác TP chưa niêm yết Tổng Mua tháng KL GT Bán tháng KL GT Ghi chú: CP: Trái phiếu Chính phủ CQ: Trái phiếu quyền địa phương BL: Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh GT: Giá trị trái phiếu tính theo giá trị giao dịch Tình hình nắm giữ trái phiếu thời điểm báo cáo Trái phiếu TPCP niêm yết Trong đó: - CP - CQ - BL TP niêm yết khác TP chưa niêm yết Tổng KL GT 21 II Giao dịch mua bán lại TPCP niêm yết TTGDCKHN Thời hạn giao dịch Mua tháng KL GTGD lần Trái phiếu Chính phủ Trái phiếu quyền địa phương Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh Tổng Bán tháng KL GTGD lần Ghi chú: Thời hạn giao dịch: Liệt kê theo thời hạn thực III Các vướng mắc phát sinh kiến nghị: Người lập báo cáo (Ký, ghi rõ họ tên) Kiểm soát (Ký, ghi rõ họ tên) (Tổng) Giám đốc (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) 22 Phụ lục III/QCTP BÁO CÁO NĂM TỔNG HỢP TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TP (Ban hành kèm theo Quy chế Quản lý giao dịch Trái phiếu Chính phủ TTGDCKHN) A ĐỐI VỚI CTCK (Tên CTCK) Số: (số công văn) V/v Báo cáo tình hình HĐKD TP năm CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập-Tự do-Hạnh phúc ., ngày tháng năm Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Trung tâm Giao dịch chứng khoán Hà Nội I Giao dịch thông thường Hoạt động môi giới 1.1 Môi giới Quý Quý I Quý II Quý III Quý IV Cả năm TPCP niêm yết CP CQ KL GT KL GT BL KL GT TP niêm yết khác KL GT TP chưa niêm yết KL GT Mua Bán Mua Bán Mua Bán Mua Bán Mua Bán Ghi chú: CP: Trái phiếu Chính phủ CQ: Trái phiếu quyền địa phương BL: Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh GT: Giá trị trái phiếu tính theo giá trị giao dịch (Tỷ đồng) 1.2.Tình hình nắm giữ trái phiếu thời điểm 31/12 1.2.1 Tình hình nắm giữ trái phiếu Trái phiếu Cá nhân KL Tổ chức GT KL GT 23 TPCP niêm yết Trong đó: - CP - CQ - BL TP niêm yết khác TP chưa niêm yết Tổng 1.2.2 Tình hình nắm giữ TPCP niêm yết TTGDCKHN 24 NHTM Thành phần nhà đầu tư Trong nước Ngoài nước Quỹ đầu tư Trong nước Ngoài nước Định chế tài khác Trong nước Ngồi nước Các tổ chức khác Cá nhân Trong nước Ngoài nước Tổng năm năm TPCP niêm yết (Theo kỳ hạn) Khối lượng năm năm 10 năm 15 năm TPNY khác năm Tỷ lệ nắm giữ (KL nắm giữ/ Tổng KL niêm yết) năm TPCP niêm yết (Theo kỳ hạn) năm năm 10 năm 15 năm TPNY khác Ghi chú: Thành phần nhà đầu tư gồm: o Khối ngân hàng thương mại: gồm NHTM nước, chi nhánh ngân hàng nước thành lập Việt Nam o Khối quỹ đầu tư o Khối định chế tài khác (cơng ty bảo hiểm, cơng ty tài chính) o Các tổ chức khác o Các cá nhân 25 1.3 Phí mơi giới Tổng phí mơi giới thu từ hoạt động môi giới trái phiếu niêm yết TTGDKHN: Hoạt động tự doanh 2.1 Tình hình giao dịch trái phiếu tự doanh Quý Quý I Quý II Quý III Quý IV Cả năm TPCP niêm yết CP CQ KL GT KL GT BL KL GT TP niêm yết khác KL GT TP chưa niêm yết KL GT Mua Bán Mua Bán Mua Bán Mua Bán Mua Bán 2.2 Tình hình nắm giữ trái phiếu thời điểm 31/12 Trái phiếu TPCP niêm yết Trong đó: - CP - CQ - BL TP niêm yết khác TP chưa niêm yết Tổng KL GT II Giao dịch mua bán lại TPCP niêm yết TTGDCKHN tính tới thời điểm 31/12 Tổng giá trị MG Thời hạn giao dịch Mua Bán Trái phiếu Chính phủ Trái phiếu quyền địa phương Tổng giá trị TD Mua Bán Ghi Ghi chú: Tổng giá trị: Tính theo giá trị giao dịch lần (Tỷ đồng) Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh Tổng cộng 26 Thời hạn giao dịch: Liệt kê theo thời hạn thực III Tổng hợp chung giao dịch trái phiếu Chính phủ TTGDCKHN thành viên năm STT Giao dịch thông thường Giá trị GD: + Môi giới + Tự doanh Tổng Tỷ lệ %: + Môi giới + Tự doanh Tổng Giao dịch mua bán lại 100% Ghi 100% Ghi chú: Giá trị GD: Đối với giao dịch mua bán lại, sử dụng giá trị giao dịch lần (Tỷ đồng) IV Các vướng mắc phát sinh kiến nghị: Người lập báo cáo (Ký, ghi rõ họ tên) Kiểm soát (Ký, ghi rõ họ tên) (Tổng) Giám đốc (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) 27 B ĐỐI VỚI NHTM (Tên NHTM) _ Số: (số cơng văn) V/v Báo cáo tình hình HĐKD TP năm CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập-Tự do-Hạnh phúc ., ngày tháng năm Kính gửi: Ủy ban Chứng khốn Nhà nước Trung tâm Giao dịch chứng khoán Hà Nội I Giao dịch thơng thường Tình hình giao dịch trái phiếu tự doanh Quý Quý I Quý II Quý III Quý IV Cả năm TPCP niêm yết CP CQ KL GT KL GT BL KL GT TP niêm yết khác KL GT TP chưa niêm yết KL GT Mua Bán Mua Bán Mua Bán Mua Bán Mua Bán Ghi chú: CP: Trái phiếu Chính phủ CQ: Trái phiếu quyền địa phương BL: Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh GT: Giá trị trái phiếu tính theo giá trị giao dịch (Tỷ đồng) Tổng hợp tình hình nắm giữ trái phiếu thời điểm 31/12 Trái phiếu KL GT 28 TPCP niêm yết Trong đó: - CP - CQ - BL TP niêm yết khác TP chưa niêm yết Tổng II Giao dịch mua bán lại TPCP niêm yết TTGDCKHN năm Mua Thời hạn giao dịch KL Trái phiếu Chính phủ Bán GT KL Trái phiếu quyền địa phương Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh Tổng cộng GT Ghi Ghi chú: GT: Tính theo giá trị giao dịch lần (Tỷ đồng) Thời hạn giao dịch: Liệt kê theo thời hạn thực III Các vướng mắc phát sinh kiến nghị: Người lập báo cáo (Ký, ghi rõ họ tên) Kiểm soát (Ký, ghi rõ họ tên) (Tổng) Giám đốc (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) 29 Phụ lục IV/QCTP MẪU BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM TĨM TẮT CỦA THÀNHVIÊN ĐẶC BIỆT (Ban hành kèm theo Quy chế Quản lý giao dịch Trái phiếu Chính phủ TTGDCKHN) (Tên NHTM/Chi nhánh NHTM) Số: (số công văn) V/v BCTC tóm tắt năm CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập-Tự do-Hạnh phúc ., ngày tháng năm Kính gửi: Ủy ban Chứng khốn Nhà nước Trung tâm Giao dịch chứng khoán Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM TĨM TẮT I BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN STT Chỉ tiêu Kỳ Sử dụng vốn I Tiền mặt, chứng từ có giá trị ngoại tệ, kim loại quý, đá quý II Tiền gửi NHNN III Tín phiếu kho bạc giấy tờ có giá ngắn hạn đủ tiêu chuẩn khác IV Tiền gửi TCTD nước nước V Cho vay TCTD khác Cho vay TCTD khác Dự phòng rủi ro VI Cho vay TCKT, cá nhân nước Cho vay TCKT, cá nhân nước Dự phòng rủi ro VII Các khoản đầu tư Đầu tư vào chứng khoán Góp vốn liên doanh, mua cổ phần VIII Tài sản Tài sản cố định: - Nguyên giá TSCĐ - Hao mòn TSCĐ Tài sản khác IX Tài sản “Có” khác Các khoản phải thu Các khoản lãi cộng dồn dự thu Tài sản “ Có ” khác Các khoản dự phòng rủi ro khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN Nguồn vốn I Tiền gửi KBNN TCTD khác Tiền gửi KBNN Tiền gửi TCTD khác II Vay NHNN, TCTD khác Kỳ trước 30 III IV V VI VII Vay NHNN Vay TCTD nước Vay TCTD nước Nhận vốn cho vay đồng tài trợ Tiền gửi TCKT, dân cư Vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư mà ngân hàng chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Tài sản “Nợ” khác: Các khoản phải trả Các khoản lãi cộng dồn dự trả Tài sản “Nợ” khác Vốn quỹ Vốn TCTD: - Vốn điều lệ - Vốn đầu tư XDCB - Vốn khác Quỹ TCTD Lãi/lỗ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN II KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH STT Chỉ tiêu Kỳ I Tổng thu nhập II Tổng chi phí III Lợi nhuận trước thuế IV Lợi nhuận sau thuế V Tình hình trích lập sử dụng quỹ theo quy định pháp luật Trích lập quỹ: - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ - Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ - Quỹ dự phòng tài - Các quỹ khác Sử dụng quỹ Kỳ trước III CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CƠ BẢN STT Chỉ tiêu Cơ cấu tài sản Đơn vị tính Kỳ trước Kỳ báo cáo % - Tài sản dài hạn/Tổng tài sản - Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản Cơ cấu nguồn vốn % - Nợ phải trả/ Tổng nguồn vốn - Nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn Khả toán Lần 31 - Khả toán nhanh - Khả toán hành Tỷ suất lợi nhuận % - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/Doanh thu - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/Nguồn vốn chủ sở hữu Ngày tháng…năm … Tổng Giám đốc/Giám đốc (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) 32 ... Trái phiếu Chính phủ CQ: Trái phiếu quy? ??n địa phương BL: Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh GT: Giá trị trái phiếu tính theo giá trị giao dịch Tình hình nắm giữ trái phiếu thời điểm báo cáo Trái phiếu. .. Thông tin giao dịch trái phiếu hệ thống giao dịch TTGDCKHN: a) Thông tin loại trái phiếu phép giao dịch; b) Tổng số loại trái phiếu phép giao dịch ngày; c) Thông tin trái phiếu giao dịch gồm kỳ... Ghi chú: CP: Trái phiếu Chính phủ CQ: Trái phiếu quy? ??n địa phương BL: Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh GT: Giá trị trái phiếu tính theo giá trị giao dịch 1.2 Tình hình nắm giữ trái phiếu thời điểm